Objaśnienia do projektu budżetu Powiatu Rawickiego na 2011 rok.

Transkrypt

1 Objaśnienia do projektu budżetu Powiatu Rawickiego na 2011 rok. Projekt budżetu Powiatu Rawickiego na 2011 rok opracowany został na podstawie następujących danych: 1. planowanych dochodów i wydatków budżetu przedłożonych przez kierowników jednostek organizacyjnych, opracowanych na podstawie Uchwały Nr 122/672/10 Zarządu Powiatu Rawickiego z dnia 9 września 2010 r. w sprawie opracowania materiałów planistycznych na kolejny rok budżetowy przez podległe powiatowi jednostki organizacyjne oraz powiatowe służby, inspekcje i straże oraz Uchwały Nr XLI/322/10 Rady Powiatu Rawickiego z dnia 26 sierpnia 2010 r. w sprawie określenia trybu prac nad projektem uchwały budżetowej Powiatu Rawickiego, 2. informacji Ministra Finansów o projektowanych kwotach subwencji oraz udziału powiatu w podatku dochodowym od osób fizycznych, 3. informacji Wojewody Wielkopolskiego o projektowanych wielkościach dotacji na zadania : - własne powiatu, -zlecone z zakresu administracji rządowej, -zadania realizowane w ramach zawartych porozumień, -planu dochodów Skarbu Państwa. Przedłożone Zarządowi Powiatu materiały planistyczne umożliwiły zbiorcze opracowanie planowanych dochodów i wydatków budżetu powiatu, dochodów Skarbu Państwa, części opisowej objaśnień do projektu budżetu na 2011 rok,projektu planu finansowego zadań zleconych z zakresu administracji rządowej i realizowanych zadań w ramach porozumień z organami administracji rządowej oraz opracowania prognozy długu powiatu na lata 2011 do 2020 r. Przeprowadzona, pierwotna symulacja wydatków oparta na: a) wskaźniku wzrostu wynagrodzeń 3,3 % b) wskaźniku inflacji 2,3 % c) naliczeniu składki na fundusz pracy 2,45 % d) konieczności naliczenia składki na PFRON, e) zaplanowaniu wydatków bieżących na poziomie 90 % przewidywanego wykonania roku 2010, f) zł to kwota do naliczenia odpisu na Zakładowy Fundusz Świadczeń Socjalnych,

2 g) konieczności dokonania zakupów inwestycyjnych i przeprowadzenia inwestycji w oparciu o opracowane kosztorysy inwestorskie wykazała, że wydatki te winny kształtować się w kwocie zł, co wraz z koniecznością spłaty rat kredytu i pożyczki w kwocie zł., stanowi kwotę zł. Z drugiej strony, po zbilansowaniu danych o prognozowanych wielkościach kwot dotacji, subwencji, udziału powiatu w podatku dochodowym od osób fizycznych oraz dochodów własnych powiatu, dochody oszacowane zostały na kwotę zł. Porównując tę kwotę z planowanymi wydatkami ewentualny deficyt budżetu powiatu wyniósłby zł. Zarząd Powiatu Rawickiego wobec powyższego postanowił: 1. dostosować plany wydatków jednostek do kwot wynikających z otrzymanych dotacji (kierownicy jednostek poinformowani zostali o wielkościach kwot dotacji na zadania własne powiatu i na zadania zlecone z zakresu administracji rządowej i dokonali korekt planów wydatków pod przyznane środki), 2. dostosować projekty planów finansowych jednostek oświatowych do otrzymanej subwencji oświatowej, 3. ustalić wydatki Domów Pomocy Społecznej na poziomie otrzymanej dotacji i planowanych dochodów z odpłatności mieszkańców, 4. ustalić wydatki Placówki Mały Dworek na poziomie planowanej dotacji gmin i powiatów oraz niezbędnych środków na utrzymanie wychowanków z Powiatu Rawickiego, 5. przeanalizować szczegółowo zgłoszone potrzeby w zakresie zadań majątkowych, W wyniku wprowadzonych korekt wydatki budżetu powiatu zamknęły się kwotą zł. Zarząd Powiatu przedkłada Wysokiej Radzie oraz Regionalnej Izbie Obrachunkowej w Poznaniu projekt budżetu Powiatu Rawickiego na 2011 r. w kwocie: - dochody zł, wydatki zł -przychody zł, rozchody zł Razem: zł zł A. DOCHODY BUDŻETU Dochody budżetu powiatu rawickiego na 2011 rok zaplanowane zostały w kwocie zł. Dochody bieżące stanowią kwotę zł, co stanowi 91,36 % dochodów ogółem, a dochody majątkowe

3 stanowią kwotę zł. tj. 8,64 % dochodów ogółem. Dochody wg źródeł pochodzenia oraz ich strukturę przedstawia poniższa tabela: Struktura dochodów 2010 r Struktura dochodów 2011 r Lp. Dochody Plan na r Plan na 2011 r. Różnica (4-3) % ( 4:3 ) I Dochody bieżące ,92 90,77 91,36 A Dotacje, w tym: ,58 23,45 22,60 1) na zadania zlecone ,38 2) z porozumień z organami ,00 administ. rządowej 3) na zadania własne powiatu ,51 4) otrzymane z gminy ,31 5)otrzymane z powiatu ,78 6) dotacje celowe ,29 B Subwencje, w tym: ,82 41,67 41,50 1) oświatowa ,49 2) wyrównawcza ,55 3) równoważąca ,15 C Dochody własne, w tym: ,67 25,65 27,26 1) udział w PIT ,33 2) udział w CIT ,00 3) środki otrzymane od pozostałych ,99 jednostek zaliczanych do sektora finansów publicznych 4) opłata komunikacyjna ,00 5) wpływy z usług ,20 6) pozostałe odsetki ,72 7) dochody z realizacji zadań zleconych ,86 8) pozostałe ,64 II Dochody majątkowe w tym: ,66 9,23 8,64 1) dotacje na zadania inwestycyjne ,65 2) wpływy ze sprzedaży skł. majątkowych ,78 IV Ogółem: ,25 100,00 100,00 Z analizy projektowanych wielkości dochodów wynika, że łącznie nastąpi wzrost dochodów o kwotę zł, w porównaniu z planowanymi dochodami na 30 września 2010 r. Zmalały dotacje o zł, subwencje wzrosły o zł., dochody własne powiatu wzrosły o zł w tym z tytułu podatku PIT o zł oraz o wprowadzone wpływy z usług z tytułu likwidacji z końcem br. Powiatowego Funduszu Gospodarki Zasobem Geodezyjnym i Kartograficznym Struktura dochodów powiatu nie uległa istotnej zmianie w porównaniu z rokiem bieżącym. Dotacje zmalały o 1,42 % ogółu planowanych dochodów powiatu, subwencje wzrosły o 1,82 %, a dochody własne powiatu wzrosły o 8,67 punktów procentowych.

4 Szczegółowo dochody budżetu powiatu na 2011 rok według źródeł ich pochodzenia przedstawia załącznik Nr 1 do niniejszych objaśnień z porównaniem do planu i wykonania za III kw. br. oraz do przewidywanego wykonania 2010 roku. Wysokość dochodów z tytułu dotacji, subwencji oraz udziału w podatku dochodowym od osób fizycznych ujęto w kwotach wynikających z zawiadomień dysponentów. Zarząd Powiatu z niepokojem przyjął 12,33 % wzrost podatku PIT, ponieważ z analizy wykonania tego podatku w roku bieżącym szacowany niedobór w przypadku utrzymania wysokości przekazywanych udziałów na poziomie miesiąca września wyniesie ok zł. Natomiast główne pozycje dochodów związanych z działalnością powiatu, a mianowicie: 1) odsetki od rachunków bankowych, oparto na dotychczasowym oprocentowaniu rachunku oraz planowanym oprocentowaniu z lokat, 2 ) opłaty komunikacyjne, oparto na założeniu tej samej liczby transakcji, co w roku bieżącym, ( podniesienie opłat w br. spowodowało, ze zamierzony plan zostanie wykonany), 3) podatek dochodowy od osób prawnych oszacowano na tym samym poziomie, co planowane wykonanie roku bieżącego, 4) dochody należne jednostce samorządu terytorialnego w związku z realizacją dochodów Skarbu Państwa założono w Starostwie Powiatowym w kwocie zł, w Komendzie Powiatowej Państwowej Straży Pożarnej 24 zł i od Powiatowego Nadzoru Budowlanego 5 zł. 5) pozostałe dochody skalkulowano na podstawie przewidywanego wykonania br. oraz kwot wynikających z zawieranych porozumień i umów oraz z tytułu wpływów z usług w związku z likwidacją Pow. Funduszu Gospodarki Zasobem Geodezyjnym i Kartograficznym. B.WYDATKI Zaplanowane w projekcie budżetu wydatki wynoszą zł, i są wyższe o zł ( o 0,41 %) od planowanych wydatków na br. i ich struktura przedstawia się następująco: Lp. Wydatki Plan na r. Plan na 2011 r. Różnica ( 4-3) % ( 4:3 ) Struktura wydatków 2010 r I Wydatki bieżące, w tym: ,02 80,32 81,61 1) dotacje, w tym: ,02 a) dotacje celowe dla gmin ,09 b) dotacje celowe dla powiatów ,01 c)dotacje dla niepublicznej szkoły ,85 d)pozostałe dotacje ,20 2) wynagrodzenia wraz z pochodnymi ,84 3)obsługa długu publicznego ,21 4) pozostałe wydatki bieżące ,73 II Wydatki majątkowe, w tym: ,83 19,68 18,39 1)wydatki inwestycyjne ,23 2)wydatki na zakupy inwestycyjne ,27 Struktura wydatków 2011 r

5 3)Wydatki na zakup akcji i wniesienie udziałów do spółek prawa handlowego 0 4) dotacje na inwestycje ,00 IV Ogółem: ,41 100,00 100,00 Analiza struktury wydatków na 2011 r. ukazuje, że wydatki bieżące stanowią 81,61 % wydatków ogółem, a wydatki majątkowe 18,39 %. W porównaniu z bieżącym rokiem wydatki bieżące wzrosły o 2,02 %, a wydatki majątkowe zmalały o 6,17 %. Planowane dotacje z budżetu wzrosły o 15,02 %. Wzrosły planowane dotacje dla gmin i powiatów, dla niepublicznych szkół i stowarzyszeń. W ramach wydatków majątkowych Zarząd Powiatu postanowił przyjąć do realizacji: I. w wydatkach inwestycyjnych jednorocznych w kwocie zł w tym: 1.w dz. 600 rozdz remont mostu na rzece Orli za zł, starając się o dofinansowanie w wysokości 50 % z rezerwy budżetu państwa z Ministerstwa Infrastruktury. W przypadku braku dofinansowania powiat odstąpi od realizacji tego zadania. 2.w dz. 600 rozdz budowa ścieżki rowerowej przy drodze powiatowej odcinek Jutrosin - Dubiń za zł, 3.w dz. 600 rozdz pomoc finansową dla Gminy Pakosław na przebudowę drogi w kwocie zł, Powiat Rawicki jest partnerem w realizacji zadania dofinansowanego środkami unijnymi. 4. w dz.852 rozdz na zewnętrzne przyłącze gazowe dla DPS w Pakówce kwotę zł, oraz na modernizację budynków wraz z zakupem wyposażenia za zł II. w zakupach inwestycyjnych: 1.w dz. 710 rozdz zakup samochodu ze środków z dotacji w kwocie zł, III. W wydatkach inwestycyjnych wieloletnich przyjęto do realizacji zadania za zł w tym: 1. w dz. 600 rozdz przebudowa drogi powiatowej Golina Wielka- Miejska Górka za zł, 2.w dz. 801 rozdz na modernizację systemu grzewczego, połączoną z termomodernizacją kompleksu dydaktyczno- opiekuńczo-sportowego w Zespole Szkół Rolniczych w Bojanowie za zł, 3.w dz. 801 rozdz na budowę boiska sportowego w Zespole Szkół Zawodowych w Rawiczu za zł, 4.w dz.801 rozdz rewitalizacja budynku i terenu powojskowego na cele oświatowe w Rawiczu za zł.

6 Obsługa długu publicznego Na spłatę odsetek od spłacanego kredytu oraz na pokrycie kosztów nowych kredytów zarówno krótkoterminowego jak i kredytu długoterminowego zaplanowano kwotę zł., w tym na opłacenie prowizji bankowej zł. Na koniec 2010 roku zadłużenie powiatu wynosić będzie zł., w tym: 1. pożyczka z Wojewódzkiego Funduszu Ochrony Środowiska zł, 2. kredyt w Banku Ochrony Środowiska zł, 3. kredyt w Banku Gospodarstwa Krajowego zł, 4. kredyt w Banku Rozwoju Europejskiego zł. Na pokrycie planowanego deficytu ( zł) oraz na spłatę wcześniej zaciągniętych zobowiązań ( zł) planowany jest kredyt w wysokości zł. Różne rozliczenia Na 2011 rok zaplanowano rezerwy w kwocie zł, w tym: 1. rezerwa ogólna w kwocie zł, stanowiąca 0,11 % planowanych wydatków ogółem, 2. rezerwy celowe w kwocie zł stanowiące 1,07 % planowanych wydatków ogółem, w tym: - na zadania Oświaty i Wychowania w kwocie zł, ( ponieważ zmalała liczba uczniów w szkołach ponad gimnazjalnych i publicznych spodziewamy się zmniejszenia subwencji po uchwaleniu budżetu państwa, stąd utworzono stosunkowo wysoką rezerwę oświatową aby nie dokonywać korekt planów finansowych jednostek oświatowych). - na realizację zadań własnych z zakresu zarządzania kryzysowego w kwocie zł., co stanowi 0,10 % z kwoty zł,( wydatki bieżące wydatki na wynagrodzenia wydatki na obsługę długu = ). B. Plan finansowy zadań zleconych Plan finansowy zadań zleconych na 2011 rok wynosi zł, oraz plan zadań realizowanych w ramach porozumień zł. W załączniku Nr 3 przedstawiono projekt planu finansowego zadań zleconych powiatowi do realizacji w 2011 r. Projekt opracowany został na podstawie przedłożonych projektów planów finansowych jednostek realizujących

7 te zadania. Zarząd Powiatu Rawickiego postanowił niezwłocznie zwrócić się z wnioskiem o dofinansowanie wydatków bieżących Powiatowego Inspektoratu Nadzoru Budowlanego, ponieważ jednostka ta wydatki bieżące ( bez wynagrodzeń i pochodnych) ma zabezpieczone na pierwsze dwa miesiące roku. Powodem takiej sytuacji jest zmniejszenie dotacji na wydatki bieżące o zł w porównaniu z rokiem 2010, a przyznanie tej kwoty na zakup samochodu. G. Plan dochodów Skarbu Państwa Plan dochodów nałożony przez Pana Wojewodę w kwocie zł- realizowany będzie przez: 1.Starostwo Powiatowe w kwocie zł z tytułu wpływów za zarząd, użytkowanie i użytkowanie wieczyste oraz z najmu i dzierżawy składników majątkowych, 2. Komendę Powiatową Państwowej Straży Pożarnej w Rawiczu w kwocie 480 zł., z tytułu bieżącej eksploatacji alarmowego centrum odbiorczego przez firmę Watra. H. Programy i projekty ze środków funduszy strukturalnych W ramach wydatków na programy i projekty ze środków funduszy strukturalnych na lata planowana jest kontynuacja zadań przez: 1. Powiatowe Centrum Pomocy Rodzinie projektu Mogę, Potrafię Teraz w kwocie zł, 2.Zespół Szkół Zawodowych w Rawiczu projektu Jak nie zostać bezrobotnym w kwocie zł, 3.w DPS w Pakówce Modernizacja i zakup wyposażenia za zł. W 2011 roku rozpoczniemy realizację dwóch nowych projektów przez: 1. Zespół Szkół Nr 3 w Rawiczu Rewitalizacja budynku i terenu powojskowego na cele oświatowe w w kwocie zł, 2.Powiatowy Zarząd Dróg w Rawiczu Budowa ścieżki rowerowej przy drodze pow. Nr 5494 Dłoń -Paradów odcinek Jutrosin Dubin za zł. J. Przychody i rozchody budżetu Po stronie przychodów zaplanowano kredyt długoterminowy w kwocie zł, z okresem spłaty na 9 lat na pokrycie deficytu budżetu kwocie zł oraz na spłatę wcześniej zaciągniętych zobowiązań w kwocie zł. Natomiast w rozchodach zaplanowano spłatę wcześniej zaciągniętych kredytów i pożyczki w kwocie zł. Zaciągnięcie kredytu planowane jest na ostatni kwartał 2011 roku.

8 Zarząd Powiatu przedkładając projekt budżetu wydatków na 2011 rok zdaje sobie sprawę, że nie ma pełnego pokrycia finansowego na ujęte do realizacji zadania bieżące w szczególności w paragrafach, gdzie dokonano umniejszenia planowanych wydatków. Koniecznym będzie, podjęcie wszelkich działań oszczędnościowych umożliwiających wykonanie zadań na przyjętym w projekcie budżetu poziomie przy planowanym zadłużeniu powiatu i konieczności spłat kredytu. Kierownicy wszystkich jednostek budżetowych podobnie jak w latach ubiegłych zobowiązani zostaną do oszczędności w trakcie realizacji budżetu, celem wygospodarowania środków na pokrycie nieprzewidzianych w planie wydatków, ponieważ Zarząd Powiatu nie miał możliwości zwiększenia planowanych dochodów budżetu ani też możliwości utworzenia wysokich rezerw na pokrycie nieprzewidzianych wydatków. O ile w trakcie realizacji budżetu nie wzrosną dochody nie będzie możliwości dofinansowania niezaplanowanych ani też nieprzewidzianych wydatków.