1. Zmiana budżetu Powiatu Pabianickiego na 2012 rok.

Transkrypt

1 OBJAŚNIENIA do załącznika nr 1 Wieloletniej Prognozy Finansowej dla Powiatu Pabianickiego Podstawa przygotowania prognozy: 1. Zmiana budżetu Powiatu Pabianickiego na 2012 rok. 2. Przyjęcie wartości zgodnych z projektem Wieloletniej Prognozy Finansowej Powiatu Pabianickiego z dnia 14 listopada 2012 roku, który obejmuje lata W 2012 roku dochody i wydatki są zgodne z planem po zmianach Budżetu Powiatu Pabianickiego na rok 2012 stan na dzień r. 4. Dochody bieżące i wydatki bieżące ulegają zwiększeniu w kwocie ,59 zł w związku z otrzymaniem dodatkowych środków: Decyzją Ministra Finansów zwiększających część oświatową subwencji ogólnej w kwocie ,00 zł z przeznaczeniem na wynagrodzenia i składki od nich naliczone za miesiąc grudzień 2012 roku oraz na wydatki statutowe, z najmu przez Powiatowy Ośrodek Doskonalenia Nauczycieli i Doradztwa Metodycznego w Pabianicach w kwocie 400,00 zł z przeznaczeniem na zakup oprogramowania komputerowego, z najmu i z usług wykonywanych przez pracownię zajęć praktycznych oraz wpływów za obsługę kasy zapomogowo-pożyczkowej w Zespole Szkół Nr 2 w Pabianicach w kwocie 5 570,00 zł z przeznaczeniem na zakup materiałów do remontu korytarzy, z opłat i kar za korzystanie ze środowiska w Starostwie Powiatowym w Pabianicach w kwocie 9 994,85 zł oraz w związku ze zwrotem za 1

2 szkolenie w kwocie 279,74 zł z przeznaczeniem na pielęgnację zieleni na terenie Powiatu Pabianickiego, z tytułu obsługi programu (3%) Aktywny samorząd realizowanego w Powiatowym Centrum Pomocy Rodzinie w Pabianicach ze środków PFRON w kwocie 4 153,00 zł z przeznaczeniem na wypłatę dodatków specjalnych i składek od nich naliczonych dla pracowników realizujących zadania programu oraz zakup materiałów biurowych i koszty wydania opinii lekarskich, z wpływów z odpłatności od rodziców, zwrotu za media oraz odszkodowania od ubezpieczyciela w Placówce Opiekuńczo- Wychowawczej w Porszewicach w kwocie ,00 zł z przeznaczeniem na zakup materiałów i wyposażenia, za dzieci z innych powiatów umieszczone w rodzinach zastępczych w powiecie pabianickim kwota ,00 zł z przeznaczeniem na świadczenia dla rodzin zstępczych, w związku z otrzymaniem darowizny w kwocie 3 500,00 zł od Fundacji Muszkieterów z przeznaczeniem na zakupy dla wychowanków, za dzieci z innych powiatów umieszczone w Placówce Opiekuńczo- Wychowawczej w Porszewicach w kwocie ,00 zł z przeznaczeniem na bieżące utrzymanie placówki, w ramach dotacji z budżetu państwa w łącznej kwocie ,00 zł z przeznaczeniem na: - sfinansowanie zobowiązań z tytułu składek na ubezpieczenie zdrowotne za osoby bezrobotne bez prawa do zasiłku w kwocie ,00 zł - uzupełnienie wydatków bieżących dla Komendy Powiatowej Państwowej Straży Pożarnej w Pabianicach w kwocie ,00 zł, - bieżącą działalność Powiatowego Inspektoratu Nadzoru Budowlanego w kwocie 8 930,00 zł, - dofinansowanie działalności bieżącej ponadgminnych domów pomocy społecznej w kwocie ,00 zł, 2

3 - dofinansowanie realizacji zadań własnych powiatów w zakresie osiągania standardów w domach pomocy społecznej w kwocie ,00 zł. 5. Dochody bieżące i wydatki bieżące ulegają zmniejszeniu w łącznej kwocie ,00 zł w związku ze zmniejszeniem: dotacji z budżetu państwa w kwocie 1 391,00 zł przeznaczonej na opłacenie składek na ubezpieczenie zdrowotne za dzieci i uczniów niepodlegających obowiązkowi ubezpieczenia zdrowotnego z innego tytułu. Zmniejszenie dokonane zostało w związku z nadmiarem środków, wpłat od uczniów za obiady w I Liceum Ogólnokształcącym w Pabianicach w kwocie ,00 zł oraz mniejszym zapotrzebowaniem na zakup żywności, dotacji celowej z budżetu państwa w kwocie ,00 zł przeznaczonej na dofinansowanie działalności bieżącej ponadgminnych domów pomocy społecznej dokonane w związku z rozliczeniem liczby mieszkańców. 6. Dochody majątkowe ulegają zwiększeniu w kwocie 3 803,00 zł w związku z otrzymaniem dodatkowych środków ze sprzedaży składników majątkowych w Zespole Szkól Specjalnych Nr 5 w Pabianicach jednocześnie zmniejszeniu ulegają dochody bieżące z najmu pomieszczeń w kwocie 2 544,00 zł oraz zwiększają się wydatki bieżące o kwotę 1 259,00 zł z przeznaczeniem na zakup materiałów i wyposażenia, 7. Dochody majątkowe i wydatki majątkowe ulegają zwiększeniu w wyniku otrzymania dotacji w kwocie ,00 zł z Wojewódzkiego Funduszu Ochrony Środowiska i Gospodarki Wodnej w Łodzi z przeznaczeniem na dofinansowanie zadania inwestycyjnego pod nazwą Prace pielęgnacyjno-lecznicze istniejącego drzewostanu (w tym pomników przyrody) oraz rekultywacja parku w Domu Pomocy Społecznej w Konstantynowie Łódzkim. 8. Dochody bieżące i wydatki majątkowe ulegają zwiększeniu o kwotę ,00 zł z tytułu najmu pomieszczeń nieruchomości powiatowych z przeznaczeniem na zadanie inwestycyjne pod nazwą Zakup pierwszego wyposażenia dla nowo 3

4 budowanej hali sportowej przy II Liceum Ogólnokształcącym w Pabianicach, ul. św. Jana Wydatki majątkowe ulegają zmniejszeniu a wydatki bieżące ulegają zwiększeniu w kwocie ,00 zł są to środki własne pozyskane z zadania inwestycyjnego pod nazwą Prace pielęgnacyjno-lecznicze istniejącego drzewostanu (w tym pomników przyrody) oraz rekultywacja parku w Domu Pomocy Społecznej w Konstantynowie Łódzkim w związku z otrzymaniem dotacji z Wojewódzkiego Funduszu Ochrony Środowiska i Gospodarki Wodnej w Łodzi. Pozyskane środki przeznaczone zostaną na zadanie bieżące w zakresie pielęgnacji zieleni na terenie Powiatu Pabianickiego. 10. Wydatki majątkowe ulegają zmniejszeniu w kwocie ,00 zł są to środki własne pozyskane z zadania inwestycyjnego pod nazwą Wykonanie elementów bezpieczeństwa ruchu drogowego na skrzyżowaniu ulic 20 Stycznia, Myśliwskiej i Waltera Janke w Pabianicach, Gmina Miejska Pabianice w związku z dofinansowaniem z Wojewódzkiego Funduszu Ochrony Środowiska i Gospodarki Wodnej w Łodzi. 11. Wydatki bieżące ulegają zmniejszeniu, a wydatki majątkowe ulegają zwiększeniu w I Liceum Ogólnokształcącym w Pabianicach w kwocie 5 000,00 zł w związku z oszczędnościami w zakresie wydatków bieżących z przeznaczeniem na zadanie inwestycyjne pod nazwą Dodatkowe ogrodzenie ochronne boiska sportowego Orlik 2012 przy I Liceum Ogólnokształcącym w Pabianicach od strony bloku przy ul.wileńskiej W wydatkach bieżących dokonuje się przesunięcia, zmniejszeniu ulegają wydatki bieżące na obsługę długu o kwotę ,00 zł z przeznaczeniem na bieżące utrzymanie domów pomocy społecznej. 13. Wydatki na wynagrodzenia i składki od nich naliczone ulegają zwiększeniu łącznie o kwotę per saldo ,00 zł w wyniku: zwiększenia o kwotę ,00 zł: 4

5 - w związku z powstałymi oszczędnościami w wydatkach bieżących w Komendzie Powiatowej Państwowej Straży Pożarnej w Pabianicach zwiększenie wynagrodzeń o kwotę 3 373,00 zł - w związku z otrzymaniem decyzji Ministra Finansów zwiększającej część oświatową subwencji ogólnej kwota ,00 zł przeznaczona została na wynagrodzenia i składki od nich naliczone za miesiąc grudzień dla szkół i placówek oświatowych, - w Poradni Psychologiczno-Pedagogicznej w Pabianicach zwiększenie o kwotę 8 606,00 zł z zaoszczędzonych środków w zakresie działalności statutowej jednostki z przeznaczeniem na opłacenie składek ZUS na miesiąc grudzień, - Powiatowe Centrum Pomocy Rodzinie w Pabianicach z tytułu obsługi programu (3%) Aktywny samorząd realizowanego ze środków PFRON w kwocie 1 706,00 zł z przeznaczeniem na wypłatę dodatków specjalnych i składek od nich naliczonych dla pracowników realizujących zadania programu, - w związku z otrzymaniem dotacji z budżetu państwa na dofinansowanie działalności ponadgminnych domów pomocy społecznej kwota zł, - Placówka Opiekuńczo-Wychowawcza w Porszewicach zwiększenie wynagrodzeń na kwotę ,00 zł przesunięci w ramach wydatków bieżących w budżecie powiatu, - domy pomocy społecznej zwiększenie wynagrodzeń w związku z otrzymaniem dotacji z budżetu państwa oraz w wyniku przesunięć wydatków bieżących w budżecie powiatu kwota ,00 zł, zmniejszenia w związku z powstałymi oszczędnościami o kwotę ,00 zł - w Powiatowym Centrum Pomocy Rodzinie w Pabianicach kwota ,00 zł, - II Liceum Ogólnokształcącym w Pabianicach kwota 4 080,00 zł 14. Zmniejszeniu ulegają wydatki związane z funkcjonowaniem organów jst o kwotę 5 000,00 zł z przeznaczeniem na promocję powiatu. 5

6 15. Zmianie ulegają wydatki bieżące objęte limitem art. 226 ust. 4 ustawy o finansach publicznych w zakresie umów, których realizacja w roku budżetowym i w latach następnych jest niezbędna dla zapewnienia ciągłości działania jednostki i których płatności przypadają w okresie dłuższym niż rok. 16. Zmniejszeniu się źródła przychodów: zmniejsza się przychody budżetu z tytułu kredytu długoterminowego przeznaczonego na finansowanie planowanego deficytu budżetu Powiatu Pabianickiego w 2012 roku oraz na spłatę wcześniej zaciągniętych zobowiązań o kwotę ,00 zł. W wyniku tego zmniejszenia kredyt pozostaje w wysokości ,00 zł przeznaczony na finansowanie planowanego deficytu budżetu Powiatu Pabianickiego w 2012 roku w kwocie ,00 zł oraz na spłatę wcześniej zaciągniętych zobowiązań w kwocie ,00 zł, zwiększa się przychody z tytułu wolnych środków z lat ubiegłych o kwotę ,00 zł, zmniejsza się przychodu z tytułu wolnych środków z lat ubiegłych o kwotę ,00 zł w związku z uwolnieniem środków własnych z zadania inwestycyjnego pod nazwą: Wykonanie elementów bezpieczeństwa ruchu drogowego na skrzyżowaniu ulic 20 Stycznia, Myśliwskiej i Waltera Janke w Pabianicach, Gmina Miejska Pabianice 17. Deficyt budżetu Powiatu Pabianickiego na rok 2012 ulega zmniejszeniu i stanowi kwotę ,15 zł - sfinansowany zostanie kredytem długoterminowym w kwocie ,00 zł oraz wolnymi środkami z wyniku budżetu powiatu za 2011 rok w kwocie ,15 zł. 18. Wielkości zawarte w Wieloletniej Prognozie Finansowej Powiatu Pabianickiego - biorąc pod uwagę prognozę kształtowania się długu ustalono: a) planowaną łączną kwotę spłaty zobowiązań do dochodów ogółem w poszczególnych latach oraz maksymalny dopuszczalny wskaźnik spłaty wynikający z art. 243 ustawy z dnia 27 sierpnia 2009 roku o finansach publicznych: 6

7 spłaty rat kredytów i pożyczek do dochodów ogółem: 4,68% 5,11% 5,07% 4,58% 4,15% 3,17% 1,91% 1,16% 0,59% 0,08% Średnia arytmetyczna z obliczonych dla ostatnich trzech lat relacji dochodów bieżących powiększonych o dochody ze sprzedaży majątku oraz pomniejszonych o wydatki bieżące do dochodów ogółem: 3,29% 2,43% 3,09% 4,68% 4,86% 6,25% 7,06% 8,22% 9,49% 10,62% Z powyższych danych wynika, % że relacja wynikająca z postanowień art. 243 ustawy została zachowana. b) zgodnie z art. 169 ustawy z dnia 30 czerwca 2005 roku o finansach publicznych, łączna kwota przypadających do spłaty w danym roku budżetowym rat kredytów i pożyczek oraz odsetek, jak również wykupu papierów wartościowych wraz z odsetkami i dyskontem, zaciąganych/emitowanych na pokrycie planowanego deficytu i na spłatę wcześniej zaciągniętych zobowiązań, odsetek od zaciąganych kredytów i pożyczek oraz odsetek i dyskonta od emitowanych papierów wartościowych na pokrycie występującego w ciągu roku przejściowego deficytu, potencjalnych spłat kwot wynikających z udzielonych przez jednostki samorządu terytorialnego poręczeń i gwarancji, nie może przekroczyć 15% planowanych na dany rok budżetowy dochodów tej jednostki. Wskazany przepis obowiązuje do końca 2013 roku i wynikający z niego wskaźnik w Powiecie Pabianickim kształtuje się następująco: ,68% 5,11,% 5,07% c) zgodnie z art. 170 ustawy z dnia 30 czerwca 2005 roku o finansach publicznych, łączna kwota długu jednostki samorządu terytorialnego na koniec roku budżetowego nie może przekroczyć 60% wykonanych w danym roku budżetowym dochodów tej jednostki. Przy założeniu pełnego wykonania planowanych dochodów budżetu w poszczególnych latach w wskaźnik wynikający z art. 170 ustawy z dnia 30 czerwca 2005 roku o finansach publicznych kształtuje się następująco: 7

8 wskaźnik wynikający z art.170: 13,88% 13,26% 14,45% 10,52% 6,69% 3,64% 1,79% 0,66% 0,08% 0,00% kwota długu: ,00 Należy podkreślić, że wskaźniki wynikające zarówno z art. 169 jak i z art. 170 nie przekraczają dozwolonych progów w poszczególnych latach. W celu dalszej realizacji nowych zadań majątkowych oraz finansowania planowanych zadań Powiatu, w tym programów inwestycyjnych z uwagi na niewystarczające w tym okresie dochody musi się odbywać przy udziale środków pozyskiwanych z zewnętrznych źródeł nie podlegających zwrotowi. Uzupełnieniem wydatków na programy inwestycyjne zapewnieniem udziału własnego, będą przychody: wolne środki oraz kredyty i pożyczki. 8