CZĘŚĆ OPISOWA. Budżet po stronie dochodów zamyka się kwotą

Transkrypt

1 CZĘŚĆ OPISOWA I Dochody budżetowe Budżet po stronie dochodów zamyka się kwotą zł Ogólna struktura zaplanowanych dochodów przedstawia się następująco: dochody własne zł subwencje ogólne zł dotacje celowe zł Dochody własne: 1. Udziały w podatku dochodowym od osób fizycznych / / zaplanowano w wysokości zł. Dochody z tego tytułu przyjęto na poziomie określonym w informacji Ministra Finansów o planowanych dochodach gmin z tego tytułu w 2008 roku. Zgodnie z ustawą o dochodach jednostek samorządu terytorialnego, wysokość udziału gminy w PIT2008 roku wynosi 36,49 %. Zaplanowana kwota dochodów ma jednak charakter informacyjnoszacunkowy. Realizacja ich może ulec zwiększeniu lub zmniejszeniu w porównaniu z planem ujętym w piśmie Ministra Finansów. Udziały w tym podatku przekazuje Ministerstwo Finansów w miesięcznych ratach do 10go każdego miesiąca za miesiąc poprzedni. 2. Udziały w podatku dochodowym od osób prawnych / / zaplanowano w wysokości zł. Zgodnie z obowiązującymi przepisami udziały gminy w CIT wynoszą 6,71 %. Powyższy podatek przekazuje Urząd Skarbowy na konto gminy. Od wielu lat podatek ten nie ma istotnego wpływu na poziom dochodów gminy. 3. Podatek od nieruchomości zaplanowano w wysokości zł co stanowi wzrost o 114,4 % do przewidywanego wykonania 2007 roku. Przewiduje się, że stawki podatku od nieruchomości na 2008 rok zostaną zwiększone o 2,2 % w stosunku do stawki obowiązujących w gminie w 2007 roku. Stawki podatku wzrosną o planowany poziom inflacji. Stawki podatku w Gminie Pieszyce kształtują się od wielu lat na poziomie znacznie niższym od określonego przez Ministerstwo Finansów. Ministerstwo Finansów w rozporządzeniu określa stawki maksymalne, jakie można stosować gminie. Kształtując stawki podatków Rada Miejska bierze pod uwagę sytuację gospodarczą podmiotów i osób fizycznych

2 2 działających i zamieszkujących na terenie gminy i możliwość systematycznego płacenia podatków. Taki poziom obowiązujących podatków ma negatywny wpływ na niższy poziom subwencji wyrównawczej, jaką otrzymuje gmina z Ministerstwa Finansów. Znacznie wyższe zaplanowane dochody z podatków w 2008 r. wynikają z przewidywanych wpływów podatków zabezpieczonych hipoteką. 4. Podatek rolny zaplanowano na 2008 rok w kwocie zł. Zakłada się, ze Rada Miejska obniży średnią cenę skupu żyta za okres trzech kwartałów 2007roku z kwoty 58,29 zł za kwintal do kwoty 35,00 za kwintal. Jest to planowany znaczny wzrost w stosunku do obowiązującej stawki w 2007 roku (26,00 zł). Tak znaczny wzrost jest wynikiem wzrostu cen skupu zboża w porównaniu do roku ubiegłego. Rolnikom w roku 2007 była udzielana pomoc z budżetu państwa w postaci zwrotu części podatku akcyjnego zawartego w zakupionym paliwie rolniczym. Wypłaty dokonywał Urząd Miasta na wniosek zainteresowanych rolników. 5. Podatek leśny zaplanowano w wysokości zł. Głównym płatnikiem tego podatku jest Nadleśnictwo Świdnica, które posiada na terenie naszej gminy lasy o powierzchni około ha i są to lasy ochronne. Zgodnie z obowiązującymi przepisami podstawa naliczania podatku jest cena 1m 3 drewna ogłoszonego przez GUS za 9 mcy 2007 roku i wynosi 147,28 zł. W podatku leśnym gmina przyjęła maksymalną cenę drewna do obliczenia podatku na 2008 rok. 6. Podatek od środków transportu zaplanowano w wysokości zł. Zakłada się, że rada Miejska uchwali stawki tego podatku na poziomie 2007 roku. Istotna zmiana w tym podatku jest zwolnienie samochodów ciężarowych o masie do 3,5 tony włącznie. Opodatkowanie tych samochodów budziło wiele nieporozumień. 7. Podatek dochodowy od osób fizycznych opłacony w formie karty podatkowej zaplanowano w wysokości zł. Podatek ten pobiera Urząd Skarbowy i przekazuje dochody na rachunek gminy. Powyższa forma opodatkowania dotyczy tylko małych przedsiębiorstw. Planowane dochody ustalono na podstawie informacji z Urzędu Skarbowego. 8. Podatek od spadków i darowizn zaplanowano w wysokości zł. Podatek pobiera Urząd Skarbowy i przekazuje na konto gminy. Wysokość dochodów jest zależna od zaistniałych zdarzeń.

3 3 9. Podatek od czynności cywilnoprawnych plan zł. Podatek pobiera Urząd Skarbowy i przekazuje na konto gminy. Poziom dochodów ustalano na podstawie uzyskanych informacji z Urzędu Skarbowego. 10. Wpływy z opłaty skarbowej zaplanowano w wysokości zł. Opłatę skarbową pobiera Gmina od podań i zaświadczeń w formie gotówkowej lub zapłaty na konto gminy. 11. Wpływy z opłaty targowej plan zł. Plan ustalono na podstawie przewidywanego wykonania za 2007 rok. Przewiduje się, że stawki opłaty targowej wzrosną w 2008 roku o około 10% do roku ubiegłego. 12. Dochody z majątku gminy zaplanowano w wysokości zł w tym: wpływy z opłat za zarząd i wieczyste użytkowanie zł dochody z najmu i dzierżawy składników majątku zł wpływy z tytułu przekształcenia prawa wieczystego użytkowania zł wpływy z tytułu sprzedaży majątku gminy zł 13. Pozostałe dochody zaplanowano w wysokości zł. Pozostałe dochody obejmują: wpływy z opłat za zezwolenia na sprzedaż napojów alkoholowych zł odpłatność ośrodka Pomocy Społecznej za usługi opiekuńcze zł sprzedaż biletów na basen otwarty zł sprzedaż biletów na wieżę na Wielkiej Sowie zł część wpływów z zaliczek alimentacyjnych zł prowizja za wydanie dowodów osobistych zł opłaty za zajęcie pasa jezdni zł odsetki od lokat terminowych zł odsetki od zaległości podatkowych zł inne opłaty (działalności gospodarcze, pozwolenia, koncesje itp.) zł Subwencja ogólna: Planowana subwencja ogólna na 2008 rok wynosi zł co stanowi 28,5 % dochodów budżetu Gminy Pieszyce na 2008 rok. 1. Subwencja wyrównawcza na 2008 rok wynosi zł. Subwencję otrzymują gminy w których dochód podatkowy na 1 mieszkańca jest niższy od 92 % średniego dochodu podatkowego na 1 mieszkańca kraju. Powyższa subwencja ma za zadanie wzmocnienie gmin słabszych ekonomicznie. Subwencja wyrównawcza jest przekazywana na konto gminy w równych ratach miesięcznych do 15go każdego miesiąca.

4 4 2. Subwencja oświatowa na 2008 rok wynosi zł. Kwota subwencji dla jednostek samorządu terytorialnego ustala corocznie ustawa budżetowa, a dla poszczególnych gmin minister d/s oświaty. Podstawą naliczania jest sprawozdawczość statystyczna gminy oraz ustalony algorytm. Planowane dotacje celowe Na 2008 rok zaplanowano dotacje celowe w wysokości zł co stanowi 24,4 % dochodów gminy ogółem. Poniżej informujemy jakie dotacje otrzymała gmina na poszczególne cele: 1. Dotacja celowa na zadania z zakresu administracji rządowej w wysokości zł w tym: utrzymanie administracji rządowej zł aktualizacja rejestru wyborców zł obrona narodowa 500 zł bezpieczeństwo publiczne zł świadczenia rodzinne zł zasiłki i pomoc w naturze zł składki na ubezpieczenie zdrowotne zł 2. Dotacja celowa na zadania własne gminy w wysokości zł w tym: stypendia dla młodocianych zł zasiłki i pomoc w naturze zł utrzymanie Ośrodka Pomocy Społecznej zł posiłki dla potrzebujących zł II Wydatki budżetowe W budżecie na 2008 rok przewiduje się wydatki ogółem zł z tego: a) wydatki bieżące w wysokości zł wynagrodzenia i pochodne od wynagrodzeń zł dotacje z budżetu w wysokości zł wydatki na obsługę długu gminy zł pozostałe wydatki zł b) wydatki majątkowe w kwocie zł Dział 010 Rolnictwo łowiectwo zaplanowano wydatki bieżące w wysokości zł przeznaczone na utrzymanie Izb Rolniczych. Stanowi to 2 % wpływów z podatku rolnego.

5 5 Dział 600 Transport łączność zaplanowano wydatki w kwocie zł w tym wydatki na inwestycje zł Rozdział obejmuje wydatki w wysokości zł przeznaczone na utrzymanie komunikacji miejskiej na trasie PiskorzówBratoszówPieszyce Dzierżoniów Rozdział obejmuje wydatki bieżące w wysokości zł z przeznaczeniem na współfinansowanie remontów chodników przy drogach wojewódzkich oraz wydatki inwestycyjne współfinansowane w kwocie zł przeznaczone na: budowę obwodnicy południowejobejście Piławy Dolnej zł modernizację drogi woj. nr 384 DzierżoniówŁagiewniki zł budowa ciągu pieszorowerowego wzdłuż drogi nr zł Rozdział obejmuje planowane wydatki w kwocie zł przeznaczone na współfinansowanie ze Starostwem Powiatowym remontów i modernizacji dróg powiatowych na terenie Gminy Pieszyce Rozdział obejmuje wydatki bieżące i remontowe w kwocie zł przeznaczone na: remonty cząstkowe dróg zł opłaty za wody opadowe zł zakupy materiałów na drobne remonty zł czyszczenie wpustów i krat burzowych zł oznakowanie poziome i pionowe zł inwestycja dróg i remontów + program ewidencji zł Zadania inwestycyjne na drogach gminnych zostały wymienione i przedstawione w załączniku Nr 3 na ogólną kwotę zł. Dział 630 Turystyka zaplanowano wydatki w kwocie zł przeznaczone na : opłaty związane z przynależnością do Dolnośląskiej Organizacji Turystycznej oraz Stowarzyszenia Turystycznego Gminy Gór Sowich w kwocie zł remonty, naprawy i przygotowanie Wieży Widokowej na Wielkiej Sowie do sezonu turystycznego oraz VAT od sprzedaży biletów na kwotę zł

6 6 Dział 700 Gospodarka mieszkaniowa wydatki ogółem zł obejmują dotacje dla Zakładu Gospodarki Mieszkaniowej w Pieszycach z przeznaczeniem na remont mieszkań stanowiących własność gminy oraz VAT od sprzedaży nieruchomości gminnych. Dział 710 Działalność usługowa planowane wydatki wynoszą zł i są przeznaczone na: opracowanie planów zagospodarowania przestrzennego części terenów gminy kwota zł wycena działek wytypowanych do sprzedaży, wynajem lokali mieszkalnych, budynków i gruntów, podziału działek, zakup mapek itp. kwota zł Dział 750 Administracja Samorządowa zaplanowano wydatki ogółem w wysokości zł w tym wydatki i inwestycje zł, które przeznaczone są na : 1. Utrzymanie administracji rządowej w wysokości zł. Kwota wydatków została zaplanowana przez Wojewodę Dolnośląskiego jako dotacje na 2008 r. Wydatki dotyczą czterech etatów kalkulacyjnych i kosztów ich utrzymania. Powyższa dotacja nie pokrywa w całości kosztów ich funkcjonowania i dlatego różnica jest pokrywana ze środków własnych gminy w rozdziale Urzędy Gmin. 2. Utrzymanie Rady Miejskiej w Pieszycach zaplanowano w wysokości zł z przeznaczeniem na diety delegacje, zakupy, usługi oraz inne wydatki bieżące. 3. Funkcjonowanie Urzędu Miejskiego oraz inne wydatki na realizację zadań gminy w wysokości zł. Wydatki bieżące w wysokości zł obejmują: wynagrodzenia osobowe zł dodatkowe wynagrodzenia roczne zł bezosobowy fundusz płac zł składki na ZUS zł składki na Fundusz Pracy zł zakup materiałów i wyposażenia zł zakup energii zł usługi remontowe zł zakup usług pozostałych zł podróże służbowe, Krajowe i zagraniczne zł odpis na ZFŚS zł usługi telekomunikacyjne + internet zł inne składki PFRON zł usługi zdrowotne, tłumaczenie, VAT zł szkolenia pracowników, mat. papier., akcesoria komputerowe zł

7 7 Wydatki inwestycyjne zaplanowano w wysokości zł i dotyczy przygotowania do elektronicznego obiegu dokumentów i z tym związany zakup sprzętu komputerowego. 4. Bieżące funkcjonowanie czterech sołectw oraz wydatki na remonty w ich siedzibach na kwotę zł Dział 751 Urzędy naczelnych organów władzy wydatki zaplanowano w kwocie zł, które są przeznaczone na aktualizację rejestru wyborców. Dział 752 Obrona narodowa wydatki w kwocie 500 zł będą przeznaczone na bieżące wydatki. Dział 754 Bezpieczeństwo publiczne i odnowa przeciwpożarowa zaplanowano wydatki bieżące w wysokości zł przeznaczone na: 1. doposażenie w sprzęt terenowej jednostki Policji w Pieszycach kwota zł 2. utrzymanie Ochotniczej Straży Pożarnej w Piskorzowie w wysokości zł na wydatki bieżące 3. bieżące wydatki związane z obroną cywilną zł 4. przegląd hydrantów i instalacji wodnych zgodnie z zaleceniami kwota zł Wydatki inwestycyjne to kwota zł i dotyczy planowanego zakupu wozu strażackiego oraz budowy wieży strażackiej. Dział 756 Dochody od osób prawnych i fizycznych wydatki w kwocie zł przeznaczone są dla inkasentów i sołtysów pobierających w ternie podatki. Dział 757 Obsługa długu publicznego wydatki w kwocie zł dotyczą odsetek od kredytów bankowych zaciągniętych przez gminy w latach ubiegłych oraz w danym roku. Dział 758 Różne rozliczenia dział ten obejmuje wydatki na utrzymanie komunikacji miejskiej funkcjonującej na utrzymanie komunikacji miejskiej funkcjonującej na terenie gminy w wysokości zł oraz rezerwę ogólną i celową w wysokości zł z przeznaczeniem na nieprzewidziane wydatki oraz zarządzanie kryzysowe w kwocie zł. Dział 801 Oświata i wychowanie łączna kwota wydatków na 2008 rok na utrzymanie szkół podstawowych, publicznych i niepublicznych przedszkoli, administrację i dokształcanie nauczycieli wynosi zł. Wydatki bieżące na oświatę w rozbiciu na subwencje oświatową przedstawiają się następująco:

8 8 Lp. Treść Projekt budżetu na 2008 r Szkoły Podstawowe Przedszkola Gminy Przedszkola Sióstr Salezjanek Inne Przedszkola Zespół Obsługi Szkół i Przedszkoli Doskonalenie nauczycieli Dotacja dla młodocianych Subwencja oświatowa w tym Środki Gminy Dotacje celowe RAZEM Poziom subwencji oświatowej został określony w informacji Ministra Finansów na rok 2008 w wysokości zł. Z powyższej subwencji oświatowej finansowana jest też działalność świetlic szkolnych w wysokości zł. Jak z powyższego zestawienia wynika środki z subwencji oświatowej nie wystarczają na bieżące utrzymanie i obsługę szkół podstawowych. Gmina musi dokładać znaczne środki na bieżące utrzymanie. Należy zaznaczyć, ze udział środków gminy na utrzymanie szkół rośnie z roku na rok. Na ternie gminy funkcjonują trzy przedszkola. Dwa przedszkola są prowadzone przez Gminę a jedno przez Siostry Salezjanki w Pieszycach. Koszty bieżącego funkcjonowania przedszkoli w wysokości zł w całości pokrywa gmina. W dziale Oświata i Wychowanie zaplanowano wydatki inwestycyjne w wysokości zł i przeznaczono na termomodernizację (elewację + wymianę okien) w przedszkolu Nr 2. Dział 851 Ochrona zdrowia zaplanowano wydatki w kwocie zł. Wydatki inwestycyjne wynoszą zł i są związane z kontynuacją budowy Przychodni Miejskiej w Pieszycach. pozostałe wydatki w wysokości zł są przeznaczone na zwalczanie alkoholizmu i narkomani. Gminna Komisja Rozwiązywania Problemów Alkoholowych corocznie opracowuje program działania kierując środkami w szczególności na : profilaktykę uzależnień wśród dzieci i młodzieży

9 9 przeciwdziałanie przemocy w rodzinie funkcjonowanie świetlic w rodzinie działalność komisji Dział 852 Pomoc Społeczna zaplanowano wydatki ogółem zł. Wydatki w poszczególnych rozdziałach przeznaczone są na : 1. dofinansowanie pobytu osób starszych z terenu gminy w domach pomocy społecznej w kwocie zł w całości pokrywa gmina 2. wypłatę świadczeń rodzinnych i zaliczek alimentacyjnych dla wszystkich uprawnionych w kwocie zł w całości finansuje budżet państwa 3. opłatę składek na ubezpieczenie zdrowotne w kwocie zł w całości finansowane z budżetu państwa 4. zasiłki i pomoc w naturze w kwocie zł z tego dotacja z budżetu państwa zł a ze środków gminy zł 5. dodatki mieszkaniowe w kwocie zł w całości pokrywane ze środków gminy 6. utrzymanie Ośrodka Pomocy Społecznej ogółem w kwocie zł w tym budżet państwa pokrywa kwotę zł 7. usługi opiekuńcze kwota wydatków zł w całości pokrywa ze środków gminy, wydatki dotyczą utrzymania opiekunek nad ludźmi starszymi i niepełnosprawnymi 8. dożywianie dzieci w 2008 roku na kwotę zł w całości pokrywa budżet państwa oraz zł na zatrudnienie czasowe osób publicznie użytecznych pokrywa ze środków gminy Dział 854 Edukacyjna opieka wychowawcza wydatki zaplanowano w kwocie zł i dotyczą: 1. utrzymanie świetlic szkolnych w kwocie zł w całości sfinansowana subwencja oświatowa 2. organizacji różnych form wypoczynku zimowego i letniego dla dzieci i młodzieży szkolnej w 2008 roku Dział 900 Gospodarka komunalna i ochrona środowiska łączna kwota planowanych wydatków zł. Planowane wydatki w poszczególnych rozdziałach przedstawiają się następująco: Rozdział obejmuje głównie zadania inwestycyjne na kwotę zł takie jak: a) osiedle ul. Ogrodowa Kościuszki kanalizacjawodociąg b) budowa wodociągu PiskorzówBratoszów c) budowa kanalizacji sanitarnej w ul. 9go Maja d) budowa kanalizacji w ul. Konopnickiej

10 10 e) budowa wodociągu w ul. Nadbrzeżnej f) projekt kanalizacji ul. Polna, Sanatoryjna, 9go Maja Rozdział obejmuje wydatki na utrzymanie czystości na terenie gminy, akcję zimową, segregację odpadów, udziały w ZGPD7 itp. w wysokości zł. Rozdział obejmuje wydatki bieżące w kwocie zł przeznaczone na utrzymanie zieleni, koszenia traw, nowych nasadzeń itp. na ternie gminy. Rozdział wydatki bieżące w kwocie zł dotyczą kosztów oświetlenia ulicznego oraz zakładanie nowych punktów świetlnych. Wydatki inwestycyjne w wysokości zł dotyczą budowy oświetlenia ulicznego w ul. Bocznej i Osiedlu Centrum. Rozdział obejmuje wydatki inwestycyjne w kwocie zł z przeznaczeniem na odbudowę murów oporowych na Potoku Pieszyckim. Dział 921 Kultura i ochrona dziedzictwa narodowego zaplanowano wydatki w wysokości zł z tego: zł dotacje na bieżące funkcjonowanie Miejskiej Biblioteki Publicznej w Pieszycach zł na ochronę i konserwację zabytków wniesionych do rejestru zabytków na terenie Gminy Pieszyce zł przeznaczone są na organizację Dni Pieszyc, Dożynek Gminnych oraz innych imprez kulturalnosportowooświatowych, wydatki inwestycyjne w kwocie zł przeznaczone na projekt wykorzystania byłego kina na ośrodek kultury Dział 926 Kultura fizyczna i sport planowana kwota wydatków zł przeznaczona na: 1. uruchomienie i utrzymywanie otwartego basenu miejskiego w Pieszycach kwota zł 2. dotacje dla stowarzyszeń i organizacji sportowych realizujących zadania gminy w ogólnej kwocie zł w tym zabezpieczono kwotę zł na budowę studni głębinowej po uzyskaniu pozytywnej opinii o zasobach wodnych na terenie stadionu oraz zł na przygotowanie projektu szatni sportowej. 3. zakupy inwestycyjne placów zabaw i stołów pingpongowych w wysokości zł oraz drobne naprawy, remonty, uzupełnianie istniejących już obiektów sportoworekreacyjnych w kwocie zł.