Uzasadnienie do projektu uchwały budżetowej Gminy Sędziejowice na rok 2016 Projekt budżetu Gminy Sędziejowice na 2016 r. został opracowany w oparciu o: - uchwałę Nr XXXVI/236/10 Rady Gminy Sędziejowice z dnia 22 września 2010 r. w sprawie trybu prac nad projektem uchwały budżetowej, - informację o wstępnych kwotach subwencji i dochodów z tytułu udziału we wpływach z podatku dochodowego od osób fizycznych zgodnie z pismem Ministra Finansów Nr ST3.4750.132.2015 z dnia 12 października 2015 r., - informację o wstępnych kwotach dotacji określonych w piśmie Łódzkiego Urzędu Wojewódzkiego Nr FN-I.3110.18.2015 z dnia 23 października 2015 r., - informację o wstępnych kwotach dotacji określonych w piśmie Krajowego Biura Wyborczego Nr DSR-421-9/15 z dnia 16 października 2015 r., - kalkulację dochodów własnych w zakresie m.in. podatków i opłat lokalnych, dochodów z najmu i dzierżawy składników majątkowych, dochodów ze sprzedaży majątku, - plany finansowe jednostek organizacyjnych uwzględniające założenia do projektu budżetu Gminy Sędziejowice na 2016 r. Projekt budżetu określa: - dochody w kwocie 18.492.279,00 zł - wydatki w kwocie 19.450.682,00 zł - przychody w kwocie 1.747.331,00 zł - rozchody w kwocie 788.928,00 zł Dochody budżetu według źródeł: 1) Dotacje celowe otrzymane z budżetu państwa na zadania bieżące z zakresu administracji rządowej oraz inne zadania zlecone ustawami realizowane przez gminę ( 2010) 2) Dotacje celowe otrzymane z budżetu państwa na realizację bieżących zadań własnych gminy ( 2030) 2.227.787,00 zł 254.605,00 zł 3) Subwencje ogólne 8.101.947,00 zł - część oświatowa 4.717.003,00 zł - część wyrównawcza 3.384.944,00 zł 4) Dochody własne gminy 7.907.940,00 zł - udział we wpływach z podatku dochodowego od osób fizycznych 3.363.599,00 zł - udział we wpływach z podatku dochodowego od osób prawnych 10.000,00 zł - podatek od nieruchomości 1.028.024,00 zł - podatek rolny 623.844,00 zł - podatek leśny 106.626,00 zł
- podatek od środków transportowych 166.323,00 zł - podatek od spadków i darowizn 15.000,00 zł - podatek od czynności cywilnoprawnych 100.000,00 zł - opłata targowa 2.500,00 zł - opłata skarbowa 18.000,00 zł - opłata adiacencka 1.400,00 zł - opłata za gospodarowanie odpadami komunalnymi 552.396,00 zł - opłata za zajęcie pasa drogowego 7.000,00 zł - dochody z tytułu najmu i dzierżawy składników majątkowych 42.000,00 zł - wpływy z opłat za trwały zarząd i użytkowanie wieczyste 6.600,00 zł - udział gminy w dochodach Skarbu Państwa 20.510,00 zł - dochody ze sprzedaży majątku 210.000,00 zł - odsetki bankowe 5.000,00 zł - opłaty za zezwolenia na sprzedaż napojów alkoholowych 90.000,00 zł - opłaty i kary za korzystanie ze środowiska 13.000,00 zł - wpływ środków na dofinansowanie pobytu mieszkańców w domach pomocy społecznej 53.000,00 zł - pozostałe dochody realizowane w Urzędzie Gminy 44.480,00 zł - dochody realizowane przez Gminną Jednostkę Usług Komunalnych 1.222.800,00 zł - dostarczanie ciepła - 222.000,00 zł - woda - 528.000,00 zł - czynsze za mieszkania - 117.500,00 zł - ścieki - 353.000,00 zł - pozostałe - 2.300,00 zł - dochody realizowane przez Zespół Szkół Ogólnokształcących w Sędziejowicach 159.654,00 zł - dochody realizowane przez Zespół Szkół w Marzeninie 46.184,00 zł Ogółem dochody 18.492.279,00 zł Przyjęte do budżetu kwoty dochodów zostały ustalone w oparciu o przewidywane wykonanie budżetu w 2015 roku oraz zmiany stawek i zasad opodatkowania niektórych należności z tytułu podatków i opłat. Podstawą do ustalenia na 2016 r. wysokości podatku rolnego jest ogłoszona przez prezesa GUS w dniu 19 października 2015 r. średnia ceny skupu żyta za okres 11 kwartałów poprzedzających kwartał poprzedzający rok podatkowy 2015, która wyniosła 53,75 zł za 1 dt i jest niższa o 7,62 zł w stosunku do ceny przyjętej w roku ubiegłym (61,37 zł za 1 dt). Podstawą do ustalenia podatku leśnego jest średnia cena sprzedaży drewna, która za pierwsze trzy kwartały 2015 r. wyniosła 191,77 zł za 1m 3 i jest wyższa o 2,92 zł od przyjętej w roku ubiegłym. Stawki podatku od środków transportowych oraz podatku od nieruchomości pozostały na niezmienionym poziomie. Szczegółowy podział dochodów wg źródeł finansowania oraz paragrafów klasyfikacji budżetowej przedstawia załącznik nr 1 do uchwały budżetowej.
Należy podkreślić, że kwoty dotacji celowych oraz subwencji mają charakter wstępny i mogą ulec zmianie w toku dalszych prac nad ustawą budżetową na rok 2016. Wydatki budżetu gminy wg działów: Dział 010 Rolnictwo i łowiectwo 517.258,00 - zadania własne 517.258,00 - realizacja zadania inwestycyjnego Budowa sieci 500.000,00 kanalizacji sanitarnej Pruszków - Wola Marzeńska - opłaty za umieszczenie sieci wodociągowej 258,00 na gruntach prywatnych - wpłaty gminy na rzecz izb rolniczych w 14.000,00 wysokości 2% uzyskanych wpływów z podatku rolnego - środki własne na realizację zadania związanego 3.000,00 ze zwrotem producentom rolnym części podatku akcyzowego zawartego w cenie oleju napędowego Dział 400 Wytwarzanie i zaopatrywanie w energię elektryczną, gaz i wodę - zadania własne 1.072.100,00 - dopłaty z budżetu gminy do wody 35.000,00 - realizacja zadania inwestycyjnego Rozbudowa i 350.000,00 modernizacja SUW w Sędziejowicach - zadania realizowane przez Gminną Jednostkę 687.100,00 Usług Komunalnych, - dostarczanie ciepła - 193.200,00 zł - dostarczanie wody - 493.900,00 zł 1.072.100,00 Dział 600 Transport i łączność 1.979.862,00 - zadania własne 1.979.862,00 - dotacja dla Miasta Zduńska Wola na 112.000,00 dofinansowanie działalności transportu publicznego - dotacja dla Powiatu Zduńskowolskiego na realizację zadania Miejski Obszar Funkcjonalny Zduńska Wola-Karsznice - budowa łącznika z drogą ekspresową S8 na terenie powiatu zduńskowolskiego i powiatu łaskiego 1) wydatki bieżące - 1.773,00 zł 2) wydatki majątkowe - 14.309,00 zł - wydatki na zarządzanie drogami gminnymi 1) wydatki bieżące - 997.780,00 zł 16.082,00 1.841.780,00
2) wydatki majątkowe - 844.000,00 zł Ad.1) Wydatki bieżące obejmują: - wydatki urzędu gminy, m.in. na: zakup materiałów do napraw dróg, zakup usług, opłaty za zajęcie pasa drogowego - 263.680,00 zł - wydatki Gminnej Jednostki Usług Komunalnych - 734.100,00 zł Ad. 2) W ramach wydatków inwestycyjnych planuje się następujące zadania: - Przebudowa drogi gminnej Nr 103055E Kamostek - Kolonia Kamostek - Sędziejowice na odcinku od km 0+000 do km 1+378 (działki nr 23, 11 i 97) - 824.000,00 zł - Przebudowa drogi gminnej Nr 103062E Stare Kozuby - Brody - 20.000,00 zł - zakup wiat przystankowych 10.000,00 W ramach tego działu kwota 92.269,97 zł realizowana będzie w ramach funduszu sołeckiego Dział 700 Gospodarka mieszkaniowa 336.100,00 - zadania własne 336.100,00 - wydatki związane z gospodarką gruntami i 40.000,00 nieruchomościami realizowane w urzędzie gminy (m.in. rozgraniczenia nieruchomości, wyceny działek, sporządzanie aktów notarialnych wykonywanie kopii map i wypisów z ewidencji gruntów, odszkodowania za wykup gruntów w wyniku poszerzenia pasa drogowego) - gospodarka mieszkaniowa realizowana przez 116.100,00 Gminną Jednostkę Usług Komunalnych - realizacja zadania inwestycyjnego 150.000,00 Termomodernizacja bloku komunalnego w m. Pruszków, gm. Sędziejowice - zakup kontenera mieszkalnego 30.000,00 W ramach tego działu kwota 3.000,00 zł realizowana będzie w ramach funduszu sołeckiego Dział 710 Działalność usługowa 132.000,00 -zadania własne 132.000,00 - wydatki dotyczące sporządzenia studium 119.000,00 uwarunkowań i kierunków zagospodarowania przestrzennego, sporządzenia miejscowego planu zagospodarowania przestrzennego, opracowanie projektów decyzji o warunkach zabudowy,
wynagrodzenia komisji urbanistycznoarchitektonicznej) - utrzymanie cmentarzy, remont pomnika w Emilianowie 13.000,00 Dział 750 Administracja publiczna 2.271.693,00 - zadania z zakresu administracji rządowej 54.313,00 - utrzymanie stanowisk pracy realizujących zadania z zakresu administracji rządowej, m.in. zadania z zakresu spraw obywatelskich wynikających z ustawy - Prawo o aktach stanu cywilnego, ustawy o ewidencji ludności oraz ustawy o dowodach osobistych - akcja kurierska 54.133,00 180,00 Dział 751 Dział 754 - zadania własne 2.217.380,00 - wydatki na funkcjonowanie Rady Gminy (z tego 75.000,00 diety radnych - 70.000,00) - wydatki na funkcjonowanie Urzędu Gminy 2.005.380,00 z tego: 1) wynagrodzenia i pochodne - 1.628.880,00 2) wydatki bieżące - 369.500,00 3) świadczenia na rzecz osób fizycznych - 7.000,00 - promocja gminy 37.000,00 - pozostała działalność (m. in. diety i 100.000,00 wynagrodzenia dla sołtysów) Urzędy naczelnych organów władzy państwowej, kontroli i ochrony prawa oraz sądownictwa - zadania z zakresu administracji rządowej 1.320,00 - finansowanie kosztów prowadzenia i aktualizacji 1.320,00 stałego rejestru wyborców Bezpieczeństwo publiczne i ochrona przeciwpożarowa - zadania z zakresu administracji rządowej 1.500,00 - obrona cywilna 1.500,00 -zadania własne 426.200,00 - wydatki na działalność ochotniczych straży 421.200,00 pożarnych, 1) wydatki bieżące (m. in. ekwiwalenty za udział w akcjach gaśniczych, wynagrodzenia dla konserwatorów, zakup paliwa, energii, naprawy sprzętu pożarniczego, badania strażaków, ubezpieczenia) - 217.200,00 zł 1.320,00 427.700,00
2) wydatki majątkowe - 204.000,00 zł z tego: - Wsparcie systemu ratowniczo-gaśniczego powiatu łaskiego poprzez zakup pojazdu ratowniczo-gaśniczego dla OSP Sędziejowice - 150.000,00 zł, - Termomodernizacja budynku OSP w Sobiepanach - 28.000,00 zł, - Wykonanie systemu wentylacji w sali OSP w Kamostku - 15.000,00 zł, - Utwardzenie wjazdu do garaży strażackich przy budynku OSP w Siedlcach - 11.000,00 zł. - pozostała działalność z zakresu bezpieczeństwa publicznego i ochrony przeciwpożarowej 5.000,00 W ramach tego działu kwota 62.880,30 zł realizowana będzie w ramach funduszu sołeckiego Dział 757 Obsługa długu publicznego 70.000,00 - zadania własne 70.000,00 - spłata odsetek od zaciągniętych kredytów i 70.000,00 pożyczek Dział 758 Różne rozliczenia 75.000,00 - zadania własne 75.000,00 - rezerwa ogólna utworzona zgodnie z przepisami 30.000,00 ustawy o finansach publicznych - rezerwa celowa utworzona zgodnie z przepisami 45.000,00 ustawy o zarządzaniu kryzysowym Dział 801 Oświata i wychowanie 7.021.841,00 - zadania własne 7.021.841,00 - szkoły podstawowe 3.388.000,00 - ZSO w Sędziejowicach - 2.093.000,00 zł - ZS w Marzeninie - 1.295.000,00 zł - oddziały przedszkolne w szkołach podstawowych - przedszkola - ZSO w Sędziejowicach - 685.060,00 zł - ZS w Marzeninie - 421.000,00 zł - koszty wychowania przedszkolnego poniesione na podstawie art. 79a ustawy o systemie oświaty - 12.000,00 zł - zadanie inwestycyjne Budowa przedszkola w Sędziejowicach - 110.000,00 zł 166.500,00 1.228.060,00
- gimnazja - dowożenie uczniów do szkół - ZSO w Sędziejowicach - 302.500,00 zł - koszty dowozu ponoszone przez gminę na podstawie porozumienia z Miastem Zduńska Wola - 5.000,00 zł - dokształcanie i doskonalenie nauczycieli - ZSO w Sędziejowicach - 13.000,00 zł - ZS w Marzeninie - 4.500,00 zł - stołówki szkolne i przedszkolne - fundusz socjalny nauczycieli emerytów i rencistów - ZSO w Sędziejowicach - 27.650,00 zł - ZS w Marzeninie - 20.575,00 zł - pomoc zdrowotna dla nauczycieli - wynagrodzenia członków komisji egzaminacyjnych powołanych do rozpatrzenia wniosków nauczycieli o wyższy stopień awansu zawodowego - zwrot kosztów przejazdu uczniów niepełnosprawnych do szkół - pozostała działalność z zakresu oświaty - zadanie inwestycyjne pn. Termomodernizacja budynku ZSO Nr 1 w Sędziejowicach 1.566.800,00 307.500,00 17.500,00 212.700,00 48.225,00 10.500,00 1.056,00 35.000,00 10.000,00 30.000,00 Dział 851 Ochrona zdrowia 90.000,00 - zadania własne 90.000,00 - zwalczanie narkomanii - przeciwdziałanie alkoholizmowi 4.000,00 86.000,00 Dział 852 Pomoc społeczna 2.999.858,00 - zadania z zakresu administracji rządowej 2.170.654,00 - funkcjonowanie Środowiskowego Domu 456.000,00 Samopomocy w Sędziejowicach - świadczenia rodzinne, świadczenia z funduszu 1.702.487,00 alimentacyjnego oraz składki na ubezpieczenia emerytalne i rentowe z ubezpieczenia społecznego - składki na ubezpieczenie zdrowotne opłacane za 9.619,00
osoby pobierające niektóre świadczenia z pomocy społecznej, niektóre świadczenia rodzinne - świadczenia dla opiekunów prawnych osób niepełnosprawnych 2.548,00 - zadania własne 829.204,00 - koszty utrzymania dzieci z terenu gminy, 40.000,00 przebywających w placówkach opiekuńczowychowawczych - opłaty za pobyt mieszkańców w domach pomocy 180.000,00 społecznej - koszty utrzymania dzieci z terenu gminy, 25.000,00 przebywających w rodzinach zastępczych - koszty zatrudnienia asystenta rodziny, zgodnie 41.097,00 z ustawą o wspieraniu rodziny i pieczy zastępczej - składki na ubezpieczenie zdrowotne opłacane 11.534,00 za osoby pobierające niektóre świadczenia z pomocy społecznej, niektóre świadczenia rodzinne - zasiłki i pomoc w naturze oraz składki 67.381,00 na ubezpieczenie emerytalne i rentowe - dodatki mieszkaniowe 26.000,00 - zasiłki stałe 111.134,00 - funkcjonowanie Gminnego Ośrodka Pomocy 277.702,00 Społecznej - usługi opiekuńcze 12.000,00 - realizacja programu Pomoc państwa w zakresie 21.356,00 dożywiania (środki na posiłki dla dzieci w szkołach oraz zasiłki celowe na żywność) - prace społecznie użyteczne 10.000,00 - zwroty nienależnie pobranych świadczeń 6.000,00 rodzinnych Dział 854 Edukacyjna opieka wychowawcza 198.074,00 - zadania własne 198.074,00 - świetlice szkolne - kolonie i obozy oraz inne formy wypoczynku 137.500,00 10.574,00 dzieci i młodzieży szkolnej - pomoc materialna dla uczniów (stypendia 50.000,00 socjalne) Dział 900 Gospodarka komunalna i ochrona środowiska 1.478.376,00 zadania własne 1.478.376,00 - dopłaty z budżetu gminy do ścieków - zadania z zakresu gospodarki ściekowej 35.000,00 276.000,00 realizowane przez Gminną Jednostkę Usług Komunalnych - gospodarka odpadami - oświetlenie ulic, placów i dróg - wydatki związane z gromadzeniem środków 556.376,00 252.000,00 13.000,00
z opłat i kar za korzystanie ze środowiska - pozostała działalność (hotelowanie zwierząt) - wydatki majątkowe - Dobudowa oświetlenia ulicznego w m. Kustrzyce - 8.000,00 zł - Budowa placu zabaw w m. Bilew - 13.000,00 zł - Urządzenie placu zabaw w m. Dobra - 13.000,00 zł - Urządzenie placu zabaw w m. Pruszków - 12.000,00 zł 300.000,00 46.000,00 W ramach tego działu kwota 45.208,74 zł realizowana będzie w ramach funduszu sołeckiego. Dział 921 Kultura i ochrona dziedzictwa narodowego 701.500,00 - zadania własne 701.500,00 - dotacja z budżetu dla Gminnego Ośrodka Kultury - dotacja z budżetu dla Gminnej Biblioteki 315.000,00 255.000,00 Publicznej - wydatki na zakup wyposażenia, utrzymanie i 96.000,00 remonty świetlic wiejskich - pozostałe zadania w zakresie kultury - wydatki majątkowe 10.300,00 25.200,00 - Utwardzenie placu przy świetlicy wiejskiej w Podulach - 11.000,00 zł - Termomodernizacja budynku świetlicy wiejskiej w Przymiłowie - 10.000,00 zł - Zakup pieca kominkowego do świetlicy wiejskiej w m. Wrzesiny - 4.200,00 zł W ramach tego działu kwota 81.551,05 zł realizowana będzie w ramach funduszu sołeckiego. Dział 926 Kultura fizyczna 78.000,00 - zadania własne 78.000,00 - utrzymanie obiektów sportowych - zadania w zakresie kultury fizycznej - wydatki majątkowe 12.000,00 28.000,00 38.000,00 - Zadaszenie sceny na terenie rekreacyjnym boiska szkolnego Zespołu Szkół w Marzeninie - 23.000,00 zł - Zakup kontenera na stadion sportowy w Sędziejowicach - 15.000,00 zł W ramach tego działu kwota 37.638,65 zł realizowana będzie w ramach funduszu sołeckiego.
Charakterystyka wydatków: 1) wynagrodzenia i pochodne - 9.117.136,00 zł, co stanowi 46,9% wydatków ogółem 2) zadania statutowe - 4.952.353,00 zł, co stanowi 25,5% wydatków ogółem 3) dotacje na zadania bieżące - 695.773,00 zł, co stanowi 3,6% wydatków ogółem 4) świadczenia dla osób fizycznych - 2.273.911,00 zł, co stanowi 11,7% wydatków ogółem 5) obsługa długu - 70.000,00 zł, co stanowi 0,3% wydatków ogółem 6) wydatki majątkowe - 2.341.509,00 zł, co stanowi 12,0 % wydatków ogółem Razem 19.450.682,00 zł 100% Przychody budżetu w kwocie 1.747.331,00 zł planuje się pozyskać poprzez zaciągnięcie kredytu. Zostaną one przeznaczone na pokrycie deficytu budżetu w wysokości 958.403,00 zł oraz spłatę wcześniej zaciągniętych zobowiązań z tytułu kredytów i pożyczek w kwocie 788.928,00 zł. Planowane zadłużenie na koniec roku 2016 będzie wynosić kwotę 3.288.485,60 zł, co stanowi 17,8% planowanych dochodów. Planowana łączna kwota spłaty zobowiązań (spłata rat kapitałowych od zaciągniętych zobowiązań wraz z należnymi odsetkami) w roku 2016 wynosi 857.928,00 zł, co stanowi 4,64% w stosunku do dochodów ogółem i nie przekracza maksymalnego dopuszczalnego wskaźnika spłaty z art. 243 ustawy z dnia 27 sierpnia 2009 r. o finansach publicznych - 8,59%.