MSIG 190/2013 (4307) poz. 13778 Poz. 13778. KOMAT w Romanowie Dolnym. [BMSiG-11825/2013] Sprawozdanie finansowe za 2012 rok Wprowadzenie do sprawozdania finansowego (wg załącznika nr 1 do ustawy o rachunkowości z 29.09.1994 r.) 1. Nazwa i siedziba: KOMAT Romanowo Dolne 105 64-704 Romanowo Dolne Przedmiotem przeważającej działalności jednostki zgodnie z rejestracją jest produkcja mebli kuchennych - 31.02.Z. Działalność gospodarcza prowadzona jest na podstawie wpisu do ewidencji działalności gospodarczej prowadzonej przez Wójta Gminy Czarnków pod numerem 373. Od 16.12.2011 roku wpis figuruje w Centralnej Ewidencji Informacji o Działalności Gospodarczej. Ostatnia zmiana miała miejsce w dniu 13.04.2012 roku i dotyczyła zmian przeważającego symbolu PKD. 2. Czas trwania działalności gospodarczej nie jest ograniczony. 3. Dołączone sprawozdanie finansowe obejmuje okres od 1.01.2012 r. do 31.12.2012 r. 4. Jednostka nie posiada wydzielonych jednostek organizacyjnych sporządzających samodzielnie bilans. 5. Sprawozdanie zostało sporządzone przy założeniu kontynuowania działalności gospodarczej, gdyż właściciel nie zna okoliczności wskazujących na zagrożenie kontynuowania prowadzonej przez niego działalności gospodarczej. 6. W 2012 roku nie wystąpiły zmiany organizacyjne. 7. Jednostka sporządza rachunek wyników w wariancie porównawczym. Składniki aktywów wycenia według cen nabycia. Amortyzacja w 2012 roku była naliczana metodą liniową i degresywną. Amortyzację majątku o wartości niższej niż 3.500,00 zł lub przewidywanym okresie użytkowania krótszym jak 1 rok odnoszono jednorazowo w koszty. Jednostka rozlicza różnice kursowe metodą podatkową. Główna Księgowa Małgorzata Kosińska Właściciel Romanowo Dolne, dnia 29 marca 2013 r. MONITOR SĄDOWY I GOSPODARCZY 26 KWIETNIA 2013 R. 106
MSIG 190/2013 (4307) poz. 13778 KOMAT w Romanowie Dolnym Bilans sporządzony na dzień 31 grudnia 2012 r. Stan na AKTYWA LP bieżący poprzedni rok 1 2 3 4 A. Aktywa trwałe (I+II+III+IV+V) 1 5 681 523,55 6 302 168,91 I. Wartości niematerialne i prawne(1+2+3+4) 2 32 895,81 91 222,87 1. Koszty prac rozwojowych 3 0,00 0,00 2. Wartość firmy 4 0,00 0,00 3. Inne watości niemateriale i prawne 5 32 895,81 91 222,87 4. Zaliczki na poczet wartości niematerialnych i prawnych 6 0,00 0,00 II. Rzeczowe aktywa trwałe (1+2+3) 7 5 648 627,74 6 210 946,04 1. Środki trwałe 8 5 598 507,34 6 210 196,04 a) grunty (w tym prawo użytkowania wieczystego gruntu) 9 22 980,00 22 980,00 b) budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej 10 1 666 570,37 1 723 014,01 c) urządzenia techniczne i maszyny 11 3 003 123,02 3 977 278,82 d) Środki transportu 12 888 219,37 467 888,96 e) Inne środki trwałe 13 17 614,58 19 034,25 2. Środki trwałe w budowie 14 50 120,40 750,00 3. Zaliczki na środki trwałe w budowie 15 0,00 0,00 III. Należności długoterminowe (1+2) 16 0,00 0,00 1. Od jednostek powiązanych 17 0,00 0,00 2. Od pozostałych jednostek 18 0,00 0,00 IV. Inwestycje długoterminowe (1+2+3+4) 19 0,00 0,00 1. Nieruchomości 20 0,00 0,00 2. Wartości niematerialne i prawne 21 0,00 0,00 3. Długoterminowe aktywa finansowe 22 0,00 0,00 a) w jednostkach powiązanych 23 0,00 0,00 - udziały lub akcje 24 0,00 0,00 - inne papiery wartościowe 25 0,00 0,00 - udzielone pożyczki 26 0,00 0,00 - inne długoterminowe aktywa finansowe 27 0,00 0,00 b) w pozostałych jednostkach 28 0,00 0,00 - udziały lub akcje 29 0,00 0,00 - inne papiery wartościowe 30 0,00 0,00 - udzielone pożyczki 31 0,00 0,00 - inne długoterminowe aktywa finansowe 32 0,00 0,00 4. Inne inwestycje długoterminowe 33 0,00 0,00 V. Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe ( 1+2) 34 0,00 0,00 26 KWIETNIA 2013 R. MONITOR SĄDOWY I GOSPODARCZY 107
MSIG 190/2013 (4307) poz. 13778 1 2 3 4 1. Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 35 0,00 0,00 2. Inne rozlicznie międzyokresowe 36 0,00 0,00 B. Aktywa obrotowe (I+II+III+IV) 37 15 452 788,18 14 898 407,47 I. Zapasy ( 1+2+3+4+5) 38 2 587 456,54 2 785 966,14 1. Materiały 39 2 235 042,01 2 464 470,02 2. Półprodukty i produkty w toku 40 0,00 0,00 3. Produkty gotowe 41 322 719,53 321 496,12 4. Towary 42 29 695,00 0,00 5. Zaliczki na poczet dostawy 43 0,00 0,00 II. Należności krótkoterminowe (1+2) 44 8 370 234,97 7 175 555,12 1. Należności od jednostek powiązanych 45 0,00 0,00 a) z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty 46 0,00 0,00 - do 12 mięsięcy 47 0,00 0,00 - powyżej 12 miesięcy 48 0,00 0,00 b) inne 49 0,00 0,00 2. Należności od pozostałych jednostek 50 8 370 234,97 7 175 555,12 a) z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty 51 8 346 662,20 7 094 644,19 - do 12 mięsięcy 52 8 346 662,20 7 094 644,19 - powyżej 12 miesięcy 53 0,00 0,00 b) z tytułu podatków, dotacji, ceł, ubezpieczeń społecznych i zdrowotnych oraz 54 innych świadczeń 0,00 45 885,20 c) Inne 55 23 572,77 35 025,73 d) dochodzone na drodze sądowej 56 0,00 0,00 III. Inwestycje krótkoterminowe (1+2) 57 4 380 556,34 4 809 503,01 1. Krótkoterminowe aktywa finansowe 58 4 380 556,34 4 809 503,01 a) w jednostkach powiązanych 59 0,00 0,00 - udziały lub akcje 60 0,00 0,00 - inne papiery wartościowe 61 0,00 0,00 - udzielone pożyczki 62 0,00 0,00 - inne krótkoterminowe aktywa finansowe 63 0,00 0,00 b) w pozostałych jednostkach 64 0,00 0,00 - udziały lub akcje 65 0,00 0,00 - inne papiery wartościowe 66 0,00 0,00 - udzielone pożyczki 67 0,00 0,00 - inne krótkoterminowe aktywa finansowe 68 0,00 0,00 c) Środki pieniężne i aktywa pieniężne 69 4 380 556,34 4 809 503,01 - środki pieniężne w kasie i na rachunkach 70 4 380 556,34 4 809 503,01 - inne środki pieniężne 71 0,00 0,00 - inne aktywa pieniężne 72 0,00 0,00 2. Inne inwestycje krótkoterminowe 73 0,00 0,00 IV. Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe 74 114 540,33 127 383,20 Aktywa razem (A+B) 75 21 134 311,73 21 200 576,38 MONITOR SĄDOWY I GOSPODARCZY 26 KWIETNIA 2013 R. 108
MSIG 190/2013 (4307) poz. 13778 Stan na PASYWA LP bieżący poprzedni rok 1 2 3 4 A. Kapitał (fundusz) własny (I+II+III+IV+V+VI+VII+VIII+IX) 76 18 114 789,25 15 965 636,93 I. Kapitał (fundusz) podstawowy 77 15 950 582,93 13 750 337,40 II. Należne wpłaty na kapitał podstawowy (wielkość ujemna) 78 0,00 0,00 III. Udziały (akcje) własne (wielkość ujemna) 79 0,00 0,00 IV. Kapitał (fundusz) zapasowy 80 0,00 0,00 V. Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny 81 0,00 0,00 VI. Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe 82 0,00 0,00 VII. Zysk (strata) z lat ubiegłych 83 0,00 0,00 VIII. Zysk (strata) netto 84 4 865 730,49 4 906 060,12 IX. Odpisy z zysku w ciągu roku obrotowego (wielkość ujemna) 85-2 701 524,17-2 690 760,59 B. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania (I+II+III+IV) 86 3 019 522,48 5 234 939,45 I. Rezerwy na zobowiązania (1+2+3) 87 0,00 0,00 1. Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 88 0,00 0,00 2. Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne 89 0,00 0,00 - długoterminowe 90 0,00 0,00 - krótkoterminowe 91 0,00 0,00 3. Pozostałe rezerwy 92 0,00 0,00 - długoterminowe 93 0,00 0,00 - krótkoterminowe 94 0,00 0,00 II. Zobowiązania długoterminowe (1+2) 95 0,00 0,00 1. Wobec jednostek powiązanych 96 0,00 0,00 2. Wobec pozostałych jednostek 97 0,00 0,00 a) Kredyty i pożyczki 98 0,00 0,00 b) Z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych 99 0,00 0,00 c) Inne zobowiązania finansowe 100 0,00 0,00 d) Inne 101 0,00 0,00 III. Zobowiązania krótkoterminowe (1+2+3) 102 1 794 541,69 3 637 587,16 1. Wobec jednostek powiązanych 103 0,00 0,00 a) Z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: 104 0,00 0,00 - do 12 miesięcy 105 0,00 0,00 - powyżej 12 miesięcy 106 0,00 0,00 b) Inne 107 0,00 0,00 2. Wobec pozostałych jednostek 108 1 521 728,97 3 385 245,47 a) Kredyty i pożyczki 109 0,00 0,00 b) Z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych 110 0,00 0,00 c) Inne zobowiązania finansowe 111 0,00 0,00 d) Z tytułu dostaw i usług o okresie wymagalności: 112 675 866,80 2 670 215,59 - do 12 miesięcy 113 675 866,80 2 670 215,59 - powyżej 12 miesięcy 114 0,00 0,00 e) Zaliczki otrzymane na dostawy 115 0,00 0,00 f) Zobowiązania wekslowe 116 0,00 0,00 g) Z tytułu podatków, ceł, ubezpieczeń i innych świadczeń 117 521 221,75 418 294,00 26 KWIETNIA 2013 R. MONITOR SĄDOWY I GOSPODARCZY 109
MSIG 190/2013 (4307) poz. 13778 1 2 3 4 h) Z tytułu wynagrodzeń 118 311 188,64 284 922,61 i) Inne 119 13 451,78 11 813,27 3. Fundusze specjalne 120 272 812,72 252 341,69 IV. Rozliczenia międzyokresowe (1+2) 121 1 224 980,79 1 597 352,29 1. Ujemna wartość firmy 122 0,00 0,00 2. Inne rozliczenia międzyokresowe 123 1 224 980,79 1 597 352,29 - długoterminowe 124 1 224 980,79 1 597 352,29 - krótkoterminowe 125 0,00 0,00 Pasywa razem (A+B) 126 21 134 311,73 21 200 576,38 Główna Księgowa Małgorzata Kosińska Romanowo Dolne, dnia 29 marca 2013 r. KOMAT w Romanowie Dolnym RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT za okres od dnia 1.01.2012 r. do dnia 31.12.2012 r. (wariant porównawczy) Właściciel Za okres za rok bieżący za rok porzedni 1 2 3 A. Przychody netto ze sprzedaży i zrównane z nimi, w tym: (I+II+III+IV) 28 585 254,28 27 555 112,42 - od jednostek powiązanych 0,00 0,00 I. Przychody netto ze sprzedaży produktów 28 523 124,97 27 067 507,63 II. Zmiana stanu produktów (zwiększenie - wartość dodatnia, zmniejszenie - wartość ujemna) 4 356,70 337 873,93 III. Koszt wytworzenia produktów na własne potrzeby jednostki 0,00 0,00 IV. Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów 57 772,61 149 730,86 B. Koszty działalności operacyjnej (I+II+III+IV+V+VI+VII+VIII) 23 836 036,65 23 504 170,38 I. Amortyzacja 1 456 048,17 1 740 068,43 II. Zużycie materiałow i energii 13 871 421,56 14 015 547,18 III. Usługi obce 1 114 046,85 1 087 605,97 IV. Podatki i opłaty, w tym: 207 202,12 182 952,62 - podatek akcyzowy 0,00 0,00 V. Wynagrodzenia 5 311 094,63 4 850 035,00 VI. Ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia 1 331 144,39 1 148 771,87 MONITOR SĄDOWY I GOSPODARCZY 26 KWIETNIA 2013 R. 110
MSIG 190/2013 (4307) poz. 13778 1 2 3 VII. Pozostałe koszty rodzajowe 447 195,62 372 119,22 VIII. Wartość sprzedanych towarów i materiałów 97 883,31 107 070,09 C. Zysk / strata na sprzedaży (A-B) 4 749 217,63 4 050 942,04 D. Pozostałe przychody operacyjne (I+II+III) 530 886,85 690 099,07 I. Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych 35 081,00 0,00 II. Dotacje 416 258,65 541 172,65 III. Inne przychody operacyjne 79 547,20 148 926,42 E. Pozostałe koszty operacyjne (I+II+III) 143 322,11 371 975,66 I. Strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych 0,00 14 561,00 II. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych 26 120,53 43 799,22 III. Inne koszty operacyjne 117 201,58 313 615,44 F. Zysk / strata z działalności operacyjnej (C+D-E) 5 136 782,37 4 369 065,45 G. Przychody finansowe (I+II+III+IV+V) 92 186,53 539 277,23 I. Dywidendy i udziały w zyskach, w tym: 0,00 0,00 - od jednostek powiązanych 0,00 0,00 II. Odsetki, w tym: 81 086,48 41 428,51 - od jednostek powiązanych 0,00 0,00 III. Zysk ze zbycia inwestycji 0,00 0,00 IV. Aktualizacja wartości Inwestycji 0,00 0,00 V. Inne 11 100,05 497 848,72 H. Koszty finansowe (I+II+III+IV) 363 238,41 2 282,56 I. Odsetki, w tym: 188,08 1 166,78 - dla jednostek powiązanych 0,00 0,00 II. Strata ze zbycia inwestycji 0,00 0,00 III. Aktualizacja wartości inwestycji 0,00 0,00 IV. Inne 363 050,33 1 115,78 I. Zysk / strata z działalności gospodarczej (F+G-H) 4 865 730,49 4 906 060,12 J. Wynik zdarzeń nadzwyczajnych / (J.I - J.II) 0,00 0,00 I. Zyski nadzwyczajne 0,00 0,00 II. Straty nadzwyczajne 0,00 0,00 K. Zysk / strata brutto (I+/-J) 4 865 730,49 4 906 060,12 L. Podatek dochodowy 0,00 0,00 M. Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty) 0,00 0,00 N. Zysk (strata) netto (K-L-M) 4 865 730,49 4 906 060,12 Główna Księgowa Małgorzata Kosińska Właściciel Romanowo Dolne, dnia 29 marca 2013 r. 26 KWIETNIA 2013 R. MONITOR SĄDOWY I GOSPODARCZY 111
MSIG 190/2013 (4307) poz. 13778 KOMAT w Romanowie Dolnym Zestawienie zmian w kapitale (funduszu) własnym za okres 1.01.-31.12.2012 r. Za okres rok bieżący rok poprzedni 1 2 3 I. Kapitał (fundusz) własny na początek okresu (BO) 15 965 636,93 13 523 498,40 - korekty błędów podstawowych 0,00 0,00 I.a. Kapitał (fundusz) własny na początek okresu (BO), po korektach 15 965 636,93 13 523 498,40 1. Kapitał (fundusz) podstawowy na początek okresu 13 750 337,40 12 909 948,70 1.1 Zmiany kapitału (funduszu) podstawowego 2 200 245,53 840 388,70 a) zwiększenie (z tytułu) 4 906 060,12 2 787 176,24 - zysk za rok poprzedni 4 906 060,12 2 560 337,24 - zwrot podatku za rok poprzedni 0,00 226 839,00 b) zmniejszenie (z tytułu) -2 705 814,59-1 946 787,54 - wypłat na rzecz właściciela -2 690 760,59-1 946 787,54 - dopłaty podatku -15 054,00 1.2. Kapitał (fundusz) podstawowy na koniec okresu 15 950 582,93 13 750 337,40 2. Należne wpłaty na kapitał podstawowy na początek okresu 0,00 0,00 2.1 Zmiana należnych wpłat na kapitał podstawowy 0,00 0,00 a) zwiększenie (z tytułu) 0,00 0,00 b) zmniejszenie (z tytułu) 0,00 0,00 2.2. Należne wpłaty na kapitał podstawowy na koniec okresu 0,00 0,00 3. Udziały (akcje) własne na początek okresu 0,00 0,00 a) zwiększenie 0,00 0,00 b) zmniejszenie 0,00 0,00 3.1. Udziału (akcje) własne na koniec okresu 0,00 0,00 4. Kapitał (fundusz) zapasowy na początek okresu 0,00 0,00 4.1. Zmiany kapitału (funduszu) zapasowego 0,00 0,00 a) zwiększenie (z tytułu) 0,00 0,00 - emisji powyżej wartości nominalnej 0,00 0,00 - z podziału zysku (ustawowo) 0,00 0,00 - z podziału zysku (ponad wymaganą ustawowo nominalną wartość) 0,00 0,00 b) zmniejszenie (z tytułu) 0,00 0,00 - pokrycie straty 0,00 0,00 4.2. Stan kapitału (funduszu) zapasowego na koniec okresu 0,00 0,00 5. Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny na początek okresu 0,00 0,00 5.1. Zmiany kapitału (funduszu) z aktualizacji wyceny 0,00 0,00 a) zwiększenie (z tytułu) 0,00 0,00 b) zmniejszenie (z tytułu) 0,00 0,00 - zbycie środków trwałych 0,00 0,00 5.2. Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny na koniec okresu 0,00 0,00 6. Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe na początek okresu 0,00 0,00 MONITOR SĄDOWY I GOSPODARCZY 26 KWIETNIA 2013 R. 112
MSIG 190/2013 (4307) poz. 13778 1 2 3 6.1. Zmiany pozostałych kapitałów (funduszy) rezerwowych 0,00 0,00 a) zwiększenie (z tytułu) 0,00 0,00 b) zmniejszenie (z tytułu) 0,00 0,00 6.2. Pozostale kapitały (fundusze) rezerwowe na koniec okresu 0,00 0,00 7. Zysk (strata) z lat ubiegłych na początek okresu 0,00 0,00 7.1. Zysk z lat ubiegłych na początek okresu 0,00 0,00 - korekty błędów podstawowych 0,00 0,00 7.2. Zysk z lat ubiegłych na początek okresu, po korektach 0,00 0,00 a) zwiększenie (z tytułu) 0,00 0,00 - podziału zysku z lat ubiegłych 0,00 0,00 b) zmniejszenie (z tytułu) 0,00 0,00 7.3. Zysk z lat ubiegłych na koniec okresu 0,00 0,00 7.4. Strata z lat ubiegłych na początek okresu 0,00 0,00 - korekty błędów podstawowych 0,00 0,00 7.5. Strata z lat ubiegłych na początek okresu, po korektach 0,00 0,00 a) zwiększenie (z tytułu) 0,00 0,00 - przeniesienie straty z lat ubiegłych do pokrycia 0,00 0,00 b) zmniejszenie (z tytułu) 0,00 0,00 7.6. Strata z lat ubiegłych na koniec okresu 0,00 0,00 7.7. Zysk (strata) z lat ubiegłych na koniec okresu 0,00 0,00 8. Wynik netto 2 164 206,32 2 215 299,53 a) zysk netto 4 865 730,49 4 906 060,12 b) strata netto 0,00 c) odpisy z zysku -2 701 524,17-2 690 760,59 II. Kapitał (fundusz) własny na koniec okresu (BZ) 18 114 789,25 15 965 636,93 III. Kapitał ( fundusz) własny, po uwzględnieniu proponowanego podziału zysku (pokrycia straty) 18 114 789,25 15 965 636,93 Główna Księgowa Małgorzata Kosińska Właściciel Romanowo Dolne, dnia 29 marca 2013 r. 26 KWIETNIA 2013 R. MONITOR SĄDOWY I GOSPODARCZY 113
MSIG 190/2013 (4307) poz. 13778 KOMAT w Romanowie Dolnym Rachunek przepływów pieniężnych za okres od dnia 1.01.2012 r. do dnia 31.12.2012 r. Metoda pośrednia Za okres rok bieżący rok poprzedni 1 2 3 A. Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej I. Zysk (strata) netto 4 865 730,49 4 906 060,12 II.Korekty razem (1+2+...+10) -1 858 675,58-96 806,72 1. Amortyzacja 1 456 048,17 1 740 068,43 2. Zyski (straty) z tytułu różnic kursowych 360 185,33-453 951,92 3.Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) -80 898,40-40 261,73 4. Zysk (strata) z działalności inwestycyjnej -35 081,00 14 561,00 5. Zmiana stanu rezerw 0,00 0,00 6. Zmiana stanu zapasów 198 509,60-147 367,23 7. Zmiana stanu należności -1 194 679,85-1 270 182,82 8. Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem pożyczek i kredytów -1 843 045,47 132 246,92 9. Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych -359 528,63-526 454,69 10. Inne korekty -360 185,33 454 535,32 III. Środki pieniężne netto z działalności operacyjnej (I+II) 3 007 054,91 4 809 253,40 B. Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej I. Wpływy (1+2+3+4 ) 116 167,48 114 192,73 1. Zbycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych 35 081,00 72 764,22 2. Zbycie inwestycji w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne 0,00 0,00 3. Z aktywów finansowych, w tym: 0,00 0,00 a) w jednostkach powiązanych 0,00 0,00 b) w pozostałych jednostkach 0,00 0,00 - zbycie aktywów finansowych 0,00 0,00 - dywidendy i udziały w zyskach 0,00 0,00 - spłata udzielonych pożyczek długoterminowych 0,00 0,00 - odsetki 0,00 0,00 - inne wpływy z aktywów finansowych 0,00 0,00 4. Inne wpływy inwestycyjne 81 086,48 41 428,51 II. Wydatki (1+2+3+4 ) -835 402,81-517 879,88 1. Nabycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów -835 402,81-517 879,88 2. Inwestycje w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne 0,00 0,00 3. Na aktywa finansowe, w tym: (a+b) 0,00 0,00 a) w jednostkach powiązanych 0,00 0,00 MONITOR SĄDOWY I GOSPODARCZY 26 KWIETNIA 2013 R. 114
MSIG 190/2013 (4307) poz. 13778 1 2 3 b) w pozostałych jednostkach 0,00 0,00 - nabycie aktywów finansowych 0,00 0,00 - udzielone pożyczki długoterminowe 0,00 0,00 4. Inne wydatki inwestycyjne 0,00 0,00 III. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (I-II) -719 235,33-403 687,15 C. Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej I. Wpływy (1+2+3+4 ) 0,00 0,00 1. Wpływy netto z wydania udziałów (emisji akcji) i innych instrumentów kapitałowych oraz dopłat do kapitału 0,00 0,00 2. Kredyty i pożyczki 0,00 0,00 3. Emisja dłużnych papierów wartościowych 0,00 0,00 4. Inne wpływy finansowe 0,00 0,00 II. Wydatki (1+2+...+9 ) -2 716 766,25-2 465 088,37 1. Nabycie udziałów (akcji) własnych 0,00 0,00 2. Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli -2 716 578,17-2 463 921,59 3. Inne niż wypłaty na rzecz właścicieli, wydatki z tytułu podziału zysku 0,00 0,00 4. Spłaty kredytów i pożyczek 0,00 0,00 5. Wykup dłużnych papierów watroścowych 0,00 0,00 6. Z tytułu innych zobowiązań finansowych 0,00 0,00 7. Płatność zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego 0,00 0,00 8. Odsetki -188,08-1 166,78 9. Inne wydatki finansowe 0,00 0,00 III. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I-II) -2 716 766,25-2 465 088,37 D. Przepływy pieniężne netto razem (A. 11I+/-B. 11I+/-C.III) -428 946,67 1 940 477,88 E. Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych, w tym -428 946,67 1 940 477,88 - zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych -22 184,78-22 184,78 F. Środki pieniężne na początek okresu 4 809 503,01 2 869 025,13 G. Środki pieniężne na koniec okresu (F+/-D), w tym: 4 380 556,34 4 809 503,01 - o ograniczonej możliwości dysponowania 0,00 0,00 Główna Księgowa Małgorzata Kosińska Właściciel Romanowo Dolne, dnia 29 marca 2013 r. 26 KWIETNIA 2013 R. MONITOR SĄDOWY I GOSPODARCZY 115
MSIG 190/2013 (4307) poz. 13778 OPINIA NIEZALEŻNEGO BIEGŁEGO REWIDENTA dla Właściciela Firmy Komat Przeprowadziliśmy badanie załączonego sprawozdania finansowego Firmy KOMAT z siedzibą: 64-704 Romanowo Dolne, Romanowo Dolne 105, na które składa się: wprowadzenie do sprawozdania finansowego; bilans sporządzony na dzień 31.12.2012 r., który po stronie aktywów i pasywów zamyka się sumą: 21 134 311,73 zł; rachunek zysków i strat za rok obrotowy od 1.01.2012 r. do 31.12.2012 r., wykazujący zysk netto w wysokości: 4 865 730,49 zł; zestawienie zmian w kapitale własnym za rok obrotowy od 1.01.2012 r. do 31.12.2012 r., wykazujące wzrost kapitału o kwotę 2 149 152,32 zł; rachunek przepływów pieniężnych za rok obrotowy od 1.01.2012 r do 31.12.2012 r., wykazujący zmniejszenie stanu środków pieniężnych o kwotę: 428 946,67 zł; dodatkowe informacje i objaśnienia. Za sporządzenie zgodnego z obowiązującymi przepisami sprawozdania finansowego odpowiedzialny jest właściciel jednostki. Właściciel zobowiązany jest do zapewnienia, aby sprawozdanie finansowe spełniało wymagania przewidziane w ustawie z dnia 29 września 1994 r. o rachunkowości (Dz. U. z 2009 r. Nr 152, poz. 1223, z późn. zm.), zwanej dalej ustawą o rachunkowości. Naszym zadaniem było zbadanie i wyrażenie opinii o zgodności z wymagającymi zastosowania zasadami (polityką) rachunkowości tego sprawozdania finansowego oraz czy rzetelnie i jasno przedstawia ono, we wszystkich istotnych aspektach, sytuację majątkową i finansową, jak też wynik finansowy jednostki oraz o prawidłowości ksiąg rachunkowych stanowiących podstawę jego sporządzenia. Badanie sprawozdania finansowego przeprowadziliśmy stosownie do postanowień: 1) rozdziału 7 ustawy o rachunkowości, 2) krajowych standardów rewizji finansowej, wydanych przez Krajową Radę Biegłych Rewidentów w Polsce. Badanie sprawozdania finansowego zaplanowaliśmy i przeprowadziliśmy w taki sposób, aby uzyskać racjonalną pewność, pozwalającą na wyrażenie opinii o sprawozdaniu. W szczególności badanie obejmowało sprawdzenie poprawności zastosowanych przez jednostkę zasad (polityki) rachunkowości i znaczących szacunków, sprawdzenie w przeważającej mierze w sposób wyrywkowy dowodów i zapisów księgowych, z których wynikają liczby i informacje zawarte w sprawozdaniu finansowym, jak i całościową ocenę sprawozdania finansowego. Uważamy, że badanie dostarczyło wystarczającej podstawy do wyrażania opinii. Naszym zdaniem, zbadane sprawozdanie finansowe, we wszystkich istotnych aspektach: a) przedstawia rzetelnie i jasno informacje istotne dla oceny sytuacji majątkowej i finansowej jednostki na dzień 31.12.2013 r., jak też jej wyniku finansowego za rok obrotowy od 1.01.2012 r. do 31.12.2012 r., b) zostało sporządzone zgodnie z wymagającymi zastosowania zasadami (polityką) rachunkowości oraz na podstawie prawidłowo prowadzonych ksiąg rachunkowych, c) jest zgodne z wpływającymi na treść sprawozdania finansowego przepisami prawa. Kluczowy Biegły Rewident przeprowadzający badanie mgr Tadeusz Krauze nr ewid. 5126 Zakład Usług Finansowo-Księgowych i Weryfikacji Sprawozdań Finansowych W imieniu podmiotu Nr 1192 uprawnionego do badania sprawozdań finansowych Biegły Rewident mgr Tadeusz Krauze Piła, dnia 19.04.2013 r. MONITOR SĄDOWY I GOSPODARCZY 26 KWIETNIA 2013 R. 116
MSIG 190/2013 (4307) poz. 13778 Uchwała nr 1/2013 z dnia 28 czerwca 2013 roku właściciela przedsiębiorstwa działającego pod nazwą KOMAT z siedzibą w Romanowie Dolnym 105, 64-704 Romanowo Dolne Zatwierdza się sprawozdanie finansowe sporządzone na dzień 31 grudnia 2012 roku, na które składa się: wprowadzenie do sprawozdania finansowego, bilans sporządzony na dzień 31.12.2012 roku, który po stronie aktywów i pasywów wykazuje sumę: 21 134 311,73 zł; rachunek zysków i strat za rok obrotowy 1.01. 2012 r. do 31.12.2012 r., wykazujący zysk netto: 4 865 730,49 zł; zestawienie zmian w kapitale własnym za rok obrotowy od 1.01.2012 r. do 31.12.2012 r., wykazujące zwiększenie kapitału własnego o kwotę: 2 149 152,32 zł; rachunek przepływów pieniężnych za rok obrotowy 1.01.2012 r. do 3 1.12.2012 r., wykazujący zmniejszenie o kwotę: 428 946,67 zł; dodatkowe informacje i objaśnienia. Zysk za rok obrotowy od 1.01.2012 roku do 31.12.2012 roku w kwocie 4 865 730,49 zł przeznacza się na zasilenie kapitału własnego. Właściciel 26 KWIETNIA 2013 R. MONITOR SĄDOWY I GOSPODARCZY 117