Poz. 34945. KAROL MEBLE w Nowej Wsi Książęcej. [BMSiG-25451/2017] SPRAWOZDANIE FINANSOWE Wprowadzenie do sprawozdania finansowego za rok 2016 Nazwa: KAROL MEBLE. Siedziba: Nowa Wieś Książęca 38, 63-640 Bralin. Podstawowy przedmiot działalności - produkcja pozostałych mebli. Organ prowadzący rejestr WÓJT GMINY BRALIN. Wpis do Ewidencji Działalności Gospodarczej nastąpił 15 września 1999 r. Pod numerem 33/99. Roczne sprawozdanie finansowe sporządzone zostało za okres od 01 stycznia 2016 do 31 grudnia 2016 r. Roczne sprawozdanie sporządzono przy założeniu kontynuowania działalności gospodarczej przez firmę przez co najmniej 12 kolejnych miesięcy i dłużej; nie są nam znane okoliczności, które wskazywałyby na istnienie poważnych zagrożeń dla kontynuowania przez naszą Firmę działalności. Aktywa i pasywa wyceniono według zasad określonych ustawą o rachunkowości, z tym że: 1) do amortyzacji środków trwałych oraz wartości niematerialnych i prawnych jednostka stosuje stawki przewidziane w Wykazie rocznych stawek amortyzacyjnych, stanowiącym załącznik do ustawy podatkowej. Środki trwałe o wartości od 500 PLN do 3500 PLN amortyzowane są jednorazowo w miesiącu przekazania do używania. 2) Do ewidencji zapasów materiałów i towarów jednostka stosuje uproszczony sposób polegający na odpisywaniu w koszty ich wartości na dzień ich zakupu, połączone z ustalaniem stanu tych składników, ich wyceny i korekty kosztów o wartość tego stanu nie później niż na dzień bilansowy. 3) Do ewidencji zapasów produktów jednostka stosuje uproszczony sposób polegający na odpisywaniu w koszty w momencie ich wytworzenia, połączone z ustalaniem stanu tych składników, ich wyceny i korekty kosztów o wartość tego stanu nie później niż na dzień bilansowy 4) Przyjęte do używania obce środki trwałe, na podstawie umowy leasingu operacyjnego, zostały zaliczone do aktywów trwałych korzystającego. Sporządziła Emilia Lemanik Nowa Wieś Książęca, dnia 31.03.2017 r. BILANS na dzień 31.12.2016 r. AKTYWA Stan na koniec roku bieżącego Stan na koniec roku ubiegłego A. Aktywa trwałe 3 719 331,89 2 330 843,86 I. Wartości niematerialne i prawne 0,00 0,00 1. Koszty zakończonych prac rozwojowych 0,00 0,00 2. Wartość firmy 0,00 0,00 3. Inne wartości niematerialne i prawne 0,00 0,00 4. Zaliczki na wartości niematerialne i prawne 0,00 0,00 II. Rzeczowe aktywa trwałe 3 719 331,89 2 330 843,86 1. Środki trwałe 3 090 629,98 1 831 791,48 a) grunty (w tym prawo użytkowania wieczystego gruntu) 57 979,12 57 979,12 b) budynki, lokale, prawa do lokali i obiekty inżynierii lądowej i wodnej 1 261 183,70 1 169 120,05 87
MSIG 179/2017 (5316) poz. 34945 34945 c) urządzenia techniczne i maszyny 1 245 604,45 265 482,43 d) środki transportu 157 342,50 52 856,94 e) inne środki trwałe 368 520,21 286 352,94 2. Środki trwałe w budowie 628 701,91 499 052,38 3. Zaliczki na środki trwałe w budowie 0,00 0,00 III. Należności długoterminowe 0,00 0,00 1. Od jednostek powiązanych 0,00 0,00 2. Od pozostałych jednostek, w których jednostka posiada zaangażowanie w kapitale 0,00 0,00 3. Od pozostałych jednostek 0,00 0,00 IV. Inwestycje długoterminowe 0,00 0,00 1. Nieruchomości 0,00 0,00 2. Wartości niematerialne i prawne 0,00 0,00 3. Długoterminowe aktywa finansowe 0,00 0,00 a) w jednostkach powiązanych 0,00 0,00 - udziały lub akcje 0,00 0,00 papiery wartościowe 0,00 0,00 - udzielone pożyczki 0,00 0,00 długoterminowe aktywa finansowe 0,00 0,00 b) w pozostałych jednostkach w których jednostka posiada zaangażowanie w kapitale 0,00 0,00 - udziały lub akcje 0,00 0,00 papiery wartościowe 0,00 0,00 - udzielone pożyczki 0,00 0,00 długoterminowe aktywa finansowe 0,00 0,00 c) w pozostałych jednostkach 0,00 0,00 - udziały lub akcje 0,00 0,00 papiery wartościowe 0,00 0,00 - udzielone pożyczki 0,00 0,00 długoterminowe aktywa finansowe 0,00 0,00 4. Inne inwestycje długoterminowe 0,00 0,00 V. Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe 0,00 0,00 1. Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 0,00 0,00 2. Inne rozliczenia międzyokresowe 0,00 0,00 B. Aktywa obrotowe 5 115 609,48 4 459 606,15 I. Zapasy 232 654,30 331 035,33 1. Materiały 73 033,73 206 679,98 2. Półprodukty i produkty w toku 0,00 0,00 3. Produkty gotowe 536,80 60 962,60 4. Towary 159 083,77 62 950,28 5. Zaliczki na dostawy i usługi 0,00 442,47 II. Należności krótkoterminowe 3 181 606,78 3 213 401,55 1. Należności od jednostek powiązanych 0,00 0,00 a) z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty: 0,00 0,00 - do 12 miesięcy 0,00 0,00 b) inne 0,00 0,00 MONITOR SĄDOWY I GOSPODARCZY 15 WRZEŚNIA 2017 R. 88
2. Należności od pozostałych jednostek, w których jednostka posiada zaangażowanie w kapitale 0,00 0,00 a) z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty: 0,00 0,00 - do 12 miesięcy 0,00 0,00 b) inne 0,00 0,00 3.Należności od pozostałych jednostek 3 181 606,78 3 213 401,55 a) z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty: 2 793 888,93 2 617 271,79 - do 12 miesięcy 2 793 888,93 2 617 271,79 b) z tytułu podatków, dotacji, cel, ubezpieczeń społecznych i zdrowotnych oraz innych świadczeń 371 925,16 577 910,10 c)inne 15 792,69 18 219,66 d) dochodzone na drodze sądowej 0,00 0,00 III. Inwestycje krótkoterminowe 1 665 221,29 899 353,22 1. Krótkoterminowe aktywa finansowe 1 665 221,29 899 353,22 a) w jednostkach powiązanych 0,00 0,00 - udziały lub akcje 0,00 0,00 papiery wartościowe 0,00 0,00 - udzielone pożyczki 0,00 0,00 krótkoterminowe aktywa finansowe 0,00 0,00 b) w pozostałych jednostkach 0,00 0,00 - udziały lub akcje 0,00 0,00 papiery wartościowe 0,00 0,00 - udzielone pożyczki 0,00 0,00 krótkoterminowe aktywa finansowe 0,00 0,00 c) środki pieniężne i inne aktywa pieniężne 1 665 221,29 899 353,22 - środki pieniężne w kasie i na rachunkach 1 665 221,29 899 353,22 środki pieniężne 0,00 0,00 aktywa pieniężne 0,00 0,00 2. Inne inwestycje krótkoterminowe 0,00 0,00 IV. Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe 36 127,11 15 816,05 C. Należne wpłaty na kapitał (fundusz) podstawowy 0,00 0,00 D. Udzialy (akcje) własne 0,00 0,00 Aktywa razem 8 834 941,37 6 790 450,01 PASYWA Stan na koniec roku bieżącego Stan na koniec roku ubiegłego A. Kapitał (fundusz) własny 4 329 729,83 3 040 208,95 I. Kapitał (fundusz) podstawowy 524 575,89 1 561 580,52 II. Kapitał (fundusz) zapasowy podstawowy 0,00 0,00 - nadwyżka wartości sprzedaży (wartości emisyjnej) nad wartością nominalną udziałów (akcji) 0,00 0,00 III. Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny 0,00 0,00 89
MSIG 179/2017 (5316) poz. 34945 34945 - z tytułu aktualizacji wartości godziwej 0,00 0,00 IV. Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe 0,00 0,00 - tworzone zgodnie z umową (statutem) spółki 0,00 0,00 - na udziały (akcje) własne 0,00 0,00 V. Zysk (strata) z lat ubiegłych 0,00 0,00 VI. Zysk (strata) netto 3 805 153,94 1 478 628,43 VII. Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego (wielkość ujemna) 0,00 0,00 B. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania 4 505 211,54 3 750 241,06 I. Rezerwy na zobowiązania 0,00 0,00 1. Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 0,00 0,00 2. Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne 0,00 0,00 - długoterminowa 0,00 0.00 - krótkoterminowa 0,00 0,00 3. Pozostałe rezerwy 0,00 0,00 - długoterminowe 0,00 0,00 - krótkoterminowe 0,00 0,00 II. Zobowiązania długoterminowe 154 588,51 0,00 1. Wobec jednostek powiązanych 0,00 0,00 2. Wobec pozostałych jednostek, w których jednostka posiada zaangażowanie w kapitale 0,00 0,00 3. Wobec pozostałych jednostek 154 588,51 0,00 a) kredyty i pożyczki 0,00 0.00 b) z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych 0,00 0,00 c) inne zobowiązania finansowe 154 588,51 0,00 d) zobowiązania wekslowe 0,00 0,00 e) inne 0,00 0,00 III. Zobowiązania krótkoterminowe 4 155 931,12 3 746 939,08 1. Zobowiązania wobec jednostek powiązanych 0,00 0,00 a) z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: 0,00 0,00 - do 12 miesięcy 0,00 0,00 b) inne 0,00 0,00 2. Zobowiązania wobec pozostałych jednostkach, w których jednostka posiada zaangażowanie w kapitale 0,00 0,00 a) z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: 0,00 0,00 - do 12 miesięcy 0,00 0,00 b) inne 0,00 0,00 3. Zobowiązania wobec pozostałych jednostek 4 155 931,12 3 746 939,08 a) kredyty i pożyczki 694 673,10 817 405,44 b) z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych 0,00 0,00 c) inne zobowiązania finansowe 821 496,24 0,00 d) z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: 2 535 613,56 2 660 453,40 - do 12 miesięcy 2 535 613,56 2 660 453,40 e) zaliczki otrzymane na dostawy i usługi 918,70 0,00 MONITOR SĄDOWY I GOSPODARCZY 15 WRZEŚNIA 2017 R. 90
f) zobowiązania wekslowe 0,00 g) z tytułu podatków, ceł, ubezpieczeń społecznych oraz innych tytułów 103 229,52 81 173,30 h) z tytułu wynagrodzeń 0,00 0,00 i) inne 0,00 187 906,94 3. Fundusze specjalne 0,00 0,00 IV. Rozliczenia międzyokresowe 194 691,91 3 301,98 1. Ujemna wartość firmy 0,00 0,00 2. Inne rozliczenia 194 691,91 3 301,98 - długoterminowe 194 691,91 3 301,98 - krótkoterminowe 0,00 0,00 Pasywa razem 8 834 941,37 6 790 450,01 Główny Księgowy Emilia Lemanik Nowa Wieś Książęca, dnia 31.03.2017 r. Rachunek zysków i strat od dnia 01 stycznia 2016 r. do dnia 31 grudnia 2016 r. (wariant porównawczy) Wyszczególnienie Za bieżący rok Za poprzedni rok A. Przychody netto ze sprzedaży i zrównane z nimi, w tym: 31 226 032,56 22 396 356,58 - od jednostek powiązanych 0,00 0,00 I. Przychody netto ze sprzedaży produktów 23 794 796,12 19 391 444,36 II. Zmiana stanu produktów (zwiększenie - wartość dodatnia, zmniejszenie - wartość ujemna) -60 425,80 60 962,60 III. Koszt wytworzenia produktów na własne potrzeby jednostki 0,00 0,00 IV. Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów 7 491 662,24 2 943 949,62 B. Koszty działalności operacyjnej 26 724 828,68 20 303 992,51 I. Amortyzacja 361 141,64 225 238,16 II. Zużycie materiałów i energii 16 741 744,54 13 350 610,68 III. Usługi obce 1 525 646,37 1 511 791,66 IV. Podatki i opłaty, w tym: 232 010,00 130 729,77 - podatek akcyzowy 0,00 0,00 V. Wynagrodzenia 2 162 833,85 2 015 911,98 VI. Ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia 525 128,07 474 438,81 - emerytalne 227 673,03 0,00 VII. Pozostałe koszty rodzajowe 142 513,44 170 234,63 VIII. Wartość sprzedanych towarów i materiałów 5 033 810,77 2 425 036.82 C. Zysk (strata) ze sprzedaży (A-B) 4 501 203,88 2 092 364,07 D. Pozostałe przychody operacyjne 99 285,18 199 208,40 I. Zysk z tytułu rozchodu niefinansowych aktywów trwałych 1 801,53 28 000.00 II. Dotacje 17 680,20 0,00 III. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych 0,00 0,00 91
MSIG 179/2017 (5316) poz. 34945 34945 IV. Inne przychody operacyjne 79 803,45 171 208,40 E. Pozostałe koszty operacyjne 858 748,77 696 729,93 I. Strata z tytułu rozchodu niefinansowych aktywów trwałych 0,00 0,00 II. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych 369 481,36 0,00 III. Inne koszty operacyjne 489 267,41 696 729,93 F. Zysk (strata) z działalności operacyjnej (C+D-E) 3 741 740,29 1 594 842,54 G. Przychody finansowe 132 053,74 5 364,47 I. Dywidendy i udziały w zyskach, w tym: 0,00 0,00 a) od jednostek powiązanych, w tym: 0,00 0,00 - w których jesdnostka posiada zaangażowania kapitale 0,00 0,00 b) od jednostek pozostałych, w tym: 0,00 0,00 - w których jesdnostka posiada zaangażowania kapitale 0,00 0,00 II. Odsetki, w tym: 3 200,20 5 364,47 - od jednostek powiązanych 0,00 0,00 III. Zysk z tytułu rozchodu aktywów finansowych, w tym: 0,00 0,00 - w jednostkach powiązanych 0,00 0,00 IV. Aktualizacja wartości aktywów finansowych 0,00 0,00 V. Inne 128 853,54 0,00 H. Koszty finansowe 68 640,09 121 578,58 I. Odsetki, w tym: 56 191,09 21 657,73 - dla jednostek powiązanych 0.00 0,00 II. Strata z tytułu rozchodu aktywów finansowych, w tym: 0,00 0,00 - w jednostkach powiązanych 0,00 0,00 III. Aktualizacja wartości aktywów finansowych 0.00 0,00 IV. Inne 12 449,00 99 920,85 I. Zysk (strata) brutto (F+G-H) 3 805 153,94 1 478 628,43 J. Podatek dochodowy 0,00 0,00 K. Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty) 0,00 0,00 L. Zysk (strata) netto (I-J-K) 3 805 153,94 1 478 628,43 Główny Księgowy Emilia Lemanik Nowa Wieś Książęca, dnia 31.03.2017 r. Zestawienie zmian w kapitale od dnia 01 stycznia 2016 r. do dnia 31 grudnia 2016 r. Wyszczególnienie Za bieżący rok Za poprzedni rok I. Kapitał (fundusz) własny na początek okresu (BO) 3 040 208,95 4 414 261,89 - korekty błędów podstawowych I.a. Kapitał (fundusz) wiasny na początek okresu (BO), po korektach 3 040 208,95 4 414 261,89 1. Kapitał (fundusz) podstawowy na początek okresu 1 561 580,52 3 123 310,80 MONITOR SĄDOWY I GOSPODARCZY 15 WRZEŚNIA 2017 R. 92
1.1. Zmiany kapitału (funduszu) podstawowego -1 037 004,63-1 561 730,28 a) zwiększenie (z tytułu) 1 478 628,43 1 290 951,09 - przekazania zysku 1 478 628,43 1 290 951,09 b) zmniejszenia (z tytułu) 2 515 633,06 2 852 681,37 - wypłaty dla właściciela 2 515 633,06 2 852 681,37 1.2 Kapitał (fundusz) podstawowy na koniec okresu 524 575,89 1 561 580,52 2. Należne wpłaty na kapitał podstawowy na początek okresu 2.1. Zmiana należnych wpłat na kapitał podstawowy 0,00 0,00 a) zwiększenie (z tytułu) b) zmniejszenie (z tytułu) 2.2. Należne wpłaty na kapitał podstawowy na koniec okresu 0,00 0,00 3. Udziały (akcje) własne na początek okresu a) zwiększenie b) zmniejszenie 3.1. Udziały (akcje) własne na koniec okresu 0,00 0,00 4. Kapitał (fundusz) zapasowy na początek okresu 4.1. Zmiany kapitału (funduszu) zapasowego 0,00 0,00 a) zwiększenie (z tytułu) 0,00 0,00 - emisji akcji powyżej wartości nominalnej - z podziału zysku (ustawowo) - z podziału zysku (ponad wymaganą ustawowo minimalną wartość) - likwidacja przeszacowanych środków trwałych b) zmniejszenie (z tytułu) 0,00 0,00 - pokrycia straty - z tytułu likwidacji środków trwałych 4.2. Stan kapitału (funduszu) zapasowego na koniec okresu 0,00 0,00 5. Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny na początek okresu 0,00 0,00 5.1. Zmiany kapitału (funduszu) z aktualizacji wyceny 0,00 0,00 a) zwiększenie (z tytułu) 0,00 0,00 - likwidacja przeszacowanych środków trwałych - skutki likwidacji spółki b) zmniejszenie (z tytułu) 0,00 0,00 - zbycia środków trwałych 5.2. Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny na koniec okresu 0,00 0,00 6. Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe na początek okresu 6.1. Zmiany pozostałych kapitałów (funduszy) rezerwowych 0,00 0,00 a) zwiększenie (z tytułu) 0,00 0,00 - z podziału zysku - niezarejstrowane podwyższenie kapitału zakładowego b) zmniejszenie (z tytułu) 0,00 0,00 - wydatki zgodnie z uchwałami 93
MSIG 179/2017 (5316) poz. 34945 34945 6.2. Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe na koniec okresu 0,00 0,00 7. Zysk (strata) z lat ubiegłych na początek okresu 1 478 628,43 1 290 951,09 7.1. Zysk z lat ubiegłych na początek okresu 1 478 628,03 1 290 951,09 - korekty błędów podstawowych 0,00 0,00 7.2. Zysk z lat ubiegłych na początek okresu, po korektach 1 478 628,03 1 290 951,09 a) zwiększenie (z tytułu) 0,00 0,00 - podziału zysku z lat ubiegłych 0,00 0,00 0,00 0,00 b) zmniejszenie (z tytułu) 1 478 628,03 1 290 951,09 - przekazanie na konto właściciela 1 478 628,03 1 290 951,09 - pokrycie straty z lat ubiegłych - przeksięgowanie na kapitał zapasowy - przeksięgowanie na kapitał rezerwowy 0,00 0,00 7.3. Zysk z lat ubiegłych na koniec okresu 0,00 0,00 7.4. Strata z lat ubiegłych na początek okresu - korekty błędów podstawowych 7.5. Strata z lat ubiegłych na początek okresu, po korektach 0,00 0,00 a) zwiększenie (z tytułu) 0,00 0,00 - przeniesienia straty z lat ubiegłych do pokrycia - utworzenie rezerw na długoterminowe świadczenia pracownicze b) zmniejszenie (z tytułu) 0,00 0,00 - pokrycie straty 7.6. Strata z lat ubiegłych na koniec okresu 0,00 0,00 7.7. Zysk (strata) z lat ubiegłych na koniec okresu 0,00 0,00 8. Wynik netto 3 805 153,94 1 478 628,43 a) zysk netto 3 805 153,94 1 478 628,43 b) strata netto 0,00 0,00 c) odpisy z zysku 0,00 0,00 II. Kapitał (fundusz) własny na koniec okresu (BZ) 4 329 729,83 3 040 208,95 III. Kapitał (fundusz) własny, po uwzględnieniu proponowanego podziału zysku (pokrycia straty) 4 329 729,83 3 040 208,95 Główny Księgowy Emilia Lemanik Nowa Wieś Książęca, dnia 31.03.2017 r. MONITOR SĄDOWY I GOSPODARCZY 15 WRZEŚNIA 2017 R. 94
Rachunek przepływów pieniężnych od dnia 1 stycznia 2016 r. do dnia 31 grudnia 2016 r. Wyszczególnienie Za bieżący rok Za poprzedni rok A. Przepływy środków pieniężnych działalności operacyjnej I. Zysk (strata) netto 3 805 153,94 1 478 628,43 II. Korekty razem 979 947,05 1 586 825,31 1. Amortyzacja 361 141,65 225 238,16 2. Zyski (straty) z tytułu różnic kursowych 3. Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) 4. Zysk (strata) z działalności inwestycyjnej -1 801,53-28 000,00 5. Zmiana stanu rezerw 6. Zmiana stanu zapasów 98 381,03-227 411,38 7. Zmiana stanu należności 31 794,77 1 262 449,61 8. Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem pożyczek 531 724,38 315 960,57 9. Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych -41 293,24 38 588,35 10. Inne korekty 0,00 0,00 III. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I+/-II) 4 785 100,99 3 065 453,74 B. Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej I Wpływy 222 372,11 28 000,00 - zbycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych 10 000,00 28 000,00 2. Zbycie inwestycji w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne 3. Z aktywów finansowych, w tym: 0,00 0,00 a) w jednostkach powiązanych b) w pozostałych jednostkach 0,00 0,00 - zbycie aktywów finansowych - dywidendy i udziały w zyskach - spłata udzielonych pożyczek długoterminowych - odsetki wpływy z aktywów finansowych 4. Inne wpływy inwestycyjne 212 372,11 II. Wydatki 1 603 239,63 536 947,18 1. Nabycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych 1 603 239,63 536 947,18 2. Inwestycje w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne 0,00 0,00 3. Na aktywa finansowe, w tym: 0,00 0,00 a) w jednostkach powiązanych b) w pozostałych jednostkach 0,00 0,00 - nabycie aktywów finansowych - udzielone pożyczki długoterminowe 4. Inne wydatki inwestycyjne III. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (I-II) -1 380 867,52-508 947,18 C. Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej I. Wpływy 0,00 595 405,85 1. Wpływy netto z wydania udziałów (emisji akcji) i innych instrumentów 95
MSIG 179/2017 (5316) poz. 34945 34945 2. Kredyty i pożyczki 0,00 595 405,85 3. Emisja dłużnych papierów wartościowych 4. Inne wpływy finansowe II. Wydatki 2 638 365,40 2 852 681,37 1. Nabycie udziałów (akcji) własnych 2. Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli 2 515 633,06 2 852 681,37 3. Inne, niż wypłaty na rzecz właścicieli, wydatki z tytułu podziału zysku 4. Spłaty kredytów i pożyczek 122 732,34 0,00 5. Wykup dłużnych papierów wartościowych 6. Z tytułu innych zobowiązań finansowych 0,00 0,00 7. Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego 0,00 0,00 8. Odsetki 9. Inne wydatki finansowe III. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I-II) -2 638 365,40-2 257 275,52 D. Przepływy pieniężne netto razem (A.III+/-B.III+/-C.IIl) 765 868,07 299 231,04 E. Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych, w tym: 765 868,07 299 231,04 - zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych F. Środki pieniężne na początek okresu 899 353,22 600 122,18 G. Środki pieniężne na koniec okresu (F+/-D), w tym: 1 665 221,29 899 353,22 - o ograniczonej możliwości dysponowania Główny Księgowy Emilia Lemanik Nowa Wieś Książęca, dnia 31.03.2017 r. Opinia Niezależnego Biegłego Rewidenta dla a Przeprowadziliśmy badanie załączonego sprawozdania finansowego jednostki KAROL MEBLE - z siedzibą w: 63-640 Bralin Nowa Wieś 38, na które składa się: - wprowadzenie do sprawozdania finansowego; - bilans sporządzony na dzień 31.12.2016 r., który po stronie aktywów i pasywów zamyka się sumą: 8 834 941,37 zł; - rachunek zysków i strat za rok od 01.01.2016 r. do 31.12.2016 r. wykazujący zysk netto w wysokości: 3 805 153,94 zł; - zestawienie zmian w kapitale własnym za rok od 01.01.2016 r. do 31.12.2016 r. wykazujące wzrost kapitału własnego o kwotę: 1 289 520,88 zł; - rachunek przepływów pieniężnych za rok od 01.01.2016 r. do 31.12.2016 r. wykazujący wzrost stanu środków pieniężnych o kwotę: 765 868,07 zł; - dodatkowe informacje i objaśnienia. jednostki jest odpowiedzialny za prawidłowość ksiąg rachunkowych, sporządzenie i rzetelną prezentację tego sprawozdania finansowego zgodnie z ustawą z dnia 29 września 1994 r. o rachunkowości (Dz. U. z 2016 r., poz. 1047) ( ustawa o rachunkowości ), wydanymi na jej podstawie przepisami wykonawczymi oraz innymi obowiązującymi przepisami prawa. jednostki jest również odpowiedzialny za kontrolę wewnętrzną, którą uznaje za niezbędną, aby sporządzane sprawozdania finansowe były wolne od nieprawidłowości powstałych wskutek celowych działań lub błędów. Zgodnie z ustawą o rachunkowości, jednostki jest zobowiązany do zapewnienia, aby sprawozdanie finansowe spełniało wymagania przewidziane w ustawie o rachunkowości. Naszym zadaniem było wyrażenie opinii o tym, czy sprawozdanie finansowe rzetelnie i jasno przedstawia sytuację majątkową i finansową, jak też wynik finansowy jednostki zgodnie z mającymi zastosowanie przepisami ustawy o rachunkowości i przyjętymi zasadami (polityką) rachunkowości. MONITOR SĄDOWY I GOSPODARCZY 15 WRZEŚNIA 2017 R. 96
Badanie sprawozdania finansowego przeprowadziliśmy stosownie do postanowień: 1) rozdziału 7 ustawy o rachunkowości, 2) krajowych standardów rewizji finansowej wydanych przez Krajową Radę Biegłych Rewidentów w Polsce. Regulacje te nakładają na nas obowiązek postępowania zgodnego z zasadami etyki oraz zaplanowania i przeprowadzenia badania w taki sposób, aby uzyskać racjonalną pewność, że sprawozdanie finansowe i księgi rachunkowe stanowiące podstawę jego sporządzenia są wolne od istotnych nieprawidłowości. Badanie polega na przeprowadzeniu procedur mających na celu uzyskanie dowodów badania dotyczących kwot i informacji ujawnionych w sprawozdaniu finansowym. Wybór procedur badania zależy od naszego osądu, w tym oceny ryzyka wystąpienia istotnych nieprawidłowości w sprawozdaniu finansowym na skutek celowych działań lub błędów. Przeprowadzając ocenę tego ryzyka bierzemy pod uwagę kontrolę wewnętrzną związaną ze sporządzeniem oraz rzetelną prezentacją sprawozdania finansowego w celu zaplanowania stosownych do okoliczności procedur badania, nie zaś w celu wyrażenia opinii na temat skuteczności działania kontroli wewnętrznej w jednostce. Badanie obejmuje również ocenę odpowiedniości stosowanej polityki rachunkowości, zasadności szacunków dokonanych przez a jednostki oraz ocenę ogólnej prezentacji sprawozdania finansowego. Wyrażamy przekonanie, że uzyskane przez nas dowody badania stanowią wystarczającą i odpowiednią podstawę do wyrażenia przez nas opinii. Naszym zdaniem zbadane sprawozdanie finansowe: a) przekazuje rzetelny i jasny obraz sytuacji majątkowej i finansowej jednostki na dzień 31.12.2016 r., jak też jej wynik finansowy za rok od 01.01.2016 r. do 31.12.2016 r., zgodnie z mającymi zastosowanie przepisami ustawy o rachunkowości i przyjętymi zasadami (polityką) rachunkowości, b) zostało sporządzone na podstawie prawidłowo prowadzonych ksiąg rachunkowych, oraz c) jest zgodne co do formy i treści z obowiązującymi jednostkę przepisami prawa. Kępno, dnia 30 kwietnia 2017 r. Irena Tomaszek nr w rejestrze 4127 Kluczowy Biegły Rewident przeprowadzający badanie w imieniu: Kancelaria Audytorsko-Księgowa Irena Tomaszek, 3263 63-600 Kępno, ul. Szymanowskiego 15 Decyzja nr 1/2017 a Firmy KAROL MEBLE w Nowej Wsi Książęcej z dnia 20 czerwca 2017 r. w sprawie zatwierdzenia sprawozdania finansowego za rok 2016 i podziału zysku W związku z art. 45 ustawy o rachunkowości Firmy KAROL-MEBLE w Nowej Wsi Książęcej zatwierdza sprawozdanie finansowe za rok 2016 obejmujące: 1) bilans sporządzony na dzień 31 grudnia 2016 r., który po stronie aktywów i pasywów wykazuje sumę 8.834.941,37 zł, 2) rachunek zysków i strat za okres od 1 stycznia 2016 r. do 31 grudnia 2016 r. zamykający się zyskiem brutto w kwocie 3.805.153,94 zł, 3) zestawienie zmian w kapitale własnym za rok od 1 stycznia 2016 roku do 31 grudnia 2016 roku wykazujące wzrost kapitału własnego o kwotę 1.289.520,88 zł, 4) rachunek przepływów pieniężnych rok od 1 stycznia 2016 roku do 31 grudnia 2016 roku wykazujące wzrost stanu środków pieniężnych o kwotę 765.868,07 zł, 5) informację dodatkową, obejmującą wprowadzenie do sprawozdania finansowego oraz dodatkowe informacje i objaśnienia. Wypracowany zysk w wysokości 3.805.153,94 zł postanawia przeznaczyć na kapitał właściciela. 97