Szczegółowy opis szkolenia Pułapki podatku vat, pit, cit. Miejsce Polanica- Praga Termin 2017-09-26-2017-09-29 Prowadzący Rzeszutek Małgorzata Czas trwania 12 h Cena* 2390 PLN + 23% VAT *Podana cena jest ceną netto. Do ceny należy doliczyć 23% podatku VAT Opis: Dzień pierwszy (wtorek), od godziny 15.00 przybywamy do hotelu, już tego dnia centrum spa będzie do Państwa dyspozycji, wieczorem zapraszamy Państwa na wspólną gorącą kolację. rozpoczynamy śniadaniem, po którym zaprosimy Państwa na całodzienną wycieczkę do Pragi, Na naszej trasie znajdą się: Hradczany (Pohorelec, Plac Loretański, Plac Hradczański, Zamek Praski, Katedra Św. Wita, Ogród na Wałach,spacer Małą Straną, Most Karola, Stare Miasto, Rynek Staromiejski, Orloj, Nowe Miasto, Plac Wacława, Józefów, Stare Miasto z Rynkiem Staromiejskim, w przerwie wycieczki zjemy obiad w jednej z urokliwych restauracji, będzie także czas wolny na samodzielny spacer i zakupy pamiątek. Po powrocie, wieczorem zaprosimy Państwa na kolację. Kolejnego dnia po śniadaniu kontynuujemy naukę, popołudnie oddajemy do Państwa dyspozycji, czas wolny, odpoczynek, spacery, strefa wellness- relaks w saunie fińskiej, łaźni parowej, saunarium i jacuzzi a może dodatkowa oferta SPA zadowoli Państwa potrzeby. Tak znakomicie spędzony dzień zakończymy kolacją. Ostatniego dnia rano po śniadaniu dokończymy szkolenie. A wczesnym popołudniem pożegnamy się obiadem, uśmiechem i dobrym słowem.
Program: Pułapki podatku VAT- najczęstsze błędy, wnioski pokontrolne organów podatkowych. 1) Czynności opodatkowane i nie objęte VAT - błędy w ich rozpoznawaniu : - zorganizowana część przedsiębiorstwa - czynności nieodpłatne - dotacje, dofinansowania objęte i nieobjęte VAT 2) Opodatkowanie WNT lub wyłączenie z rozliczenia WNT - kiedy rozliczamy WNT - podatnicy zwolnieni z VAT - rozpoznawanie WNT - warunki - WNT, a procedura marzy - dostawa towarów z montażem - czy to jest WNT czy inna czynność 3) Błędy w rozpoznawaniu obowiązku podatkowego - ogólne zasady i szczególne zasady w obowiązku podatkowym - znaczenie faktur w rozpoznawaniu obowiązku podatkowego - czy wpłata na konto kontrahenta stanowi zawsze zaliczkę i jest opodatkowana - usługi budowlane i problemy w rozpoznawaniu obowiązku podatkowego dla tych usług - refakturowanie mediów i obowiązek podatkowy - obowiązek podatkowy w czynnościach złożonych 4) Błędna identyfikacja miejsca opodatkowania przy sprzedaży usług - podstawowe zasady i szczególne zasady - kiedy miejsce opodatkowania rozpoznaje się jako usługi związane z nieruchomością - udostępnianie środka transportu z kierowcą lub bez - usługi transportu towarów i osób 5) Problemy z stosowaniem właściwej stawki podatkowej - rozpoznawanie towaru i usługi - usługi budowlane w budownictwie społecznym - dostawa towarów, a świadczenie usług cateringowych i gastronomicznych - właściwe udokumentowanie WDT 6) Odwrotne obciążenie w obrocie krajowym - jednorodna transakcja w handlu elektroniką - kto to jest podwykonawca usługi budowlanej - problemy z identyfikacją usług budowlanych 7) Odliczanie podatku VAT naliczonego - moment odliczenia i podstawowe błędy - data otrzymania dokumentu, a obowiązek podatkowy u wystawcy - błędne rozpoznanie obowiązku podatkowego przy odwrotnym obciążeniu, a odliczenie VAT - odliczenia podatku przy wydatkach dotyczących pojazdów 8) Czynności wyłączone z odliczenia podatku VAT - usługi hotelowe i gastronomiczne - czynności zwolnione lub nie objęte VAT omyłkowo opodatkowane - związek zakupu z czynnościami opodatkowanymi 9) Stosowanie proporcji w odliczaniu VAT - zasady wyliczania proporcji - korekty wieloletnie
- zmiana przeznaczenia nabytego towaru 10)Zwolnienie podmiotowe z podatku VAT, rezygnacja i powrót do zwolnienia - limit na 2017 r i przepisy przejściowe - kłopoty w stosowaniu tego przepisu - orzecznictwo w zakresie terminów powrotu do zwolnienia - czynności uniemożliwiające stosowanie zwolnienia 11)Procedura marży w podatku VAT - usługi turystyczne i problemy z rozliczaniem zaliczek - procedura marzy dla towarów używanych - środki trwałe i ich dostawa 12)Procedura trójstronna w praktyce - rozliczenie nabycia u drugiego podatnika - rozliczenie sprzedaży u drugiego podatnika - dokumentacja transakcji trójstronnej Pułapki podatków CIT, PIT-najczęstsze błędy, wnioski pokontrolne organów podatkowych. 1) Związki wydatku z przychodem - udowadnia to podatnik 2) Wydatki związane z samochodem : - ograniczenia i kwoty graniczne - jak unikamy takich ograniczeń - sprzedaż pojazdu i jego koszty 3) Kary umowne w kosztach lub poza nimi - kary umowne, a wadliwość usługi - związek kary umownej z przychodem 4) Koszty reklamy, a koszty reprezentacji - jakie wydatki uznawane są za koszty reprezentacji - jak możemy ograniczyć koszty potencjalnie uznawane za koszty reprezentacji 5) Wydatki na podróże służbowe - koszty przejazdów samochodem firmowym i prywatnym pracownika - koszty wyżywienia, a diety - bilety lotnicze, a podatek u źródła 6) Podatki, a koszty podatkowe: - podatek VAT - podatki dochodowe - podatek od czynności cywilno prawnych - podatek od środków transportu - podatek od nieruchomości - podatek od spadków i darowizn 7) Moment aktywacji kosztu - koszty bezpośrednie - koszty pośrednie - koszt, a inwestycja 8) Przychody i moment powstawania przychodu - moment wykonania usługi - moment zafakturowania, a data wystąpienia przychodu
9) Wartość początkowa środka trwałego lub wartości niematerialnej i prawnej - środki nabyte lub wytworzone - środki trwałe otrzymane w darowiźnie - ulepszenie środka trwałego, a ulepszenie wartości niematerialnej i prawnej - środki trwałe wniesione w aporcie 10) Amortyzacja środków trwałych - zmiana stawki - aktywacja kosztów jednorazowo - amortyzacja wg tabeli, a amortyzacja wg stawek indywidualnych 11) Koszty zaniechanych inwestycji - kiedy inwestycję zaniechaną możemy odpisać w koszty - opuszczona inwestycja w obcym środku trwałym 12) Przywileje podatkowe małego podatnika: - jednokrotna amortyzacja w przypadku spółek osobowych - zaliczki płatne kwartalnie - gdy podatnik w trakcie roku przestaje być małym podatnikiem Dla kogo: Pracownicy działów finansowo-księgowych, biur rachunkowych, kancelarii podatkowych oraz osób zainteresowanych przedstawiona tematyką. Dyrektorzy finansowi, główni księgowi, księgowi. Pracownicy działów finansowo-księgowych, biur rachunkowych, kancelarii podatkowych oraz osób zainteresowanych przedstawiona tematyką. Dyrektorzy finansowi, główni księgowi, księgowi. Cel: Celem niniejszego szkolenia jest przedstawienie najczęściej popełnianych przez podatników błędów w rozliczeniach podatku VAT, szkolenie zostało opracowane na podstawie wyników pokontrolnych służb skarbowych i obejmuje przekrój zagadnień dotyczących podatku vat. Celem niniejszego szkolenia jest przedstawienie najczęściej popełnianych przez podatników błędów w rozliczeniach podatków CIT, PIT, szkolenie zostało opracowane na podstawie wyników pokontrolnych służb skarbowych i obejmuje przekrój zagadnień dotyczących podatków CIT, PIT. Korzyści: Uczestnikom szkolenia zostanie przekazana teoretyczna jak również praktyczna wiedza w zakresie rozliczeń
podatku vat z uwzględnieniem bieżącego orzecznictwa sądów administracyjnych oraz interpretacji organów podatkowych. Powyższe pozwoli uczestnikom na prawidłowe rozliczanie podatku VAT. Uczestnikom szkolenia zostanie przekazana teoretyczna jak również praktyczna wiedza w zakresie rozliczeń podatków CIT, PIT z uwzględnieniem bieżącego orzecznictwa sądów administracyjnych oraz interpretacji organów podatkowych. Powyższe pozwoli uczestnikom na prawidłowe rozliczanie podatków CIT oraz PIT. Wykładowca: Rzeszutek Małgorzata Właściciel kancelarii podatkowej, doradca podatkowy, absolwentka Uniwersytetu Ekonomicznego we Wrocławiu, specjalista w prawie podatkowym i dziedzinach pokrewnych ;Wiedza i doświadczenie to ponad 6-letnia praktyka w spółkach audytorskich, praca dydaktyczna w szkołach wyższych oraz przeprowadzanie audytów podatkowych w spółkach podlegających badaniu sprawozdań finansowych. Autorka publikacji w zakresie tematyki podatkowej. Na rynku szkoleniowym specjalizuje się w szczególności : w podatkach od towarów i usług, dochodowych i obrotowych, dokumentacji cen transakcyjnych, szeroko rozumianej odpowiedzialności podatkowej i przekształceniach form organizacyjno-prawnych. Opinie "Pani prowadząca szkolenie bardzo zrozumiale przekazywała wszystkie informacje dotyczace tego szkolenia." M.Kubicz PAS Szczegóły organizacyjne: Koszt uczestnictwa: -jednej osoby-promocja- 2290 plus 23% VAT -osoba towarzysząca od 450 zł prosimy o kontakt -dopłata do pokoju jednoosobowego- 270 zł -udział w samym szkoleniu dwa dni- 849 zł -udział w samym szkoleniu jeden dzień- 449 zł Powyższe ceny są cenami promocyjnymi i obowiązują do 8 września 2017 r. Uwaga: Możecie Państwo zwracać się z wnioskiem o dofinansowanie szkolenia z Krajowego Funduszu Szkoleniowego Cena obejmuje: -uczestnictwo w szkoleniu -serwis kawowy -trzy noclegi -basen, jacuzzi, sauna -pełne wyżywienie -atrakcje regionalne (wycieczka do Pragi) -bilety wstępu -parking -materiały szkoleniowe -certyfikat ukończenia Uwaga:jeżeli skorzystałeś z konfiguratora - cena obejmuje usługi wybrane(obiad i serwis kawowy są
zawarte w cenie szkolenia) Płatności: Prosimy realizować na konto 40 1320 1537 1869 7872 2000 0001 po otrzymaniu zaproszenia. Miejsce szkolenia: Szkolenie jest realizowane w Hotel Polanica Resort & Spa Adres zostanie Państwu przekazany w zaproszeniu. Zaproszenie zawiera: -temat szkolenia -miejsce -datę realizacji Informacje: Tel. 601-955-320; 665870100 Fax. (46)8332636 e-mail. biuro@akkonline.pl