Budżet po stronie dochodów zamyka się kwotą zł. Ogólna struktura zaplanowanych dochodów przedstawia się następująco:

Transkrypt

1 42 I. DOCHODY BUDŻETOWE Budżet po stronie dochodów zamyka się kwotą Ogólna struktura zaplanowanych dochodów przedstawia się następująco: - Razem dochody własne 49,0% tj Subwencje ogólne 43,1% tj Dotacje celowe z budżetu państwa 7,9% tj DOCHODY WŁASNE 1. Udziały w podatku dochodowym od osób prawnych ( ) plan na rok Zgodnie z nową ustawą o dochodach jednostek samorządu terytorialnego udziały gminy w CIT wynoszą 6,71%. W poprzednich latach udział ten wynosił 5,0%. Od wielu lat podatek ten nie ma istotnego wpływu na dochody gminy i kształtuje się na tym samym niskim poziomie. 2. Udziały w podatku dochodowym od osób fizycznych ( ) zaplanowano w wysokości Dochody powyższe przyjęto na poziomie określanym w informacji Ministra Finansów o planowanych dochodach gmin z tego tytułu w 2004 roku. Zgodnie z nową ustawą o dochodach udział gmin w 2004 roku wynosi 35,72%. W 2002 roku wynosił 27,6%. Wzrost udziałów gmin w podatku PIT pokrywać powinien utracone dochody gmin z otrzymywanych dotacji tj. dodatki mieszkaniowe, dotacja na oświetlenie dróg, itp. Dochód z tego tytułu ma istotny wpływ na

2 43 dochody gminy, ale jest też dochodem niestabilnym i niepewnym. Gmina nie ma wpływu na wysokość otrzymywanych kwot. Udziały w tym podatku przekazuje gminie Ministerstwo Finansów w miesięcznych ratach do 15-go każdego miesiąca. 3. Podatek rolny zaplanowano na rok 2004 w wysokości ( ) od osób prawnych i fizycznych. Stawka podatku rolnego ustalona jest na podstawie średniej ceny 1g żyta za 9 m-cy roku poprzedniego. Rada Miejska w Pieszycach uchwaliła na 2004 rok stawkę 1 q żyta do podatku rolnego w wysokości 30,00 tj. na tym samym poziomie, co w 2003 roku. W związku z tym dochody gminy z tego tytułu są na tym samym poziomie, co w 2003 roku. 4. Podatek od nieruchomości zaplanowano w kwocie , co stanowi wzrost o 7,4 % do przewidywanego wykonania roku ubiegłego ( ). Stawki podatku od nieruchomości Rada Miejska uchwaliła w większości przypadków na poziomie 2003 roku. Stawki podatku od nieruchomości w gminie Pieszyce są niższe od stawek maksymalnych określonych przez Ministra Finansów. Ustalając stawki podatku od nieruchomości Rada Miejska bierze pod uwagę sytuację gospodarczą podmiotów i osób fizycznych działających na terenie gminy, atrakcyjność terenów pod inwestycje, ściągalność podatku itp. 5. Podatek leśny - zaplanowano w wysokości ( ). Na terenie naszej gminy Nadleśnictwo Świdnica posiada lasy o powierzchni około ha i są to lasy ochronne. Zgodnie z nową ustawą o podatku leśnym podstawą naliczania podatku jest cena 1m 3 drewna ogłoszonego przez GUS w Monitorze Polskim za 9 m-cy br. Cena 1m 3 drewna na 2004 rok jest niższa niż na 2003 rok. i wynosi 107,70.

3 44 6. Podatek od środków transportu zaplanowano w wysokości ( ). Obejmuje on opodatkowanie pojazdów ciężarowych powyżej 3,5 tony dopuszczalnej masy całkowitej. Na terenie gminy jest mała ilość samochodów ciężarowych. Od 2004 roku gmina nie otrzymuje subwencji rekompensującej za utracone dochody od pojazdów osobowych. Zgodnie z nową ustawą od dochodów gmin powyższe ma być rekompensowane w zwiększonych udziałach gminy w podatku dochodowym od osób fizycznych. 7. Podatek dochodowy od osób fizycznych opłacony w formie karty podatkowej - ( ) zaplanowano w kwocie Podatek ten pobiera Urząd Skarbowy i przekazuje na rachunek gminy. 8. Podatek od spadków i darowizn ( ) zaplanowano w wysokości Podatek pobiera Urząd Skarbowy i przekazuje na rachunek gminy. 9. Podatek od czynności cywilnoprawnych plan na 2004 rok wynosi ( ). Plan ustalono na podstawie informacji uzyskanej z Urzędu Skarbowego oraz przewidywanego wykonania. Podatek pobiera Urząd Skarbowy i przekazuje na konto gminy. 10. Wpływy z opłaty skarbowej ( ) zaplanowano w wysokości Środki z tego tytułu pozyskuje też gmina. Opłatę przekazują na konto gminy banki i inne instytucje, które sprzedają znaki opłaty skarbowej na podstawie podpisanej umowy. 11. Wpływy z opłaty targowej ( ) zaplanowano w wysokości Plan ustalono na podstawie przewidywanego wykonania 2003 r.

4 45 Zgodnie z Uchwałą Rady Miejskiej stawki opłaty targowej na rok przysy pozostały bez zmian. 12. Dochody z majątku gminy zaplanowano w kwocie w tym: a) wpływy z tytułu odpłatnego zbycia prawa własności nieruchomości ( ) z tego: - sprzedaż działek budowlanych sprzedaż działek rolnych park przy pałacu Bieltex Z-d lokale mieszkalne wieczyste użytkowanie dzierżawy b) wpływy z opłat za zarząd, użytkowanie i użytkowanie wieczyste nieruchomości ( ) c) dochody z najmu i dzierżawy składników majątkowych jednostek samorządu terytorialnego ( ) Pozostałe dochody - zaplanowano w wysokości Pozostałe dochody obejmują:

5 46 a) wpływy z opłat za zezwolenie na sprzedaż napojów alkoholowych ( ) b) odpłatność Ośrodka Pomocy Społecznej za usługi opiekuńcze ( ) c) grzywny i mandaty, licencje, koncesje oraz wpływy z różnych opłat ( ) d) sprzedaż biletów na basen otwarty ( ) e) odsetki od nieterminowo opłaconych podatków i opłat ogółem SUBWENCJA OGÓLNA Planowana subwencja ogólna na 2004 rok wynosi , co stanowi 43,10% budżetu ogółem. Zgodnie z art. 7 ustawy dochodom jednostek samorządu terytorialnego będzie subwencja ogólna. Jednostki samorządu będą otrzymywały subwencję ogólną składającą się z części: - wyrównawczej z uwagi na duże zróżnicowanie dochodów w gminach ma za zadanie ochronę jednostek najsłabszych ekonomicznie. - równoważącej którą otrzymują gminy w celu wyrównania ewentualnych różnic w dochodach w związku z wprowadzeniem zmian w systemie finansowania zadań. - oświatowej kwotę dla jednostek samorządu terytorialnego ustala corocznie ustawa budżetowa, a dla poszczególnych jednostek minister właściwy do spraw oświaty i wychowania. Zgodnie z informacją otrzymaną z Ministerstwa Finansów na rok 2004 dla naszej gminy przyznano:

6 47 1. Subwencję wyrównawczą w wysokości będzie przekazywana przez Ministerstwo Finansów na konto gminy do 15 dnia każdego miesiąca jako 1/12 planowanej kwoty. 2. Subwencja równoważąca w wysokości będzie przekazywana przez Ministerstwo Finansów na konto gminy do 25 dnia każdego miesiąca jako 1/12 planowanej kwoty 3. Subwencja oświatowa w wysokości będzie przekazywana przez Ministerstwo Finansów do 25 dnia miesiąca poprzedzającego miesiąc wypłaty wynagrodzeń, z tym, że rata za marzec wynosi 2/13 ogólnej kwoty części oświatowej subwencji ogólnej PLANOWANE DOTACJE CELOWE na 2004 rok wynoszą , co stanowi 8,1% dochodów ogółem Dotacje celowe na zadania z zakresu administracji rządowej dotyczą: a) utrzymania administracji rządowej ( ) b) aktualizacja rejestru wyborców ( ) c) obrona narodowa ( ) 500 d) bezpieczeństwo publiczne ( ) 700 e) składki na ubezpieczenia zdrowotne ( ) f) zasiłki i pomoc w naturze ( ) g) zasiłki rodzinne, pielęgnacyjne, wychowawcze

7 48 ( ) h) utrzymanie administracji Ośrodka Pomocy Społecznej ( ) II. WYDATKI BUDŻETOWE W budżecie na 2004 rok przewiduje się wydatki ogółem w kwocie w tym: a) wydatki bieżące w kwocie z tego : - wynagrodzenia pochodne od wynagrodzeń dotacje ogółem wydatki na obsługę długu gminy pozostałe wydatki b) wydatki majątkowe w kwocie W projekcie budżetu na 2004 rok przewiduje się deficyt budżetu w kwocie Źródłem pokrycia niedoboru będzie kredyt bankowy w wysokości Natomiast spłata kredytu w wysokości nastąpi z nadwyżki dochodów nad wydatkami. Dział 010 ROLNICTOWO I ŁOWIECTWO zaplanowano wydatki w kwocie i są przeznaczone na utrzymanie Izby Rolniczej jako 2% wpłat z podatku rolnego.

8 49 Dział 600 TRANSPORT I ŁĄCZNOŚĆ zaplanowano wydatki w kwocie Środki w wysokości to utrzymanie komunikacji miejskiej na trasie Piskorzów Bratoszów Pieszyce Dzierżoniów. Pozostałe wydatki w wysokości przeznaczono na : - remonty i naprawy cząstkowe dróg czyszczenie kanalizacji deszczowej oznakowanie poziome i pionowe zakup materiałów remont rekultywacja dróg polnych na terenie gminy Wydatki na inwestycje zaplanowano w wysokości z przeznaczeniem na : - odbudowę drogi w Rościszowie modernizację ul. Świdnickiej Dział 630 TURYSTYKA wydatki i przeznaczono na : - Stowarzyszenie Turystyczne Gmin Gór Sowich oznakowanie atrakcji turystycznych i ścieżek rowerowych na terenie gminy modernizacja (inwestycja) wieży widokowej na Wielkiej Sowie Dział 700 GOSPODARKA MIESZKANIOWA wydatki ogółem w kwocie Wydatki bieżące to dotacja dla Zakładu Gospodarki Mieszkaniowej z przeznaczeniem na remonty mieszkań stanowiących własność gminy. Zaplanowano wydatki inwestycyjne w kwocie na projekt budowlany budynku komunalnego przy ul. Kościuszki 6a.

9 50 Dział 710 DZIAŁALNOŚĆ USŁUGOWA wydatki w wysokości Wydatki obejmują plan przestrzennego zagospodarowania Centrum Pieszyc w wysokości Pozostała kwota jest przeznaczona na wyceny działek przeznaczonych do sprzedaży, wyceny lokali mieszkalnych i budynków gospodarczych, gruntów, podziałów, mapek itp. Dział 750 ADMINISTRACJA PUBLICZNA zaplanowano wydatki ogółem w wysokości z przeznaczeniem na: a) utrzymanie administracji rządowej w wysokości Kwota ta została określona przez Wydział Finansowy Urzędu Wojewódzkiego we Wrocławiu w dotacjach na 2004 rok. Powyższe środki dotyczą 4 etatów kalkulacyjnych dla gminy Pieszyce. Koszt utrzymania 4-ch etatów jest wyższy od otrzymanych środków, różnica jest pokrywana ze środków własnych. b) Rady Miast w wysokości z przeznaczeniem na diety radnych, komisji, Przewodniczącego Rady oraz inne wydatki bieżące. c) Urząd Miasta zaplanowano wydatki w kwocie ogółem w tym wydatki bieżące Wydatki bieżące obejmują: - wynagrodzenia osobowe pracowników dodatkowe wynagrodzenia roczne składki na ubezpieczenia społeczne składki na fundusz pracy zakup materiałów i wyposażenia zakup energii usługi remontowe zakup pozostałych usług podróże służbowe krajowe odpisy na ZFŚS Wydatki inwestycyjne zaplanowano w wysokości i dotyczą zakupu sprzętu elektronicznego do Urzędu Miejskiego oraz wykonanie podjazdu do Urzędu dla niepełnosprawnych.

10 51 d) pozostałe wydatki w wysokości są przeznaczone dla poszczególnych sołectw oraz remont siedzib. Dział 751 URZĘDY NACZELNYCH ORGANÓW WŁADZY wydatki zaplanowano w kwocie 1.598, które są przeznaczone na aktualizację rejestru wyborców. Dział 752 OBRONA NARODOWA wydatki zaplanowano w kwocie 500 powyższe środki gminne otrzymała z Urzędu Wojewódzkiego na bieżące wydatki. Dział 754 BEZPIECZEŃSTWO PUBLICZNE I OCHRONA PRZECIWPOŻAROWA planowane wydatki ogółem Z przeznaczeniem na: - Ochotniczą Straż Pożarną w Piskorzowie w wysokości na bieżące utrzymanie jednostki - Obronę cywilną w wysokości 700 bieżące wydatki Dział 756 DOCHODY OD OSÓB PRAWNYCH OD OSÓB FIZYCZNYCH wydatki w wysokości przeznaczono dla inkasentów i sołtysów z terenu gminy pobierających podatki. Dział 757 OBSŁUGA DŁUGU PUBLICZNEGO - wydatki w kwocie dotyczą odsetek od kredytów bankowych zaciągniętych przez Gminę w latach ubiegłych. Dział 758 RÓŻNE ROZLICZENIA dział ten obejmuje wydatki na utrzymanie komunikacji miejskiej na terenie gminy w kwocie oraz rezerwę 1 % do dyspozycji Burmistrz Miasta

11 52 Dział 801 OŚWIATA I WYCHOWANIE łączna kwota wydatków w 2004 roku na utrzymanie szkół podstawowych i przedszkoli wynosi w tym wydatki bieżące , wydatki majątkowe Wydatki bieżące w rozbiciu na subwencję oświatową i środki własne gminy przedstawiają się następująco: Subwencja Środki Razem 1. Szkoły podstawowe oświatowa gminy Niepubliczna Szkoła Podstawowa Sióstr Salezjanek Przedszkola gminy Niepubliczne Przedszkole Sióstr Salezjanek Zespół Obsługi Szkół i Przedszkoli Doskonalenie i dokształcanie nauczycieli RAZEM Poziom subwencji oświatowej został określony w informacji Ministra Finansów na 2004 r. w wysokości Z powyższej subwencji oświatowej finansowana jest działalność świetlic szkolnych w wysokości Jak z powyższego zestawienia wynika, subwencja nie wystarcza na bieżące utrzymanie szkół podstawowych. Gmina ze środków własnych musi dołożyć

12 53 kwotę , co stanowi 24,12 % ogólnej subwencji oświatowej. Powyższe finansowanie zapewnia funkcjonowanie szkół na poziomie niezbędnym. Dodatkowo w całości gmina pokrywa nakłady inwestycyjne, które na 2004 rok wynoszą i dotyczą: - remontu Szkoły Podstawowej Nr 3 termomodernizacja remont Przedszkola ul. Bielawska przebudowa kuchni budowa boisk sportowych przy Szkole Podstawowej Nr Dział 851 OCHRONA ZDROWIA zaplanowano wydatki ogółem Wydatki inwestycyjne wynoszą i przeznaczone są na projekt budowlany Przychodni Miejskiej w Pieszycach. Pozostałe wydatki dotyczą: - dotacja dla Samodzielnego Publicznego Zakładu Opieki Zdrowotnej Przychodnia Miejska w Pieszycach. Gmina jest organem założycielskim. Dotacja przeznaczona jest na zakup sprzętu medycznego oraz remont budynku SP ZOZ. Należy zaznaczyć, że sytuacja SP ZOZ jest trudna, gdyż Narodowy Fundusz Zdrowia stawia coraz większe wymagania sprzętowe i lokalowe. - Wydatki przeznaczone są na przeciwdziałanie alkoholizmowi. Gminna Komisja Rozwiązywania Problemów Alkoholowych określi szczegółowy program działania na 2004 rok kierując środki na: a) profilaktykę uzależnień wśród dzieci i młodzieży b) przeciwdziałanie przemocy w rodzinie c) wydatki związane z działalnością komisji d) organizacją imprez okolicznościowych o tematyce uzależnień e) dostęp do terapii uzależnień osób z problemami alkoholowymi - Wydatki w kwocie dotyczą dotacji zgodnie z załącznikiem Nr 12 do uchwały.

13 54 Dział 852 POMOC SPOŁECZNA zaplanowane wydatki ogółem wynoszą Wydatki w poszczególnych rozdziałach przeznaczone są na: - składki na ubezpieczenia zdrowotne w całości pokrywane z budżetu państwa kwota zasiłki i pomoc w naturze finansowana z budżetu państwa w kwocie , a ze środków gminy w kwocie dodatki mieszkaniowe w kwocie w całości od roku pokrywane przez gminę. Dotacje otrzymywane w latach poprzednich w 2004 roku ma być zrekompensowana wyższym udziałem w podatku dochodowym od osób fizycznych. - zasiłki rodzinne, pielęgnacyjne i wychowawcze kwota w całości finansowane z budżetu państwa. - Ośrodki Pomocy Społecznej ogółem wydatki Zgodnie z podpisaną umową gmina pokrywa 50 % wydatków utrzymania ośrodka pozostałe koszty utrzymania pokrywa budżet państwa. - usługi opiekuńcze i specjalistyczne usługi opiekuńcze kwota wydatków w całości pokrywa gmina. Wydatki dotyczą utrzymania opiekunek nad ludźmi starszymi i niepełnosprawnymi. Dział 854 EDUKACYJNA OPIEKA WYCHOWAWCZA wydatki wynoszą ogółem Wydatki dotyczą utrzymania świetlic szkolnych w kwocie w całości sfinansowane z subwencji oświatowej oraz wydatki na organizację w różnych formach wypoczynku zimowego i letniego dzieci i młodzieży szkolnej w 2004 r. w wysokości Dział 900 GOSPODARKA KOMUNALNA I OCHRONA ŚRODOWISKA - łączna kwota wydatków zaplanowana na 2004 rok wynosi Wydatki w poszczególnych rozdziałach przedstawiają się następująco:

14 55 Rozdział gospodarka ściekowa i ochrona wód dotyczy wydatków inwestycyjnych w kwocie z przeznaczeniem na: - uzbrojenie Osiedla Szkolnego sieć kanalizacji sanitarnej budowa wodociągu Piskorzów-Bratoszów budowa kanalizacji sanitarnej ul. Mickiewicza, Kościelna, Plac Zamkowy budowa wodociągu Górne Pieszyce Rozdział oczyszczanie miast i wsi obejmuje wydatki na utrzymanie czystości na terenie gminy, likwidację dzikich wysypisk śmieci oraz akcję zimową w kwocie Rozdział wydatki bieżące w kwocie dotyczą utrzymania zieleni, koszenie traw, nowych nasadzeń na terenie gminy. Rozdział wydatki bieżące w kwocie dotyczą oświetlenia miasta (energia) w wysokości , kosztów eksploatacji oświetlenia w wysokości oraz wydatki inwestycyjne z przeznaczeniem na oświetlenie ul. Rolnej, Słonecznej, B. Chrobrego, B. Krzywoustego w kwocie Dział 921 KULTURA I OCHRONA DZIEDZICTWA NARODOWEGO zaplanowano wydatki w wysokości z tego: dotacja dla Miejskiej Biblioteki Publicznej jako instytucji kultury. Z powyższej kwoty wydzielono z przeznaczeniem na bieżące remonty budynku biblioteki, pozostała kwota dotyczy wydatków bieżących.

15 jest przeznaczone na dotację zgodnie z załącznikiem Nr 12 do uchwały jest przeznaczone na ochronę i konserwację zabytków na terenie gminy zgodnie z załącznikiem Nr 12 do Uchwały - Pozostała działalność wydatki przeznaczone są na organizację Dni Pieszyc, dożynek gminnych i innych imprez kulturalno-oświatowosportowych. Dział 926 KULTURA FIZYCZNA I SPORT wydatki uruchomienie i utrzymanie basenu w Pieszycach kwota dotacja do organizacji i stowarzyszeń sportowych działających na terenie gminy lub innych jednostek działających w zakresie kultury fizycznej i sportu