Załącznik nr 4 do Zarządzenia Nr 167/PM/2014 Prezydenta Miasta Legnicy z dnia 28 marca 2014 r. SPRAWOZDANIE Z WYKONANIA PLANU FINANSOWEGO LEGNICKIEGO CENTRUM KULTURY im. HENRYKA KARLIŃSKIEGO W LEGNICY ZA ROK 2013
L.p. SPRAWOZDANIE Z WYKONANIA PLANU FINANSOWEGO LEGNICKIEGO CENTRUM KULTURY IM. HENRYKA KARLIŃSKIEGO W LEGNICY ZA ROK 2013 Treść % wyk.planu (4:3) 1 2 3 4 5 I. PRZYCHODY OGÓŁEM 5 185 260,00 5 185 257,30 100,00 1. Przychody z działalności kulturalnej, w tym: 490 880,00 490 878,33 100,00 1.1. - sprzedaż biletów 64 410,00 64 412,03 100,00 1.2. - sprzedaż widowisk 1 230,00 1 226,00 99,67 2. Przychody z działalnosci gospodarczej, w tym: 0,00 0,00 0,00 2.1. - przychody ze sprzedaży towarów i materiałów 0,00 0,00 0,00 2.2. - przychody ze sprzedaży reklam 0,00 0,00 0,00 2.3. - przychody z tytułu najmu i dzierżawy 0,00 0,00 0,00 3. Dotacje, 3 663 180,00 3 663 180,00 100,00 3.1. dotacja podmiotowa z budżetu miasta, w tym: 3 657 180,00 3 657 180,00 100,00 3.1.1. - na remonty 0,00 0,00 0,00 3.2. dotacja celowa z budżetu miasta, w tym: 6 000,00 6 000,00 100,00 3.2.1. - na wydatki majątkowe 0,00 0,00 0,00 4. Dotacje z budżetu państwa 138 840,00 138 838,35 100,00 5. Inne dotacje 297 340,00 297 339,30 100,00 6. Przychody finansowe 70,00 71,32 101,89 7. Pozostałe przychody operacyjne 594 950,00 594 950,00 100,00 II. KOSZTY 4 747 500,00 4 747 499,16 100,00 1. Amortyzacja 95 250,00 95 249,07 100,00 2. Zużycie materiałów i energii, w tym: 448 220,00 448 224,21 100,00 2.1. - energia 309 050,00 309 051,52 100,00 3. Usługi obce 1 481 600,00 1 481 599,41 100,00 4. Podatki i opłaty 52 560,00 52 563,43 100,01 5. Wynagrodzenia, 2 035 980,00 2 035 975,64 100,00 5.1. - osobowe 1 398 090,00 1 398 088,09 100,00 5.2. - bezosobowe 637 890,00 637 887,55 100,00 6. Ubezpieczenia społ. i inne świadczenia, 345 500,00 345 497,00 100,00 6.1. - składki na ubezpieczenia społeczne 239 120,00 239 116,34 100,00 6.2. - składki na Fundusz Pracy 23 800,00 23 801,16 100,00 6.3. - odpis na ZFŚS 41 390,00 41 387,00 99,99 6.4. - inne 41 190,00 41 192,50 100,01 7. Pozostałe koszty rodzajowe 65 500,00 65 500,84 100,00 8. Wartość sprzedanych towarów i materiałów 113 810,00 113 807,64 100,00 9. Pozostałe koszty operacyjne 92 920,00 92 924,64 100,00 10. Koszty finansowe, w tym: 16 160,00 16 157,28 99,98 10.1. - odsetki 5 980,00 5 982,49 100,04 III. Wynik finansowy (poz. I - poz. II) * 437 760,00 437 758,14 100,00 IV. Średnia liczba zatrudnionych (w osobach) 37 37 100,00 V. Należności ogółem, w tym: 141 860,00 141 862,81 100,00 - należności wymagalne 10 000,00 10 000,00 100,00 VI. Zobowiązania ogółem, w tym: 167 090,00 167 086,73 100,00 - zobowiązania wymagalne 0,00 0,00 0,00 VII. Stan środków pieniężnych 223 950,00 223 951,09 100,00 INWESTYCJE I ZAKUPY INWESTYCYJNE, w tym: 138 520,00 138 515,00 100,00 - sfinansowane z dotacji z budżetu miasta 0,00 0,00 0,00 * dodatni wynik finansowy należy zaznaczyć znakiem "+", a ujemny znakiem "-". Plan na 2013 rok Wykonanie na 31-12-2013 Główna Księgowa Zastępca Dyrektora Elżbieta Nowak Marcin Andrzejewski
CZĘŚĆ OPISOWA DO SPRAWOZDANIA Z WYKONANIA PLANU FINANSOWEGO LEGNICKIEGO CENTRUM KULTURY IM. HENRYKA KARLIŃSKIEGO W LEGNICY ZA ROK 2013 % wyk. planu I. PRZYCHODY OGÓŁEM 5 185 257,30 100,00 1. Przychody z działalności kulturalnej 490 878,33 100,00 1.1 ze sprzedaży biletów 64 412,03 100,00 1.2 ze sprzedaży widowisk i usług artystycznych 1 226,00 99,67 z opłat za kursy tańca z akredytacji na imprezy kulturalne 103 718,00 65 575,00 z usług organizacji imprez zleconych 255 947,30 2. Przychody z działalności gospodarczej 0,00 3. Dotacje (od organizatora), 3 663 180,00 100,00 3.1 dotacja podmiotowa z budżetu miasta, w tym: 3 657 180,00 100,00 3.1.1 na remonty 0,00 3.2 dotacja celowa z budżetu miasta, w tym: 6 000,00 100,00 3.2.1 na wydatki majątkowe 0,00 4. Dotacje z budżetu państwa 138 838,35 100,00 dotacja MKiDN na OTCH Legnica Cantat 50 000,00 dotacja MKiDN na LAF - WFA 30 000,00 dotacja MEN na wyjazd ZPiT "LEGNICA" 26 505,00 dotacja MWD za pośr. UM L-ca na program La Bogusha 4 000,00 dotacja MKiDN na program Kto siedzi na miedzi(-y) 25 000,00 rozlicz.amort.do dotacji MKiDN na wyposażenie pracowni "Inkubator Muzyki" w kwocie 80 tys. zł. 3 333,35 5. Inne dotacje (refin. projektu RPO z 2010 roku ze środków UE) 297 339,30 100,00 dotyczy projektu Legnickie Lato Kulturalne na Szlaku Via Regia - 2010r. 6. Przychody finansowe 71,32 101,89 inne przychody finansowe - dodatnie różnice kursowe 71,32 7. Pozostałe przychody operacyjne 594 950,00 100,00 a) Przychody z pozostałej działalności: 305 428,91 ze sprzedaży towarów i materiałów 118 803,84 ze sprzedaży reklam (sponsoring) 159 093,58 z najmu i dzierżawy 20 331,49 z pozostałych usług własnych 7 200,00
b) Inne pozostałe przychody operacyjne 289 521,09 z wpłat członkowskich klubu filmowego 11 360,00 z darowizn 16 762,00 pozostałe przychody z usług refakturowanych 251 460,67 ze sprzedaży niefinansowych aktywów trwałych 8 943,09 inne pozostałe przychody operacyjne 995,33 II. KOSZTY OGÓŁEM 4 747 499,16 100,00 1. Amortyzacja (w tym: jednorazowa niskocennych ŚT 36 507,99 zł) 95 249,07 100,00 2. Zużycie materiałów i energii, 448 224,21 100,00 zużycie materiałów 139 172,69 2.1 zużycie energii 309 051,52 100,00 materiały: energia: materiały biurowe 23 276,81 środki czystości i mater. gospodarcze 9 880,12 paliwo 32 105,08 części zamienne i pozost.mater.eksploatac.śr.transp. 4 784,78 materiały dekoracyjne i plastyczne 10 031,21 artykuły spożywcze i napoje 15 882,69 mater.audio-video i fotograficzne 4 231,51 upominki i nagrody rzeczowe (imprezy konkursowe) 3 843,10 materiały pasmanteryjne i stroje niebędące ŚT 680,43 pozost. materiały (w tym dot. bezpośr. imprez: 29 022,27) 34 456,96 energia elektryczna 59 883,21 energia cieplna 220 868,08 woda (wraz z opłatą za odprowadzenie ścieków) 28 300,23 3. Usługi obce 1 481 599,41 100,00 czynsze z tyt. leasingu operac. samochodu osobowego usługi komunalne i sanitarne usługi pocztowe i kurierskie usługi bankowe usługi telekomunikacyjne usługi ochrony mienia (ochrona obiektu AR) usługi informatyczne usługi transportowe usługi remontowe (remonty i naprawy bieżące) usługi prawnicze, doradcze i audyt usługi tłumaczy i jurorów usługi reklamowe i plakatowania imprez przeglądy technicz.,legaliz., monitoring i konserwacja urz. usł. poligraficzne (druk plakatów, katalogów, zaproszeń itp.) i ksero zakup usług artystycznych i obsługi technicznej sceny usługi najmu sal i sprzętu (dotycz.imprez kulturalnych) usługi hotelowe i gastronomiczne usł. zabezpieczenia imprez (ochrona, medyczne i p.poż.) 24 387,34 3 679,52 28 700,31 4 585,89 18 427,92 73 632,02 1 500,00 104 822,71 17 240,53 2 845,53 6 360,00 17 604,85 13 889,11 151 839,83 563 070,93 105 661,03 221 594,36 25 324,88 obsługa informacyjno-prasowa imprez kulturalnych 12 800,00 inne pozostałe usługi obce (w tym odśnieżanie dachu 30 900 zł.) 83 632,65
4. Podatki i opłaty 52 563,43 100,01 opłaty autorskie ZAiKS opłaty członkowskie (CIOFF, PTT i inne) nieodliczony podatek VAT roczna opłata RTV opłaty za gospodarowanie odpadami komunalnymi (od 01-07) pozostałe podatki i opłaty 21 641,72 1 070,00 15 641,17 366,00 12 953,64 890,90 5. Wynagrodzenia 2 035 975,64 100,00 5.1 wynagrodzenia pracowników (osobowy f-sz płac) 1 398 088,09 100,00 5.2 wynagrodzenia bezosobowe 637 887,55 100,00 honoraria i um. zlecenia dotycz. imprez kultural. 524 739,55 nagrody finansowe (konkursów Satyrykon i Cantat) 93 000,00 pozostałe umowy cywilno-prawne 20 148,00 6. Ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia 345 497,00 100,00 6.1 ubezpieczenia społeczne pracowników 235 923,83 ubezpiecz. społeczne z tyt. umów zlecenia z ZUS 3 192,51 100,00 6.2 skł.na Fundusz Pracy (w tym od umów-zlec. 253,45 zł.) 23 801,16 100,00 6.3 odpis na Zakładowy Fundusz Świadczeń Socjalnych 41 387,00 99,99 szkolenia pracowników (BHP i inne) 3 800,50 6.4 usł.medycyny pracy 1 116,00 nagrody jubileuszowe 31 503,08 100,01 inne pozost.świadczenia na rzecz pracowników 4 772,92 7. Pozostałe koszty rodzajowe 65 500,84 100,00 podróże służbowe (w tym: pracowników 12 324,67 zł.) ubezpieczenie imprez masowych i pozostałych imprez ubezpieczenia majątkowe i środków transportu koszty reprezentacji i reklamy ogólnozakładowe inne pozostałe koszty rodzajowe 45 228,77 5 883,95 13 854,12 294,00 240,00 8. Wartość sprzedanych towarów i materiałów 113 807,64 100,00 9. Pozostałe koszty operacyjne 92 924,64 100,00 w tym: wypłac. odszkod.za zbitą szybę samochodu przez sopel lodu 415,00 odpis aktualizac. należności zasądz. od byłej pracownicy 73 974,48 wypłac. zasądz. odszkod. za wypadek na ter.imprezy w 2010r. 18 533,85 inne pozostałe koszty operacyjne 1,31 10. Koszty finansowe 16 157,28 99,98 odsetki od kredytów bankowych (wyk.limitu w r-ku) 3 182,16 10.1 odsetki z tyt. nieterminowej zapłaty zobowiązań 107,73 100,04 odsetki z tyt. zasądzonego odszkodowania za wypadek 2 692,60 poz.k. fin.dot.kredytów (prowizje za uruch. i niewyk.limitu) 10 174,79
III. WYNIK FINANSOWY (I-II) 437 758,14 100,00 IV. Średnia liczba zatrudnionych w osobach 37 100,00 V. Należności 141 862,81 100,00 w tym: wymagalne 10 000,00 100,00 krótkotermin. należności z tyt. dostaw i usług 42 829,04 należności z tyt. podatków (Vat do przenies na nast..okres rozlicz.) 25 059,29 należ.długotermin. na którą utworzono odpis aktualiz.* 73 974,48 *Należność 73 974,48 zł. nie stanowi wartości bilansowej aktywów, ponieważ został utworzony odpis aktualizacyjny. Wartość ta jest wykazywana w sprawozdaniu Rb-N VI. Zobowiązania 167 086,73 100,00 w tym: wymagalne 0,00 zobow.krótkotermin. z tytułu dostaw i usług 75 954,61 zobowiazania bieżące z tyt. podatków i ZUS 91 132,12 Środki pieniężne ogółem 230 493,49 gotówka w kasie 4 429,98 środki pieniężne na bieżącym rachunku bankowym 219 521,11 środki pieniężne na rku ZFŚS* 6 542,40 VII Stan środków pieniężnych (bez środków ZFŚS - jak w spr. RbN) 223 951,09 100,00 Inwestycje i zakupy inwestycyjne 138 515,00 100,00 LCK dokonało zakupu składników rzeczowego majątku trwałego na kwotę 127, 2 tys.zł. (w tym niskocenne ŚT, dla których dokonano jednorazowych odpisów amortyzacyjnych na kwotę 29,7 tys. zł) oraz wartości niematerialnych i prawnych na kwotę 32,6 tys. zł. Łączna wartość zakupu składników majątku trwałego wyniosła 159,8 tys. zł., z czego 102, 9 tys. zł. stanowi wartość sprzętu muzycznego będącego wyposażeniem pracowni muzycznej "Inkubator muzyki". Zakup ten został w 77,7 % sfinansowany dotacją Ministerstwa Kultury i Dziedzictwa Narodowego - w kwocie 80 tys. zł. W zakupie WNiP kwotę 32 tys.zł. stanowi wartość nabytych praw autorskich do prac plasycznych - 40 pasteli przedstawiających Legnicę w cyklu "Legnica - moje impresje". Na ww. wartość zakupu majatku trwałego składają się zakupy inwestycyjne (dotyczące środków trwałych i wartości niematerialnych i prawnych, których wartość początkowa jest wyższa od kwoty 3 500zł., a odpisy amortyzacyjne nie są dokonywane jednorazowo) na łączną kwotę 138 515 zł., z czego przypada na: 1) rzeczowy majątek trwały 106 515 zł. ( sprzęt do pracowni muzycznej 102 915 zł. i kurtynę do drzwi wejściowych z lameli 3 600 zł.) 2) wartości niematerialne i prawne 32 000 zł. nabycie praw autorskich do 40 prac plastycznych (pasteli). Zakupy inwestycyjne zostały sfinansowane z dotacji celowej MKiDN 80 tys. zł. i środków własnych LCK. Plan finansowy Legnickiego Centrum Kultury im. Henryka Karlińskiego na 2013 rok został wykonany w 100%. W I kw. 2013r. LCK otrzymało wreszcie refinansowanie części wydatków poniesionych w roku 2010 na realizację projektu RPO "Legnickie Lato Kulturalne na Szlaku Via Regia" w kwocie 297 339,30 zł. Środki te pochodzą z Funduszu Unii Europejskiej i zostały wykazane w poz. 5 "Inne dotacje". Dzięki otrzymanym zleceniom na organizację imprez kulturalnych oraz na sprzedaż biletów obcych
w roku bieżącym znacznie wzrosły przychody własne LCK. Na przychody ogółem w kwocie 5 185 257,30 zł. składają się: Kwota zł. % w przychodach ogółem 1) dotacja podmiotowa od Organizatora 3 657 180,00 70,53 2) dotacja celowa od Organizatora 6 000,00 0,12 3) dotacje z budżetu państwa 138 838,35 2,68 4) inne dotacje 297 339,30 5,73 5) przychody własne 1 085 899,65 20,94 5 185 257,30 100,00 Na koszty ogółem w kwocie 4 747 499,16 zł. składają się: Kwota zł. % w kosztach ogółem 1) koszty rodzajowe (zespołu 4) 4 524 609,60 95,31 2) koszty wynikowe (zesp. 7) tj. pozostałe operacyjne i finansowe 222 889,56 4,69 4 747 499,16 Podział kosztów rodzaj. według układu kalkulacyjnego (zespołu 5): Kwota zł. % w kosztach rodz. ogółem 1) koszty merytoryczne dotyczące organizacji imprez kulturalnych 3 603 869,34 79,65 2) koszty ogólnego zarządu 920 740,26 20,35 4 524 609,60 100,00 Układ kalkulacyjny kosztów odzwierciedla budżet zadaniowy, który obowiązuje od dnia 01-01-2013r. Wszystkie działania LCK w roku 2013 były zgodne ze statutem. Realizowane były bieżące wydatki na organizowane przez LCK imprezy kulturalne, utrzymanie i administrowanie obiektu Akademia Rycerska, wynajem innych pomieszczeń (magazyn i lokal Galeria Satyrykon - Punkt Informacji Turystycznej), wynagrodzenia i pozostałe świadczenia na rzecz pracowników oraz podatki, opłaty i koszty finansowe związane z wykorzystywaniem limitu w rachunku bieżącym BZ WBK SA, który do 28 czerwca 2014 roku wynosi 200 tys. zł. Na dzień bilansowy wykorzystanie limitu w rachunku bankowym było zerowe, a środki pieniężne pozostające na koncie będą wykorzystane na pokrycie bieżących zobowiązań za grudzień 2013 oraz wydatki związane z organizacją imprez kulturalnych w roku 2014. Wynik finansowy za rok 2013 stanowi dochód brutto z całokształtu działalności w kwocie 437 758,14 zł. Zysk netto w kwocie 437.723,14 zł. zwiększy fundusz własny instytucji kultury. Główna Księgowa Zastępca Dyrektora Elżbieta Nowak Marcin Andrzejewski