1 SPRAWOZDANIE Z WYKONANIA BUDŻETU GMINY ELBLĄG za 2011 r.
Spis Treści I. Wprowadzenie 4 II. Wykonanie dochodów i przychodów gminy Elbląg w 2011 roku.... 6 III. Realizacja planowanych wydatków i rozchodów gminy Elbląg w 2011 roku 24 IV. Realizacja zadań inwestycyjnych...34 V. Stan zobowiązań według tytułów dłużnych...39 VI. Podsumowanie... 61 VII. Informacja o kształtowaniu się wieloletniej prognozy finansowej i realizacji przedsięwzięć...67 VIII. Załączniki: 1. Nr 1- Tabelaryczne zestawienie realizacji remontów, napraw, awarii zasób komunalny 2. Nr 2- Tabelaryczne zestawienie realizacji remontów dróg 3. Nr 3- Tabelaryczne zastawienie informacji o realizacji planów zagospodarowania przestrzenne 4. informacja o kształtowaniu się wieloletniej prognozy finansowej i realizacji przedsięwzięć. 5. Nr 4- Wykonanie budżetu SP Gronowo Górne 6. Nr 5- Wykonanie budżetu SP Pilona 7. Nr 6- Wykonanie budżetu SP Węzina 8. Nr 7- Wykonanie budżetu Gimnazjum Gronowo Górne 9. Nr 8- Wykonanie budżetu Zespół Szkół w Nowakowie 10. Nr 9- Wykonanie budżetu GOPS 11. Nr 10- Wykonanie budżetu GOK Spis tabel. 1. Str. 4 Tab. Nr 1 Zmiany w dochodach z poszczególnych źródeł 2. Str.5 -Tab.Nr 2. Zmiana wielkości planowanych wydatków budżetu gminy, w poszczególnych działach klasyfikacji budżetowej, w 2011 r 3. Str. 6 -Tab. Nr 3 Planowane dochody i przychody oraz ich wykonanie zbiorcze za 2011 r 4. Str.7 - Tab. Nr 4 Realizacja planowanych dochodów na dzień 31.12.2011 rok według ważniejszych źródeł 5. Str. 7-8- Tab.nr 5 Wykonanie dochodów gminy według ważniejszych źródeł 6. Str.9- Tab.Nr 6 Wykonanie oraz strukturę dochodów podatkowych gminy. 7. Str.10- Tab.Nr 7 Realizacja dochodów podatkowych od osób fizycznych na 31.12.2011 r 8. Str.11- Tab. Nr 8 Realizacja dochodów podatkowych od osób prawnych na 31.12.2011 9. Str. 13- Tab. Nr 9 Realizacja zobowiązań pieniężnych w poszczególnych wsiach gminy na dzień 31.12.2011 r. 10. Str. 24- Tab.Nr 10 Planowane wydatki i rozchody oraz ich wykonanie na 31.12.2011 r. 11. Str. 25-26- Tab. Nr 11 Struktura wydatków budżetowych na 31.12.2011 r według działów klasyfikacji budżetowej. 12. Str. 26- Tab. Nr 12 Wykonanie wydatków budżetowych według ważniejszych grup paragrafów klasyfikacji budżetowej oraz ich struktura 2
13. Str. 27-29- Tab. Nr 13 Zestawienie dochodów i wydatków przeznaczonych na realizację zadań bieżących z zakresu administracji rządowej 14. Str. 30- Tab. Nr 14 Dochody i wydatki zrealizowane na podstawie porozumień między jednostkami samorządu terytorialnego. 15. Str. 32-33- Tab. Nr 15 Wydatki na programy i projekty z udziałem środków pochodzących z funduszy strukturalnych i Funduszy Spójności 16. Str. 34- Tab.Nr 16 Plan i wykonanie dotacji dla podmiotów należących do sektora finansów publicznych. 17. Str. 35-38- Tab. Nr 17 Realizacja zadań inwestycyjnych gminy Elbląg na 31.12. 2011 r. 18. Str. 38- Tab. Nr 18 Realizacja pozostałych zadań majątkowych w 2011 roku 19. Str. 39-40- Tab. Nr 19 Stan zobowiązań gminy Elbląg według tytułów dłużnych na dzień 31.12.2011 rok. 20. Str. 64- Tab. Nr 20 Poziom zaawansowania remontów budynków będących własnością gminy 21. Str. 65- Tab. Nr 21 Poziom zaawansowania remontów dróg 22. Str. 66- Tab. Nr 22 Zaawansowanie prac związanych z gospodarką przestrzenną 23. Str. 67-68- Tab. Nr 23 Zestawienie kluczowych pozycji wieloletniej prognozy finansowej Gminy Elbląg 24. Str. 71-73- Tabela Nr 24 Realizacja przedsięwzięć majątkowych 25. Str. 74- Tab. Nr25 Realizacja przedsięwzięć bieżących 3
I. Wprowadzenie 1. Budżet gminy Elbląg na rok 2011 został zatwierdzony uchwałą Rady Gminy Nr IV/19/2010 z dnia 30 grudnia 2010 roku. A) Dochody budżetu uchwalono w wysokości 22 056 407 zł, z tego : dochody bieżące w wysokości 21 805 407 zł, dochody majątkowe w wysokości 251 000 zł, B) Wydatki budżetu uchwalono na kwotę 23 007 899 zł, z tego : wydatki majątkowe w wysokości 1 992 924 zł, wydatki bieżące w wysokości 21 014 975 zł, w tym: wynagrodzenia i pochodne od wynagrodzeń w wysokości 9 617 416 zł, dotacje w wysokości 407 346 zł, obsługa długu w wysokości 510 000 zł, poręczenia i gwarancje w wysokości 155 998 zł, Planowany deficyt budżetu ustalono na kwotę 951 492 zł, Uchwalono przychody budżetu gminy Elbląg w kwocie 2 580 751 zł oraz rozchody na kwotę 1 629 259 zł. C) Planowane dochody budżetowe zwiększono w 2011 r., do wysokości 23 235 021 zł., tj. o kwotę 1 178 614 zł. Zmiany w dochodach, w znaczącej części, spowodowane były zmianami kwot subwencji, dotacji celowych z budżetu państwa na zadania własne i zlecone z zakresu administracji rządowej, funduszy unijnych oraz dochodów jednostek budżetowych gminy. Zmiany w poszczególnych kategoriach przedstawia tabela nr 1. Tab. Nr 1 Zmiany w dochodach z poszczególnych źródeł: L. p. Nazwa Stan na 01.01.2011 r Stan na 31.12.2011 r Różnica 1 Subwencja oświatowa 5 223 587 5 120 198-103 389 2 Dotacje celowe na zadania zlecone z 2 954 098 3 855 409 +901 311 zakresu administracji rządowej 3 Dotacje celowe na zadania własne 740 785 1 398 044 +657 259 4 Środki pozyskane z innych źródeł na 3 000 48 899 +45 899 finansowanie zadań bieżących 5 Środki pozyskane z innych źródeł na 0 50 340 +50 340 finansowanie zadań inwestycyjnych 6 Wpływy z pomocy finansowej 56 105 61 360 +5 255 udzielanej między jst na realizację zadań bieżących i inwestycyjnych 7 Wpływy z tytułu realizacji programów z 398 430 511 056 +112 626 udziałem środków europejskich 8 Wpływy z PROW na budowę biblioteki 434 000 0-434 000 w Nowakowie 9 Wpływy z podatków i opłat lokalnych 9 345 932 9 173 724-172 208 10 Odsetki od nieterminowych wpłat 0 57 110 +57 110 4
podatków i opłat 11 Dochody z najmu i dzierżawy 282 200 290 700-8 500 12 Wpływy z wieczystego użytkowania 124 000 68 151-55 849 13 Wpływy z odpłatnego nabycia prawa 250 000 191 919-58 089 własności oraz prawa wieczystego użytkowania 14 Wpływy z przekształcenia prawa 1 000 0-1000 użytkowania wieczystego w prawo własności 15 Wpływy ze sprzedaży składników 0 1 918 +1 918 majątkowych 16 Darowizny 0 19 911 +19 911 17 Wpływy z usług 296 600 292 800-3 800 18 Wpływy z różnych opłat 48 300 47 167-1 133 19 Wpływy z różnych dochodów 107 200 263 037 +155 837 20 Odsetki pozostałe 10 000 19 810 + 9 810 21 Dochody jst związane z realizacją zadań 20 100 17 398-2 702 z zakresu administracji rządowej Ogółem zmiany 1 176 696 Największe zmiany in plus nastąpiły w kwotach dotacji celowych na zadania zlecone z zakresu administracji rządowej oraz dotacji celowych na zadania własne, głównie w związku z realizacją zadań z zakresu pomocy społecznej, na skutek rosnącej liczby osób korzystających z różnych form pomocy społecznej. Największe zmniejszenie budżetu nastąpiło w planowych na 2011 rok wpływów z PROW na budowę biblioteki w Nowakowie. W związku ze zmianą sposobu realizacji oraz montażu finansowego zadania, zostało ono przeniesione do realizacji w 2012 r. 3.Planowane wydatki budżetowe: a) w 2011 roku wydatki zwiększono do kwoty 23 864 741 zł., tj. o kwotę 856 842 zł, Tab.Nr 2. Zmiana wielkości planowanych wydatków budżetu gminy, w poszczególnych działach klasyfikacji budżetowej, w 2011 r Plan według Dział Zmniejszenia Zwiększenia Plan po Nazwa uchwały na ogółem ogółem zmianach 2011 rok 010 Rolnictwo i łowiectwo 1 109 424 188 772 1 298 196 600 Transport i łączność 847 884 8 224 856 108 700 Gospodarka mieszkaniowa 242 000 57 186 299 186 710 Działalność usługowa 245 500 121 000 124 500 750 Administracja publiczna 3 542 028 69 502 3 611 530 Urzędy naczelnych organów 751 władzy państwowej, kontroli i ochrony prawa oraz sądownictwa 754 Bezpieczeństwo publiczne oraz ochrona przeciwpożarowa Dochody od osób prawnych, od 756 osób fizycznych i od innych jednostek nieposiadających 1 120 12 465 13 585 110 100 103 055 213 155 158 000 34 980 123 020 5
osobowości prawnej 757 Obsługa długu publicznego 665 998 131 880 797 878 758 Różne rozliczenia 165 342 119 681 45 661 801 Oświata i wychowanie 8 019 071 12 145 8 031 216 851 Ochrona zdrowia 223 500 9 325 214 175 852 Pomoc społeczna 5 026 366 908 605 5 934 971 853 Pozostałe zadania w zakresie 351 210 101 705 452 915 polityki społecznej 854 Edukacyjna opieka wychowawcza 426 856 233 474 660 330 900 Gospodarka komunalna i ochrona środowiska 812 500 97 818 714 682 921 Kultura i ochrona dziedzictwa narodowego 925 000 582 617 342 383 926 Kultura fizyczna i sport 136 000 4 750 131 250 Razem: 23 007 899 970 171 1 827 013 23 864 741 Najwyższe zwiększenie planu wydatków gminy w 2011 roku wystąpiło w dziale 852 Pomoc społeczna kwota 908 605 zł, spowodowane zwiększeniem kwot dotacji celowych z budżetu państwa na zadania z zakresu pomocy społecznej. Duża zmiana planu w porównaniu z planem wyjściowym dotyczy też działu 854 Edukacyjna opieka wychowawcza, kwota 233 474 zł, spowodowana zwiększeniem dotacji celowej z budżetu państwa i tym samym zwiększeniem wkładu własnego gminy na wypłaty stypendiów dla uczniów. Największe zmniejszenie planowanych wydatków nastąpiło w dziale 921- Kultura i ochrona dziedzictwa narodowego, kwota 582 617 zł, w związku z poniesieniem tylko części wydatków (29 001 zł za projekt) na Budowę świetlicy wiejskiej i biblioteki w Nowakowie. Kontynuacja zadania w 2012 r. II. Wykonanie dochodów i przychodów gminy Elbląg w 2011 roku. 1. Wykonanie planowanych dochodów i przychodów zbiorczo. Tab. Nr 3 Planowane dochody i przychody oraz ich wykonanie zbiorcze za 2011 r Wyszczególnienie Plan według uchwały na 2011 rok Plan po zmianach Wykonanie % wykonania Dochody 22 056 407 23 235 021 23 133 756 99,56 Przychody 2 580 751 2 286 979 1 719 065 75,17 Razem 25 288 563 25 522 000 24 852 821 97,38 Planowane dochody gminy w 2011 roku wykonano w 99,56 %. 6
2. Struktura wykonania dochodów według ważniejszych źródeł. Tab. Nr 4 Realizacja planowanych dochodów na dzień 31.12.2011 rok według ważniejszych źródeł L.p. Treść Plan Wykonanie % wyk. Struktura wykonania 1 Dochody własne 10 222 303 10 172 883 99,52 43,97 2 Subwencja ogólna 6 116 671 6 116 671 100 26,44 3 Dotacje celowe z budżetu państwa 5 234 453 5 221 697 99,76 22,57 4 Pozostałe dotacje 9 000 9 000 97,08 1,90 5 Środki na finansowanie programów ze środków pochodzących z funduszy UE, 1 270 153 1 245 150 98,03 5,38 z tego: Razem: 23 235 021 23 133 756 99,56 100,0 Najwyższy udział w strukturze dochodów wykonanych w 2011 roku, stanowią dochody własne gminy 43,97%, następnie subwencje ogólne 26,44% oraz dotacje celowe z budżetu państwa 22,57%. Natomiast najniższy udział w strukturze dochodów wykazują pozostałe dotacje 1,90% oraz środki na finansowanie programów ze źródeł zagranicznych nie podlegających zwrotowi 5,38%. Procentowe wykonanie planowanych dochodów w 2011 roku osiągnęło najwyższy poziom z tytułu subwencji 100 %. Wykonanie dochodów własnych jest zadawalające i wynosi 99,52% 3. Realizacja dochodów według ważniejszych źródeł. Tab.nr 5 Wykonanie dochodów gminy według ważniejszych źródeł. L.p. Treść Plan Wykonanie % wykonania I Dochody bieżące, w tym: 22 983 014 22 951 576 99,86 1 Dochody własne, z tego: 11 111 834 11 121 154 100,08 a Wpływy z podatków 8 880 380 8 973 697 101,05 b Wpływy z opłat 229 200 208 695 91,05 c Dochody z najmu i dzierżawy 340 851 315 351 92,52 d Spadki, zapisy i darowizny na rzecz gminy 19 911 18 396 92,39 e 5% dochodów uzyskiwanych w związku z realizacją zadań z 17 398 18 539 106,56 zakresu administracji rządowej f Odsetki od środków finansowych gromadzonych na 13 000 13 605 104,65 rachunkach bankowych gminy g Rekompensaty utraconych dochodów w podatkach i 41 344 41 344 100,00 opłatach h Środki na dofinansowanie własnych zadań bieżących i inwestycyjnych pozyskane z 128 450 116 657 90,82 innych źródeł 2 Subwencja ogólna, z tego: 6 116 671 6 116 671 100,00 a oświatowa 5 120 198 5 120 198 100,00 7
b wyrównawcza 930 373 930 373 100,0 c równoważąca 66 100 66 100 100,0 3 Dotacje celowe z budżetu państwa, z tego: 5 234 453 5 218 697 99,70 a na realizację zadań bieżących z zakresu administracji rządowej 3 836 409 3 835 123 99,97 b na realizację własnych zadań bieżących 1 398 044 1 383 574 98,96 4 Pozostałe dotacje, z tego: 9 000 9000 100 a na podstawie porozumień między j.s.t. na utrzymanie ponadlokalnej świetlicy w 9 000 9000 100 Przezmarku 5 Środki na finansowanie programów ze środków pochodzących z funduszy UE, 511 056 486 054 95,11 z tego: a program "Od bierności do aktywności" ogółem, w tym: 139 776 136 198 97,44 Środki UE 118 809 115 411 97,14 Środki krajowe- Ministerstwo Finansów 6 290 6 110 97,14 Wkład własny gminy 14 677 14 677 100 b program Uczenie się przez całe życie 68 251 56 458 82,72 Środki UE 68 251 56 458 82,72 c Szkoła wiejska może być nowoczesna ogółem, w tym: 150 369 150 365 100 Środki UE 127 813 127 809 100 Środki krajowe- Ministerstwo Finansów 22 556 22 556 100 d E-belfer przygotowanie n-li Zespołu Szkół w Nowakowie do stosowania e-learningu w 54 548 54 547 100 nauczaniu i samokształceniu Środki UE 44 548 44 547 100 Środki krajowe-wkład 10 000 10 000 100 własny gminy II Dochody majątkowe, w tym: 252 007 182 180 72,29 1 Odpłatne nabycie prawa własności 191 919 122 092 63,62 2 Środki z Agencji Nieruchomości Rolnych na budowę studni przy budynku komunalnym 39 040 39 040 100 3 Sprzedaż składników majątkowych 1 918 1 918 100 4. Środki z Samorządu Województwa na budowę placu zabaw w Raczkach Elbl. 7 830 7 830 100 5 Wpływ z Komendy Głównej Państwowej Straży pożarnej na 11 300 11 300 100 8
zakupy inwestycyjne Ogółem: 23 235 021 23 133 756 99,56 Dochody bieżące wykonano w 99,86 %, dochody majątkowe zrealizowano w 72,29 % ze względu na niskie dochody z tytułu sprzedaży mienia komunalnego (grunty i budynki). 4. Wykonanie dochodów podatkowych. Tab. Nr 6 Wykonanie oraz strukturę dochodów podatkowych gminy. Lp. Nazwa Plan Wykonanie % wykonania 1 Udziały we wpływach z podatku dochodowego od osób prawnych 2 Udziały we wpływach z podatku dochodowego od osób fizycznych 3 Podatek od Struktura wykonania 292 000 357 965 122,59 3,98 2 070 345 2 105 644 101,70 23,39 4 935 515 4 961 919 100,53 55,13 nieruchomości 4 Podatek rolny 1 150 000 1 153 342 100,29 12,81 5 Podatek leśny 27 800 27 423 98,64 0,30 6 Podatek od środków transportowych 7 Podatek dochodowy od osób fizycznych, opłacany w formie karty podatkowej 101 520 98 706 97,23 1,10 18 000 14 154 78,64 0,16 8 Podatek od spadków i darowizn 13 000 12 558 96,60 0,14 9 Podatek od czynności cywilnoprawnych 300 000 269 409 89,80 2,99 Razem: 8 908 180 9 001 120 101,04 100 Dochody podatkowe wykonano w 101,04%. Najwyższy udział w strukturze dochodów podatkowych gminy stanowiły: - podatek od nieruchomości 55,13%, - udziały gminy w podatku dochodowym od osób fizycznych 23,39%, - podatek rolny 12,81%. Pozostałe dochody podatkowe stanowiły od 0,14% do 3,98% udziału w strukturze dochodów podatkowych gminy w 2011 roku. 9
Tab.Nr 7 Realizacja dochodów podatkowych od osób fizycznych na 31.12.2011 r Osoby fizyczne REALIZACJA DOCHODÓW PODATKOWYCH Wyszczególnienie Podatek od nieruchomości Podatek Rolny Podatek leśny Podatek od środków transportowych Razem Zaległość na 01.01.2011r. Nadpłata na 01.01.2011r. Przypis w 2011 r. Hip.154 746,52 402 071,40 Hip.92 358,50 168 448,73 153,70 68 202,13 885.980,98 3 960,78 4 135,65 8,00 123,40 8.227,83-130.788,30 1.829.064,00 964.552,00 2.723,00 64 691,00 2.665.550,70 Wpłaty na zaległości 123.111,64 52.336,00 2,00 12 265,43 187.715,07 Wpłaty bieżące 1.637.194,44 899.081,34 2.647,50 50 242,04 2.589.165,32 Wpłaty razem 1.760.306,08 951.417,34 2.649,50 62 507,47 2.776.880,39 Do zapłaty na 30.12.2011r. Nadpłata na 30.12.2011r. Realizacja należności bieżących 493.105,92 273.289,29 219,20 69 678,47 836.292,88 2.279,16 3.483,05 ---------- 204,00 5.966,21 89,5 93,2 97,2 77,7 97,1 Realizacja zaległości 29,0 20,4 1,4 18,0 21,2 ZOBOWIĄZANIA PODATKOWE /rolnicy indywidualni / na 31.12.2011r. W 2011 roku było 4340 kartotek podatników łącznego zobowiązania pieniężnego (rolny, leśny, od nieruchomości). Po terminie płatności czterech rat wystawiono 2448 upomnień podatnikom (współwłaścicielom), którzy nie dotrzymali terminów płatności. Dłużnikom, którzy nie uregulowali należności pomimo wystawionych upomnień wystawiono tytuły wykonawcze celem przymusowego ściągnięcia zaległości. Łącznie wystawiono 632 tytuły wykonawcze na kwotę 360.116,70 zł. Działania poborców skarbowych są skuteczne u dłużników mających przejściowe trudności finansowe. W 2011 wystąpiły problemy z terminową spłatą rat podatków od nieruchomości od działalności. Poborcy skarbowi egzekwujący ratę w kwocie 4.000,- zł pobierają ją od zalegającego w 6-8 wpłatach. Wykonanie zobowiązań podatkowych za 2011 rok z tytułu podatku rolnego utrzymuje się na poziomie analogicznego okresu roku ubiegłego. W załączeniu zestawienie z realizacji zobowiązań podatkowych bieżących i zaległych. Zaległości w kwocie 244.283,65 zł pozostają jako hipoteka przymusowa postanowieniami Sądu Rejonowego w Elblągu wpisana na nieruchomościach dłużników. 10
Tab. Nr 8 Realizacja dochodów podatkowych od osób prawnych na 31.12.2011 r REALIZACJA DOCHODÓW PODATKOWYCH Osoby prawne Wyszczególnienie Podatek od nieruchomości Podatek Rolny Podatek leśny Podatek od środków transportowych Razem Zaległość na 01.01.20011r. Hip.160 014,77 89 124,43 1 987,00 ---------- 3 299,50 254 425,70 Nadpłata na 01.01.2011 r. 1 548,00 1,00 ------- 1 579,20 3 128,20 Przypis w 2011r. 3.245.850,00 202.125,00 24.773,00 34 023,00 3.506.771,00 Odpis ---------- ---------- ---------- 190,00 190,00 Wpłaty na zaległości 13.876,60 ---------- ---------- 2 163,00 16.039,60 Wpłaty bieżące 3.187.736,20 201.925,00 24.773,00 36 555,00 3.450.989,20 Wpłaty razem 3.201.612,80 201.925,00 24.773,00 38 718,00 3.467.028,80 Do zapłaty na 30.12.2011r. Nadpłata na 30.12.2011r. Realizacja należności bieżących Realizacja zaległości 291.828,40 2.186,00 ---------- 981,50 294.995,90 ---------- ---------- ---------- 1 983,20 1983,20 98,6 99,9 100,0 107,4 98,4 5,6 ---------- ---------- 65,6 6,3 REALIZACJA ZOBOWIĄZAŃ PODATKOWYCH PODMIOTÓW GOSPODARCZYCH NA 31.12.2011r. Podmioty gospodarcze płacące podatek rolny i leśny wywiązały się w 99,9 % w podatku rolnym i 100 % w podatku leśnym z zadeklarowanych należności za 2011 rok. Natomiast na 91 podmiotów gospodarczych zobowiązanych do płacenia podatku od nieruchomości 10 firm nie regulowało terminowo należnego gminie podatku. Wystawiono na podmioty gospodarcze 34 upomnienia i 18 tytułów wykonawczych na kwotę 101.007,00 zł. Zadłużenia firm na kwotę 160.014,77 zł. wpisano jako hipotekę przymusową. 11
Podatek do środków transportu. REALIZACJA ZOBOWIĄZAŃ PODATKOWYCH PODATEK OD ŚRODKÓW TRANSPORTU NA 31.12.2011 r. Podatek od środków transportowych podlega zapłacie na podstawie deklaracji podatkowych składanych przez płatników w terminie do 15 lutego każdego roku. W posiadaniu 6 podmiotów gospodarczych jest 26 pojazdów podlegających opodatkowaniu. Realizacja zobowiązań w podatku od środków transportowych przez podmioty gospodarcze przebiega bez zastrzeżeń. W posiadaniu osób fizycznych jest 59 pojazdów podlegających opodatkowaniu, w tym samochody ciężarowe o dopuszczalnej masie całkowitej do 12 ton, wykorzystywane do prowadzenia gospodarstw rolnych na mocy Uchwały Rady Gminy Nr XLVI/250/2010 są zwolnione z podatku od środków transportowych. Kwota zwolnienia na dzień 31.12.2011 rok wynosi 27.477,83 zł. Po terminach płatności wystawiane są upomnienia i tytuły wykonawcze celem egzekucji należności. W wyniku tych działań znaczna część podatników uregulowała swoje należności. Prowadzona egzekucja wobec osób fizycznych nie daje oczekiwanych efektów. Powoduje dodatkowe obciążenie budżetu kosztami komorniczymi za sporządzenie protokołu o stanie majątkowym zobowiązanych oraz umorzenie postępowania egzekucyjnego z uwagi na zły stan majątkowy zobowiązanych. Przeważająca część zaległości dotyczy pojazdów, które nie są użytkowane. Podatnicy nie są zainteresowani ich kasacją i wyrejestrowaniem ponieważ powoduje to dodatkowe koszty. 12
Tab. Nr 9 Realizacja zobowiązań pieniężnych w poszczególnych wsiach gminy na dzień 31.12.2011 r. Lp WIEŚ Zaległość na 01.01.2011r. (minus odpis nadpłaty) Przypisy w 2011r. (minus odpisy) Wpłaty na należności bieżące Wpłaty na Zaległość Zaległość na 31.12.2011r. ( minus nadpłaty) % wyk. należn. bieżących % wyk. zaległości 1. Adamowo 1.973,71 76.293,00 74.626,50 598,19 3.042,02 97,8 30,3 2. Bielnik 2.349,14 27.502,00 26.523,18 632,45 2.695,51 96,4 26,9 3. Bogaczewo 43.109,30 74.848,00 64.627,00 42.260,60 11.069,70 86,4 98,0 4. Cieplice 11.081,96 67.281,00 66.929,43 5.241,77 6.191,76 99,5 47,3 5. Czechowo +41,50 48.453,00 43.073,20-50.30 5.388,60 88,9-6. Drużno 830,53 26.927,00 26.064,78 626,81 1.065,94 96,8 75,5 7. Dłużyna 5.147,57 37.680,00 33.719,86 4.105,25 5.002,46 89,5 79,8 8. Gronowo G. 142.665,20 843.064,00 764.101,03 42.876,96 178.751,21 90,6 30,1 9. Janowo 2.114,70 57.807,00 57.608,20 1.198,93 1.114,57 99,7 56,7 10. Kazimierzowo 25.543,14 243.585,00 232.457,19 10.743,61 25.927,34 95,4 42,1 11. Kępa Rybacka 9.946,80 27.928,00 24.532,60 2.139,80 11.202,40 87,9 21,5 12. KępinyWielkie 8.680,67 22.960,00 19.236,90 3.758,38 8.645,39 83,8 43,3 13. Komorowo 7.031,10 80.041,00 73.607,98 5.496,04 7.968,08 92,0 78,2 14. Myślęcin 1.082,97 50.410,00 50.084,30 28,47 1.380,20 99.4 2,6 15. Nowakowo 89.525,26 179.646,00 166.592,11 7.751,20 94.827,95 92,7 8,7 16. N. Batorowo 11.137,74 86.342,00 83.842,98 6.954,34 6.682,42 97,1 60,0 17. Nowina 132..296,76-130.606,00 159.614,00 115.284,13 280,95 45.739,68 72,2 16,6 18. Nowotki 18.003,10 34.310,00 30.668,81 1.556,09 20.088,20 89,4 8,7 19. Przezmark 21.410,04 47.344,00 34.158,60 130,74 34.464,70 72,2 0,6 20. Pilona 10.389,15 39.902,70 34.648,90 6.899,25 8.743,70 86,8 66,4 21. Raczki Elbl. 71.447,32 80.695,10 57.735,86 8.795,69 85.610,77 71,6 12,3 22. Sierpin 66.467,83 28.322,00 22.245,00 286,73 72.258,10 78,6 0,4 23. Tropy 12.945,90 29.500,00 21.042,62 7.462,84 13.940,44 71,3 57,7 24. Weklice 24.293,62 25.452,00 24.636,20 1.302,83 23.806,59 96,8 5,4 25. Węzina 35.056,44 32.499,00 30.863,20 7.322,28 29.369,96 95,0 20,9 26. Władysławowo 23.950,98 261.901,00 258.134,30 3.212,35 24.505,33 98,6 13,4 27. Nowy Dwór 132,00 3.688,00 3.693,00 132,00 +5,00 100,0 100,0 28. Lisów 1.732,40 11.907,00 10.965,60 230,00 2.443,80 92,1 13,3 29. Janów 28.431,89 34.096,00 31.251,02 3.192,39 28.084,48 91,7 11,2 30. Nowa Pilona 938,70 56.159,00 55.976,80 275,00 845,90 99,7 29,3 RAZEM 809.674,42 2.665.550,70 2.538.931,28 175.441,64 760.852,20 90,8 21,7 13
5. Skutki obniżenia górnych stawek oraz udzielonych ulg, odroczeń i umorzeń w podatkach lokalnych. Rada Gminy w Elblągu uchwaliła wysokość podatków lokalnych na 2011 rok korzystając z możliwości obniżenia górnych stawek podatków ustalonych przez Ministra Finansów. Skutki obniżenia górnych stawek w 2011 r. wyniosły, ogółem 1 485 765,88 zł, z czego w : podatku od nieruchomości 1 379 625,72 zł., podatku rolnym 58 683,39 zł. podatku od środków transportu 47 456,77 zł Na podstawie uchwał Rady Gminy w Elblągu Nr 16/II/2002 i 18/II/2002 z dnia 12 grudnia 2002 roku, zwolniono z podatku gminną infrastrukturę wodociągową, świetlice i biblioteki gminne, budynki związane z ochroną przeciwpożarową Gminy oraz środki transportu o dopuszczalnej masie całkowitej do 12 ton, wykorzystywane do prowadzenia gospodarstw rolnych. Skutki udzielonych ulg i zwolnień z powyższych tytułów wyniosły w 2011 roku 306 367,95 zł., z czego w podatku: od nieruchomości 278 890,12 zł., od środków transportowych 27 477,83 zł. W I półroczu 2011 r udzielono umorzeń w zaległościach podatkowych, na podstawie decyzji wydanych przez Wójta Gminy Elbląg, w związku z ustawą Ordynacja Podatkowa, na kwotę 0 zł. oraz rozłożono na raty i odroczono termin płatności na kwotę ogółem 8 725 zł. Zarówno umorzenia, rozłożenie terminów płatności na raty oraz odroczenie terminu dotyczą podatników podatku od nieruchomości, rolnego i od środków transportowych, będących osobami fizycznymi 6. Omówienie realizacji dochodów według działów, rozdziałów i paragrafów klasyfikacji budżetowej. Zestawienie tabelaryczne wielkości planowanych i zrealizowanych w zakresie dochodów budżetowych gminy Elbląg zaprezentowano w załączniku Nr 1 do sprawozdania z wykonania budżetu Gminy Elbląg na 31.12.2011 rok. Plan dochodów ogółem został zrealizowany w 99,56% Poniżej opisano szczegółowo, według działów, rozdziałów i paragrafów klasyfikacji budżetowej realizację dochodów budżetowych 2011 r. Dział 010 -Rolnictwo i łowiectwo Rozdział 01010- Infrastruktura wodociągowa i sanitacyjna wsi Plan 482 260 zł Wykonanie 482 260 zł % wykonania 100 wpłata w wysokości 39 040 zł z Agencji Nieruchomości Rolnych na budowę studni głębinowej przy budynku komunalnym w Nowinie. Budynek został przekazany Gminie Elbląg w 2010 r. Rozdział 01095 -Pozostała działalność Plan 443 220 zł Wykonanie 443 220 zł % wykonania 100,0 14
dotacja celowa otrzymana z budżetu państwa na realizację zadań bieżących z zakresu administracji rządowej z przeznaczeniem na zwrot części podatku akcyzowego zawartego w cenie oleju napędowego wykorzystywanego do produkcji rolnej przez producentów rolnych Dział 020 Leśnictwo Rozdział 02001 Gospodarka leśna Plan 2 500 zł Wykonanie 1 983 zł % wykonania 79,32 Wpłaty kół łowieckich za dzierżawę obwodów łowieckich Dział 700 Gospodarka mieszkaniowa Plan 705 466 zł Wykonanie 626 020 zł % wykonania 88,74 Rozdział 70005 Gospodarka gruntami i nieruchomościami Plan 632 967 zł Wykonanie 554 192 zł % wykonania 87,55 Wpływy za użytkowanie wieczyste, na kwotę 68 150 zł. Dochody z najmu i dzierżawy (czynsze dzierżawne), na kwotę 91 746 zł., w tym: najem lokali mieszkalnych 64 718 zł dzierżawa gruntów - 1 903 zł wpłaty za wodę 3 152 zł. najem lokali użytkowych 21 973 zł. Wpływy z tytułu odpłatnego nabycia prawa własności na kwotę 122 092 zł., w tym: raty roczne ze sprzedaży lokali w latach poprzednich 2 465 zł. sprzedaż działek 21 807 zł. sprzedaż lokali mieszkalnych 33 017 zł. Sprzedaż garaży 31 400 zł Sprzedaż gabinetu stomatologicznego w Komorowie Żuławskim 33 404 zł Odsetki od nieterminowych wpłat, na kwotę 5 654 zł. Wpływy z PROW tytułem refundacji wydatków poniesionych na inwestycje pn. Uzbrojenie działek w Gronowie Górnym - 259 097 zł Rozdział 70095 Pozostała działalność Plan 72 499 zł Wykonanie 71 828 zł % wykonania 99,07 Zwroty kosztów sądowych ponoszonych przez gminę w sprawach dotyczących zaległości w niepodatkowych należnościach budżetowych od osób fizycznych ( czynsze, wpłaty za wywóz nieczystości płynnych, wpłaty za wodę ) 1 842 zł. Zwrot kosztów za zużyte media 39 372 zł, w tym: - wywóz nieczystości płynnych z budynków komunalnych oraz za media wykorzystywane w lokalach użytkowych 23 635 zł. - ogrzewanie 15 737 zł 15
Dział 750 Administracja publiczna Plan 218 518 zł Wykonanie 217 788 zł % wykonania 99,67 Rozdział 75011 Urzędy wojewódzkie Plan 43 542 zł Wykonanie 43 542 % wykonania 100 Dotacja celowa otrzymana z budżetu państwa na realizację zadań bieżących z zakresu administracji rządowej na kwotę 43 500 zł. 5% dochodów uzyskiwanych w związku z realizacją zadań z zakresu administracji rządowej na kwotę 42 zł. Rozdział 75023 Urząd gminy Plan 150 900 zł Wykonanie 150 499 zł % wykonania 99,73 Darowizny na kwotę 10 000 zł, wpłaty radnych Rady Gminy Elbląg, na zorganizowanie wycieczki uczniom klas gimnazjalnych do Warszawy. Wpływy z różnych dochodów na kwotę 140 499 zł., z tego: refundacja wynagrodzeń pracowników robót publicznych z PUP 136 821 zł. zwrot kosztów prywatnych rozmów telefonicznych 960 zł. zwrot prowizji z tytułu składek ZUS i podatku dochodowego od osób fizycznych 614 zł. - odszkodowanie za spalony komputer 1 860 zł - wpływy za wynajem sali konferencyjnej U.G. 244 zł Rozdział 75056- Spis powszechny i inne Plan 24 076 zł Wykonanie 23 747 zł % wykonania 98,63 Dotacja celowa z budżetu państwa na przeprowadzenie spisu powszechnego 23 747 zł Dział 751 Urzędy naczelnych organów władzy państwowej, kontroli i ochrony prawa oraz sądownictwa Plan 13 585 zł Wykonanie 13 585 zł % wykonania 100 Rozdział 75101 Urzędy naczelnych organów władzy państwowej, kontroli i ochrony prawa Plan 1 120 zł Wykonanie 1 120 zł % wykonania 100 Dotacja celowa otrzymana z budżetu państwa na realizację zadań bieżących z zakresu administracji rządowej, z przeznaczeniem na aktualizację spisu wyborców. 16
Rozdział 75108- Wybory do Sejmu i Senatu Plan 12 465 zł Wykonanie 12 465 zł % wykonania 100 Dotacja celowa z budżetu państwa na zorganizowanie i przeprowadzenie wyborów do Sejmu i Senatu Dział 754 Bezpieczeństwo publiczne i ochrona przeciwpożarowa Plan 35 100 zł Wykonanie 35 100 zł % wykonania 100 Rozdział 75412 Plan 34 700 zł Wykonanie 34 700 zł % wykonania -100 Wpływ z Komendy Głównej Straży Pożarnej- 29 700 zł, w tym: - na remont remizy OSP w Tropach 5 000 zł - na zakupy bieżące dla OSP Nowakowo 13 400 zł - na zakupy inwestycyjne 11 300 zł Darowizna z Lasów Państwowych- Nadleśnictwa Elbląg na zakup łodzi dla OSP Nowakowo 5 000 zł Rozdział 75414 Obrona cywilna Plan 400 zł Wykonanie 400 zł % wykonania 100 Darowizna z dwóch firm z terenu gminy na zakup nagród dla uczestników XIV Turnieju Bezpieczeństwa Ruchu Drogowego Dział 756 Dochody od osób prawnych, od osób fizycznych i od innych jednostek nieposiadających osobowości prawnej Plan 9 246 134 zł Wykonanie 9 318 181 zł % wykonania 100,78 Rozdział 75601 Wpływy z podatku dochodowego od osób fizycznych Plan 18 010 zł Wykonanie 14 162 zł % wykonania 78,64 Wpływy z podatku od działalności gospodarczej osób fizycznych, opłacanego w formie karty podatkowej w wysokości 14 154 zł Odsetki od nieterminowych wpłat -10 zł 17
Rozdział 75615 Wpływy z podatku rolnego, podatku leśnego, podatku od czynności cywilnoprawnych, podatków i opłat lokalnych od osób prawnych i innych jednostek organizacyjnych Plan 3 516 859 zł Wykonanie 3 526 584 zł % wykonania 100,28 Wpływy z podatków, na kwotę 3 479 687 zł, z tego podatki: od nieruchomości 3 201 613 zł., rolny 201 925 zł., leśny 24 773 zł., od środków transportowych 36 555 zł., od czynności cywilnoprawnych - 14 821 zł. Wpływy z odsetek od nieterminowych wpłat, opłaty prolongacyjne, koszty upomnień, na kwotę 5 553zł. Wpływ rekompensaty utraconych dochodów w podatku od nieruchomości, na kwotę 41 344 zł., z tego: zakłady pracy chronionej 37 123 zł., rezerwat przyrody jezioro Drużno 4 221 zł. Rozdział 75616 Wpływy z podatku rolnego, podatku leśnego, podatku od spadków i darowizn, podatku od czynności cywilnoprawnych oraz podatków i opłat lokalnych od osób fizycznych Plan 3 119 720 zł Wykonanie 3 105 132 zł % wykonania 99,53 Wpływy z podatków, na kwotę 3 043 676 zł., z tego podatki: od nieruchomości 1 760 306 zł., rolny 951 417 zł., leśny 2 650 zł., od środków transportowych - 62 151 zł., od spadków i darowizn 12 558 zł., od czynności cywilnoprawnych 254 588 zł. Wpływy z opłaty od posiadania psów, na kwotę 6 zł. Wpływy z odsetek od nieterminowych wpłat, opłaty prolongacyjne, koszty upomnień, na kwotę 61 456 zł. Rozdział 75618 Wpływy z innych opłat stanowiących dochody jednostek samorządu terytorialnego na podstawie ustaw Plan 229 200 zł Wykonanie 208 695 zł % wykonania 91,05 Wpływy z opłaty skarbowej, na kwotę 16 606 zł. Wpływy z opłaty eksploatacyjnej, na kwotę 51 915 zł. Wpływy z opłat za wydawanie zezwoleń na sprzedaż alkoholu, na kwotę 88 634 zł. Wpływy z opłat za zajęcie pasa drogowego oraz umieszczenie infrastruktury technicznej w pasie drogowym, na kwotę 47 765 zł. Wpływy z tytułu odsetek od nieterminowych wpłat, na kwotę 3 775 zł. 18
Rozdział 75621 Udziały gmin w podatkach stanowiących dochód budżetu państwa Plan 2 362 345 zł Wykonanie 2 463 609 zł % wykonania 104,29 Wpływ udziału gminy w podatku dochodowym od osób fizycznych, na kwotę 2 105 644 zł. Wpływ udziału gminy w podatku dochodowym od osób prawnych, na kwotę 357 965 zł. Dział 758 Różne rozliczenia Plan 6 129 671 zł Wykonanie 6 130 276 zł % wykonania 100,01 Rozdział 75801 Część oświatowa subwencji ogólnej Plan 5 120 198 zł Wykonanie 5 120 198 zł % wykonania 100 Wpływ części oświatowej subwencji ogólnej. Rozdział 75807 Część wyrównawcza subwencji dla gmin Plan 930 373 zł Wykonanie 930 373 zł % wykonania 100,0 Wpływ części wyrównawczej subwencji ogólnej. Rozdział 75814 Różne rozliczenia finansowe Plan 13 000 zł Wykonanie 13 605 zł % wykonania 104,65 Wpływy z tytułu odsetek od środków pieniężnych zgromadzonych na rachunkach bankowych gminy. Rozdział 75831 Część równoważąca subwencji ogólnej Plan 66 100 zł Wykonanie 66 100 zł % wykonania 100 Wpływ części równoważącej subwencji ogólnej. Dział 801 Oświata i wychowanie Plan 449 226 zł Wykonanie 374 414 zł % wykonania- 83,35 Rozdział 80101 Szkoły podstawowe Plan 82 697 zł Wykonanie 56 517 zł % wykonania 68,34 Dochody z najmu i dzierżawy pomieszczeń szkół, na kwotę 41 999 zł., z czego: SP w Nowakowie 36 015 zł., 19
SP w Gronowie Górnym 1 684 zł, SP Pilona 4 300 zł Wpływy z różnych dochodów, na kwotę 12 225 zł. Darowizny 2 096 zł Rozdział 80110 Gimnazja Plan 89 157 zł Wykonanie 65 802 zł % wykonania 73,80 Dochody z najmu pomieszczeń Gimnazjum Gminnego w Gronowie Górnym 8 304 zł. Wpływy z różnych dochodów, na kwotę 1 041 zł. Wpływ z Fundacji Rozwoju Systemu Edukacji Narodowej Agencji Programu Uczenie się przez całe życie w ramach programu Comenius 56 458 zł Rozdział 80148 Stołówki szkolne Plan 269 400 zł Wykonanie 244 216 zł % wykonania 90,65 Wpływy za wyżywienie, na kwotę 235 502 zł. Ryczałty od nauczycieli korzystających z wyżywienia w stołówkach szkolnych, na kwotę 8 714 zł Rozdział 80195 Plan 7 972 zł Wykonanie 7 879 zł % wykonania 98,83 Wpływy z różnych dochodów -7 600 zł środki z Kuratorium Oświaty w Olsztynie na nagrody dla dyrektorów szkół podstawowych w Węzinie i Gronowie Górnym Dotacja celowa z budżetu państwa 279 zł na wypłaty wynagrodzeń dla członków komisji przeprowadzającej awans zawodowy nauczycieli. Dział 851 Ochrona zdrowia Rozdział 85195 Pozostała działalność Plan 104 700 zł Wykonanie 112 015 zł % wykonania 106,99 Wpływy z wynajmu pomieszczeń na działalność lekarską, na kwotę 111 473 zł. Odsetki od nieterminowego regulowania należności z tytułu najmu, na kwotę 543 zł. Dział 852 Pomoc społeczna Plan 4 640 728 zł Wykonanie 4 637 060 zł % wykonania 99,92 Rozdział 85201 Placówki opiekuńczo-wychowawcze Plan 48 075 zł Wykonanie 50 076 zł % wykonania 104,16 20
Wpływy z tytułu refundacji kosztów poniesionych przez budżet gminy na utrzymanie budynku w Przezmarku przeznaczonego na działalność świetlicy środowiskowej, Środowiskowego Domu Samopomocy i warsztatów zajęciowych, na kwotę 36 201 zł. Refundacji dokonują podmioty korzystające z budynku po szkole podstawowej w Przezmarku. Wpływ dotacji ze Starostwa Powiatowego z przeznaczenie na utrzymanie ponadlokalnej świetlicy w Przezmarku, na kwotę 9 000 zł. Rozdział 85202- Domy pomocy społecznej Plan- 6 200 zł Wykonanie- 6 526 zł % wykonania- 105,26 Wpływy z tytułu zwrotu kosztów poniesionych na utrzymanie podopiecznych w DPS. Zwrotu dokonują rodziny, których członkowie przebywają w Domach Pomocy Społecznej. Rozdział 85212 Świadczenia rodzinne, świadczenia z funduszu alimentacyjnego oraz składki na ubezpieczenia emerytalne i rentowe z ubezpieczenia społecznego Plan 3 305 239 zł Wykonanie 3 306 422 zł % wykonania 100,04 Dotacja celowa otrzymana z budżetu państwa na realizację zadań bieżących z zakresu administracji rządowej, na kwotę 3 284 020 zł. Dochody należne gminie z tytułu realizacji świadczeń alimentacyjnych, na kwotę 18 497 zł. Zwroty nadmiernie pobranych świadczeń przez świadczeniobiorców 3 650 zł Odsetki od nadmiernie pobranych świadczeń 255 zł Rozdział 85213 Składki na ubezpieczenia zdrowotne opłacane za osoby pobierające niektóre świadczenia z pomocy społecznej Plan 43 512 zł Wykonanie 41 492 zł % wykonania 95,36 Dotacja celowa na zadania zlecone otrzymana z budżetu państwa na realizację zadań bieżących z zakresu administracji rządowej, z przeznaczeniem na składki z tytułu ubezpieczenia zdrowotnego od wypłaconych świadczeń rodzinnych, na kwotę 14 452 zł. Jest to kwota zabezpieczająca wypłaty świadczeń w 100%. Dotacja celowa na zadania własne otrzymane z budżetu państwa na realizację własnych zadań bieżących gmin, z przeznaczeniem na składki z tytułu ubezpieczenia zdrowotnego od wypłaconych zasiłków stałych, na kwotę 27 040 zł. Jest to kwota zabezpieczająca wypłaty świadczeń w 80%. Rozdział 85214 Zasiłki i pomoc w naturze oraz składki na ubezpieczenia emerytalne i rentowe Plan 469 828 zł Wykonanie 468 152 zł % wykonania 99,64 Dotacja celowa otrzymane z budżetu państwa na realizację własnych zadań bieżących gmin, z przeznaczeniem na dofinansowanie wypłat zasiłków celowych i okresowych, na kwotę 468 152 zł. 21
Rozdział 85216 Zasiłki stałe Plan 371 654 zł Wykonanie 369 590 zł % wykonania 99,44 Dotacja celowa otrzymane z budżetu państwa na realizację własnych zadań bieżących gmin, z przeznaczeniem na dofinansowanie wypłat zasiłków stałych, i okresowych na kwotę 369 590 zł. Rozdział 85219 Ośrodki pomocy społecznej Plan 186 050 zł Wykonanie 186 050 zł % wykonania 100 Dotacja celowa otrzymane z budżetu państwa na realizację własnych zadań bieżących gmin z przeznaczeniem na utrzymanie Gminnego Ośrodka Pomocy Rodzinie, na kwotę 186 050 zł., Rozdział 85295 Pozostała działalność Plan 210 100 zł Wykonanie 208 687 zł % wykonania 99,33 Refundacja z Powiatowego Urzędu Pracy w Elblągu wynagrodzeń dla osób pracujących w ramach prac społecznie-użytecznych, na kwotę 32 087 zł. Dotacja celowa otrzymane z budżetu państwa na realizację własnych zadań bieżących gmin, z przeznaczeniem na dofinansowanie realizacji programu wieloletniego Pomoc państwa w zakresie dożywiania, na kwotę 164 000 zł. Dotacja celowa z budżetu państwa na dodatki do świadczeń pielęgnacyjnych 12 600 zł Dział 853 Pozostałe zadania w zakresie polityki społecznej Plan 442 805 zł Wykonanie 429 596 zł % wykonania 97,02 Rozdział 85395 Pozostała działalność Plan 442 805 zł Wykonanie 429 596 zł % wykonania 97,02 Wpływ dotacji rozwojowych z Europejskiego Funduszu Społecznego, z przeznaczeniem na realizację projektów: Od bierności do aktywności, na kwotę 121 521 zł., w tym: a) Ministerstwo Finansów 115 411 zł b) Urząd Wojewódzki 6 110 zł Szkoła Wiejska może być nowoczesna 150 365 zł, w tym: a) Ministerstwo Finansów 127 809 zł b) Urząd Wojewódzki 22 556 zł - E- belfer 44 547 zł a) Ministerstwo Finansów 44 547 zł - Szkoły Gminy Elbląg bliżej ucznia - 113 582 zł, w tym: a) Ministerstwo Finansów 96 188 zł b) Urząd Wojewódzki 16 974 zł 22
Ministerstwo Finansów przekazywało na każdy z powyższych programów środki budżetu Unii Europejskiej, natomiast Urząd Wojewódzki w Olsztynie finansowało wkład krajowy na realizację programów. Dział 854 Edukacyjna opieka wychowawcza Plan 177 533 zł Wykonanie 168 463 zł % wykonania 94,89 Rozdział 85415 Pomoc materialna dla uczniów Plan 177 533 zł Wykonanie 168 463 zł % wykonania 94,89 Dotacja celowa otrzymane z budżetu państwa na realizację własnych zadań bieżących gmin, z przeznaczeniem na pomoc materialną dla uczniów o charakterze socjalnym 150 028 zł Dotacja celowa na wyprawkę szkolna dla uczniów klas I i II szkoły podstawowej 18 435 zł Dział 900 Gospodarka komunalna i ochrona środowiska Plan 33 265 zł Wykonanie 33 486 zł % wykonania 100,67 Rozdział 90004 Utrzymanie zieleni w miastach i gminach Plan 8 730 zł Wykonanie 8 730 zł % wykonania 100 Darowizna na plac zabaw w Raczkach Elbląskich (wpłaty mieszkańców) 900 zł Wpłata z Urzędu Marszałkowskiego na plac zabaw w Raczkach Elbląskich 7 830 zł Rozdział 90019 Wpływy związane z gromadzeniem środków z opłat i kar za korzystanie ze środowiska Plan 22 117 zł Wykonanie 22 117 zł % wykonania 100 Wpływ z Wojewódzkiego Funduszu Ochrony Środowiska i Gospodarki Wodnej w Olsztynie tytułem udziału Gminy Elbląg w opłacie za korzystanie ze środowiska. Rozdział 90020 Wpływy związane z gromadzeniem środków z opłat produktowych Plan 500 zł Wykonanie 721 zł % wykonania 144,29 Wpływ z Wojewódzkiego Funduszu Ochrony Środowiska i Gospodarki Wodnej w Olsztynie opłaty produktowej 23
Rozdział 90095- Pozostała działalność Plan 1 918 zł Wykonanie 1 918 zł % wykonania 100 Wpływy ze sprzedaży złomu stalowego. Dział 921 Kultura i ochrona dziedzictwa narodowego Plan 53 530 zł Wykonanie 53 530 zł % wykonania 100 Rozdział 92109 Domy i ośrodki kultury, świetlice i kluby Plan 490 105 zł Wykonanie 53 530 zł % wykonania 10,92 Pomoc finansowa Agencji Rozwoju i Modernizacji Rolnictwa na remonty świetlic wiejskich: świetlica w Weklicach 11 502 zł świetlica w Raczkach Elbląskich 19 999 zł świetlica w Tropach- 22 029 zł Środki na pomoc finansową pochodziły ze środków budżetu Unii Europejskiej w ramach Programu Rozwoju Obszarów Wiejskich. Dział 926 Kultura fizyczna i sport Rozdział 92601 Obiekty sportowe Plan 500 000 zł Wykonanie 500 000 zł % wykonania 100 Wpływ z PROW za zakończone w 2010 r. zadanie inwestycyjne pn. Budowa kompleksu boisk sportowych w Nowakowie w ramach programu Orlik-2012, na kwotę 500 000 zł. III. Realizacja planowanych wydatków i rozchodów gminy Elbląg w 2011 roku. 1.Wykonanie planowanych wydatków i rozchodów zbiorczo. Tab.Nr 10 Planowane wydatki i rozchody oraz ich wykonanie na 31.12.2011 r. Plan według uchwały Plan po Wyszczególnienie na 2011 rok zmianach Wykonanie % wykonania Wydatki 23 007 899 23 864 741 23 195 562 97,20 Rozchody 1 629 259 1 657 259 1 657 259 100,00 Razem 24 637 158 25 522 000 24 852 821 97,38 1) Wydatki budżetowe wykonano w wysokości 23 195 562 zł, co stanowi 97,20% planu. Planowane wydatki bieżące w kwocie 22 849 398 zł wykonano w wysokości 22 182 588 zł, co stanowi 97,08% planu. 24
Planowane wydatki majątkowe w wysokości 1 015 343 zł wykonano w wysokości 1 012 974 zł, co stanowi 99,77 % planu. Wydatki majątkowe w strukturze wydatków wykonanych stanowiły 4,37 %. 2) Planowane rozchody z tytułu spłat rat pożyczek i kredytów zaciągniętych w latach poprzednich oraz wykup obligacji komunalnych zrealizowano na kwotę 1 629 259 zł., z czego: raty pożyczki z Wojewódzkiego Funduszu Ochrony Środowiska i Gospodarki Wodnej w Olsztynie, w kwocie 50 000 zł., raty kredytów z Banku Gospodarstwa Krajowego, w kwocie 339 259 zł. Rata kredytu w PKO BP 200 000 zł Raty kredytów w BOŚ 40 000 zł wykup obligacji jednorocznych wyemitowanych w lipcu 2010 r przez Bank NORDEA w kwocie 700 000 zł wykup obligacji wyemitowanych w 2006 r przez Bank DnB Nord 300 000 zł W 2011 r udzielono pożyczki stowarzyszeniu OSP Weklice na realizację projektu z udziałem środków unii europejskiej (wyposażanie świetlicy wiejskiej w wysokości 28 000 zł. Zwrot pożyczki nastąpi w II kwartale 2012 r. 2.Struktura wykonania wydatków budżetowych według działów klasyfikacji budżetowej. Tab. Nr 11 Struktura wydatków budżetowych na 31.12.2011 r według działów klasyfikacji budżetowej. Dział Nazwa Plan według uchwały na 2011 rok Plan po zmianach Wykonanie Struktura wykonania 010 Rolnictwo i łowiectwo 1 109 424 1 298 196 1 294 183 5,58 600 Transport i łączność 847 884 856 108 853 668 3,68 700 Gospodarka mieszkaniowa 242 000 299 186 294 332 1,27 710 Działalność usługowa 245 500 124 500 124 220 0,54 750 Administracja publiczna 3 542 028 3 611 530 3 481 876 15,01 Urzędy naczelnych organów 751 władzy państwowej, kontroli i ochrony prawa oraz 1 120 13 585 13 585 0,06 sądownictwa 754 Bezpieczeństwo publiczne oraz ochrona 110 100 213 155 205 052 0,88 przeciwpożarowa Wydatki związane z poborem dochodów od osób 756 prawnych, od osób fizycznych i od innych 158 000 123 020 118 778 0,51 jednostek nieposiadających osobowości prawnej 757 Obsługa długu publicznego 665 998 657 880 635 946 2,74 801 Oświata i wychowanie 8 019 071 8 031 216 7 830 989 33,76 851 Ochrona zdrowia 223 500 214 175 208 332 0,90 852 Pomoc społeczna 5 026 366 5 934 971 5 894 172 25,41 853 Pozostałe zadania w zakresie polityki społecznej 854 Edukacyjna opieka wychowawcza 351 210 452 915 429 776 1,85 426 856 660 330 614 364 2,65 25
900 Gospodarka komunalna i ochrona środowiska 812 500 714 682 612 402 2,64 921 Kultura i ochrona dziedzictwa narodowego 925 000 342 383 342 356 1,48 926 Kultura fizyczna i sport 136 000 131 250 101 914 0,44 Razem: 23 007 899 23 864 741 23 195 562 100 Największy udział w strukturze wydatków budżetowych gminy w 2011 roku wykazują w kolejności, dział 801 - Oświata i wychowanie (33,76 %), dział 852 - Pomoc społeczna (25,41%) oraz dział 750 - Administracja publiczna (15,01%). Najmniejszy udział w wydatkach gminy ogółem wykazują dział 751 - Urzędy naczelnych organów władzy państwowej, kontroli i ochrony prawa oraz sądownictwa (0,06%), następnie dział 926 Kultura fizyczna i sport (0,44%) oraz dział 756- wydatki związane z poborem dochodów (0,51%) i dział 710 Działalność usługowa (0,54%). 3.Realizacja wydatków budżetowych według ważniejszych grup paragrafów klasyfikacji budżetowej. Tab. Nr 12 Wykonanie wydatków budżetowych według ważniejszych grup paragrafów klasyfikacji budżetowej oraz ich struktura Plan po Lp. Nazwa grupy Wykonanie % wyk Struktura zmianach wykonania 1. Dotacje i subwencje 444 258 444 222 99,99 1,92 2. Świadczenia na rzecz osób 5 417 248 5 385 048 99,41 23,22 fizycznych 3. Pozostałe wydatki bieżące(bez 16 330 012 15 717 372 96,25 67,76 obsługi długu), z tego: a. Wynagrodzenia z pochodnymi od 9 725 720 9 468 725 97,36 40,82 wynagrodzeń 4. Wydatki majątkowe 1 015 343 1 012 974 99,77 4,37 5. Obsługa długu publicznego 657 880 635 946 96,67 2,74 Razem: 23 864 741 23 195 562 97,20 100,0 Najwyższy udział w strukturze wydatków gminy w 2011 roku, według grup paragrafów klasyfikacji budżetowej, zajmują wydatki bieżące ( 67,76%), następnie wynagrodzenia z pochodnymi od wynagrodzeń (40,82%), świadczenia na rzecz osób fizycznych ( 23,22%). Niskie wykonanie wydatków majątkowych związane jest z tym, ze większość inwestycji planowanych w 2011 roku będzie kontynuowana i finansowana w 2012 r 26
4.Dochody i wydatki związane z realizacją zadań bieżących z zakresu administracji rządowej oraz innych zadań zleconych gminie ustawami. Tab. Nr 13 Zestawienie dochodów i wydatków przeznaczonych na realizację zadań bieżących z zakresu administracji rządowej Plan na 2010 rok Dzi Plan po zmianach Wykonanie % wykonania Rozdział Treść według uchwały ał Dochody Wydatki Dochody Wydatki Dochody Wydatki Dochody Wydatki 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 010 Rolnictwo i łowiectwo 0 0 443 220 443 220 443 220 443 220 100 100 01095 Pozostała działalność 0 0 443 220 443 220 100 100 4210 Zakup materiałów i wyposażenia 0 0 2 590 2 590 100 100 4300 Zakup usług pozostałych 0 0 0 6 100 0 6 100 100, 4430 Różne opłaty i składki 0 0 0 434 530 0 434 530 100,0 2010 Dotacje celowe na zadania zlecone 0 0 443 220 0 443 220 0 100 750 Administracja publiczna 43 500 43 500 67 576 67 576 67 576 67 247 100 99,51 8 75011 Urzędy Wojewódzkie 43 500 43 500 43 500 43 500 43 500 43 500 100 100 4010 Wynagrodzenia osobowe prac. 0 33 000 0 33 565 0,00 33 565 100 4040 Dodatkowe wynagrodzenie roczne 0 3 500 0 3 500 0,00 3 500 100 4110 Składki na ubezpieczenia społ. 0 6 000 0 5 435 0,00 5 435 100 4440 Odpisy na ZFŚS 0 1 000 0 1 000 0,00 1 000 100 2010 Dotacje celowe na zadania zlecone 43 500 0 43 500 0 43 500 0,00 100 75056 Spis powszechny i inne 0 0 24 076 24 076 24 076 23 747 100 98,63 Wydatki osobowe niemal. Do 3020 wynagrodzeń 0 0 6 530 6 530 100 Nagrody o charakterze szczególnym 3040 niezaliczane do wynagrodzeń 8460 8 460 100 4110 Składki na ubezpieczenia społ. 0 0 2 988 2 855 95,56 4120 Składki na Fundusz Pracy 0 0 0 308 112 36,20 4170 Wynagrodzenia bezosobowe 0 0 4 990 4 990 100 4210 Zakup materiałów i wyposażenia 0 0 800 800 100 2010 Dotacje celowe na zadania zlecone 0 0 24 076 24 076 100 Urzędy naczelnych organów władzy 751 państwowej, kontroli i ochrony prawa 1 120 1 120 13 585 13 585 13 585 13 585 100 100 oraz sądownictwa 75101 Urzędy naczelnych organów władzy państwowej, kontroli i ochrony prawa 1 120 1 120 1 120 1 120 1 120 0 100 100 4110 Składki na ubezpieczenie społeczne 0 0 146 146 100 4120 Składka na Fundusz Pracy 0 0 23 23 100 4170 Wynagrodzenia bezosobowe 0 1 120 0 951 0,00 951 100 27
2010 Dotacje celowe na zadania zlecone 1 120 0 1 120 0 1 120 0 100 100 75108 Wybory do Sejmu i Senatu 12 465 12 465 12 465 12 465 100 100 3020 Wydatki osobowe nienal. do wynagrodzeń 6 897 6 897 100 4110 Składki na ubezpieczenie społeczne 576 576 100 4120 Składka na Fundusz Pracy 74 74 100 4170 Wynagrodzenia bezosobowe 4 130 4 130 100 4210 Zakup materiałów i wyposażenia 788 788 100 2010 Dotacje celowe na zadania zlecone 12 465 12 465 100 852 Pomoc społeczna 2 909 478 2 909 478 3 312 028 3 312 028 3 311 528 3 311 525 99,98 99,98 85212 Świadczenia rodz. oraz składki na ubezp. Emerytalne i rentowe z 3 284 020 100 100 ubezpieczenia społecznego 2 902 375 2 902 375 3 284 023 3 284 023 3 284 023 3110 Świadczenia społeczne 0 2 790 490 3 187 221 0,00 3 187 221 100 4010 Wynagrodzenia osobowe pracowników 0 75 035 64 756 0,00 64 756 100 4040 Dodatkowe wynagrodzenia roczne 0 5 785 3 978 0,00 3 977 99,99 4110 Składki na ubezpieczenie społeczne 0 12 713 10 814 0,00 10 814 100 4120 Składki na Fundusz Pracy 0 1 981 600 0,00 599 99,83 4210 Zakup materiałów i wyposażenia 0 5 100 5 433 0,00 5 432 99,98 4280 Zakup materiałów medycznych 0 110 60 0,00 60 100 4300 Zakup usług pozostałych 0 9 065 8 973 0,00 8 973 100 4440 Odpisy na ZFŚS 0 2 096 2 188 0,00 2 188 100 2010 Dotacje celowe na zadania zlecone 2 902 375 3 284 023 3 284 023 100 Składki na ubezpieczenie zdrowotne opłacone za osoby pobierające 85213 niektóre świadczenia z pomocy 7 103 7 103 14 905 14 905 14 905 14 905 100 100 społecznej oraz niektóre świadczenia rodzinne 1 2 3 4 5 6 4130 Składki na ubezpieczenie zdrowotne 0 7 103 14 905 14 905 100 2010 Dotacje celowe na zadanie zlecone 7 103 0 14 905 14 905 100 85295 Pozostała działalność 13 100 13 100 12 600 12 600 96, 18 96, 18 3110 Świadczenia społeczne 13 100 12 600 96,18 2010 Dotacje celowe na zadania zlecone 13 100 12 600 96,18 96,18 28
RAZEM: 2 954 098 2 954 098 3 836 409 3 836 409 3 835 909 3 835 577 99,99 99,98 Dochody i wydatki przeznaczone na realizację zadań bieżących z zakresu administracji rządowej wykonano, zarówno po stronie dochodów jak i wydatków w wysokości blisko 100% planu po zmianach. 29
5.Dochody i wydatki związane z realizacją zadań realizowanych na podstawie porozumień (umów) między jednostkami samorządu terytorialnego. Tab. Nr 14 Dochody i wydatki zrealizowane na podstawie porozumień między jednostkami samorządu terytorialnego. Plan Wykonanie Dz. Rozdz. z tego: Dochody Wydatki Dochody Wydatki Wydatki w tym Wydatki w tym bieżące dotacje majątkowe dotacje 750 75023 2330 358 358 358 358 750 75095 2310 2 000 2 000 2 000 2 000 754 75411 2710 5 000 5 000 5 000 5 000 801 80104 2310 131 900 131 864 131 864 131 864 w 9 000 tym: 852 85201 2310 9000 9 000 4210 9 000 9 000 9 000 W 900 90004 tym: 6300 7 830 7 830 6050 13 300 13 300 13 300 2719 921 92109 53 530 0 53 530 Ogółem: 70 360 161 558 70 360 161 522 148 222 139 222 13 300 Dochody i wydatki przeznaczone na realizację zadań na podstawie porozumień między jednostkami samorządu terytorialnego wykonano odpowiednio: dochody w 100 %, a wydatki w 99,98 % w porównaniu do wielkości planowanych. Wydatki, w kwocie 161 522 zł., związane z zawartymi umowami między jednostkami samorządu terytorialnego, przeznaczono na następujące przedsięwzięcia: rozdz. 75023- dotację dla Samorządu Województwa Warmińsko-Mazurskiego w Olsztynie na utrzymanie ośrodka przetwarzania danych działającego w ramach wrót Warmii i Mazur 358 zł, rozdz. 85201- zakup oleju opałowego do świetlicy ponadlokalnej w Przezmarku,( porozumienie ze starostwem powiatowym) na kwotę 9 000 zł., rozdz. 80104- dotacja dla Gminy Nowy Dwór Gdański na utrzymanie dzieci w przedszkolu niepublicznym w Kępkach 78 920 zł rozdz. 80104- dotacja celowa dla Urzędu Miejskiego w Elblągu na utrzymanie dzieci w przedszkolach niepublicznych na terenie miasta Elbląg 52 151 zł rozdz. 80104- dotacja celowa dla Urzędu Miejskiego w Gdańsku na utrzymanie dzieci w przedszkolach niepublicznych na terenie miasta 793 zł rozdz. 75095- dotacja dla Miasta Gminy Tolkmicko na organizację dożynek powiatowych 2 000 zł rozdz. 75411- dotacja dla Państwowej Straży Pożarnej 5 000 zł rozdz. 90004- budowa placu zabaw w Raczkach Elbląskich 13 300 zł ( z dofinansowaniem z samorządu województwa w wysokości 7 830 zł). 30