ZARZADZENIE NR /08 WÒJTA GMINY PIĄTNICA z dnia marca 2008 r. w sprawie przyjęcia sprawozdania z wykonania budżetu Gminy za 2007 rok.

Transkrypt

1 ZARZADZENIE NR /08 WÒJTA GMINY PIĄTNICA z dnia marca 2008 r w sprawie przyjęcia sprawozdania z wykonania budżetu Gminy za 2007 rok. Na podstawie art.199 ust.1 pkt.1 i ust.2 ustawy z dnia 30 czerwca 2005 r. o finansach publicznych (Dz.U.z 2005 r. Nr 249, poz.2104 z późn.zm. 1 ) zarządzam, co następuje: 1. Przyjąć sprawozdanie z wykonania budżetu Gminy za 2007 rok, według którego: 1) Plan dochodów budżetowych po dokonanych zmianach wynosi ,00 zł; 2) Wykonanie planu dochodów budżetowych wynosi ,66 zł; 3) Plan wydatków budżetowych po dokonanych zmianach wynosi ,00 zł; 4) Wykonanie planu wydatków budżetowych wynosi ,53 zł. 2. Sprawozdanie, o którym mowa w 1, należy przekazać: 1) Radzie Gminy, 2) Regionalnej Izbie Obrachunkowej w Białymstoku, Zespół w Łomży. 3. Zarządzenie wchodzi w życie z dniem podjęcia i podlega ogłoszeniu w Dzienniku Urzędowym Województwa Podlaskiego. Wójt Edward Łada 1 Zmiany tekstu jednolitego wymienionej ustawy zostały ogłoszone w Dz..U. z 2005 r. Nr 169,poz.1420 oraz z 2006 r. Nr 45,poz.319,Nr 104,poz.708, Nr 170 poz.1217 i 1218, Nr 187,poz.1381 i Nr 249,poz.1832, z 2007 r. Nr.82,poz.560,Nr 88,poz.587,Nr 115,poz.791 i Nr 140,poz.984. Data utworzenia :19

2 Sprawozdanie z wykonania budżetu Gminy Piątnica za 2007 rok I. Ogólna charakterystyka budżetu Budżet Gminy Piątnica na rok 2007 został uchwalony Uchwałą Rady Gminy w dniu 11 marca 2007 roku. Plan budżetu gminy po stronie dochodów wynosił zł, natomiast po stronie wydatków zł. Deficyt budżetowy w wysokości zł planowany był do pokrycia nadwyżką budżetową w wysokości zł. W 2007 roku Uchwałą Rady Gminy z dnia 22 czerwca 2007 roku dokonano zmian polegajacych na zmianie w planach dochodów i wydatków budżetowych w związku z pismem z dnia 15 marca 2007 roku Ministra Finansów o powiadomieniu gminy o ostatecznej wysokości części równoważącej subwencji ogólnej która została określona na kwotę zł. W związku z tym dokonano zmniejszenia części równoważącej subwencji o kwotę 7320 zł, a zwiększono dochody z podatku od spadków i darowizn osób fizycznych. Polskie Stowarzyszenie Pedagogów i Animatorów KLANZA Oddział Białostocki realizator projektu Aktywna Szkoła współfinansowanego ze środków Unii Europejskiej w ramach Europejskiego Funduszu Społecznego zwiększyło dotację dla szkół na projekty rozwojowe o kwotę zł z przeznaczeniem dla Szkoły Podstawowej w Drozdowie i w Kisielnicy zł. Na wniosek Zespołu Obsługi Szkół dokonano zmniejszenia wydatków w dziale Edukacyjna opieka wychowawcza przeznaczonych na wypłatę dodatkowego wynagrodzenia rocznego o kwotę zł i składki ZUS 188 zł, a zwiększono o kwotę zł, w dziale 801 Oświata i wychowanie z przeznaczeniem dla Gimnazjum na wypłatę dodatkowego wynagrodzenia rocznego. W ramach przeniesień między rozdziałami zmniejszono zaplanowane wydatki rozdziału drogi gminne o kwotę zł, a zwiększono rozdział drogi powiatowe przeznaczając na zakup pospółki do remontu nawierzchni gruntowej drogi powiatowej na odcinku Wyrzyki ok.0,95 km i Budy Mikołajka o długości 1,20 km zgodnie z zawartym porozumieniem ze Starostwem Powiatowym. Zmniejszono zaplanowane wydatki w dziale 900 -gospodarka komunalna przeznaczone na remonty budynków komunalnych o kwotę zł, a zwiększono jako dotację z budżetu Gminy dla jednostek niezaliczanych do sektora finansów publicznych.dokonano także zmian paragrafu w rozdziale gospodarka gruntami i nieruchomościami. Dotyczy to zmiany klasyfikacji dochodów uzyskanych ze sprzedaży składników majątkowych. Uchwałą Rady Gminy z dnia 30 sierpnia 2007 roku dokonano zmian w planie rezerwy części subwencji oświatowej. Pismem z dnia 27 czerwca 2007 roku została powiadomiona Gmina o zwiększeniu części oświatowej subwencji ogólnej na kwotę zł pochodząca z rezerwy części oświatowej oraz zmianami w ramach działu gospodarka komunalna. Zwiększona kwota subwencja przeznaczona została na remont bieżący Szkoły Podstawowej w Drozdowie. W związku z tym, że zaplanowany remont budynku komunalnego przy ulicy Stawiskowskiej nie będzie wykonany z uwagi na wyższe koszty niż planowano, kwotę zł przeznacza się jako dotację dla Gminnego Ośrodka Kultury jako współorganizatora obchodów lecia Parafii Piątnica na pokrycie części wydatków. Uchwałą Rady Gminy z dnia 26 października 2007 roku dokonano zmian na wniosek Zespołu Obsługi Szkół, w wydatkach przeznaczonych na realizację zadań oświatowych; - dokonano zmian wynikających z ostatecznego rozliczenia odpisu na zakładowy fundusz świadczeń socjalnych o kwotę w dziale Edukacyjna opieka wychowawcza, - dokonano zmian w planach wydatków budżetowych przewidzianych na wynagrodzenia i pochodne wynagrodzeń w dziale - Oświata i wychowanie na kwotę zł oraz zmian w wydatkach rzeczowych na kwotę zł przenosząc do działu Edukacyjna opieka wychowawcza. Wydatki dotyczą udzielonej dotacji z przeznaczeniem na udzielenie uczniom potrzebującym wsparcia pomocy materialnej w ramach Rządowego programu wyrównywania szans edukacyjnych dzieci i młodzieży w 2007 roku.

3 2 W związku z ustaleniem wartości szacunkowych poszczególnych zadań inwestycyjnych określonych na podstawie kosztorysów inwestorskich przygotowywanych przed ogłoszeniem przetargów o udzielenie zamówienia publicznego wyłaniających wykonawców poszczególnych inwestycji dokonano zmian w załącznikach inwestycyjnych. W tabeli Wykaz zadań inwestycyjnych i środków na ich realizację w 2007 roku, stanowiącym Załącznik Nr 7 do uchwały Nr 30/V/07 Rady Gminy Piątnica z dnia 11 marca 2007 r. w sprawie budżetu gminy na rok 2007 r.:wprowadzono zmiany inwestycji pn. Przebudowa skwerku w Piątnicy, polegającej na zwiększeniu wartości zadania do kwoty zł i zmiany terminu zakończenia inwestycji na rok Uchwałą Rady Gminy z dnia 2 grudnia 2007 roku dokonano następujących zmian w planie budżetu gminy: Zmniejszono dochody budżetowe o kwotę zł dotyczące zaplanowanych środków finansowych na budowę kanalizacji sanitarnej we wsiach Piątnica Włościańska Kalinowo, ponieważ realizację tej inwestycji której wydatki zaplanowano w budżecie na kwotę zł nie będzie zrealizowana w roku bieżącym z uwagi na brak dofinansowania inwestycji ze środków Unii Europejskiej. Zmniejszono zatem i wydatki na powyższą inwestycję o kwotę zł. Zmniejszono zaplanowane dochody z tytułu wpływów z opłaty skarbowej o kwotę zł, w związku z tym, że uzyskano niższe wpływy za okres III kwartałów br. niż zakładano w budżecie. Zwiększono dochody budżetowe o kwotę zł w tym: - środki rezerwy subwencji ogólnej na uzupełnienie dochodów gmin przekazane przez ministerstwo Finansów. - wpływy z odszkodowania ubezpieczyciela Firmy EKOBUD realizującej zadanie pn. Budowa Gminnej Hali Sportowej tytułu nie wywiązania się z umowy i zwrotu zabezpieczenia należytego wykonania umowy na łączną kwotę zł, - wpływy z wydanych zezwoleń na sprzedaż napojów alkoholowych zł. Na wniosek Zespołu Obsługi Szkół dokonano zmian w wydatkach przeznaczonych na realizację zadań oświatowych. - dokonano zmian wynikających ze zmian organizacyjnych związanych z przejściem kucharek i intendentki ze świetlicy szkolnej do Przedszkola. Zmniejszono wydatki działu 854 -Edukacyjna opieka wychowawcza o kwotę zł, a zwiększono wydatki działu 801 Oświata i wychowanie rozdział Przedszkola. W dziale 750 -Administracja publiczna zmniejszono wydatki o kwotę zł przewidziane na zakupy inwestycyjne. W dziale 600 Transport i łączność zwiększono wydatki na kwotę zł, w tym; - pomoc finansowa dla Starostwa Powiatowego w Łomży na pokrycie kosztów zakupu materiałów na przebudowę chodnika w ciągu drogi powiatowej w Drozdowie zł, - bieżące remonty i konserwację dróg gminnych zł w dziale 750 Administracja publiczna zwiększono wydatki o kwotę zł na sfinansowanie następujących zadań: - zwiększenie wydatków rozdziału rady gmin o kwotę zł na wypłatę diet radnych, promocje Gminy zł oraz Urzędy gmin zł na zakup materiałów. W dziale Bezpieczeństwo publiczne i ochrona przeciwpożarowa zwiększono wydatki rozdziału Ochotnicze Straże Pożarne o kwotę zł na sfinansowanie zakupu materiałów pędnych, remontów sprzętu, zakupu energii elektrycznej, pokrycie należności z tytułu umów o dzieło szkoleń, członków OSP. W dziale 851 Ochrona zdrowia zwiększono zaplanowane wydatki o kwotę zł w rozdziale przeciwdziałanie alkoholizmowi z przeznaczeniem na zakup usług związanych z profilaktyką alkoholową. W dziale Gospodarka komunalna i ochrona środowiska zwiększono wydatki zł na sfinansowanie następujących zadań - rozdział oczyszczanie miast i wsi na kwotę zł z przeznaczeniem na : zakup materiałów, prace porządkowe, zakup energii elektrycznej dofinansowanie zakupu wiat przystankowych, wydatki związane wydaniem decyzji o warunkach zabudowy oraz koszty opracowań planu, - zakup energii elektrycznej oraz konserwacja oświetlenia ulic zł. W dziale 926 Kultura fizyczna i sport zwiększono o kwotę zł wydatki związane z dokończeniem inwestycji Budowa Gminnej Hali Sportowej w Piątnicy. W związku z wprowadzeniem zmian w planie wydatków budżetowych dokonano stosownych zmian w załącznikach inwestycyjnych. W tabeli Limity wydatków na Wieloletnie Programy Inwestycyjne, stanowiącym Załącznik Nr 6 do Uchwały Nr 30/V/07 Rady Gminy Piątnica z dnia 11 marca 2007 r. w sprawie budżetu Gminy na rok 2007 r.:

4 3 dokonano zmiany polegającej na przesunięciu terminu realizacji inwestycji Budowa kanalizacji sanitarnej we wsiach Piątnica Włościańska Kalinowo na rok Wprowadzono zmianę dotyczącą wartości kosztorysowej Budowy Gminnej Hali Sportowej oraz zwiększeniu nakładów na rok budżetowy do kwoty zł, czyli wzrost o zł. Dokonano zmiany wartości nakładów na zakup zestawów komputerowych i oprogramowania Urzędu Gminy z kwoty zł do kwoty zł, Wprowadzono pozycję zakup maszyny czyszczącej do Gminnej Hali sportowej na kwotę zł. W tabeli Wykaz zadań inwestycyjnych i środków na ich realizację w 2007 roku, stanowiącym Załącznik Nr 7 do uchwały Nr 30/V/07 Rady Gminy Piątnica z dnia 11 marca 2007 r. w sprawie budżetu Gminy na rok 2007 r.: Wprowadzono zmianę przy inwestycji Budowa kanalizacji sanitarnej we wsiach Piątnica Włościańska Kalinowo poprzez jej przesunięcie na 2008 rok, Dokonano zmiany dotyczącej wartości kosztorysowej Budowy Gminnej Hali Sportowej oraz zwiększeniu nakładów na rok budżetowy do kwoty zł, czyli wzrost o zł. Wprowadzono zmianę wartości nakładów na zakup zestawów komputerowych i oprogramowania Urzędu Gminy z kwoty zł do kwoty zł, Wprowadzono pozycję zakup maszyny czyszczącej do Gminnej Hali Sportowej na kwotę zł. Uchwałą Rady Gminy z dnia 28 grudnia 2007 roku dokonano zmian w załącznikach inwestycyjnych na rok 2007 dostosowujących wartości kosztorysowe po dokonanych przetargach i wykonanych robotach następujących inwestycji: Inwestycje wodociągowe i kanalizacyjne 1. W związku z większym zakresem robót kanalizacyjnych w Piątnicy (III etap zad.2) dotyczącym większej niż planowano liczby wykonanych przyłączy wartość zadania może wzrosnąć o kwotę zł. 2. Koszty przygotowania inwestycji w zakresie dokumentacji technicznej dotyczącej Budowy kanalizacji sanitarnej we wsi Drozdowo, Niewodowo, Rakowo Boginie, Rakowo Czachy i Krzewo szacuje się, że wyniosą zł, zatem zwiększa się wydatki o kwotę zł. 3. Środki na opracowanie dokumentacji technicznej inwestycji Modernizacji stacji wodociągowych we wsi Drozdowo i Jeziorko na kwotę zł zostały przesunięte na lata następne. 4. Realizacja inwestycji Budowa sieci wodociągowej ze wsi Rakowo Boginie do wsi Krzewo zrealizowana została na kwotę niższą o zł niż zakładano w planie budżetu. Inwestycje drogowe 1. Po dokonanym przetargu dotyczącym inwestycji Przebudowa drogi gminnej wraz z ułożeniem nawierzchni asfaltowej ze wsi Zelechy do drogi krajowej Nr 64 Piątnica Białystok (II etap) zmniejszono o kwotę zł środki wynikające z planów na rok Zmniejszono o kwotę zł plan środków finansowych na 2007 rok inwestycji budowa podjazdów przy drodze dojazdowej do nowego mostu oraz przebudowa drogi gminnej równoległej do drogi powiatowej we wsi Piątnica Włościańska. 3. Zwiększono plan wydatkow na inwestycję pn: Przebudowa drogi gminnej wraz z ułożeniem nawierzchni asfaltowej przez wieś Nowy Cydzyn w kierunku do drogi powiatowej Stary Cydzyn Jeziorko o kwotę zł na opłacenie kosztów przygotowania dokumentacji technicznej. 4. Po dokonanym przetargu inwestycji Przebudowa drogi gminnej wraz z ułożeniem nawierzchni asfaltowej we wsi Krzewo środki inwestycyjne wynoszą zł,zatem zmniejsza się wydatki o kwotę zł. Pozostałe inwestycje Koszty inwestycji Modernizacja oświetlenia ulicznego w gminie okazały się niższe niż założono w planie budżetu o kwotę zł, zatem o tę kwotę dokonuje się zmniejszenia. Wydatki bieżące W zakresie wydatków bieżących o kwotę zł zwiększa się wydatki na sfinansowanie następujących zadań:

5 4 W dziale Transport zwiększa się wydatki o kwotę zł z przeznaczeniem na remonty bieżące i konserwację oraz odśnieżanie drogi gminnych. W dziale 801 Oświata i wychowanie o kwotę zł zwiększa się wydatki w rozdziale Szkoły Podstawowe z przeznaczeniem na zakup materiałów dla Szkoły Podstawowej w Drozdowie. W Dziale 900 Gospodarka komunalna zwiększa się o kwotę zł wydatki na opłacenie kosztów zużycia energii elektrycznej i konserwacji oświetlenia ulic w gminie. W dziale Administracja publiczna zwiększa się o kwotę zł wydatki na zakup materiałów i wyposażenia, pozostałych usług oraz opłat z tytulu zakupu usług telekomunikacyjnych telefonii stacjonarnej. W dniu 2 grudnia 2007 roku Rada Gminy podjęła uchwałę w sprawie wydatków budżetowych, których niezrealizowane kwoty nie wygasają z upływem roku budżetowego według poniższej tabeli Dział Rozdział Paragraf Treść Kwota Budowa kanalizacji sanitarnej III etap zad Budowa sieci wodociągowej ze wsi Wyłudzin do wsi Olszyny Przebudowa drogi gminnej wraz z ułożeniem nawierzchni asfaltowej ze wsi Zelechy do drogi krajowej Nr 64 Piątnica Białystok (II etap) Przebudowa drogi gminnej wraz z ułożeniem nawierzchni asfaltowej we wsi Krzewo Termin wykorzystania środków czerwca 2008 r czerwca 2008 r czerwca 2008 r czerwca 2008 r Przebudowa skweru w Piątnicy czerwca 2008 r Razem Zarządzeniami Wójta Gminy wprowadzone zostały następujące zmiany: Zarządzeniem Wójta z dnia 30 marca 2007 roku rozdysponowano część rezerwy budżetowej na kwotę zł zwiększając wydatki bieżące dotyczące utrzymania Gminnej Hali Sportowej z przeznaczeniem na opłacenie dostaw gazu i energii zł oraz zł dla Gimnazjum w Piątnicy na dofinansowanie wypoczynku i edukacji kulturalnej młodzieży. W dziale Pomoc społeczna wprowadzono zmiany w ramach rozdziału ośrodki pomocy społecznej kwotę 1000 zł w związku z koniecznością zabezpieczenia środków na wypłatę ekwiwalentu za odzież i pranie odzieży dla pracowników socjalnych. Zarządzeniem Wójta z dnia 18 maja 2007 roku wprowadzono zmiany po stronie dochodów w związku ze zmianami dotacji celowych przyznanych gminie przez Wojewodę Podlaskiego. Decyzją Wojewody Podlaskiego z dnia 26 marca 2007 roku zmniejszona została dotacja celowa na realizację zadań bieżących z zakresu administracji rządowej oraz innych zadań zleconych gminom ustawami w dziale Pomoc społeczna o kwotę zł w związku z likwidacją stanowiska pracy. Decyzją Wojewody Podlaskiego z dnia 10 maja 2007 roku zwiększona została dotacja celowa na realizację zadań bieżących z zakresu administracji rządowej oraz innych zadań zleconych gminom ustawami w dziale Rolnictwo i łowiectwo o kwotę zł z przeznaczeniem na zwrot części podatku akcyzowego zawartego w cenie oleju napędowego wykorzystywanego do produkcji rolnej przez producentów rolnych oraz na pokrycie kosztów postępowania. Decyzją Wojewody Podlaskiego z dnia 2 kwietnia 2007 roku zwiększona została dotacja celowa na realizację własnych zadań bieżących gmin w dziale Oświata i wychowanie o kwotę zł z przeznaczeniem na sfinansowanie w ramach wdrażania reformy oświaty nauczania języka angielskiego w klasach pierwszych szkół podstawowych w roku szkolnym 2006/2007 w okresie styczeń sierpień 2007 roku. Decyzją Wojewody Podlaskiego z dnia 23 kwietnia 2007 roku zwiększona została dotacja celowa na realizację własnych zadań bieżących gmin w dziale Pomoc społeczna o kwotę 8 400zł z przeznaczeniem na dofinansowanie realizacji programu wieloletniego pomoc państwa w zakresie dożywiania ustanowionego ustawą z dnia 29 grudnia 2005 r. o ustanowieniu programu wieloletniego Pomoc państwa w zakresie dożywiania.

6 5 Decyzją Wojewody Podlaskiego z dnia 29 marca 2007 roku zwiększona została dotacja celowa na realizację własnych zadań bieżących gmin w dziale Pomoc społeczna o kwotę zł z przeznaczeniem na dofinansowanie zadania wynikającego z art.121 ust.3a ustawy z dnia 12 marca 2004 r. o pomocy społecznej na wypłatę dodatków w wysokości 250 zł miesięcznie na pracownika socjalnego zatrudnionego w pełnym wymiarze pracy realizującego pracę socjalną w środowisku w roku Decyzja Wojewody Podlaskiego z dnia 20 marca 2007 roku zwiększona została dotacja celowa na realizację własnych zadań bieżących gmin w dziale Oświata i wychowanie o kwotę zł przeznaczeniem na dofinansowanie świadczeń pomocy materialnej dla uczniów o charakterze socjalnym. Zarządzeniem Wójta z dnia 31 maja 2007 roku dokonano zmian wynikających ze zwiększenia dotacji celowych oraz zmian w ramach rozdziałów wynikających z ostatecznego rozliczenia dodatkowego wynagrodzenia rocznego za 2006 rok w dziale Oświata i wychowanie na kwotę zł. Kwotę 500 zł z rezerwy budżetowej przeznaczono na wydanie (wydruk) przewodnika stworzonego przez uczniów Zespołu Szkolno Przedszkolnego w Piątnicy. W dziale administracja publiczna zmniejszono zaplanowane wydatki na dodatkowe wynagrodzenia roczne o kwotę zł i przeznaczono na wynagrodzenia pracowników oraz z rezerwy budżetowej zł na opłacenie kosztów pracownika obsługi Gminnej Hali Sportowej. W dziale kultura i ochrona dziedzictwa narodowego zwiększono o kwotę zł wydatki na dofinansowanie organizacji festiwalu muzyczne dni Drozdowo Łomża. Decyzją Delegatury Krajowego Biura Wyborczego z dnia 18 kwietnia 2007 roku zwiększono dotacje celową na kwotę zł z przeznaczeniem na pokrycie kosztów związanych z przygotowaniem i przeprowadzeniem przedterminowych wyborów do sejmiku Województwa Podlaskiego. Umową zawartą w dniu 25 kwietnia 2007 roku zwiększono dochody budżetowe o dotacją celową w wysokości zł na przeprowadzenie referendum wojewódzkiego w sprawie przebiegu obwodnicy Augustowa. Zarządzeniem Wójta z dnia 29 czerwca 2007 roku dokonano zmian wynikających ze zwiększenia kwoty dotacji celowej przyznanej decyzją Wojewody Podlaskiego z dnia 11 czerwca 2007 roku na realizację własnych zadań bieżących Gminy w dziale Oświata i wychowanie o kwotę zł z przeznaczeniem na dofinansowanie pracodawcom kosztów przygotowania zawodowego młodocianych pracowników. Ponadto przeprowadzona analiza wykonania budżetu wykazała, że niektóre zaplanowane wydatki w budżecie Gminy nie będą zrealizowane,a w innych mogą wystąpić braki. W związku z zaistniałą sytuacją dokonano następujących zmian: - w dziale transport zmniejszono o kwotę zł wydatki zaplanowane na opłacenie kosztów opłat za zajęcie pasa drogowego, a przeznaczono na zakup rur Wipro do remontów dróg gminnych, - w dziale administracja publiczna zmniejszono zaplanowane wydatki w rozdziale urzędy gmin przewidziane na zakup usług pozostałych o kwotę zł, a przeznaczono na dofinansowanie prac społecznie użytecznych na podstawie zawartej umowy ze Starostwem Powiatowym w Łomży, - zmniejszono rezerwę budżetową o kwotę zł i przeznaczono na dofinansowanie wyposażenia stołówki szkolnej przy Publicznym Gimnazjum w Piątnicy zł oraz zł na działalność OSP z przeznaczeniem na zakup materiałów zł, opłacenie kosztów orkiestry dętej - umowy o dzieło z okazji Dnia Strażaka 2500 zł, remont sprzętu zł oraz ubezpieczenia sprzętu p. pożarowego zł, - w dziale bezpieczeństwo publiczne i ochrona przeciwpożarowa zaplanowane wydatki zostały zwiększone o kwotę zł, z czego kwota 671 zł została przeniesiona z zaplanowanych wydatków przewidzianych na zakupy inwestycyjne. Dokonano zmian w dziale ochrona zdrowia,rozdział przeciwdziałanie alkoholizmowi zmniejszając zaplanowane wydatki na zakup usług pozostałych o kwotę 2000 zł, a przeznaczono na zakup nagród dla uczestników konkursów o tematyce alkoholowej. Zarządzeniem Wójta z dnia 24 sierpnia 2007 roku dokonano zmian wynikających z przyznanych dotacji celowych: Decyzją Wojewody Podlaskiego z dnia 28 czerwca 2007 roku zwiększona została dotacja celowa na realizację własnych zadań bieżących Gminy w dziale Edukacyjna opieka wychowawcza o kwotę zł z przeznaczeniem na udzielenie uczniom potrzebującym szczególnego wsparcia pomocy materialnej o charakterze edukacyjnym zgodnie z uchwałą Rady Ministrów z dnia 24 maja 2007 roku w sprawie Rządowego programu Aktywizacja jednostek samorządu terytorialnego i organizacji pozarządowych wyrównywania szans edukacyjnych dzieci i młodzieży w 2007 roku w Szkole Podstawowej w Drozdowie na kwotę zł i Gimnazjum w Piątnicy zł. W związku z organizacja związaną z oddaniem do użytku Gminnej Hali Sportowej dokonano zmniejszenia budżetu Gminy w dziale801 - Oświata i wychowanie o kwotę zł, zmniejszając zaplanowane wydatki na wynagrodzenia i pochodne wynagrodzeń w rozdziale Szkoły Podstawowe o kwotę zł i w rozdziale

7 6 gimnazja o 8175 zł oraz o kwotę zł zmniejszono rezerwę celową. Łącznie dokonano zwiększenia wydatków na bieżące utrzymanie Gminnej Hali Sportowej o kwotę zł. W ramach działu Administracja publiczna dokonano zmniejszenia wydatków związanych z dostępem do sieci Internet o kwotę zł oraz 360 zł na zakup usług zdrowotnych, a zwiększono na wypłatę dodatkowego wynagrodzenia rocznego o kwotę zł i zł na wypłatę wynagrodzeń z tytułu umowy zlecenia. W ramach działu Bezpieczeństwo publiczne i ochrona przeciwpożarowa dokonano zmniejszenia wydatków o kwotę zł na zakup energii elektrycznej, a zwiększono na zakup materiałów i wyposażenia zl i na opłacenie kosztów obozu szkoleniowego dla członków OSP. Na wniosek Gminnego Ośrodka Pomocy Społecznej dokonano zmian w budżecie Gminy w ramach wydatków rzeczowych na łączną kwotę 5106 zł, z czego w rozdziale świadczenia rodzinne o kwotę 1662 zł oraz w rozdziale ośrodki pomocy społecznej o kwotę zł. Zarządzeniem Wójta z dnia 17 września 2007 roku dokonano zmian wynikających z przyznanych dotacji celowych: Decyzją Wojewody Podlaskiego z dnia 27 sierpnia 2007 roku zwiększona została dotacja celowa na realizację własnych zadań bieżących Gminy w dziale Oświata i wychowanie o kwotę zł z przeznaczeniem na sfinansowanie w ramach wdrażania reformy oświaty nauczania języka angielskiego w klasie pierwszej i drugiej szkoły podstawowej w roku szkolnym 2007 /2008 w okresie wrzesień grudzień 2007r Decyzją Wojewody Podlaskiego z dnia 10 sierpnia 2007 roku zwiększona została dotacja celowa na realizację własnych zadań bieżących Gminy w dziale Pomoc społeczna o kwotę zł z przeznaczeniem na dofinansowanie realizacji Programu wieloletniego Pomoc państwa w zakresie dożywiania. Decyzją Wojewody Podlaskiego z dnia 30 sierpnia 2007 roku zwiększona została dotacja celowa na realizację własnych zadań bieżących Gminy w dziale Pomoc społeczna o kwotę zł z przeznaczeniem na wypłatę dodatków w wysokości 250 zł miesięcznie na pracownika socjalnego zatrudnionego w pełnym wymiarze czasu pracy realizującego prace socjalną w środowisku w roku Decyzją Wojewody Podlaskiego z dnia 17 sierpnia 2007 roku zwiększona została dotacja celowa na realizację własnych zadań bieżących Gminy w dziale Edukacyjna opieka wychowawcza o kwotę zł z przeznaczeniem na dofinansowanie zakupu podręczników dla dzieci rozpoczynających roczne przygotowanie przedszkolne lub naukę w klasach I III szkoły podstawowej zł oraz dofinansowanie zakupu jednolitego stroju dla uczniów szkół podstawowych i gimnazjum zł. W ramach działu Opieka społeczna dokonano zmniejszenia wydatków przeznaczonych na zakup materiałów o kwotę 150 zł w związku z koniecznością refundacji kosztów zakupu okularów korekcyjnych pracownikom do pracy przy komputerze. Zarządzeniem Wójta z dnia 28 września 2007 roku dokonano zmian wynikających z przyznanych dotacji: Decyzją Wojewody Podlaskiego z dnia 12 września 2007 roku zwiększona została dotacja celowa na realizację własnych zadań bieżących Gminy w dziale801 -Oświata i wychowanie o kwotę zł z przeznaczeniem na dofinansowanie wycieczek dla dzieci i młodzieży realizowanych w ramach Programu wycieczek edukacyjnych do miejsc pamięci narodowej Podróże historyczno kulturowe w czasie i przestrzeni dla Szkoły Podstawowej w Drozdowie, Szkoły Podstawowej w Jeziorku i Szkoły Podstawowej w Olszynach na wycieczkę Podróże historyczno kulturowe w czasie i przestrzeni Ojczystych dziejów szlaki pradawne. Decyzją Wojewody Podlaskiego z dnia 12 września 2007 roku zwiększona została dotacja celowa na realizację własnych zadań bieżących Gminy w dziale Oświata i wychowanie o kwotę zł z przeznaczeniem na dofinansowanie pracodawcom kosztowe przygotowania zawodowego młodocianych pracowników (II transza). Decyzją Wojewody Podlaskiego z dnia 17 września 2007 roku zwiększona została dotacja celowa na realizację własnych zadań bieżących Gminy w dziale 854 -Edukacyjna opieka wychowawcza o kwotę 1883 zł z przeznaczeniem na dofinansowanie zakupu jednolitego stroju dla uczniów szkół podstawowych i gimnazjum zgodnie z Uchwałą Rady Ministrów z dnia 2 lipca 2007 roku w sprawie Rządowego programu pomocy uczniom w 2007 roku. Na podstawie wniosku Zespołu Obsługi Szkół w ramach działu 801 -Oświata i wychowanie dokonano zmniejszenia wydatków przeznaczonych na wynagrodzenia w rozdziale Szkoły podstawowe o kwotę zł, a przeznaczono na wynagrodzenia i pochodne wynagrodzeń w rozdziale Gimnazja zł i w rozdziale Zespół Obsługi Szkół o kwotę zł w związku z podwyższeniem wartości punktu. Zarządzeniem Wójta z dnia 31 października 2007 roku dokonano zmian wynikających z przyznanych dotacji celowych oraz zmian w ramach działu zgodnie z upoważnieniem Rady Gminy: Decyzją Wojewody Podlaskiego z dnia 11 października 2007 roku zwiększona została dotacja celowa na realizację zadań bieżących z zakresu administracji rządowej oraz innych zadań zleconych gminom ustawami w dziale Administracja publiczna o kwotę zł z przeznaczeniem na sfinansowanie kosztów wydawania dowodów osobistych.

8 7 Decyzją Krajowego Biura Wyborczego z dnia 5 października 2007 roku zwiększona została dotacja celowa na realizację zadań bieżących z zakresu administracji rządowej oraz innych zadań zleconych gminom ustawami w dziale 751 Urzędy naczelnych organów władzy państwowej, kontroli i ochrony prawa o kwotę zł z przeznaczeniem na sfinansowanie kosztów związanych z zarządzonymi na dzień 21 października 2007 roku wyborami do Sejmu Rzeczypospolitej Polskiej i do Senatu Rzeczypospolitej Polskiej. Decyzją Wojewody Podlaskiego z dnia 17 października 2007 roku zwiększona została dotacja celowa na realizację własnych zadań bieżących Gminy w dziale Oświata i wychowanie o kwotę zł z przeznaczeniem na dofinansowanie pracodawcom kosztów przygotowania zawodowego młodocianych pracowników (III transza). Decyzją Wojewody Podlaskiego z dnia 4 października 2007 roku zwiększona została dotacja celowa na realizację własnych zadań bieżących Gminy w dziale Pomoc społeczna o kwotę zł z przeznaczeniem na dofinansowanie realizacji programu wieloletniego Pomoc państwa w zakresie dożywiania. Decyzją Wojewody Podlaskiego z dnia 26 września 2007 roku zwiększona została dotacja celowa na realizację własnych zadań bieżących Gminy w dziale Edukacyjna opieka wychowawcza o kwotę zł z przeznaczeniem na dofinansowanie świadczeń pomocy materialnej dla uczniów o charakterze socjalnym. Decyzją Wojewody Podlaskiego z dnia 29 października 2007 roku zwiększona została dotacja celowa na realizację własnych zadań bieżących Gminy w dziale Oświata i wychowanie o kwotę 120 zł z przeznaczeniem na sfinansowanie w ramach wdrażania reformy oświaty prac komisji kwalifikacyjnych i egzaminacyjnych powołanych do rozpatrzenia wniosków nauczycieli o wyższy stopień awansu zawodowego. Na podstawie wniosku Ośrodka Pomocy Społecznej w ramach działu Pomoc społeczna dokonano zmian w planach finansowych rozdziału świadczenia rodzinne " na kwotę zł i rozdziału ośrodki pomocy społecznej na kwotę zł. Powyższe zmiany spowodowane są koniecznością zabezpieczenia środków na pokrycie kosztów rozmów telefonicznych i usług pocztowych oraz składek ZUS opłat za lokal i zakup materiałów. Dokonano zmian w dziale 801 Oświata i wychowanie w rozdziale : zmniejszono paragraf zł, a zwiększono paragraf zł. Zmiana wynika z błędu pisarskiego. Decyzją Wojewody Podlaskiego z dnia 29 października 2007 roku zwiększona została dotacja celowa na realizację zadań bieżących z zakresu administracji rządowej oraz innych zadań zleconych gminom ustawami w dziale 010 Rolnictwo i łowiectwo o kwotę zł z przeznaczeniem na sfinansowanie kosztów płatności podatku akcyzowego zawartego w cenie oleju napędowego wykorzystywanego do produkcji rolnej przez producentów rolnych oraz na pokrycie kosztów postępowania w sprawie jego zwrotu wydawania. Decyzją Wojewody Podlaskiego z dnia 31 października 2007 roku zwiększona została dotacja celowa na realizację własnych zadań bieżących Gminy w dziale Edukacyjna opieka wychowawcza o kwotę zł z przeznaczeniem na dofinansowanie świadczeń pomocy materialnej dla uczniów o charakterze socjalnym. Decyzją Wojewody Podlaskiego z dnia 2 listopada 2007 roku zwiększona została dotacja celowa na realizację własnych zadań bieżących Gminy w dziale Edukacyjna opieka wychowawcza o kwotę 200 zł z przeznaczeniem na dofinansowanie zakupu jednolitego stroju dla uczniów szkół podstawowych i gimnazjum. Decyzją Wojewody Podlaskiego z dnia 14 listopada 2007 roku zwiększona została dotacja celowa na realizację własnych zadań bieżących Gminy w dziale 801 Oświata i wychowanie o kwotę zł z przeznaczeniem na dofinansowanie zakupu lektur do bibliotek szkolnych szkół podstawowych i gimnazjum. Decyzją Wojewody Podlaskiego z dnia 15 listopada 2007 roku zwiększone zostały dotacje celowe o kwotę zł, z tego na realizację zadań bieżących z zakresu administracji rządowej oraz innych zadań zleconych w dziale Pomoc społeczna o kwotę zł w związku ze zgłoszonymi przez gminę niedoborami środków na świadczenia rodzinne, zaliczkę alimentacyjną oraz składki na ubezpieczenie emerytalne i rentowe z ubezpieczenia społecznego na realizację własnych zadań bieżących oraz 200 zł na realizację własnych zadań bieżących Gminy w dziale Edukacyjna opieka wychowawcza w celu uzupełnienia planu dotacji na zakup podręczników (150)zł) oraz jednolitego stroju (50zł). Na wniosek Ośrodka Pomocy Społecznej dokonano zmian w planach finansowych na kwotę zł. Zmiany dotyczą środków na pokrycie wynagrodzeń, składek na ubezpieczenie społeczne i świadczeń rodzinnych. Zarządzeniem Wójta z dnia 30 listopada 2007 roku dokonano zmian wynikających z przyznanych dotacji celowych przyznanych decyzjami Wojewody Podlaskiego. Decyzją Wojewody Podlaskiego z dnia 29 października 2007 roku zwiększona została dotacja celowa na realizację zadań bieżących z zakresu administracji rządowej oraz innych zadań zleconych gminom ustawami w dziale 010 Rolnictwo i łowiectwo o kwotę zł z przeznaczeniem na sfinansowanie kosztów płatności podatku akcyzowego zawartego w cenie oleju napędowego wykorzystywanego do produkcji rolnej przez producentów rolnych oraz na pokrycie kosztów postępowania w sprawie jego zwrotu wydawania. Decyzją Wojewody Podlaskiego z dnia 31 października 2007 roku zwiększona została dotacja celowa na realizację własnych zadań bieżących Gminy w dziale Edukacyjna opieka wychowawcza o kwotę zł z przeznaczeniem na dofinansowanie świadczeń pomocy materialnej dla uczniów o charakterze socjalnym.

9 8 Decyzją Wojewody Podlaskiego z dnia 2 listopada 2007 roku zwiększona została dotacja celowa na realizację własnych zadań bieżących Gminy w dziale Edukacyjna opieka wychowawcza o kwotę 200 zł z przeznaczeniem na dofinansowanie zakupu jednolitego stroju dla uczniów szkół podstawowych i gimnazjum. Decyzją Wojewody Podlaskiego z dnia 14 listopada 2007 roku zwiększona została dotacja celowa na realizację własnych zadań bieżących Gminy w dziale 801 Oświata i wychowanie o kwotę zł z przeznaczeniem na dofinansowanie zakupu lektur do bibliotek szkolnych szkół podstawowych i gimnazjum. Decyzją Wojewody Podlaskiego z dnia 15 listopada 2007 roku zwiększone zostały dotacje celowe o kwotę zł, z tego na realizację zadań bieżących z zakresu administracji rządowej oraz innych zadań zleconych w dziale Pomoc społeczna o kwotę zł w związku ze zgłoszonymi przez gminę niedoborami środków na świadczenia rodzinne, zaliczkę alimentacyjną oraz składki na ubezpieczenie emerytalne i rentowe z ubezpieczenia społecznego na realizację własnych zadań bieżących oraz 200 zł na realizację własnych zadań bieżących Gminy w dziale Edukacyjna opieka wychowawcza w celu uzupełnienia planu dotacji na zakup podręczników (150)zł) oraz jednolitego stroju (50zł). Na wniosek Ośrodka Pomocy Społecznej dokonano zmian w planach finansowych na kwotę zł. Zmiany dotyczą środków na pokrycie wynagrodzeń, składek na ubezpieczenie społeczne i świadczeń rodzinnych. Zarządzeniem Wójta z dnia 17 grudnia 2007 roku dokonano zmiany w ramach działu pomoc społeczna, które spowodowane są koniecznością zabezpieczenia środków na wypłatę wynagrodzeń, opłatę składek, opłaty za usługi pocztowe, rozmowy telefoniczne, podatek od nieruchomości i wypłatę zasiłków. Zarządzeniem Wójta z dnia 27 grudnia 2007 roku dokonano zmiany w ramach działu Oświata i wychowanie. Zarządzeniem Wójta z dnia 27 grudnia 2007 roku na wniosek Zespołu Obsługi Szkół dokonano zmian na kwotę zł, a wynikających z przeprowadzonej analizy dotychczas poniesionych wydatków z których wynika, że niektóre nie zostaną zrealizowane: miedzy innymi wydatki na wypłatę odpraw emerytalnych, wydatki spowodowane zmianami organizacyjnymi, a także zaplanowane wydatki na zakup energii elektrycznej i inne wydatki rzeczowe, a w innych mogą wystąpić braki. Zmiany spowodowane są koniecznością zabezpieczenia środków w celu bieżącego utrzymania placówek oświatowych. Zarządzeniem Wójta z dnia 31 grudnia 2007 roku dokonano zmiany w ramach przyznanych dotacji celowych przyznanych decyzjami Wojewody Podlaskiego. Decyzją Wojewody Podlaskiego z dnia 27 grudnia 2007 roku zwiększona została dotacja celowa na realizacje własnych zadań bieżących gmin w dziale Oświata i wychowanie o kwotę zł. Powyższe środki pochodzą z nowoutworzonej rezerwy celowej ma sfinansowanie zobowiązań wymagalnych Skarbu Państwa z przeznaczeniem na sfinansowanie zobowiązań wobec jednostek samorządu terytorialnego, które przyznały pracodawcom w drodze decyzji administracyjnych w 2007 roku dofinansowanie kosztów kształcenia młodocianych pracowników. Decyzją Wojewody Podlaskiego z dnia 27 grudnia 2007 roku zwiększona została dotacja celowa na realizację własnych zadań bieżących gmin w dziale Oświata i wychowanie o kwotę zł. Powyższe środki pochodzą z nowoutworzonej rezerwy celowej ma sfinansowanie zobowiązań wymagalnych Skarbu Państwa z przeznaczeniem na sfinansowanie zobowiązań wobec jednostek samorządu terytorialnego, które przyznały pracodawcom w drodze decyzji administracyjnych w 2007 roku dofinansowanie kosztów kształcenia młodocianych pracowników. Zgodnie z porozumieniem zawartym ze Starostwem Powiatowym w Łomży zwiększona została o kwotę 300 zł pomoc finansowa na dofinansowanie Szkolnego Schroniska Młodzieżowego przy Szkole Podstawowej w Drozdowie, którą planuje się przeznaczyć na zakup materiałów. Ponadto dokonano zmian, które wynikają z przeprowadzonej analizy dotychczas poniesionych wydatków, a z których wynika, że niektóre nie zostaną zrealizowane, a w innych mogą wystąpić braki. Zmiany spowodowane są koniecznością zabezpieczenia środków na wypłatę diet dla radnych w związku z większą niż planowano liczbą odbytych Sesji Rady Gminy, wynagrodzenia z tytułu umów zlecenia,realizację dla uczniów programu profilaktycznego ze środków na przeciwdziałanie alkoholizmowi w Szkole Podstawowej w Olszynach, opłatę składek na Państwowy Fundusz Rehabilitacji Osób Niepełnosprawnych, podatku od nieruchomości mienia gminnego, zakupu materiałów, usług konserwacyjnych, opłaty za usługi pocztowe, rozmowy telefoniczne. Budżet Gminy po wprowadzeniu powyższych zmian po stronie dochodów wynosi zł, po stronie wydatków zł. W stosunku do budżetu przyjętego w uchwale budżetowej jest wyższy po stronie dochodów i wydatków o kwotę zł.

10 9 II. Dochody budżetowe Realizacja dochodów budżetowych w 2007 roku w poszczególnych działach klasyfikacji budżetowej przedstawia się następująco: Dział Nazwa działu Plan po zmianach 2007rok Wykonanie za 2007 rok 010 Rolnictwo i łowiectwo ,35 105,8 020 Leśnictwo ,30 74,4 600 Transport ,31 830,4 700 Gospodarka mieszkaniowa ,16 24,8 750 Administracja publiczna ,23 102,1 751 Urzędy naczelnych organów władzy państwowej kontroli i ochrony prawa oraz sądownictwa % ,86 99,2 756 Dochody od osób prawnych, od osób fizycznych i od innych jednostek nieposiadających osobowości prawnej ,62 03,0 758 Różne rozliczenia ,00 100,0 801 Oświata i wychowanie ,66 96,1 852 Opieka społeczna ,84 98,1 854 Edukacyjna opieka wychowawcza ,23 98,2 900 Gospodarka komunalna , Kultura fizyczna i sport ,08 100,1 Ogółem ,64 96,0 a / rolnictwo Zrealizowane dochody ogółem na kwotę ,35 zł stanowią uzyskane dobrowolne wpływy mieszkańców na pokrycie kosztów inwestycyjnych budowy sieci wodociągowych i kanalizacyjnych zł oraz kwota zł z tytulu refundacji kosztów budowy wodociągu wiejskiego ze środków funduszu ochrony środowiska. W 2007 roku przekazana została z budżetu państwa dotacja celowa w wysokości ,35 zł przeznaczona na zwrot części podatku akcyzowego zawartego w cenie oleju napędowego wykorzystywanego do produkcji rolnej przez producentów rolnych,a także na pokrycie kosztów postępowania. b / leśnictwo W planie budżetu gminy na rok 2007 zaplanowane zostały dochody z dzierżawy obwodów łowieckich na kwotę zł. W 2007 roku do budżetu gminy wpłynęły dochody z powyższego tytułu na kwotę 3 065,30 zł przekazane przez Nadleśnictwo Łomża. c/ transport W planie budżetu zaplanowano kwotę 515 zł za zajęcie pasa drogowego, które zostały zrealizowane na kwotę 4 276,31 zł. d / gospodarka mieszkaniowa W powyższym dziale dochody ogółem na plan zł zrealizowane zostały na łączną kwotę ,16 zł, co stanowi 24,6 %, w tym: wpływy za zarząd i użytkowanie wieczyste ,06 zł, dochody z najmu i dzierżawy składników majątkowych zł. Nie zrealizowano zaplanowanych wpływów ze sprzedaży wyrobów i składników majątkowych gdzie założono plan w wysokości zł. Uzyskano ze sprzedaży składników majątkowych kwotę 88351,78 zł, która stanowi wpływy ze sprzedaży w przetargu ustnym nieograniczonym terenów fortecznych w Piątnicy zł oraz spłata należności za lokale mieszkalne ,78 zł oraz odsetki od nieterminowych wplat 321,10 zł. Planowane w budżecie Gminy wpływy ze sprzedaży działek rolnych w Drozdowie, Krzewie nastąpią po zatwierdzeniu miejscowego planu zagospodarowania przestrzennego. Na sprzedaż działki położonej w Piątnicy za strzelnicą brak jest zgody Rady Gminy.

11 10 e / administracja publiczna Plan dochodów powyższego działu uchwalony na kwotę zł zrealizowany został na kwotę ,23 zł, co stanowi 102,1 %. Zrealizowane dochody rozdziału Urzędy wojewódzkie wysokości zł na plan zł, stanowi dotacja celowa na realizację zadań bieżących zleconych gminie, przekazana przez Podlaski Urząd Wojewódzki na pokrycie kosztów utrzymania stanowisk pracy w urzędzie realizujących zadania zlecone w ramach zawartej umowy. Kwotę 5 033,96 zł uzyskano z wpływów opłat i prowizji 2 441,16 zł oraz rozliczeń z lat ubiegłych oraz wpływy za złom, zwroty wydatków z lat ubiegłych 5 592,80 zł. Umową zawartą w dniu 25 kwietnia 2007 roku zwiększone dochody budżetowe dotacją celową w wysokości zł na przeprowadzenie referendum wojewódzkiego w sprawie przebiegu obwodnicy Augustowa, zrealizowano na kwotę ,27 zł. Niewykorzystana dotacja celowa w wysokości 272 zł została zwrócona dysponentowi. f / urzędy naczelnych organów władzy państwowej, kontroli i ochrony prawa oraz sądownictwa Uzyskane wpływy powyższego działu stanowi dotacja celowa na zadania zlecone w wysokości zł przekazana przez Delegaturę Krajowego Biura Wyborczego w Łomży na prowadzenie stałego rejestru wyborców w gminie. Decyzją Delegatury Krajowego Biura Wyborczego z dnia 18 kwietnia 2007 roku zwiększono dotacje celową na kwotę zł z przeznaczeniem na pokrycie kosztów związanych z przygotowaniem i przeprowadzeniem przedterminowych wyborów do sejmiku Województwa Podlaskiego. Zrealizowano przekazaną dotację celową do wysokości zł. Niewykorzystana dotacja celowa została zwrócona dysponentowi. Decyzją Krajowego Biura Wyborczego z dnia 5 października 2007 roku zwiększona została dotacja celowa na realizację zadań bieżących z zakresu administracji rządowej oraz innych zadań zleconych gminom ustawami w dziale 751 Urzędy naczelnych organów władzy państwowej, kontroli i ochrony prawa o kwotę zł z przeznaczeniem na sfinansowanie kosztów związanych z zarządzonymi na dzień 21 października 2007 roku wyborami do Sejmu Rzeczypospolitej Polskiej i do Senatu Rzeczypospolitej Polskiej, którą wykorzystano do kwoty ,86 zł. Kwotę 1,14 zł zwrócono dysponentowi. Łącznie plan dochodów na kwotę zl zrealizowano na kwotę ogółem ,86 zł. g / dochody od osób prawnych, od osób fizycznych i od innych jednostek nie posiadających osobowości prawnej Dochody powyższego działu na plan ogółem zł zrealizowano na kwotę ogółem ,62 zł, co stanowi 93,0%. Realizację poszczególnych podatków i opłat przedstawia poniższa tabela: Rozdziały podatków i opłat Plan po zmianach Wykonanie za 2007 rok 2007 rok % Wpływy z podatku dochodowego od osób fizycznych (zasady ogólne, ,63 102,2 karta podatkowa, zryczałtowany podatek) Wpływy z podatku rolnego, leśnego, od czynności cywilno-prawnych ,90 80,3 podatku od spadków i darowizn oraz podatków i opłat lokalnych osób prawnych Wpływy z podatku rolnego, leśnego, od czynności cywilno-prawnych ,49 92,7 podatku od spadków i darowizn oraz podatków i opłat lokalnych osób fizycznych Wpływy z innych opłat stanowiących dochody jednostek samorządu terytorialnego (opłata skarbowa, wpływy z opłat za wydane zezwolenia na sprzedaż napojów alkoholowych) ,10 61,4 Wpływy z różnych rozliczeń ,92 116,6 Udziały gmin w podatkach stanowiących dochody budżetu państwa ,58 106,4 Ogółem ,62 93,0

12 11 Wpływy z podatku od osób fizycznych z tytułu karty podatkowej pobierane przez urzędy skarbowe zrealizowano w 104,6 %.. Realizacja dochodów z tytułu udziału gminy w podatku dochodowym od osób fizycznych dotyczy comiesięcznych rozrachunków z budżetem państwa.w 2007 roku na plan zł uzyskano dochody na kwotę zł. Wysoka jest też realizacja dochodów z tytulu udziału w podatki od osób prawnych, gdzie na założony plan zł zrealizowano dochody na kwotę , 58 zł. Realizacja dochodów z tytułu wpływu z podatku rolnego, leśnego, od czynności cywilno-prawnych podatku od spadków i darowizn oraz podatków i opłat lokalnych oraz udziałów przedstawiają się następująco: Nazwa podatku Plan 2007 Wykonanie rok 2007 rok % Podatek od nieruchomości ,94 80,0 Podatek rolny ,93 90,7 Podatek leśny ,41 59,1 Podatek od środków transportowych ,50 120,2 Podatek od spadków i darowizn ,92 493,9 Podatek od posiadania psów ,38 107,4 Wpływy z opłaty administracyjnej za czynności urzędowe ,00 79,1 Podatek od czynności cywilno prawnych ,63 120,3 Udziały we wpływach z podatku dochodowego od osób ,58 237,6 prawnych i jednostek organizacyjnych nieposiadających osobowości prawnej Udziały we wpływach z podatku dochodowego od osób fizycznych ,00 101,1 Wpływy z opłaty skarbowej ,00 35,0 Wpływy podatku od działalności gospodarczej osób fizycznych, ,20 104,6 opłacany w formie karty podatkowej Oplata eksploatacyjna ,92 116,6 Wpływy z opłat za wydane zezwolenia na sprzedaż napojów ,10 100,2 alkoholowych Odsetki od nieterminowych wpłat z tytułu podatków i opłat ,11 63,4 Ogółem ,62 93,0 Skutki podjętych przez Radę Gminy w 2007 roku decyzji w sprawie obniżenia stawek podatkowych podatków i opłat lokalnych wynoszą zł, natomiast skutki udzielonych przez gminę ulg i zwolnień wynoszą zł. Skutki decyzji wydanych przez organ podatkowy z tytulu umorzenia zaległości podatkowych zł, rozłożenia na raty, odroczenia terminu płatności zł. Według stanu za dzień 31 grudnia 2007 roku kwota należności z tytułu podatków i opłat lokalnych pozostałych do zapłaty ogółem wynosi ,91 zł, w tym obliczone odsetki od zaległości podatkowych zł. Stan zaległości podatkowych na koniec roku wpisanych na hipotekę wynosi ,60 zł. h / różne rozliczenia W 2007 roku Ministerstwo Finansów przekazało zaplanowaną subwencję ogólną w zł, w tym: - część oświatowa subwencji ogólnej plan i wykonanie zł, - część podstawowa subwencji ogólnej plan i wykonanie zł, - część rekompensująca subwencji ogólnej plan i wykonanie zł, - środki na uzupełnienie dochodów gmin plan i wykonanie zł. łącznej wysokości

13 12 i / oświata i wychowanie Dochody działu Oświata i wychowanie na plan zł zrealizowane zostały na kwotę ,66 zł, co stanowi 96,1 % w tym: - wpływy z najmu i dzierżawy składników majątkowych ,86 zł, - wpływy z usług odpłatności rodziców za pobyt dziecka w przedszkolu ,91 zł, - wpływy z odpłatności za wynajem autobusu szkolnego ,43 zł, - wpływy z rożnych dochodów 95 zł, - dotacja celowa otrzymana z budżetu państwa na realizację własnych zadań bieżących gmin zł z przeznaczeniem na dofinansowanie pracodawcom kosztów przygotowania zawodowego młodocianych pracowników, - dotacja celowa otrzymana z budżetu państwa na realizację własnych zadań bieżących gmin na kwotę ,46 zł z przeznaczeniem na sfinansowanie w ramach wdrażania reformy oświaty nauczania języka angielskiego klasie pierwszej i drugiej szkół podstawowych w roku szkolnym 2007/2008, - dotacja celowa otrzymana z budżetu państwa na realizację własnych zadań bieżących gmin na kwotę zł z przeznaczeniem na dofinansowanie zakupu lektur do bibliotek szkolnych szkół podstawowych i gimnazjum, - dotacja celowa otrzymana z budżetu państwa na realizację własnych zadań bieżących gmin na kwotę 120 zł z przeznaczeniem na sfinansowanie w ramach wdrażania reformy oświaty prac komisji kwalifikacyjnych i egzaminacyjnych powołanych do rozpatrzenia wniosków nauczycieli o wyższy stopień awansu zawodowego, - dotacja celowa otrzymana z budżetu państwa na realizację własnych zadań bieżących gmin na kwotę zł z przeznaczeniem na dofinansowanie wycieczek dla dzieci i młodzieży realizowanych w ramach Programu wycieczek edukacyjnych dla dzieci i młodzieży do miejsc pamięci narodowej Podróże historyczno-kulturowe w czasie i przestrzeni dla Szkoły Podstawowej w Drozdowie,Jeziorku i Olszynach, - dotacja celowa rozwojowa przekazana przez Polskie Stowarzyszenie Pedagogów i Animatorów KLANZA Oddział Białostocki realizator projektu Aktywna Szkoła współfinansowanego ze środków Unii Europejskiej w ramach Europejskiego Funduszu Społecznego na projekty rozwojowe na kwotę zł z przeznaczeniem dla Szkoły Podstawowej w Drozdowie zł i w Kisielnicy zł. j / opieka społeczna Na pomoc społeczną w gminie zostały przekazane następujące kwoty dotacji celowych z budżetu państwa na realizację zadań bieżących z zakresu administracji rządowej oraz innych zadań zleconych ustawami, a także dotacje celowe z budżetu państwa na realizację własnych zadań bieżących gmin: Nazwa rozdziału Plan po zmianach za 2007 rok Wykonanie za 2007 rok Świadczenia rodzinne ,86 99,1 Składka na ubezpieczenie zdrowotne za osoby pobierające niektóre świadczenia z pomocy społecznej % ,67 70,7 Zasiłki i pomoc w naturze ,99 80,2 Ośrodki pomocy społecznej ,00 100,0 Usługi opiekuńcze i specjalistyczne usługi opiekuńcze ,32 95,1 Pozostała działalność ,00 100,0 Ogółem ,84 98,1 k/ edukacyjna opieka wychowawcza Zaplanowane wpływy powyższego działu na kwotę zł zrealizowane zostały na kwotę ,23zł, co stanowi 98,20 %, w tym: - wpływy odpłatności za żywienie w świetlicy szkolnej na plan zł uzyskano na kwotę ,20 zł, co stanowi 82,7 %, - dotacja celowa z budżetu państwa na realizację własnych zadań bieżących gmin zaplanowana i przekazana na kwotę zł na dofinansowanie świadczeń realizowanych w ramach systemu pomocy materialnej dla uczniów o charakterze socjalnym,