JEDNOSTKI SEKTORA FINANSÓW PUBLICZNYCH

JEDNOSTKI SEKTORA FINANSÓW PUBLICZNYCH I N S T Y T U C J E K U L T U R Y Instytucja kultury jest formą organizacyjną działalności kulturalnej. Instytucja kultury gospodaruje samodzielnie przydzieloną i nabytą częścią mienia oraz prowadzi samodzielną gospodarkę w ramach posiadanych środków, kierując się zasadami efektywności ich wykorzystania. Podstawą gospodarki finansowej instytucji kultury jest plan działalności instytucji, zatwierdzony przez dyrektora z zachowaniem wysokości dotacji z budżetu. Na terenie Miasta Wałbrzycha funkcjonują cztery instytucje kultury w stosunku do których Gmina Wałbrzych jest organizatorem: - Wałbrzyski Ośrodek Kultury, - Wałbrzyska Galeria Sztuki Biuro Wystaw Artystycznych Zamek Książ, - Powiatowa i Miejska Biblioteka Publiczna Biblioteka pod Atlantami, - Muzeum w Wałbrzychu. W 2007 roku instytucje kultury otrzymają z budżetu Miasta Wałbrzycha dotację podmiotową w łącznej wysokości 6.202.646 zł, co stanowi spadek o około 1 % w stosunku do dotacji przewidzianej w 2006 roku. Szczegółowe zestawienie planowanej dotacji na 2007 rok do przewidywanego wykonania za 2006 rok przedstawia poniższa tabela. Instytucje kultury Przewidywane wykonanie dotacji podmiotowej za 2006 rok Plan dotacji podmiotowej na 2007 rok % 3:2 1 2 3 4 Wałbrzyski Ośrodek Kultury 1.296.090 1.226.846 94,66 Wałbrzyska Galeria Sztuki Biuro Wystaw Artystycznych Zamek Książ 519.500 502.000 96,63 Powiatowa i Miejska Biblioteka Publiczna Biblioteka pod Atlantami 2.691.600 2.788.000 103,58 Muzeum w Wałbrzychu 1.763.200 1.685.800 95,61 Ogółem 6.270.390 6.202.646 98,92 91

WAŁBRZYSKI OŚRODEK KULTURY Planowana dotacja dla Wałbrzyskiego Ośrodka Kultury, w tym dla Zespołu Pieśni i Tańca, na 2007 rok wynosi 1.226.846 zł. PLAN FINANSOWY WAŁBRZYSKIEGO OŚRODKA KULTURY NA 2007 ROK Lp. Wyszczególnienie Plan na 2007 rok 1 2 4 I. PRZYCHODY OGÓŁEM, z tego: 1.622.196 1. Przychody własne, z tego: 395.350 - wpływy z prowadzonej działalności 84.350 - wpływy z najmu i dzierżawy 80.000 - środki otrzymane od osób fizycznych 125.000 i prawnych - inne źródła 106.000 2. Dotacje z budżetu, z tego: 1.226.846 - dotacja podmiotowa 1.226.846 II. KOSZTY OGÓŁEM, z tego: 1.593.018 1. Fundusz wynagrodzeń, w tym: 1.030.005 - wynagrodzenia osobowe 548.376 - honoraria, umowy zlecenia 301.376 - składki na ubezpieczenia i 163.694 Fundusz Pracy - Fundusz Świadczeń Socjalnych 16.559 2. Zakup materiałów 211.860 3. Zakup usług remontowych - 4. Wydatki majątkowe - 5. Pozostałe koszty 351.153 III. WYNIK FINANSOWY 29.178 IV. ZOBOWIĄZANIA 67.250 V. NALEŻNOŚCI 24.560 Zobowiązania w wysokości 67.250 zł stanowią zaległości z lat ubiegłych. Zgodnie z podpisanym porozumieniem z Zakładem Ubezpieczeń Społecznych zobowiązana te zostały rozłożone na raty i termin ich spłaty przypada na sierpień 2008 roku. Natomiast kwota należności w wysokości 24.560 zł to zwrot niesłusznie pobranych środków wraz z odsetkami przez byłego pracownika WOK. 92

DZIAŁALNOŚĆ MERYTORYCZNA WAŁBRZYSKIEGO OŚRODKA KULTURY NA 2007 ROK W 2007 roku Wałbrzyski Ośrodek Kultury zamierza zorganizować takie imprezy jak: Wieczory GRAjNATOWE, Liga Rocka, Wielka Orkiestra Świątecznej Pomocy, Ogólnopolska Giełda Kabaretowa Przewałka, Walentynki 2007, Zima 2007 ferie, Artystyczny Turniej Świetlic ARTUŚ, Juwenalia 2007, Pikiniki Rodzinne, Konkurs Piosenki Przedszkolnej, Wakacje 2007, Muzyczne trendy, Dni Seniora, Wałbrzyski Turniej Tańca DISCO, Dni Wałbrzycha oraz Jublieusz 10-lecia WOK, Prezentacje Kolędy i Pastorałki, Konkurs plastyczny Anioły - muśnięcie skrzydeł, Andrzejki, Mikołaj, Wałbrzyski Przegląd Piosenki Chrześcijańskiej Pozytywne Granie, Prezentacje Zespołów Piosenki Chrześcijańskiej Pozytywne Granie koncert na wałbrzyskim rynku ma być jedną z form nagrody dla uczestników Wałbrzyskiego Przeglądu Piosenki Chrześcijańskiej Pozytywne Granie, Dzień Dziecka, Jarmark Świąteczny, WaPFiN kino plenerowe, przeglądy filmowe Ponadto w ramach imprez cyklicznych planuje się: Wernisaże i wystawy, Współorganizację imprez, Amatorski Ruch Artystyczny, Współpracę z zagranicą (m. in. wyjazd zagraniczny ZPiT Wałbrzych ). 93

WAŁBRZYSKA GALERIA SZTUKI BIURO WYSTAW ARTYSTYCZNYCH ZAMEK KSIĄŻ Dotację budżetową dla Wałbrzyskiej Galerii Sztuki na 2007 rok ustalono w wysokości 502.000 zł. PLAN FINANSOWY WAŁBRZYSKIEJ GALERII SZTUKI BIURO WYSTAW ARTYSTYCZNYCH ZAMEK KSIĄŻ NA 2007 ROK Lp. Wyszczególnienie Plan na 2007 rok 1 2 4 I. PRZYCHODY OGÓŁEM, z tego: 855.000 1. Przychody własne, z tego: 353.000 - wpływy z prowadzonej działalności 195.000 - środki otrzymane od osób fizycznych 55.000 i prawnych - inne źródła 103.000 2. Dotacje z budżetu, z tego: 502.000 - dotacja podmiotowa 502.000 II. KOSZTY OGÓŁEM, z tego: 855.000 1. Fundusz wynagrodzeń, w tym: 569.563 - wynagrodzenia osobowe 381.563 - honoraria, umowy zlecenia 102.100 - składki na ubezpieczenia i 75.581 Fundusz Pracy - Fundusz Świadczeń Socjalnych 10.319 2. Zakup materiałów 49.280 3. Zakup usług remontowych - 4. Wydatki majątkowe - 5. Pozostałe koszty 236.157 III. WYNIK FINANSOWY - PLAN WYSTAWIENNICZY NA ROK 2007 WAŁBRZYSKIEJ GALERII SZTUKI BWA ZAMEK KSIĄŻ Jacek M. Rybczyński 10.02.-25.03.2007 r. Gerad Finkel malarstwo, rysunek, rzeźba 10.02-25.03.2007 r. IV Ogólnopolski Konkurs Malarski Triennale z martwą naturą 31.03-13.05.2007 r. Antonina Wysocka-Janczak rzeźba 31.03-13.05.2007 r. Leszek Żegalski malarstwo 19.05-01.07.2007 r. Mariola i Grzegorz Ptak malarstwo 19.05-01.07.2007 r. Obraz nie ręką ludzką malowany ikony Jerzego Nowosielskiego i archetypy 07.07.- 16.09.2007 r. Wiktor Jerzy Jędrzejak malarstwo 07.07-16.09.2007 r. Andrzej Dudek-Dürer 22.09-11.11.2007 r. 94

VI Międzynarodowy Plener Art-Ex Sztuka i życie. Między estetyką a etyką 22.09-11.11.2007 r. Marcin Berdyszak 17.11.2007-13.01.2008 r. Paweł Sokołowski 17.11.2007-13.01.2008 r. Ponadto w 2007 roku Wałbrzyska Galeria Sztuki Biuro Wystaw Artystycznych Zamek Książ będzie organizatorem programu edukacyjnego w ramach którego planuje się: Cykl pokazów powarsztatowych Diaporam styczeń-czerwiec. Warsztaty dla dzieci i młodzieży w czasie ferii zimowych, towarzyszące wystawie Jacka Rybczyńskiego grafika luty. Ogólnopolski Konkurs Malarski dla dzieci i młodzieży Martwa natura pastel towarzyszący wystawie IV Ogólnopolski Konkurs Malarski Triennale z martwą naturą. marzec-kwiecień/maj. III Wielkie Malowanie z okazji Dnia Dziecka, przedstawienie teatralne Marzenia dziewczynki z zapałkami czerwiec. Warsztaty towarzyszące wystawie Nowosielskiego. (Malowanie na podłożu drewnianym).warsztaty zakończone wystawą prac uczestników- sierpień-wrzesień. Konkurs o zasięgu powiatowym Pokoloruj mój świat (tytuł roboczy). Dowolna technika październik-listopad. Warsztaty dla młodzieży i dorosłych prowadzone przez Marcina Berdyszaka. Zajęcia towarzyszące wystawie prowadzącego - listopad grudzień. III Spotkania z fotografią, warsztaty fotograficzne towarzyszące wystawie Pawła Sokołowskiego - grudzień. POWIATOWA I MIEJSKA BIBLIOTEKA PUBLICZNA BIBLIOTEKA POD ATLANTAMI Zgodnie z Uchwałą Nr XXXVIII/205/05 Rady Miejskiej Wałbrzycha z dnia 29 marca 2005 roku z dniem 1 maja 2005 roku nastąpiło połączenie Miejskiej Biblioteki Publicznej i Powiatowej Biblioteki Publicznej Biblioteka pod Atlantami w instytucję kultury o nazwie Powiatowa i Miejska Biblioteka Publiczna Biblioteka pod Atlantami. Zgodnie z Porozumieniem Nr 227/05 zawartym w dniu 30.03.2005 roku pomiędzy Powiatem Wałbrzyskim a Gminą Wałbrzych połączona instytucja kultury realizuje swoje zadania w oparciu o środki finansowe zatwierdzone w rocznych budżetach Powiatu Wałbrzyskiego i Gminy Wałbrzych. Na 2007 rok ustalono dotację podmiotową w wysokości 2.788.000 zł, która będzie przekazywana przez wymienione jednostki po połowie. Z dotacji tej 30.000 zł zostanie przeznaczone na wymianę pokrycia dachowego budynku A biblioteki głównej. 95

PLAN FINANSOWY POWIATOWA I MIEJSKA BIBLIOTEKA PUBLICZNA BIBLIOTEKA POD ATLANTAMI Lp. Wyszczególnienie Plan na 2007 rok 1 2 3 I. PRZYCHODY OGÓŁEM, z tego: 2.925.000 1. Przychody własne, z tego: 137.000 - wpływy z prowadzonej działalności 10.000 - wpływy z najmu i dzierżawy 51.000 - środki otrzymane od osób fizycznych 60.000 i prawnych - inne źródła 16.000 2. Dotacje z budżetu, z tego: 2.788.000 - dotacja podmiotowa 2.788.000 II. KOSZTY OGÓŁEM, z tego: 3.041.100 1. Fundusz wynagrodzeń, w tym: 2.295.000 - wynagrodzenia osobowe 1.851.000 - honoraria 8.000 - składki na ubezpieczenia i 370.000 Fundusz Pracy - Fundusz Świadczeń Socjalnych 66.000 2. Zakup materiałów i zbiorów bibliotecznych 310.000 3. Zakup usług remontowych 30.000 4. Wydatki majątkowe - 5. Pozostałe koszty 406.100 III. WYNIK FINANSOWY -116.100 W powyższym planie finansowym wielkość straty za 2007 rok wyniesie 116.100 zł, z czego 68.700 zł jest wielkością amortyzacji środków trwałych za 2007 rok. PODSTAWOWE ZAŁOŻENIA MERYTORYCZNE DZIAŁALNOŚCI PROGRAMOWEJ POWIATOWEJ I MIEJSKIEJ BIBLIOTEKI PUBLICZNEJ BIBLIOTEKI POD ATLANTAMI NA 2007 ROK W planie finansowym instytucji przyjęto następujące wskaźniki do działalności programowej: - liczba czytelników zarejestrowanych 30.000 - liczba wypożyczeń ogółem 650.000 w tym: książek 550.000 czasopism 60.000 zbiorów specjalnych 40.000 W roku 2007 planuje się zorganizowanie i przeprowadzenie następujących przedsięwzięć z zakresu popularyzacji książki, czytelnictwa i biblioteki: Ferie w Bibliotece (cykl zajęć edukacyjno-rozrywkowych dla dzieci i młodzieży) luty, 96

Tydzień Bibliotek (imprezy Stowarzyszenia Bibliotekarzy Polskich promujące bibliotekę w środowisku lokalnym) maj, Panorama Wydawców (kiermasz książek dużych wydawnictw ogólnopolskich) czerwiec Pięć dwumiesięcznych wystaw w Galerii Książki styczeń-grudzień, Przygotowanie i skład typograficzny wydawnictw poświęconych bibliotece oraz publikacji o charakterze bibliograficzno-informacyjnym styczeń grudzień, Reorganizacja Filii Nr 3 styczeń-grudzień, Ponadto w ramach stałych form pracy środowiskowej biblioteki nadal organizowane będą lekcje biblioteczne, zajęcia rekreacyjne i świetlicowe oraz spotkania z czytelnikami. MUZEUM W WAŁBRZYCHU zł. Na 2007 rok przewidziano dotację dla Muzeum w Wałbrzychu w wysokości 1.685.800 PLAN FINANSOWY MUZEUM W WAŁBRZYCHU Lp. Wyszczególnienie Plan na 2007 rok 1 2 3 I. PRZYCHODY OGÓŁEM, z tego: 1.763.400 1. Przychody własne, z tego: 77.600 - wpływy z prowadzonej działalności 25.200 - wpływy z najmu i dzierżawy 40.100 - inne źródła 12.300 2. Dotacje z budżetu, z tego: 1.685.800 - dotacja podmiotowa 1.685.800 II. KOSZTY OGÓŁEM, z tego: 1.869.400 1. Fundusz wynagrodzeń, w tym: 1.088.100 - wynagrodzenia osobowe 875.600 - honoraria, umowy zlecenia 7.000 - składki na ubezpieczenia i 173.500 Fundusz Pracy - Fundusz Świadczeń Socjalnych 32.000 2. Zakup materiałów 56.000 3. Zakup usług remontowych - 4. Wydatki majątkowe - 5. Pozostałe koszty 725.300 III. WYNIK FINANSOWY - 106.000 Ujemny wynik finansowy odpowiada dokładnie wielkości amortyzacji majątku trwałego. 97

PLAN DZIAŁAŃ MERYTORYCZNYCH MUZEUM W WAŁBRZYCHU NA 2007 ROK Kontynuacja pozyskiwania do zbiorów jednostek organizacyjnych Muzeum obiektów i okazów w drodze pozyskań własnych, przyjmowania darowizn i przekazów oraz w miarę możliwości finansowych zakupów (aukcje, antykwariaty, oferty prywatne). Opracowanie tych obiektów i okazów oraz wstępna konserwacja. Opracowanie kart katalogowych dla obiektów muzealnych. Prowadzenie kwerend i udostępnianie muzealiów na potrzeby badawcze, a także ekspozycyjne innym jednostkom muzealnym. Udostępnienie księgozbioru muzealnego. Współudział organizacyjny w XXXI Międzynarodowym Sympozjum Ceramicznym Porcelana Inaczej. Współudział w organizacji pleneru Wałbrzych - Szczawno 2007 i wystawy poplenerowej. Prowadzenie działań zmierzających do konserwacji rzeźb plenerowych Wałbrzyskiej Galerii Rzeźby. Kontynuowanie działań zmierzających do utworzenia Europejskiego Ośrodka Artystycznej Ceramiki Unikatowej. Organizacja wystaw czasowych w Muzeum i w Muzeum Przemysłu i Techniki (wg poniższego planu). Prowadzenie działalności oświatowej: - lekcje muzealne, prelekcje, projekcje wideo (Muzealny Teatrzyk Malowania dla klas I-III szkół podstawowych, zajęcia dla dzieci w ramach Akcji Letniej i Zimowej), - konkursy i olimpiady (Moja Przygoda w Muzeum, Muzealne Spotkania z Fotografią) oraz współudział w wałbrzyskich konkursach: Kocham Swoje Miasto, Omnibus, Olimpiada Wiedzy Historycznej), - koncerty i warsztaty, recitale muzyczne, wieczory poezji Grupy Artystycznej ERRATO (udostępnienie pomieszczeń), - kontynuowanie działalności Koła Przyjaciół Muzeum, - stałe informowanie szkół, instytucji i mediów o nowych przedsięwzięciach i wystawach. Działalność wydawnicza: - opracowanie i wydanie drugiego tomu Wałbrzyskich Zeszytów Muzealnych (opracowania naukowe pracowników Muzeum oraz tematów zleconych), - katalogi wystaw czasowych, - zaproszenia, - kwartalne informatory o działalności wystawienniczo-oświatowej. Przygotowanie i otwarcie na terenie MPiT stałych ekspozycji: - w budynku warsztatów mechanicznych ekspozycji kuźni i maszyn ślusarskich, - w przyziemiu łaźni górniczej ekspozycję maszyn i urządzeń drukarskich. Wykonanie prac konserwatorskich maszyn w budynku warsztatów mechanicznych MPiT. Organizacja w każdą trzecią sobotę miesiąca na terenie MPiT giełd kolekcjonerskich Plan wystaw czasowych Muzeum w Wałbrzychu na 2007 r. 1. Artur Kardamasz malarstwo styczeń, 2. Ewa Poradowska wraz z przyjaciółmi tkanina artystyczna luty- marzec, 3. Prof. Wojciech Sadley tkanina artystyczna kwiecień maj, 4. Marian Ruszkiewicz malarstwo czerwiec, 98

5. Zabytki Ziemi Wałbrzyskiej fotografie lipiec, 6. Malarstwo Marka Stadnickiego sierpień, 7. Ryszard Ruzik rysunek wrzesień, 8. Wystawa poplenerowa XXXI Międzynarodowego Sympozjum Ceramicznego Porcelana Inaczej październik, 9. Wystawa poplenerowa malarstwa Wałbrzych Szczawno 2007. Wystawy rezerwowe: 1. Grafika ilustracyjna XVIII i XIX wieku ze zbiorów własnych, 2. Renata Rychlicka malarstwo i grafika. Plan wystaw czasowych Muzeum Przemysłu i Techniki w Wałbrzychu na 2007 r. 1. Irak inaczej - wystawa fotografii mjr Artura Domańskiego - luty-marzec, 2. Huta Karol w Wałbrzychu 1821-1976 kwiecień maj, 3. Przemysł w Borysławiu czerwiec sierpień, 4. Nabytki muzealne pozyskane w latach 2004 2006 wrzesień listopad, 5. Górnictwo węglowe na Ziemi Wałbrzyskiej w XVIII-XIX w. grudzień Wystawy poza Muzeum: 1. Przemysł wałbrzyski na fotografii w Muzeum Königswinter w Niemczech styczeń-marzec, 2. Przemysł wałbrzyski na fotografii w Muzeum Górnictwa w Zabrzu wrzesień październik. 99

Z A K Ł A D Y B U D Ż E T O W E D Z I A Ł 853 - POZOSTAŁE ZADANIA W ZAKRESIE POLITYKI SPOŁECZNEJ R O Z D Z I A Ł 85305 - ŻŁOBKI W 2007 roku będą funkcjonowały 2 żłobki publiczne: Żłobek Samorządowy Nr 1, Żłobek Samorządowy Nr 5, PLAN FINANSOWY NA 2007 ROK Nazwa placówki Stan środków obrotowych na początek roku Ogółem Przychody w tym dotacja Ogółem Wydatki w tym wynagrodzenia Stan środków obrotowych na koniec roku Żłobek Nr 1 23.369 362.120 286.623 364.620 223.235 20.869 Żłobek Nr 5 40.420 382.343 319.227 382.343 227.616 40.420 Razem 63.789 744.463 605.850 746.963 450.851 61.289 Przychody Zaplanowano przychody w kwocie 744.463 zł, z tego kwota 605.800 zł stanowi dotację z budżetu gminy. Ustalanie stawki dotacji przedmiotowej na 2007 rok Lp. Zakład budżetowy Stawka jednostkowa Ilość dzieci Kwota dotacji 1 2 3 4 5 1 2 Żłobek Samorządowy Nr 1 Żłobek Samorządowy Nr 5 20,66 zł/1 osobę /dzień 38 286.623 29,15 zł/1 osobę /dzień 30 319.227 R A Z E M 605.850 Wydatki Wydatki w 2007 roku zaplanowano w wysokości 746.963 zł, w tym wydatki na wynagrodzenia i pochodne stanowiące kwotę w wysokości 541.729 zł. 100

D Z I A Ł 801 - OŚWIATA I WYCHOWANIE R O Z D Z I A Ł 80104 - PRZEDSZKOLA R O Z D Z I A Ł 80146 - DOKSZTAŁCANIE I DOSKONALENIE NAUCZYCIELI Na terenie Gminy Wałbrzych funkcjonują 3 przedszkola publiczne działające w formie zakładów budżetowych: 1) Przedszkole Samorządowe Nr 4-58-300 Wałbrzych ul. Mączna 1a, 2) Przedszkole Samorządowe Nr 14-58-314 Wałbrzych ul. Wieniawskiego 31, 3) Integracyjne Przedszkole Samorządowe Nr 17 im. Jana Brzechwy z Oddziałami Specjalnymi dla Dzieci Upośledzonych Umysłowo w Stopniu Umiarkowanym i Znacznym - 58-309 Wałbrzych ul. Hirszfelda 15. Nazwa placówki Przedszkole Samorządowe Nr 4 Przedszkole Samorządowe Nr 14 Integracyjne Przedszkole Samorządowe Nr 17 Stan środków obrotowych na początek roku PLAN FINANSOWY NA 2007 ROK Ogółem Przychody w tym dotacja Ogółem Wydatki w tym wynagrodzenia Stan środków obrotowych na koniec roku 8.271 310.475 309.375 313.523 207.425 5.223 17.769 486.304 411.641 486.304 303.413 17.769 20.059 1.187.599 1.035.441 1.187.599 799.953 20.059 R A Z E M 46.099 1.984.378 1.756.457 1.987.426 1.310.791 43.051 Przychody Na 2007 rok zaplanowano przychody w kwocie 1.984.378 zł. Przedszkola Samorządowe zorganizowane w formie zakładów budżetowych otrzymają w 2007 roku dotację z budżetu gminy w wysokości 1.756.457 zł obejmującą dofinansowanie 3 przedszkoli miejskich funkcjonujących jako zakłady budżetowe, w tym Integracyjne Przedszkole Nr 17 im. Jana Brzechwy. Pozostałe przychody w kwocie 227.921 zł przedszkola uzyskają m. in. z tytułu opłaty partycypacyjnej i odsetek bankowych. 101

Wysokość opłat za realizację świadczeń w przedszkolu samorządowym została ustalona w Uchwale Nr XLII/265/05 Rady Miejskiej Wałbrzycha z dnia 29 sierpnia 2005 roku oraz w Uchwale Nr XLV/289/05 Rady Miejskiej Wałbrzycha z dnia 28 października 2005 roku. Wydatki Wydatki w 2007 roku zaplanowano w wysokości 1.987.426 zł z przeznaczeniem na pokrycie kosztów ponoszonych w związku z prowadzoną działalnością podstawową placówek. Przewidywane zatrudnienie w placówkach przedszkolnych to 28,95 etatów nauczycielskich oraz 22,25 etatów pracowników administracyjno-obsługowych. Zajęcia w przedszkolach samorządowych będą prowadzone w 2007 roku w 12 oddziałach, w których planuje się 225 miejsc. D Z I A Ł 900 - GOSPODARKA KOMUNALNA I OCHRONA ŚRODOWISKA R O Z D Z I A Ł 90017 ZAKŁADY GOSPODARKI KOMUNALNEJ Wałbrzyskie Centrum Zatrudnienia Socjalnego w Wałbrzychu zostało utworzone na podstawie Uchwały Nr XXII/23/04 Rady Miejskiej Wałbrzycha z dnia 15 marca 2004 roku. PLAN FINANSOWY WAŁBRZYSKIE CENTRUM ZATRUDNIENIA SOCJALNEGO Stan środków obrotowych na początek roku Ogółem Przychody w tym dotacja Ogółem Wydatki w tym wynagrodzenia Stan środków obrotowych na koniec roku 5.662 3.484.546-3.484.046 1.105.914 6.162 Przychody Na 2007 rok zaplanowano przychody w wysokości 3.484.546 zł z tego: środki z Europejskiego Funduszu Społecznego na realizację projektu pn. Marginalizacja- Stop! Wykluczenie Stop! Bezrobocie Stop 477.146 zł, wpływy z prowadzonych usług 2.919.400 zł, odsetki od środków na rachunkach bankowych i pozostałe przychody 88.000 zł, 102

Wydatki Zaplanowane wydatki w wysokości 3.484.046 zł obejmują m. in.: zakup materiałów i wyposażenia, wynagrodzenia osobowe pracowników, dodatkowe wynagrodzenia roczne i związane z tym składki na ubezpieczenia społeczne, różne wydatki na rzecz osób fizycznych (umowy zlecenia), opłaty za energię, wodę i ścieki, zakup usług remontowych i pozostałych, delegacje, różne opłaty i składki, podatek od nieruchomości, wydatki na zakupy inwestycyjne (zakup ciągnika rolniczego z przyczepą). Ponadto w planie finansowym ujęto wydatki związane z realizacją projektu współfinansowanego z Europejskiego Funduszu Społecznego pn. Marginalizacja- Stop! Wykluczenie Stop! Bezrobocie Stop, który ma na celu podniesienie poziomu motywacji psycho-społecznych oraz kwalifikacji ogólnych i umiejętności zawodowych osób zaliczanych do grup szczególnego ryzyka - zagrożonych bądź wykluczonych społecznie. Zakładane działania obejmują szkolenia motywacyjne, profilowane, komunikacyjne, zawodowe, doradztwo psychologiczne i zawodowe oraz wsparcie finansowe osób bezrobotnych i wykluczonych społecznie. 103

RACHUNKI DOCHODÓW WŁASNYCH Zgodnie z art. 22 ustawy z dnia 30 czerwca 2005 r. o finansach publicznych (Dz. U. Nr 249 poz. 2104 z późn. zm.) jednostki budżetowe uzyskujące dochody z: - opłat za udostępnianie dokumentacji przetargowej, - spadków, zapisów i darowizn w postaci pieniężnej na rzecz jednostki budżetowej, - odszkodowań i wpłat za utracone lub uszkodzone mienie oddane jednostce budżetowej w zarząd bądź użytkowanie mogą je gromadzić na wydzielonym rachunku dochodów własnych. Decyzje o utworzeniu takiego rachunku podejmują kierownicy jednostek budżetowych. Dochody zgromadzone na rachunku mogą być wydane na cele określone w decyzji o utworzeniu rachunku dochodów własnych, w granicach z zakresu przedmiotowego ustalonego w art. 22 ust. 6 ustawy o finansach publicznych. Dochody własne mogą finansować wybrane wydatki bieżące i inwestycyjne jednostki budżetowej, cele wskazane przez darczyńcę dochodów własnych oraz remonty. Z dochodów własnych jednostek budżetowych nie mogą być wypłacane wynagrodzenia osobowe. Ponadto jednostki budżetowe mogą gromadzić na rachunku dochodów własnych dochody określone w uchwale przez organ stanowiący jednostki samorządu terytorialnego, w której określone powinny być jednostki, które ten rachunek utworzą, źródła dochodów własnych oraz ich przeznaczenie. Podstawą gospodarowania rachunkiem dochodów własnych jest roczny plan finansowy obejmujący dochody i wydatki zgodnie z klasyfikacją budżetową w układzie paragrafów. D Z I A Ł 754 - BEZPIECZEŃSTWO PUBLICZNE I OCHRONA PRZECIWPOŻAROWA ROZDZIAŁ 75416 STRAŻ MIEJSKA Zgodnie z Uchwałą Nr XLI/236/05 Rady Miejskiej Wałbrzycha z dnia 24 czerwca 2005 roku Straż Miejska może uzyskiwać dochody własne z następujących źródeł: 1. Wpływy z reklam. 2. Wpływy z funduszu prewencji od firm i instytucji. 3. Odsetki od środków finansowych gromadzonych na wyodrębnionym bankowym rachunku dochodów własnych. 4. Spadki, zapisy i darowizny w postaci pieniężnej. 5. Odszkodowania i wpłaty za utracone lub uszkodzone mienie oddane jednostce w zarząd bądź użytkowanie. Dochody gromadzone na rachunku dochodów własnych mogą być przeznaczone na: 1. Wydatki związane z zapobieganiem popełnianiu przestępstw i wykroczeń oraz zjawiskom kryminogennym i współdziałanie w tym zakresie z organami państwowymi, samorządowymi i organizacjami społecznymi. 2. Cele wskazane przez darczyńcę. 3. Remont lub odtworzenie mienia. 104

Lp. Treść PLAN FINANSOWY RACHUNKU DOCHODÓW WŁASNYCH DZIAŁ 754, ROZDZ. 75416 - STRAŻ MIEJSKA Przewidywane wykonanie za 2006 rok Plan na 2007 rok 1 2 3 4 5 1. Stan środków pieniężnych na początek okresu sprawozdawczego 14 - - 2. Dochody ogółem, w tym: 8.000 3.000 37,50 Otrzymane spadki, zapisy i darowizny w postaci pieniężnej 8.000 3.000 37,50 3. Wydatki ogółem, w tym: 8.014 3.000 37,43 Zakup materiałów i wyposażenia 7.555 3.000 39,71 4. Zakup usług pozostałych 459 - - Stan środków pieniężnych na koniec okresu sprawozdawczego % 4:3 - - - W 2007 roku jednostka planuje pozyskanie dochodów w wysokości 3.000 zł z tytułu darowizn od instytucji, które przeznaczone zostaną na zakup Dzienniczków ucznia. D Z I A Ł 801 - OŚWIATA I WYCHOWANIE ROZDZIAŁ 80101 SZKOŁY PODSTAWOWE ROZDZIAŁ 80104 PRZEDSZKOLA ROZDZIAŁ 80110 - GIMNAZJA W Uchwale Nr XXXVIII/199/05 Rady Miejskiej Wałbrzycha z dnia 29 marca 2005 roku i Uchwale Nr XLI/235/05 Rady Miejskiej Wałbrzycha z dnia 24 czerwca 2005 roku zostały wskazane oświatowe jednostki budżetowe, w których tworzy się rachunek dochodów własnych. Zgodnie z powyższymi Uchwałami rachunki dochodów własnych mogą utworzyć następujące placówki oświatowe: Publiczna Szkoła Podstawowa Nr 2, 5, 6, 9, 12, 15, 17, 18, 19, 21, 22, 23, 26, 28, 30, 31, 37, Przedszkole Samorządowe Nr 22, Publiczne Gimnazjum Nr 1, 2, 3, 5, 7. 105

DOCHODY Jednostki oświatowe mogą uzyskiwać dochody własne z następujących źródeł: 1. Wpływy ze świadczonych usług w szczególności z tytułu: usług sportowych i dydaktycznych, opłat za żywienie dzieci, udostępniania basenu, wypożyczania sprzętu, prowadzenia świetlicy socjoterapeutycznej, prowadzenia zajęć profilaktycznych w zakresie zapobiegania i eliminowania wad postaw u dzieci. 2. Wpływy z reklam. 3. Opłaty za wydanie duplikatów dokumentów. 4. Prowizje z tytułu ubezpieczenia. 5. Prowizje z tytułu kolportażu biletów i inne. 6. Odsetki od środków finansowych gromadzonych na wyodrębnionym bankowym rachunku dochodów własnych. 7. Spadki, zapisy i darowizny w postaci pieniężnej. 8. Odszkodowania i wpłaty za utracone lub uszkodzone mienie oddane jednostce w zarząd bądź użytkowanie. WYDATKI Dochody gromadzone na rachunku dochodów własnych mogą być przeznaczone na: 1. Organizację zajęć o charakterze edukacyjnym i rekreacyjnym. 2. Zakup pomocy naukowych i sprzętu szkolnego oraz materiałów niezbędnych do organizacji zajęć dydaktyczno-wychowawczych i opiekuńczych. 3. Naprawę sprzętu i remonty obiektów oświatowych. 4. Pomoc socjalną dla uczniów. 5. Zakup produktów żywnościowych potrzebnych do przygotowania posiłków. 6. Świadczenia rzeczowe wynikające z przepisów dotyczących bezpieczeństwa i higieny pracy. 7. Cele wskazane przez darczyńcę. 8. Remont lub odtworzenie mienia. 106

Lp. PLAN FINANSOWY RACHUNKU DOCHODÓW WŁASNYCH DZIAŁ 801, Rozdz. 80101 Szkoły podstawowe Treść Przewidywane wykonanie za 2006 rok Plan na 2007 rok 1 2 3 4 5 1. Stan środków pieniężnych na początek okresu sprawozdawczego % 4:3 87.656 85.612 97,67 2. Dochody ogółem, w tym: 275.534 148.585 53,93 Wpływy z różnych opłat 865 2.206 255,03 Wpływy z usług 108.772 93.400 85,87 Pozostałe odsetki 970 769 79,28 Otrzymane spadki, zapisy i darowizny w postaci pieniężnej 72.303 24.976 34,54 Różne dochody 92.624 27.234 29,40 3. Wydatki ogółem, w tym: 277.578 194.774 70,17 Stypendia oraz inne formy pomocy dla uczniów 155 - - Składki na ubezpieczenia społeczne 1.869 - - Składki na Fundusz Pracy 261 - - Wynagrodzenia bezosobowe 12.115 6.834 56,41 Zakup materiałów i wyposażenia 101.835 64.880 63,71 Zakup środków żywności 6.465 - - Zakup pomocy naukowych, dydaktycznych i książek 42.892 46.061 107,39 Zakup energii 20.694 32.015 154,71 Zakup usług remontowych 28.852 4.000 13,86 Zakup usług pozostałych 62.440 40.984 65,64 4. Stan środków pieniężnych na koniec okresu sprawozdawczego 85.612 39.423 46,05 Lp. PLAN FINANSOWY RACHUNKU DOCHODÓW WŁASNYCH DZIAŁ 801, Rozdz. 80104 Przedszkola Treść Przewidywane wykonanie za 2006 rok Plan na 2007 rok 1 2 3 4 5 1. Stan środków pieniężnych na początek okresu sprawozdawczego 2.008 2.780 138,45 2. Dochody ogółem, w tym: 19.490 19.200 98,51 Wpływy z usług 19.490 19.200 98,51 1 2 3 4 5 % 4:3 107

3. Wydatki ogółem, w tym: 18.718 21.980 117,43 Zakup materiałów i wyposażenia 359 - - Zakup środków żywności 18.339 21.980 119,85 Zakup usług pozostałych 20 - - 4. Stan środków pieniężnych na koniec okresu sprawozdawczego 2.780 - - Lp. PLAN FINANSOWY RACHUNKU DOCHODÓW WŁASNYCH DZIAŁ 801, Rozdz. 80110 Gimnazja Treść Przewidywane wykonanie za 2006 rok Plan na 2007 rok 1 2 3 4 5 % 4:3 1. Stan środków pieniężnych na początek okresu sprawozdawczego 7.408 19.043 257,06 2. Dochody ogółem, w tym: 37.274 20.682 55,49 Wpływy z różnych opłat 8 - - Dochody z najmu i dzierżawy składników majątkowych Skarbu Państwa, jednostek samorządu terytorialnego lub innych jednostek 4.200 4.320 102,86 zaliczanych do sektora finansów publicznych oraz innych umów o podobnym charakterze Pozostałe odsetki 229 862 376,42 Otrzymane spadki, zapisy i darowizny w postaci pieniężnej 26.446 15.500 58,61 Różne dochody 6.391 - - 3. Wydatki ogółem, w tym: 25.639 33.201 129,49 Składki na ubezpieczenia społeczne 153 - - Składki na Fundusz Pracy 21 - Wynagrodzenia bezosobowe 876 - - Zakup materiałów i wyposażenia 15.540 23.141 148,91 Zakup pomocy naukowych, dydaktycznych i książek 5.330 8.860 166,23 Zakup usług pozostałych 3.598 1.200 33,35 Zakup usług dostępu do sieci Internet 121 - - 4. Stan środków pieniężnych na koniec okresu sprawozdawczego 19.043 6.524 34,26 D Z I A Ł 900 - GOSPODARKA KOMUNALNA I OCHRONA ŚRODOWISKA ROZDZIAŁ 90013 SCHRONISKA DLA ZWIERZĄT 108

Rachunek dochodów własnych w jednostce budżetowej - Schronisko dla Zwierząt został utworzony Uchwałą Nr XXXVIII/200/05 Rady Miejskiej Wałbrzycha z dnia 29 marca 2005 roku. DOCHODY Zgodnie z podjętą uchwałą Schronisko dla Zwierząt może uzyskiwać dochody własne z następujących źródeł: 1. Odpłatność za przechowywanie zwierząt. 2. Odpłatność za zwrot zwierząt właścicielowi. 3. Odpłatność za oddanie zwierząt przez właścicieli do schroniska. 4. Transport zwierząt, wypożyczenie sprzętu. 5. Odsetki od środków finansowych gromadzonych na wyodrębnionym bankowym rachunku dochodów własnych. 6. Spadki, zapisy i darowizny w postaci pieniężnej. 7. Odszkodowania i wpłaty za utracone lub uszkodzone mienie oddane jednostce w zarząd bądź użytkowanie. WYDATKI Dochody gromadzone na rachunku dochodów własnych mogą być przeznaczone na: 1. Dofinansowanie wyżywienia zwierząt. 2. Doposażenie w materiały i sprzęt niezbędny do realizacji zadań. 3. Częściowe finansowanie usług weterynaryjnych. 4. Naprawy sprzętu i remonty bieżące obiektów. 5. Cele wskazane przez darczyńcę. 6. Remont lub odtworzenie mienia. Lp. PLAN FINANSOWY RACHUNKU DOCHODÓW WŁASNYCH DZIAŁ 900, Rozdz. 90013 Schroniska dla zwierząt Treść Przewidywane wykonanie za 2006 rok Plan na 2007 rok 1 2 3 4 5 1. Stan środków pieniężnych na początek okresu sprawozdawczego 13.218 3.756 28,42 2. Dochody ogółem, w tym: 15.511 21.200 136,68 Wpływy z usług 12.800 18.000 140,63 Pozostałe odsetki 117 200 170,94 Otrzymane spadki, zapisy i darowizny w postaci pieniężnej 2.594 3.000 115,65 3. Wydatki ogółem, w tym: 24.973 21.000 84,09 Zakup materiałów i wyposażenia 19.786 15.000 75,81 Zakup usług pozostałych 5.187 6.000 115,67 4. Stan środków pieniężnych na koniec okresu sprawozdawczego 3.756 3.956 105,32 % 4:3 W 2007 planuje się uzyskanie dochodów z tytułu: 109

- sprzedaży zwierząt 8.000 zł, - przechowywania 100 zł, - zdania (w tym na zlecenie) 9.000 zł - wykupne 900 zł - odsetek od środków na rachunku bankowym 200 zł - darowizny 3.000 zł Dochody te zostaną przeznaczone na: - zakup karmy dla zwierząt 9.000 zł - zakup sprzętu gospodarczego 2.500 zł - zakup materiałów gospodarczych 3.500 zł - zakup usług weterynaryjnych 6.000 zł D Z I A Ł 926 - KULTURA FIZYCZNA I SPORT ROZDZIAŁ 92604 INSTYTUCJE KULTURY FIZYCZNEJ Rachunek dochodów własnych w jednostce budżetowej - Ośrodek Sportu i Rekreacji został utworzony Uchwałą Nr XXXVIII/198/05 Rady Miejskiej Wałbrzycha z dnia 29 marca 2005 roku. DOCHODY Zgodnie z podjętą uchwałą Ośrodek Sportu i Rekreacji może uzyskiwać dochody własne z następujących źródeł: 1. Wpływy z tytułu organizacji imprez sportowych, rekreacyjnych, szkoleń, konferencji nie zaplanowanych w rocznym planie finansowym. 2. Wpływy z reklam. 3. Wpływy z promocji (sponsoringu, reklamy itp.) firm podczas organizowanych imprez sportowych i rekreacyjnych. 4. Opłaty za usługi kserograficzne. 5. Odsetki od środków finansowych gromadzonych na wyodrębnionym bankowym rachunku dochodów własnych. 6. Wpływy z pozostałych usług i opłat nie stanowiących dochodów gminy. 7. Spadki, zapisy i darowizny w postaci pieniężnej. 8. Odszkodowania i wpłaty za utracone lub uszkodzone mienie oddane jednostce w zarząd bądź użytkowanie. 9. Opłaty za udostępnianie dokumentacji przetargowej. WYDATKI Dochody gromadzone na rachunku dochodów własnych mogą być przeznaczone na: 1. Naprawy sprzętu i remonty bieżące obiektów. 2. Koszty organizowania imprez sportowych i rekreacyjnych własnych i zleconych oraz konferencji i szkoleń nie uwzględnionych w planie finansowym jednostki. 3. Organizowanie konferencji i szkoleń. 110

4. Opłaty bankowe związane z prowadzeniem wyodrębnionego rachunku. 5. Wydatki związane z pozyskaniem przez jednostkę dochodów z tytułu opłat kserograficznych. 6. Zakup materiałów, usług, wyposażenia a także zakupy inwestycyjne niezbędne do realizacji zadań statutowych jednostki. 7. Dofinansowanie imprez uwzględnionych w planie finansowym jednostki z uzyskanych wpływów od sponsorów (z tytułu reklam, promocji itp.) 8. Cele wskazane przez darczyńcę lub spadkobiercę. 9. Remont lub odtworzenie mienia. 10. Wydatki związane z uzyskaniem przez jednostkę dochodów z tytułu opłat za udostępnienie dokumentacji przetargowej. Lp. PLAN FINANSOWY RACHUNKU DOCHODÓW WŁASNYCH DZIAŁ 926, ROZDZ. 92604 INSTYTUCJE KULTURY FIZYCZNEJ Treść Przewidywane wykonanie za 2006 rok Plan na 2007 rok 1 2 3 4 5 1. Stan środków pieniężnych na początek okresu sprawozdawczego 4.113 3.352 81,50 2. Dochody ogółem, w tym: 295.094 210.200 71,23 Wpływy z usług 273.977 210.000 76,65 Pozostałe odsetki 171 200 116,96 Otrzymane spadki, zapisy i darowizny w postaci pieniężnej 18.500 - - Wpływy z różnych dochodów 2.446 - - 3. Wydatki ogółem, w tym: 295.855 213.552 72,18 Nagrody o charakterze szczególnym niezaliczane do wynagrodzeń 5.200 5.000 96,15 Składki na ubezpieczenia społeczne 538 500 92,94 Składki na Fundusz Pracy 75 100 133,33 Wynagrodzenia bezosobowe 24.470 12.000 49,04 Zakup materiałów i wyposażenia 36.610 33.352 91,10 Zakup energii 1.607 5.000 311,14 Zakup usług zdrowotnych 2.670 5.000 187,27 Zakup usług pozostałych 214.118 139.600 65,20 Różne opłaty i składki 1.012 3.000 296,44 Wydatki na zakupy inwestycyjne jednostek budżetowych 9.555 10.000 104,66 4. Stan środków pieniężnych na koniec okresu sprawozdawczego 3.352 - - W 2007 roku planuje się uzyskanie dochodów z tytułu: - organizacji imprez sportowych i rekreacyjnych oraz konferencji i szkoleń - 100.000 zł - reklam - 105.000 zł % 4:3 111

- pozostałych usług 5.000 zł - odsetek zgromadzonych na rachunku bankowym 200 zł Zostaną one przeznaczone na: - wydatki związane z organizacją imprez sportowych i rekreacyjnych oraz 188.352 zł konferencji i szkoleń - zakup materiałów, usług oraz wyposażenia niezbędnego do realizacji 14.600 zł zadań statutowych jednostki - opłaty bankowe z tytułu prowadzonego rachunku 600 zł - zakupy inwestycyjne związane są z nabyciem wyposażenia niezbędnego do prowadzenia prac pielęgnacyjnych na terenach zielonych będących w zarządzie oraz administrowaniu jednostki 10.000 zł F U N D U S Z E C E L O W E 112

D Z I A Ł 900 GOSPODARKA KOMUNALNA I OCHRONA ŚRODOWISKA ROZDZIAŁ 90011 FUNDUSZ OCHRONY ŚRODOWISKA I GOSPODARKI WODNEJ GMINNY FUNDUSZ OCHRONY ŚRODOWISKA I GOSPODARKI WODNEJ W WAŁBRZYCHU Zestawienie przychodów i wydatków na 2007 rok 1. Stan funduszu na początek roku w tym: - środki pieniężne - należności, które stanowią: -/ naliczone opłaty za przesadzenie drzew i krzewów, a ich pobranie zostało odroczone, zgodnie z ustawą o ochronie przyrody na okres 3 lat od daty ich przesadzenia, -/ naliczone kary za usunięcie drzew i krzewów bez wymaganego zezwolenia przez podmioty, w stosunku do których trwa postępowanie egzekucyjne. - zobowiązania - 35.800 zł 2. Przychody - 740.000 zł Na przychody Gminnego Funduszu Ochrony Środowiska i Gospodarki Wodnej składają się wpływy za usuwanie drzew i krzewów oraz udziały w opłatach i karach za gospodarcze korzystanie ze środowiska tj.: 1/ 50 % za składowanie i magazynowanie odpadów na obszarze gminy, 2/ 20 % wpływy z opłat i kar za gospodarcze korzystanie ze środowiska, 3/ 100 % wpływów za usuwanie drzew i krzewów. - - - 281.559 zł 9.868 zł 307.491 zł W 2007 roku planuje się uzyskanie przychodów z następujących źródeł: - opłaty i kary za usuwanie drzew - udział we wpływach z opłat i kar za korzystanie ze środowiska - odsetki 120.000 zł 610.000 zł 10.000 zł Ogółem 1 + 2-1.021.559 zł 3. Wydatki - 700.000 zł Transfery na rzecz ludności - Dotacje do modernizacji ogrzewań w mieszkaniach realizowanych przez osoby fizyczne (200 wniosków po 800 zł) Budowa indywidualnych oczyszczalni ścieków lub podłączenie istniejących budynków mieszkalnych do sieci kanalizacji sanitarnej (40 wniosków po 1.000 zł) 160.000 zł 40.000 zł 113

Wydatki bieżące w tym: 1/ Edukacja ekologiczna przeprowadzenie akcji Sprzątanie Świata 1.000 zł edukacja w szkołach 14.000 zł 2/ Urządzanie i utrzymanie zieleni w mieście urządzanie i utrzymanie zieleni na terenach gminnych 60.000 zł 3/ Inne zadania służące ochronie środowiska zakup zestawu obserwacyjnego do monitoringu zagrożeń chemicznych Wydatki inwestycyjne w tym: 1/ Gospodarka odpadami 2/ Ochrona powietrza i termomodernizacja kontynuacja termomodernizacji obiektów gminnych 3/ Gospodarka wodno-ściekowa porządkowanie gospodarki ściekowej - 85.000 zł - 15.000 zł - 60.000 zł - 10.000 zł - 415.000 zł - - 100.000 zł 265.000 zł - 50.000 zł 4. Stan funduszu na koniec roku w tym: środki pieniężne należności które stanowią: -/ naliczone opłaty za przesadzenie drzew i krzewów, a ich pobranie zostało odroczone, zgodnie z ustawą o ochronie przyrody na okres 3 lat od daty ich przesadzenia, -/ naliczone kary za usunięcie drzew i krzewów bez wymaganego zezwolenia przez podmioty, w stosunku do których trwa postępowanie egzekucyjne. - - - 321.559 zł 14.068 zł 307.491 zł 114