D Z I A Ł POZOSTAŁE ZADANIA W ZAKRESIE POLITYKI SPOŁECZNEJ R O Z D Z I A Ł ŻŁOBKI

Transkrypt

1 Z A K Ł A D Y B U D Ż E T O W E Zgodnie z ustawą o finansach publicznych zakładami budżetowymi są takie jednostki organizacyjne sektora finansów publicznych, które: - odpłatnie wykonują wyodrębnione zadania, - pokrywają koszty działalności z przychodów własnych przy czym mogą otrzymać z budżetu dotację przedmiotową lub w zakresie określonym w odrębnych przepisach dotację podmiotową albo dotację celową na dofinansowanie kosztów realizacji inwestycji. Podstawą gospodarki finansowej zakładu budżetowego jest roczny plan finansowy, obejmujący przychody, koszty i inne obciążenia, stan środków obrotowych, stan należności i zobowiązań na początek i koniec okresu oraz rozliczenia z budżetem. W okresie sprawozdawczym na terenie Miasta Wałbrzycha jako zakłady budżetowe funkcjonowały publiczne żłobki i przedszkola oraz utworzone w 2004 roku Wałbrzyskie Centrum Zatrudnienia Socjalnego. D Z I A Ł POZOSTAŁE ZADANIA W ZAKRESIE POLITYKI SPOŁECZNEJ R O Z D Z I A Ł ŻŁOBKI Żłobek Samorządowy Nr 1 ul. Paderewskiego 2 w Wałbrzychu Ilość oddziałów 2, Ilość dzieci 35, Zatrudnienie 12 pracowników obsługi i administracji (10,23 etatów), Dotacja z budżetu gminy zł. Żłobek Samorządowy Nr 5 ul. Nałkowskej 4a w Wałbrzychu Ilość oddziałów 2, Ilość dzieci 23, Zatrudnienie 12 pracowników obsługi i administracji (10,625 etatów), Dotacja z budżetu gminy zł. PRZYCHODY Wykonanie przychodów za 2005 roku wyniosło zł, co stanowi 100,00 planu rocznego, w kwocie tej żłobki otrzymały dotację w wysokości zł. Pozostałe przychody to wpływy z tytułu partycypacji w kosztach utrzymania i wpłaty za żywienie zł, odsetki bankowe i odsetki za nieterminowe wpłaty zł, zryczałtowane wynagrodzenie za terminowe odprowadzenie podatku dochodowego, wpłata PZU za ubezpieczenie dzieci, darowizna zł i pokrycie amortyzacji zł. 223

2 WYKONANIE PRZYCHODÓW Wykonanie za 2004 rok Plan na 2005 rok Wykonanie za 2005 rok 4:2 4: ,79 99, ,18 99, ,13 100, ,78 99, ,31 100,00 pokrycie amortyzacji ,20 100,00 RAZEM: ,12 100,00 Żłobki objęte są dotacją przedmiotową. Stawki dotacji przedmiotowej dla żłobków na 2005 rok określone zostały w Uchwale Nr XXXIV/136/04 Rady Miejskiej Wałbrzycha z dnia 29 grudnia 2004 roku oraz w Uchwale Nr XLV/286/05 Rady Miejskiej Wałbrzycha z dnia 28 października 2005 roku. KOSZTY Koszty w 2005 roku zaplanowano na kwotę zł. Na wykonanie zadań finansowych w 2005 roku żłobki wykorzystały zł, co stanowi 100,00 planu rocznego. Znaczną część kosztów stanowią wynagrodzenia wraz z pochodnymi w wysokości zł. Pozostałe koszty w wysokości zł zostały przeznaczone na zakup żywności, materiałów, usług remontowych (w tym kwota zł została wykorzystana przez Żłobek Samorządowy Nr 5 na remont dachu i częściową wymianę okien) energii, delegacje, odpisy na fundusz socjalny, ubezpieczenia i inne. Natomiast pozycja zmniejszeń w wysokości zł dotyczy naliczenia kosztów amortyzacji środków trwałych. 224

3 Wykonanie za 2004 rok WYKONANIE KOSZTÓW Plan na 2005 rok Wykonanie za 2005 rok 4: , ,61 100, ,00 100, ,28 99, ,06 100, , ,77 100, ,89 100, , ,93 100, ,2 100, , ,71 100, ,82 100, ,46 100, ,66 100,00 odpis amortyzacji ,20 100,00 R A Z E M ,81 100,00 Wzrost kosztów w stosunku do roku poprzedniego wynika m. in. ze zwiększenia wynagrodzeń w związku z wypłatą nagród jubileuszowych i odpraw emerytalnych, zwiększenia wydatków na zakupy materiałów i wyposażenia oraz na zakup usług remontowych. Stan środków obrotowych na dzień r. w żłobkach wyniósł zł (środki pieniężne zł, należności zł, pozostałe środki obrotowe zł oraz zobowiązania zł). Placówka Koszt utrzymania 1 dziecka w żłobku w 2005 rok Średnia ilość dzieci Koszt utrzymania placówki za 12 m-cy 2005 roku (bez wyżywienia) w zł Koszt utrzymania średnio za 1 m-c w zł 4:3 Koszt utrzymania 1 dziecka w zł na miesiąc Żłobek Nr , ,37 701,38 Żłobek Nr , , ,16 225

4 D Z I A Ł OŚWIATA I WYCHOWANIE R O Z D Z I A Ł PRZEDSZKOLA R O Z D Z I A Ł DOKSZTAŁCANIE I DOSKONALENIE NAUCZYCIELI Przedszkole Samorządowe Nr 4 (bez wyżywienia) ul. Mączna 1a w Wałbrzychu Ilość oddziałów 4, Ilość dzieci 82, Zatrudnienie 7,58 etatów, w tym 5,18 etatu nauczyciele, 2,4 etatu obsługi Dotacja z budżetu gminy zł. Przedszkole Samorządowe Nr 14 ul. Wieniawskiego 31 w Wałbrzychu Ilość oddziałów 3, Ilość dzieci 74, Zatrudnienie 13,50 etatów, w tym 6 etatów nauczyciele oraz 7,5 etatu administracja i obsługa Dotacja z budżetu gminy zł. Integracyjne Przedszkole Samorządowe Nr 17 im. Jana Brzechwy z Oddziałami Specjalnymi ul. Hirszfelda 15 w Wałbrzychu Ilość oddziałów 5, Ilość dzieci 92, Zatrudnienie 29,76 etatu w tym nauczyciele i specjaliści 16,76, administracja i obsługa 13,00 Dotacja z budżetu gminy zł. PRZYCHODY Wykonanie przychodów za 2005 rok wyniosło zł, co stanowi 100,00 planu rocznego. Przedszkola otrzymały dotację w wysokości zł. Pozostałe przychody w kwocie zł stanowiły wpływy od rodziców za żywienie, partycypację w kosztach utrzymania, wpłaty personelu za żywienie oraz inne przychody typu: odsetki bankowe, zryczałtowane wynagrodzenie za terminowe odprowadzenie podatku dochodowego, wynagrodzenie należne płatnikowi z tytułu terminowej wpłaty składek na ubezpieczenie zdrowotne. 226

5 WYKONANIE PRZYCHODÓW Wykonanie za 2004 rok* Plan na 2005 rok Wykonanie za 2005 rok ,70 100, ,38 100, ,55 99, ,22 100,00 pokrycie amortyzacji 4:2 4: ,29 99,99 RAZEM ,89 100,00 * zrealizowanie przychody w 2004 roku dotyczą 4 przedszkoli, w tym Przedszkola Nr 22, które od 1 września 2004 roku funkcjonuje jako jednostka budżetowa przy Zespole Szkolno-Przedszkolnym Nr 2 KOSZTY Koszty w 2005 roku zaplanowano na kwotę zł. Na wykonanie zadań w 2005 roku przedszkola wykorzystały zł, co stanowi 100,00 planu. WYKONANIE Wykonanie za 2004 rok* KOSZTÓW Plan na 2005 rok Wykonanie za 2005 rok 4:2 4: ,31 99, ,52 100, ,96 100, ,13 100, ,35 100, , ,07 100, ,37 100, ,52 99, ,05 100, ,70 100, , ,41 99, ,00 227

6 ,32 99, ,98 99, ,16 100, ,00 odpis amortyzacji ,29 99,99 Razem ,33 100,00 * zrealizowanie wydatki w 2004 roku dotyczą 4 przedszkoli, w tym Przedszkola Nr 22, które od 1 września 2004 roku funkcjonuje jako jednostka budżetowa przy Zespole Szkolno-Przedszkolnym Nr 2 Stan środków obrotowych na dzień r. wyniósł zł w tym: środki pieniężne zł, należności zł, pozostałe środki obrotowe zł oraz zobowiązania zł. KOSZT UTRZYMANIA 1 DZIECKA W PRZEDSZKOLACH Lp. Placówka Średnia ilość dzieci Koszty utrzymania placówki za 12 m-cy (bez żywienia) w zł Koszty utrzymania średnio za 1 m-c w zł Koszt utrzymania 1 dziecka w zł miesięcznie 1. Przedszkole Nr , ,95 305,18 2. Przedszkole Nr , ,96 523,35 3. Przedszkole Nr , ,77 977,78 Razem , ,68 619,79 Średni koszt utrzymania 1 dziecka w przedszkolach funkcjonujących jako zakłady budżetowe wynosi: ,17 : 12 m-cy = ,68 : 248 = 619,79 Największy koszt utrzymania dziecka występuje w Integracyjnym Przedszkolu Nr 17 ze względu na specyfikę tej placówki. W przedszkolu tym dzieci przebywają w mniejszych grupach osobowych. Przeprowadzane są ponadto zajęcia rehabilitacyjne, logopedyczne, zabawy terapeutyczne z psychologiem, warsztaty plastyczne, muzyczne, teatralne, komputerowe, techniczne. Także płace opiekunów w tej placówce w porównaniu do pozostałych przedszkoli są wyższe ze względu na ich specjalistyczne kwalifikacje. Ponadto od 1 września 2004 roku utworzono oddział Specjalny dla dzieci niepełnosprawnych upośledzonych umysłowo w stopniu umiarkowanym i znacznym. W 2005 roku Integracyjne Przedszkole Nr 17 dokonało instalacji pieca gazowego do podgrzewania ciepłej wody. Koszt tej inwestycji wyniósł zł i został pokryty ze środków własnych w wysokości ,92 zł, natomiast kwotę zł pozyskano z Gminnego Funduszu Ochrony Środowiska i Gospodarki Wodnej. Dodatkowo Integracyjne Przedszkole Nr 17 otrzymało w 2005 roku dotację w wysokości zł na realizację zajęć pozalekcyjnych w ramach programu Otwarta Szkoła. 228

7 Najmniejszy koszt utrzymania dzieci występuje w Przedszkolu Nr 4 w związku z tym, iż jest to przedszkole bezżywieniowe, w którym dzieci przebywają 5 godzin w ciągu dnia co wiąże się m. in. z mniejszymi kosztami zatrudnienia. Koszty funkcjonowania przedszkoli obejmują również wydatki poniesione na dokształcanie i doskonalenie zawodowe nauczycieli, w tym na zatrudnienie w Przedszkolu Nr 17 metodyka, które to koszty w całości pokrywane są dotacją z budżetu gminy. W 2005 roku przedszkola otrzymały z tego tytułu dotację z budżetu Gminy w wysokości zł. D Z I A Ł GOSPODARKA KOMUNALNA I OCHRONA ŚRODOWISKA R O Z D Z I A Ł ZAKŁADY GOSPODARKI KOMUNALNEJ Zgodnie z Uchwałą Nr XXII/23/04 Rady Miejskiej Wałbrzycha z dnia 15 marca 2004 roku zostało utworzone Wałbrzyskie Centrum Zatrudnienia Socjalnego, którego przedmiotem działalności w szczególności jest: 1. Organizowanie, rozliczanie i nadzorowanie robót publicznych, prac interwencyjnych, programów specjalnych, przewidzianych ustawą o zatrudnieniu i przeciwdziałaniu bezrobociu, polegających na wykonywaniu robót gospodarczo i społecznie użytecznych, służących rozwojowi Gminy Wałbrzych, a w szczególności w zakresie: - selektywnej zbiórki i segregacji odpadów, - gospodarki melioracyjno-kanalizacyjnej, - utrzymania terenów zielonych i lasów komunalnych, - utrzymania terenów rekreacyjnych i sportowych, - utrzymaniu pasa drogowego i infrastruktury przyległej, - zadań związanych z opieką społeczną i obsługą bezrobocia, - dozorowanie obiektów komunalnych. 2. Prowadzenie działalności gospodarczej polegającej na produkcji i świadczeniu usług związanych ze strefą użyteczności publicznej, a także bieżącej obsłudze Urzędu Miasta w Wałbrzychu oraz gminnych jednostek organizacyjnych. 3. Inicjowanie oraz współdziałanie w organizacji różnych form szkolenia, doskonalenia i przekwalifikowania zawodowego, pozwalających zapobiegać ryzyku wykluczenia społecznego. PRZYCHODY Wykonanie przychodów za 2005 roku wyniosło zł, co stanowi 100,00 planu rocznego. 229

8 Wykonanie za 2004 rok* WYKONANIE Plan na 2005 rok PRZYCHODÓW Wykonanie za 2005 rok 4:2 4: ,10 100, ,20 100, ,24 100, Pokrycie amortyzacji Inne zwiększenia , ,00 RAZEM ,13 100,00 * Wykonanie za 2004 roku obejmuje okres od maja do grudnia 2004 roku Uzyskane przychody stanowiły w szczególności: - wpływy z usług zł w tym m. in.: -/ przychody za stoiska handlowe Pl. Konstytucji i przychody z zł parkingu ul. 1-go Maja -/ przychody z parkingu Al. Wyzwolenia zł -/ przychody z parkingu ul. Armii Krajowej zł -/ przychody z tytułu plakatowania i usług reklamowych zł -/ przychody z tytułu segregacji odpadów i obrotu złomem zł -/ przychody z tytułu usług szkoleniowych zł -/ roboty rozbiórkowe zł -/ wynagrodzenie za pobór opłaty targowej zł -/ dozorowanie obiektów Gminy Wałbrzych zł -/ utrzymanie rowów melioracyjnych i potoków zł -/ utrzymanie krat na potokach zł -/ place zabaw urządzanie i zarządzanie zł -/ rekultywacja biologiczna terenów lasów komunalnych Gminy zł -/ inwentaryzacja mienia komunalnego Gminy zł -/ przychody z usług budowlanych zł -/ zwrot kosztów utrzymania składowiska ul. Stacyjna zł -/ inne usługi dla Gminy zł -/ inne przychody z usług zł 230

9 - wpływy z różnych dochodów zł wpływy te stanowią przychody uzyskiwane zgodnie z umowami Nr RF-9400U- 49/TK/2005, Nr RF-9400U-50/TK/2005 oraz Nr RF-9400U-54/TK/2005 z 28 kwietnia 2005 oraz Nr RF-9400U-89/TK/2005, Nr RF-9400U-90/TK/2005 z dnia 30 sierpnia 2005 roku zawartymi z Powiatowym Urzędem Pracy w Wałbrzychu. Zgodnie z wymienionymi umowami WCZS zatrudniało bezrobotnych w okresie od 4 maja 2005 roku do 10 listopada 2005 roku w ramach robót publicznych obejmujących wykonanie określonych zadań zgodnie z powyższymi umowami, z tego: -/ Zapobieganie zagrożenia życia i zdrowia ludzi poprzez zabezpieczanie obiektów stwarzających niebezpieczeństwo na terenie Gminy Wałbrzych, -/ Poprawa stanu zabezpieczenia przeciwpowodziowego na terenie Gminy Wałbrzych, -/ Eliminacja nielegalnego wydobycia węgla i dzikich wysypisk wraz ze wstępną segregacją odpadów, -/ Konserwacja i bieżące utrzymanie urządzeń melioracyjnych i potoków, -/ Zapobieganie nadzwyczajnym zagrożeniom życia i zdrowia ludzi oraz środowiska eliminacja skutków nielegalnego wydobycia węgla i dzikich wysypisk. KOSZTY Koszty w 2005 roku wyniosły zł, co stanowi 100,00 założonego planu. WYKONANIE KOSZTÓW Wykonanie za 2004 rok* Plan na 2005 rok Wykonanie za 2005 rok 4:2 4: ,91 100, ,80 100, ,15 100, ,72 100, ,50 100, , ,03 100, ,80 100, ,96 100, ,66 100, ,95 100, , ,15 100,00 231

10 ,12 100, ,04 100, ,00 odpisy , amortyzacyjne inne zmniejszenia ,59 100,00 Razem ,96 100,00 * Wykonanie za 2004 rok obejmuje okres od maja do grudnia 2004 roku Koszty w wysokości zł stanowiły wynagrodzenia i pochodne od tych wynagrodzeń. Pozostałe wydatki przeznaczone zostały m. in. na: zakup materiałów, usług, energii i odpis na Zakładowy Fundusz Świadczeń Socjalnych. Średnie zatrudnienie w 2005 roku w Wałbrzyskim Centrum Zatrudnienia Socjalnego wyniosło 54 osoby, w tym 38 pracowników fizycznych. Stan środków obrotowych na dzień r. wyniósł zł, w tym środki pieniężne zł, należności zł i zobowiązania zł. 232

11 Ś R O D K I S P E C J A L N E Zgodnie ze zmianami wprowadzonymi ustawą z dnia 25 listopada 2004 roku o zmianie ustawy o finansach publicznych oraz o zmianie niektórych ustaw (Dz. U. Nr 273, poz z późn. zm.) z dniem 1 stycznia 2005 roku zlikwidowano środki specjalne. Nowelizacja określiła, iż środki specjalne jednostek budżetowych mogły funkcjonować do końca czerwca 2005 roku, a ich dysponenci mogli prowadzić w tym czasie egzekucję należności i regulować zobowiązania. Po upływie tego terminu: - nieściągnięte należności i nieuregulowane zobowiązania przejąć miała jednostka budżetowa, przy której funkcjonowały środki specjalne, - środki pieniężne podlegały odprowadzeniu do budżetu państwa lub budżetu jednostki samorządu terytorialnego. Wyjątek od tej generalnej zasady postępowania w sprawie likwidacji środków specjalnych jednostek budżetowych wprowadziły przepisy art. 72 ust. 2 ustawy nowelizującej, mianowicie środki specjalne uzyskujące przychody z: - opłat za udostępnienie dokumentacji przetargowej, - spadków, zapisów i darowizn w postaci pieniężnej na rzecz jednostki budżetowej, - odszkodowań i wpłat za utracone lub uszkodzone mienie oddane jednostce budżetowej w zarząd bądź użytkowanie i z których były finansowane wydatki mogły funkcjonować w dotychczasowym zakresie do dnia utworzenia rachunku dochodów własnych, nie dłużej jednak niż do końca marca 2005 roku. W związku z nieprecyzyjnymi zapisami co do procedury likwidacji środków specjalnych oraz w związku z nieutworzeniem od 1 stycznia 2005 roku rachunku dochodów własnych niektóre jednostki poza regulowaniem należności i zobowiązań realizowały dochody i wydatki. Zgodnie z nowelizacją ustawy o finansach publicznych na dzień 30 czerwca 2005 roku wszystkie środki specjalne uległy likwidacji. Niektóre jednostki w miejsce zlikwidowanych środków specjalnych utworzyły rachunek dochodów własnych. Jednostki które utworzyły rachunki dochodów własnych dokonały przelewu środków finansowych z rachunku środków specjalnych na rachunek dochodów własnych. Pozostałe jednostki dokonały wpłaty środków pieniężnych pozostających po likwidacji środków specjalnych do budżetu gminy. Z uwagi na ograniczony okres funkcjonowania środków specjalnych w dalszej części nie przedstawiono porównania realizacji środków specjalnych do wykonania za 2004 rok. 233

12 D Z I A Ł TRANSPORT I ŁĄCZNOŚĆ R O Z D Z I A Ł DROGI PUBLICZNE GMINNE WYKONANIE PLANU FINANSOWEGO Lp. Treść Plan na Wykonanie 2005 rok za 2005 rok 5:4 1. Stan środków pieniężnych x ,00 na początek roku ogółem 2. PRZYCHODY x WYDATKI BIEŻĄCE x , Wpłata do budżetu ze ,00 środków specjalnych 4. Stan środków pieniężnych na koniec okresu sprawozd Na środku specjalnym funkcjonującym przy Zarządzie Dróg i Komunikacji gromadzone były m. in. opłaty za zajęcie pasa drogowego. Środek ten został zlikwidowany a środki obrotowe uzyskane na koniec 2004 roku w wysokości zł zostały przekazane na dochody budżetowe jednostki i odprowadzone na rachunek gminy. D Z I A Ł 750 ADMINISTRACJA PUBLICZNA R O Z D Z I A Ł POZOSTAŁA DZIAŁALNOŚĆ WYKONANIE PLANU FINANSOWEGO Lp. Treść Plan na Wykonanie 2005 rok za 2005 rok 5:4 1. Stan środków pieniężnych x ,00 na początek roku ogółem 2. PRZYCHODY x , Odsetki ,00 3. WYDATKI BIEŻĄCE x , Wpłata do budżetu ze ,00 środków specjalnych 3.2. Zakup usług pozostałych ,00 4. Stan środków pieniężnych na koniec okresu sprawozd Środek specjalny przy Urzędzie Miejskim w Wałbrzychu został utworzony w związku z organizacją w 2004 roku Wałbrzyskiego Jarmarku Świątecznego. Stronę przychodów stanową naliczone odsetki od środków zgromadzonych na rachunku bankowym. Zgromadzone środki w wysokości zł wydatkowane zostały na organizację Wałbrzyskiego Jarmarku Świątecznego, natomiast środki w wysokości 9 zł zostały przekazane na rachunek dochodów jednostki i odprowadzone na rachunek gminy. 234

13 D Z I A Ł OŚWIATA I WYCHOWANIE WYKONANIE PLANU FINANSOWEGO ROZDZIAŁ SZKOŁY PODSTAWOWE Lp. Treść Plan Wykonanie na 2005 rok za 2005 rok 5:4 1. Stan środków pieniężnych na początek x ,99 roku ogółem: 2. PRZYCHODY x , Wpływy ze sprzedaży usług, wyrobów i ,00 składników majątkowych, w tym sprzedaży środków trwałych 2.2. Odsetki , Otrzymane spadki, zapisy i darowizn w ,00 postaci pieniężnej 3. WYDATKI BIEŻĄCE x , Wpłata do budżetu ze środków ,66 specjalnych 3.2. Składki na ubezpieczenia społeczne , Składki na Fundusz Pracy , Wynagrodzenia bezosobowe , Zakup materiałów i wyposażenia , Zakup środków żywności , Zakup pomocy naukowych, ,98 dydaktycznych i książek 3.8. Zakup usług remontowych , Zakup usług pozostałych , Przelew środków finansowych z rachunku ,98 środków specjalnych na rachunek dochodów własnych 4. Stan środków pieniężnych na koniec okresu sprawozdawczego:

14 WYKONANIE PLANU FINANSOWEGO ROZDZIAŁ PRZEDSZKOLA Lp. Treść Plan Wykonanie na 2005 rok za 2005 rok 5:4 1. Stan środków pieniężnych na początek x ,00 roku ogółem: 2. PRZYCHODY x , Wpływy ze sprzedaży usług, wyrobów i ,00 składników majątkowych, w tym sprzedaży środków trwałych 3. WYDATKI BIEŻĄCE x , Zakup środków żywności , Przelew środków finansowych z rachunku ,00 środków specjalnych na rachunek dochodów własnych 4. Stan środków pieniężnych na koniec okresu sprawozdawczego: WYKONANIE PLANU FINANSOWEGO ROZDZIAŁ GIMNAZJA Lp. Treść Plan Wykonanie na 2005 rok za 2005 rok 5:4 1. Stan środków pieniężnych na początek x ,99 roku ogółem: 2. PRZYCHODY x , Odsetki , Otrzymane spadki, zapisy i darowizny w ,00 postaci pieniężnej 3. WYDATKI BIEŻĄCE x , Zakup materiałów i wyposażenia , Zakup pomocy naukowych, ,00 dydaktycznych i książek 3.3. Zakup usług pozostałych , Przelew środków finansowych z ,00 rachunków środków specjalnych na rachunek dochodów własnych 4. Stan środków pieniężnych na koniec okresu sprawozdawczego:

15 Podstawą funkcjonowania środka specjalnego w jednostkach budżetowych oświaty i wychowania była Uchwała Nr XV/219/99 Rady Miejskiej Wałbrzycha z dnia 28 października 1999 roku z późniejszymi zmianami w sprawie utworzenia środków specjalnych w oświatowych jednostkach budżetowych prowadzonych przez Miasto Wałbrzych. Środki specjalne w oświatowych jednostkach budżetowych prowadzonych przez Miasto Wałbrzych mogły być tworzone z następujących źródeł: z odpłatności za prowadzoną działalność w zakresie produkcji i usług świadczonych na rzecz osób fizycznych i prawnych, z różnych opłat, z wyjątkiem opłat stanowiących dochody miasta, z odsetek od środków finansowych gromadzonych na wyodrębnionym rachunku bankowym środków specjalnych. Zgromadzone dochody na koncie środka specjalnego przeznaczone były głównie na: organizację zajęć o charakterze edukacyjnym i rekreacyjnym oraz zajęć praktycznych dla uczniów, w tym wyjazdy na konkursy i olimpiady, zakup pomocy naukowych i sprzętu szkolnego oraz materiałów niezbędnych do organizacji zajęć dydaktyczno-wychowawczych i opiekuńczych, naprawy, remonty obiektów oświatowych oraz sprzętu, pomoc socjalną dla uczniów, zakup produktów żywnościowych potrzebnych do przygotowania posiłków, eksploatację budynków i budowli, świadczenia rzeczowe wynikające z przepisów dotyczących bezpieczeństwa i higieny pracy. Zgodnie z wprowadzoną nowelizacją ustawy o finansach publicznych środki te zostały zlikwidowane. Większość placówek oświatowych, które zlikwidowały środki specjalne utworzyło rachunek dochodów własnych i dokonało przelewu środków na utworzony rachunek. Te jednostki które nie utworzyły rachunku dochodów własnych dokonały przelewu środków na dochody jednostki i odprowadziły je na rachunek gminy. 237

16 D Z I A Ł GOSPODARKA KOMUNALNA I OCHRONA ŚRODOWISKA R O Z D Z I A Ł SCHRONISKA DLA ZWIERZĄT WYKONANIE PLANU FINANSOWEGO Lp. Treść Plan na Wykonanie 2005 rok za 2005 rok 5:4 1. Stan środków pieniężnych na x ,00 początek roku ogółem 2. PRZYCHODY x , Wpływy ze sprzedaży usług, wyrobów ,00 i składników majątkowych, w tym sprzedaży środków trwałych 2.2. Odsetki , Otrzymane spadki, zapisy i darowizny ,00 w postaci pieniężnej 3. WYDATKI BIEŻĄCE x , Przelew środków finansowych z ,00 rachunku środków specjalnych na rachunek dochodów własnych 4. Stan środków pieniężnych na koniec okresu sprawozdawczego Środek specjalny w Schronisku dla Zwierząt w Wałbrzychu został utworzony 1 stycznia 2001 roku na podstawie Uchwały Nr XXX/592/2000 Rady Miejskiej Wałbrzycha z dnia 28 grudnia 2000 roku. Wpływy gromadzone były na odrębnym rachunku bankowym. Podstawą gospodarowania środkiem specjalnym był roczny plan finansowy. Źródłem przychodów środka specjalnego były: odpłatności za przechowywanie zwierząt, odpłatności za zwrot zwierząt właścicielowi, odpłatności za oddawanie zwierząt przez właścicieli do schroniska, inna działalność schroniska (transport zwierząt, utylizacja), otrzymane darowizny pieniężne, odsetki od środków na rachunku bankowym. Przychody środka specjalnego przeznaczano na następujące wydatki: dofinansowanie wyżywienia zwierząt, doposażenie w materiały i sprzęt niezbędny do realizacji zadań, częściowe finansowanie usług weterynaryjnych. W 2005 roku na rachunek środka specjalnego wpłynęły dochody z tytuł sprzedaży usług, darowizny pieniężne i odsetki bankowe. Środki te wraz ze środkami wynikającymi z zamknięcia 2004 roku zostały przekazane na rachunek dochodów własnych. D Z I A Ł KULTURA FIZYCZNA I SPORT 238

17 ROZDZIAŁ INSTYTUCJE KULTURY FIZYCZNEJ WYKONANIE PLANU FINANSOWEGO Lp. Treść Plan na Wykonanie 2005 rok za 2005 rok 5:4 1. Stan środków pieniężnych na początek x ,75 roku ogółem 2. PRZYCHODY x WYDATKI BIEŻĄCE x 3.1. Wpłata do budżetu ze środków ,75 specjalnych 4. Stan środków pieniężnych na koniec okresu sprawozdawczego Środek specjalny przy Ośrodku Sportu i Rekreacji został utworzony Uchwałą Nr XIII/149/2003 Rady Miejskiej Wałbrzycha z dnia 29 sierpnia 2003 roku. Źródłem przychodów środka specjalnego mogły być: 1. Opłaty pobierane od uczestników imprez sportowych, szkoleń i konferencji oraz wpływy z biletów wstępu na imprezy nie zaplanowane w rocznym planie finansowym. 2. Wpływy z tytułu promocji oraz reklam firm na obiektach i imprezach sportowych. 3. Usługi z tytułu organizacji zlecanych imprez kulturalno-sportowych nie uwzględnionych w planie finansowym. 4. Opłaty za usługi kserograficzne. 5. Wpływy z tytułu spadków, zapasów i darowizn w postaci pieniężnej na rzecz jednostki budżetowej. 6. Wpływy z tytułu odszkodowań i wpłat za utracone lub uszkodzone mienie oddane jednostce budżetowej w zarząd bądź użytkowanie. 7. Odsetki od środków finansowych gromadzonych na wyodrębnionym rachunku bankowym środka specjalnego. Zgromadzone dochody mogły być przeznaczone na: 1. Organizowanie imprez sportowych i kulturalno-rozrywkowych nie uwzględnionych w planie finansowym jednostki. 2. Organizowanie konferencji i szkoleń. 3. Wyposażenie obiektów w urządzenia sportowe. 4. Zakup pozostałego wyposażenia niezbędnego do prawidłowego funkcjonowania obiektów. 5. Remonty bieżące obiektów. 6. Zakup oprogramowania komputerowego. 7. Cele wskazane przez darczyńcę lub spadkobiercę. 8. Remont i odtworzenie mienia, o którym mowa w pkt 6 źródeł uzyskiwania przychodów. W związku z utworzeniem rachunku dochodów własnych Ośrodek Sportu i Rekreacji nie realizował żadnych dochodów ani nie ponosił wydatków na środku specjalnym. Kwotę 239

18 w wysokości 15 zł wynikającą z likwidacji środka OSiR przekazał na rachunek budżetu Gminy. R A C H U N K I D O C H O D Ó W W Ł A S N Y C H 240

19 Zgodnie z art. 18a ustawy z dnia 26 listopada 1998 o finansach publicznych (Dz. U. z 2003 r. Nr 15, poz. 148 z późn. zm.) jednostki budżetowe uzyskujące dochody z: - opłat za udostępnianie dokumentacji przetargowej, - spadków, zapisów i darowizn w postaci pieniężnej na rzecz jednostki budżetowej, - odszkodowań i wpłat za utracone lub uszkodzone mienie oddane jednostce budżetowej w zarząd bądź użytkowanie mogą je gromadzić na wydzielonym rachunku dochodów własnych. Decyzje o utworzeniu takiego rachunku podejmują kierownicy jednostek budżetowych. Dochody zgromadzone na rachunku mogą być wydane na cele określone w decyzji o utworzeniu rachunku dochodów własnych, w granicach z zakresu przedmiotowego ustalonego w art. 18a ust. 1 i 6 znowelizowanej ustawy o finansach publicznych. Dochody własne mogą finansować wybrane wydatki bieżące i inwestycyjne jednostki budżetowej, cele wskazane przez darczyńcę dochodów własnych oraz remonty. Z dochodów własnych jednostek budżetowych nie mogą być wypłacane wynagrodzenia osobowe. Ponadto jednostki budżetowe mogą gromadzić na rachunku dochodów własnych dochody określone w uchwale przez organ stanowiący jednostki samorządu terytorialnego, w której określone powinny być jednostki, które ten rachunek utworzą, źródła dochodów własnych oraz ich przeznaczenie. Podstawą gospodarowania rachunkiem dochodów własnych jest roczny plan finansowy obejmujący dochody i wydatki zgodnie z klasyfikacją budżetową w układzie paragrafów. D Z I A Ł ADMINISTRACJA PUBLICZNA ROZDZIAŁ PROMOCJA JEDNOSTEK SAMORZĄDU TERYTORIALNEGO Rachunek dochodów własnych w Urzędzie Miejskim został utworzony na podstawie Zarządzenia Nr 410/05 Prezydenta Miasta Wałbrzycha z dnia 31 maja 2005 roku. DOCHODY Źródłem rachunku dochodów są darowizny w postaci pieniężnej. WYDATKI Dochody własne wraz z odsetkami przeznacza się na cele wskazane przez darczyńcę. W 2005 roku na rachunek dochodów własnych wpłynęła darowizna pieniężna od firm w wysokości zł na organizację Wałbrzyskiego Jarmarku Świątecznego oraz odsetki bankowe w wysokości 8 zł. Środki zgromadzone na rachunku zostały przeznaczone w wysokości zł na obsługę artystyczną oraz zakup paczek świątecznych, które zostały rozdane dzieciom w ramach promocji Wałbrzyskiego Jarmarku Świątecznego. D Z I A Ł BEZPIECZEŃSTWO PUBLICZNE I OCHRONA PRZECIWPOŻAROWA ROZDZIAŁ STRAŻ MIEJSKA 241

20 Rachunek dochodów własnych Straży Miejskiej został utworzony na podstawie Uchwały Nr XLI/236/05 Rady Miejskiej Wałbrzycha z dnia 24 czerwca 2005 roku. DOCHODY Zgodnie z powyższą uchwałą Straż Miejska może uzyskiwać dochody własne z następujących źródeł: 1. Wpływy z reklam. 2. Wpływy z funduszu prewencji firm i instytucji. 3. Odsetki od środków finansowych gromadzonych na wyodrębnionym bankowym rachunku dochodów własnych. 4. Spadki, zapisy i darowizny w postaci pieniężnej. 5. Odszkodowania i wpłaty za utracone lub uszkodzone mienie oddane jednostce w zarząd bądź użytkowanie. WYDATKI Gromadzone dochody mogą być przeznaczone na: 1. Wydatki związane z zapobieganiem popełnianiu przestępstw i wykroczeń oraz zjawiskom kryminogennym i współudziale w tym zakresie z organami państwowymi, samorządowymi i organizacjami społecznymi. 2. Cele wskazane przez darczyńcę. 3. Remont lub odtworzenie mienia. W 2005 roku na rachunek dochodów własnych Straży Miejskiej w Wałbrzychu wpłynęła darowizna pieniężna w wysokości zł od TOYOTA MOTOR MANUFACTURING POLAND Sp. z o. o. na wydanie broszury Dzienniczek Ucznia oraz kwota w wysokości zł przekazana z funduszu prewencji PZU S.A. na działania prewencyjno-edukacyjne prowadzone w ramach programu Z nami bezpieczniej. Ponadto uzyskano odsetki od środków zgromadzonych na rachunku bankowym w wysokości 14 zł. Z otrzymanych środków dokonano zakupu 3 tysięcy sztuk Dzienniczków Ucznia na kwotę zł. D Z I A Ł OŚWIATA I WYCHOWANIE ROZDZIAŁ SZKOŁY PODSTAWOWE ROZDZIAŁ PRZEDSZKOLA 242

21 ROZDZIAŁ GIMNAZJA W Uchwale Nr XXXVIII/199/05 Rady Miejskiej Wałbrzycha z dnia 29 marca 2005 roku i Uchwale Nr XLI/235/05 Rady Miejskiej Wałbrzycha z dnia 24 czerwca 2005 roku zostały wskazane oświatowe jednostki budżetowe w których tworzy się rachunek dochodów własnych. Zgodnie z powyższymi Uchwałami rachunek dochodów własnych mogą utworzyć następujące placówki oświatowe: Publiczna Szkoła Podstawowa Nr 2, 5, 6, 9, 12, 15, 17, 18, 19, 21, 22, 23, 26, 28, 30, 31, 37, Przedszkole Samorządowe Nr 22, Publiczne Gimnazjum Nr 1, 2, 3, 5, 7. DOCHODY Jednostki oświatowe mogą uzyskiwać dochody własne z następujących źródeł: 1. Wpływy ze świadczonych usług w szczególności z tytułu: usług sportowych i dydaktycznych, opłat za żywienie dzieci, udostępniania basenu, wypożyczania sprzętu, prowadzenia świetlicy socjoterapeutycznej, prowadzenia zajęć profilaktycznych w zakresie zapobiegania i eliminowania wad postaw u dzieci. 2. Wpływy z reklam. 3. Opłaty za wynajem duplikatów dokumentów. 4. Prowizje z tytułu ubezpieczenia. 5. Prowizje z tytułu kolportażu biletów i inne. 6. Odsetki od środków finansowych gromadzonych na wyodrębnionym bankowym rachunku dochodów własnych. 7. Spadki, zapisy i darowizny w postaci pieniężnej. 8. Odszkodowania i wpłaty za utracone lub uszkodzone mienie oddane jednostce w zarząd bądź użytkowanie. WYKONANIE RACHUNKÓW DOCHODÓW WŁASNYCH - DOCHODY Lp. Dział Rozdział Plan na 2005 rok Wykonanie za 2005 rok 5: , , ,99 WYDATKI 243

22 Dochody gromadzone na rachunku dochodów własnych mogą być przeznaczone na: 1. Organizację zajęć o charakterze edukacyjnym i rekreacyjnym. 2. Zakup pomocy naukowych i sprzętu szkolnego oraz materiałów niezbędnych do organizacji zajęć dydaktyczno-wychowawczych i opiekuńczych. 3. Naprawę sprzętu i remonty obiektów oświatowych. 4. Pomoc socjalną dla uczniów. 5. Zakup produktów żywnościowych potrzebnych do przygotowania posiłków. 6. Świadczenia rzeczowe wynikające z przepisów dotyczących bezpieczeństwa i higieny pracy. 7. Cele wskazane przez darczyńcę. 8. Remont lub odtworzenie mienia. WYDATKI RACHUNKÓW DOCHODÓW WŁASNYCH - WYDATKI Lp. Dział Rozdział Plan na 2005 rok Wykonanie za 2005 rok 5: , , ,00 D Z I A Ł GOSPODARKA KOMUNALNA I OCHRONA ŚRODOWISKA ROZDZIAŁ SCHRONISKA DLA ZWIERZĄT Rachunek dochodów własnych w jednostce budżetowej pn. Schronisko dla Zwierząt został utworzony Uchwałą Nr XXXVIII/200/05 Rady Miejskiej Wałbrzycha z dnia 29 marca 2005 roku. DOCHODY Zgodnie z podjętą uchwałą Schronisko dla Zwierząt może uzyskiwać dochody własne z następujących źródeł: 1. Odpłatność za przechowywanie zwierząt. 2. Odpłatność za zwrot zwierząt właścicielowi. 3. Odpłatność za oddanie zwierząt przez właścicieli do schroniska. 4. Transport zwierząt, wypożyczenie sprzętu. 5. Odsetki od środków finansowych gromadzonych na wyodrębnionym bankowym rachunku dochodów własnych. 6. Spadki, zapisy i darowizny w postaci pieniężnej. 7. Odszkodowania i wpłaty za utracone lub uszkodzone mienie oddane jednostce w zarząd bądź użytkowanie. WYDATKI 244

23 Dochody gromadzone na rachunku dochodów własnych mogą być przeznaczone na: 1. Dofinansowanie wyżywienia zwierząt. 2. Doposażenie w materiały i sprzęt niezbędny do realizacji zadań. 3. Częściowe finansowanie usług weterynaryjnych. 4. Naprawy sprzętu i remonty bieżące obiektów. 5. Cele wskazane przez darczyńcę. 6. Remont lub odtworzenie mienia. W 2005 roku na rachunek dochodów własnych wpłynęły środki w wysokości zł w tym: wpływy z usług (sprzedaż, wykupne, zdanie), darowizny pieniężne, odsetki bankowe oraz wpłata środków z tytułu likwidacji środka specjalnego. Środki w wysokości zł zostały wykorzystane na zakup materiałów gospodarczych, zakup karmy i usług weterynaryjnych. D Z I A Ł KULTURA I OCHRONA DZIEDZICTWA NARODOWEGO ROZDZIAŁ POZOSTAŁA DZIAŁALNOŚĆ Rachunek dochodów własnych w Urzędzie Miejskim został utworzony na podstawie Zarządzenia Nr 410/05 Prezydenta Miasta Wałbrzycha z dnia 31 maja 2005 roku. DOCHODY Źródłem rachunku dochodów są darowizny w postaci pieniężnej. WYDATKI Dochody własne wraz z odsetkami przeznacza się na cele wskazane przez darczyńcę. W 2005 roku na rachunek dochodów własnych wpłynęła darowizna pieniężna od Funduszu Regionu Wałbrzyskiego na organizację II Międzynarodowego Festiwalu Muzyki Kameralnej im. Księżnej Daisy w wysokości zł oraz odsetki bankowe w wysokości 1 zł. Środki w wysokości zł zostały wykorzystane na zakup banera reklamowego i obrazów, które były przeznaczone do uhonorowania artystów i organizatorów II Międzynarodowego Festiwalu Muzyki Kameralnej im. Księżnej Daisy. D Z I A Ł KULTURA FIZYCZNA I SPORT ROZDZIAŁ INSTYTUCJE KULTURY FIZYCZNEJ Rachunek dochodów własnych w jednostce budżetowej pn. Ośrodek Sportu i Rekreacji został utworzony Uchwałą Nr XXXVIII/198/05 Rady Miejskiej Wałbrzycha z dnia 29 marca 2005 roku. DOCHODY 245

24 Zgodnie z podjętą uchwałą Ośrodek Sportu i Rekreacji może uzyskiwać dochody własne z następujących źródeł: 1. Wpływy z tytułu organizacji imprez sportowych, rekreacyjnych, szkoleń, konferencji nie zaplanowanych w rocznym planie finansowym. 2. Wpływy z reklam. 3. Wpływy z promocji (sponsoringu, reklamy itp.) firm podczas organizowanych imprez sportowych i rekreacyjnych. 4. Opłaty za usługi kserograficzne. 5. Odsetki od środków finansowych gromadzonych na wyodrębnionym bankowym rachunku dochodów własnych. 6. Wpływy z pozostałych usług i opłat nie stanowiących dochodów gminy. 7. Spadki, zapisy i darowizny w postaci pieniężnej. 8. Odszkodowania i wpłaty za utracone lub uszkodzone mienie oddane jednostce w zarząd bądź użytkowanie. 9. Opłaty za udostępnianie dokumentacji przetargowej. WYDATKI Dochody gromadzone na rachunku dochodów własnych mogą być przeznaczone na: 1. Naprawy sprzętu i remonty bieżące obiektów. 2. Koszty organizowania imprez sportowych i rekreacyjnych własnych i zleconych oraz konferencji i szkoleń nie uwzględnionych w planie finansowym jednostki. 3. Organizowanie konferencji i szkoleń. 4. Opłaty bankowe związane z prowadzeniem wyodrębnionego rachunku. 5. Wydatki związane z pozyskaniem przez jednostkę dochodów z tytułu opłat kserograficznych. 6. Zakup materiałów, usług, wyposażenia a także zakupy inwestycyjne niezbędne do realizacji zadań statutowych jednostki. 7. Dofinansowanie imprez uwzględnionych w planie finansowym jednostki z uzyskanym wpływów od sponsorów (z tytułu reklam, promocji itp.). 8. Cele wskazane przez darczyńcę lub spadkobiercę. 9. Remont lub odtworzenie mienia. 10. Wydatki związane z uzyskaniem przez jednostkę dochodów z tytułu opłat za udostępnienie dokumentacji przetargowej. W 2005 roku na rachunek dochodów własnych wpłynęły środki w wysokości zł, w tym: - wpływy z tytułu organizacji imprez zł - wpływy za reklamę zł - wpływy z pozostałych usług nie stanowiące dochodów gminy zł - odsetki od środków gromadzonych na rachunku bankowym 141 zł - otrzymane darowizny zł Środki w wysokości zł zostały wykorzystane na: 246

25 - nagrody o charakterze szczególnym zł - umowy zlecenia (zabezpieczenie medyczne, sędziowanie, czynności zł związane z organizacją imprez) oraz pochodne od tych umów - zakup wyposażenia zł - zakup materiałów na reprezentację i reklamę zł - zakup nagród rzeczowych dla uczestników imprez zł - zakup artykułów spożywczych 973 zł - zakup pozostałych materiałów zł - zużycie energii zł - zakup usług zdrowotnych zł - usługi transportowe zł - wywóz nieczystości 279 zł - ochronę imprez sportowych zł - usługi informatyczne zł - usługi w zakresie reprezentacji i reklamy zł - opłaty bankowe 40 zł - zakup pozostałych usług zł - różne opłaty i składki zł - zakup kosiarki samobieżnej zł D Z I A Ł KULTURA FIZYCZNA I SPORT ROZDZIAŁ POZOSTAŁA DZIAŁALNOŚĆ Rachunek dochodów własnych w Urzędzie Miejskim został utworzony na podstawie Zarządzenia Nr 410/05 Prezydenta Miasta Wałbrzycha z dnia 31 maja 2005 roku. DOCHODY Źródłem rachunku dochodów są darowizny w postaci pieniężnej. WYDATKI Dochody własne wraz z odsetkami przeznacza się na cele wskazane przez darczyńcę. W 2005 roku na rachunek dochodów własnych wpłynęła darowizna pieniężna na rzecz Wspólnoty Samorządowej Śródmieście oraz Szczawienko-Książ w wysokości zł oraz odsetki bankowe w wysokości 15 zł. Środki w wysokości zł zostały wydatkowane przez Wspólnotę Samorządową Śródmieście i Szczawienko-Książ na organizację festynów i imprezy mikołajkowe, na których zostały wręczone upominki dla dzieci oraz na wykonanie ścieżki przyrodniczo-edukacyjnej w ramach akcji Sprzątanie Świata. F U N D U S Z E C E L O W E 247

26 Funduszem celowym jest fundusz ustawowo powołany, którego przychody pochodzą z dochodów publicznych, a wydatki przeznaczone są na realizację wyodrębnionych zadań. Fundusz celowy może działać jako osoba prawna lub stanowić wyodrębniony rachunek bankowy, którym dysponuje organ wskazany w ustawie tworzącej fundusz. Podstawą gospodarki finansowej funduszu celowego jest roczny plan finansowy. D Z I A Ł 900 GOSPODARKA KOMUNALNA I OCHRONA ŚRODOWISKA R O Z D Z I A Ł FUNDUSZ OCHRONY ŚRODOWISKA I GOSPODARKI WODNEJ GMINNY FUNDUSZ OCHRONY ŚRODOWISKA I GOSPODARKI WODNEJ W WAŁBRZYCHU Gminny Fundusz Ochrony Środowiska i Gospodarki Wodnej jest funduszem celowym w rozumieniu ustawy o finansach publicznych. Fundusz ten nie posiada osobowości prawnej. Przychodem Gminnego Funduszu Ochrony Środowiska i Gospodarki Wodnej jest: 20 wpływów z tytułu opłat i kar za gospodarcze korzystanie ze środowiska, 50 z tytułu opłat za składowanie i magazynowanie odpadów na obszarze gminy, 100 wpływów za usuwanie drzew i krzewów. Ponadto przychodami funduszu celowego mogą być dobrowolne wpłaty, zapisy, darowizny, świadczenia rzeczowe i środki pochodzące z fundacji oraz wpływy z przedsięwzięć organizowanych na rzecz ochrony środowiska i gospodarki wodnej. Środki Gminnego Funduszu Ochrony Środowiska i Gospodarki Wodnej przeznacza się na wspomaganie działalności dotyczącej: Edukacji ekologicznej oraz propagowania działań proekologicznych i zasad zrównoważonego rozwoju. Wspomagania realizacji zadań państwowego monitoringu środowiska. Wspomagania innych systemów kontrolnych i pomiarowych oraz badań stanu środowiska, a także systemów pomiarowych zużycia wody i ciepła. Realizowania zadań modernizacyjnych i inwestycyjnych, służących ochronie środowiska i gospodarce wodnej. Urządzania i utrzymywania terenów zieleni, zadrzewień oraz parków. Realizacji przedsięwzięć związanych z gospodarką odpadami. Wspierania działań przeciwdziałających zanieczyszczeniom. Profilaktyki zdrowotnej dzieci na obszarach, na których występują przekroczenia standardów jakości środowiska. Wspierania wykorzystania lokalnych źródeł energii odnawialnej oraz pomoc dla wprowadzenia bardziej przyjaznych dla środowiska nośników energii. Wspierania ekologicznych form transportu. Działań z zakresu rolnictwa ekologicznego. Innych zadań ustalonych przez radę gminy, służących ochronie środowiska i gospodarce wodnej, w tym na programy ochrony środowiska. Podstawą gospodarki finansowej funduszu jest roczny plan finansowy. PRZYCHODY 248

27 Zaplanowane przychody w wysokości zł zrealizowano w 2005 roku na kwotę zł tj. w 150,56. Przychody te stanowiły: - opłaty i kary za usuwanie drzew i krzewów zł - udziały w opłatach i karach za gospodarcze korzystanie ze środowiska zł - odsetki i inne zwiększenia zł KOSZTY W 2005 roku zrealizowano koszty w wysokości zł. Środki zostały przeznaczone na: 1. Transfery na rzecz ludności zł - dofinansowanie modernizacji ogrzewania w lokalach mieszkalnych zł (200 osób po 800 zł) - dofinansowanie wykonania przydomowej oczyszczalni ścieków dla zł 1 osoby fizycznej 2. Wydatki bieżące zł - edukacja ekologiczna -/ dofinansowane konkursów ekologicznych przeprowadzonych przez publiczne szkoły podstawowe zł -/ dofinansowanie dla Wałbrzyskiego Oddziału na Rzecz Wszystkich Istot na realizację zadań z zakresu edukacji ekologicznej zł -/ dofinansowanie dla Publicznej Szkoły Podstawowej Nr 23 na zadanie pn. Zielona Szkoła Pogorzelica 2005 dla uczniów szkoły zł -/ zakupiono worki i rękawice na akcję Sprzątanie świata zł - urządzanie i utrzymanie zieleni w mieście, w tym: -/ dofinansowanie zadania pn. Ukwiecenie balkonów i okien kamienic zł w Rynku i na Ratuszu -/ sfinansowanie realizacji Programu Rozwoju Zieleni Miejskiej Miasta zł -/ sfinansowanie przebudowy zieleni niskiej i wysokiej na terenie zł Spółdzielni Mieszkaniowej Podzamcze -/ sfinansowanie akcji walki ze szrotówkiem kasztanowiaczkiem zł -/ sfinansowanie konkursu Ładne okno, ładna posesja zł -/ dofinansowanie zadania pn. Uporządkowanie zieleni na terenie zł TKKF przy ul. Dunikowskiego w Wałbrzychu -/ dofinansowano zadanie pn. Odtworzenie okien widokowych w zł Parku Sobieskiego - inne zadania służące ochronie środowiska -/ dofinansowanie zadania pn. Zakup sprzętu i wyposażenia w strefach zagrożenia zł 3. Wydatki inwestycyjne zł 249

28 - ochrona powietrza atmosferycznego i termomodernizacja w tym: -/ dofinansowano modernizację kotłowni ze stałopalnej na gazową w zł budynku mieszkalnym wielorodzinnym przy ul. Andersa 112a -/ dofinansowano modernizację kotłowni ze stałopalnej na gazową w zł budynku mieszkalnym wielorodzinnym przy ul. Andrsa 58a -/ dofinansowano zakup kotła do celów ciepłej wody użytkowej w zł budynku Przedszkola przy ul. Hirszfelda -/ dofinansowano zakup urządzeń do monitoringu stanu środowiska w zł Wałbrzychu -/ dofinansowanie termomodernizacji pięciu obiektów oświatowych zł stanowiących mienie gminy Wałbrzych - gospodarka wodno-ściekowa w tym: -/ dofinansowano uporządkowanie gospodarki ściekowej przy ul zł Stacyjnej 4 -/ dofinansowano budowę przyłącza wodociągowego i kanalizacji zł sanitarnej budynku mieszkalnego przy ul. Prostopadłej 3 -/ dofinansowanie zadania pn. Rozwój ekonomiczny Poniatowa zł INNE ZMNIEJSZENIA W ramach innych zmniejszeń uwzględniono: - umorzenie odroczonych opłat z tytułu przesadzenia drzew przez firmę Qubus Hotel Sp. z o.o. - umorzenie odroczonych opłat z tytułu odtworzenia terenu zieleni przez osobę fizyczną - zwrot błędnie przekazanej opłaty produktowej stanowiącej dochód gminy zł zł zł zł WYKONANIE PLANU FINANSOWEGO Lp. Treść Wykonanie za 2004 rok Plan na 2005 rok Wykonanie za 2005 rok 6:4 6: Stan środków obrotowych x ,34 100,00 na początek roku ogółem 2. PRZYCHODY x ,67 150, Grzywny i inne kary pieniężne ,95 392,10 od osób prawnych i innych jednostek organizacyjnych 2.2. Wpływy z różnych dochodów ,96 121, Odsetki ,22 100, Inne zwiększenia ,88 100, WYDATKI x ,91 99,99 250

29 3.1. Nagrody o charakterze ,00 szczególnym niezaliczane do wynagrodzeń 3.2. Zakup materiałów i ,00 wyposażenia 3.3. Zakup usług pozostałych ,08 99, Wydatki inwestycyjne ,97 100,00 funduszy celowych 4 INNE ZMNIEJSZENIA ,14-4. Stan środków obrotowych na koniec okresu sprawozdawczego ,51 124,40 Stan środków obrotowych na dzień roku wyniósł zł i obejmował: środki pieniężne w wysokości zł, należności w wysokości zł oraz zobowiązania w wysokości 800 zł, stanowiące dotację dla osoby fizycznej, która zmodernizowała ogrzewanie w lokalu mieszkalnym w 2005 roku. Dotacja ta została wypłacona w 2006 roku. 251