Sprawozdanie z wykonania budżetu Miasta i Gminy Witnica za 2010 rok Witnica, dnia 31 marca 2011 r.
B U R M I S T R Z Miasta i Gminy Witnica zgodnie z art. 267 ust. 1 ustawy z dnia 27 sierpnia 2009 r. o finansach publicznych (tekst jednolity: Dz. U. Nr 157, poz. 1240) p r z e d k ł a d a Radzie Miejskiej w Witnicy i Regionalnej Izbie Obrachunkowej w Zielonej Górze 1. sprawozdanie roczne z wykonania budżetu Miasta i Gminy Witnica, 2. sprawozdanie roczne z wykonania planów finansowych samorządowych instytucji kultury, 3. informację o stanie mienia Miasta i Gminy Witnica, mgr Andrzej Zabłocki Witnica, dnia 31 marca 2011 r. 2
SPIS TREŚCI: I. Informacja z wykonania budŝetu Miasta i Gminy Witnica za 2010 r. 4 1. Uchwała budŝetowa na rok 2010 4 2. Sprawozdanie z wykonania dochodów za 2010 r., wg działów, rozdziałów i paragrafów 10 3. Wykonanie dochodów za 2010, wg źródeł 17 4. Wykonanie dochodów za 2010 r., wg pochodzenia 19 5. Wykonanie dochodów na realizację zadań z zakresu administracji rządowej, zleconych gminie w 2010 r. 20 6. Realizacja dochodów, część opisowa 22 7. Sprawozdanie z wykonania wydatków za 2010 r., wg działów, rozdziałów i paragrafów 40 8. Wykonanie wydatków za 2010 r., wg źródeł 52 9. Wykonanie wydatków za 2010 r., wg pochodzenia 54 10. Wykonanie wydatków na realizację zadań z zakresu administracji rządowej, zleconych gminie w 2010 r. 55 11. Realizacja wydatków, część opisowa 58 II. Informacja z planowanych i przekazanych dotacji w 2010 r. 84 III. Przychody budŝetu (czyli uruchamiane transze kredytów) na r. 85 IV. Rozchody budŝetu (czyli spłaty rat kredytów) w 2010 r. 85 V. ObciąŜenia kredytowe na r.. 85 VI. Wynik budŝetowy za 2010 r. 86 VII. Sprawozdania Zakładu Gospodarki Mieszkaniowej 89 3
I. Informacja z wykonania budŝetu Miasta i Gminy Witnica za 2010 r. 1. Uchwała budŝetowa na rok 2010 Dnia 18 grudnia 2009 r. Uchwałą Nr XLVII/291/2009 Rady Miejskiej w Witnicy zatwierdzony został budŝet Miasta i Gminy Witnica na 2010 rok. W ciągu 2010 r. do budŝetu wprowadzone były zmiany na podstawie podjętych Uchwał Rady Miejskiej, a takŝe Zarządzeń Burmistrza Witnicy. Uchwały i Zarządzenia przekazywane były do badania Regionalnej Izbie Obrachunkowej w Zielonej Górze, celem sprawdzenia ich zgodności z obowiązującymi przepisami prawa. Rada Miejska w Witnicy uchwaliła następujący budŝet: UCHWAŁA Nr XLVII / 291 / 2009 RADY MIEJSKIEJ W WITNICY z dnia 18 grudnia 2009 r. w sprawie uchwalenia budŝetu Miasta i Gminy Witnica na 2010 rok Na podstawie art. 18 ust. 2 pkt 4 i 9 lit. d oraz lit. i ustawy z dnia 8 marca 1990 r. o samorządzie gminnym (Dz. U. z 2001 r. Nr 142, poz.1591 z późn. zm.), art. 211, art. 212, art. 214, art. 215, art. 217, art. 222, art. 235, art.236, art. 237, art. 258 ust. 1, art. 264 ust. 3 ustawy z dnia 27 sierpnia 2009 r. o finansach publicznych (Dz. U. Nr 157, poz. 1240) w związku z art.121 ustawy z dnia 27 sierpnia 2009 r. Przepisy wprowadzające ustawę o finansach publicznych (Dz. U. nr 157, poz.1241), uchwala się, co następuje: 1. 1. Ustala się dochody budŝetu na rok 2010 w łącznej wysokości 53.291.194 zł, z tego: 1) dochody bieŝące w kwocie 28.798.255 zł, 2) dochody majątkowe w kwocie 24.492.939 zł, zgodnie z Załącznikiem Nr 1 do uchwały. 2. Ustala się wydatki budŝetu na rok 2010 w łącznej kwocie 66.427.596 zł, z tego: 1) wydatki bieŝące w wysokości 27.292.203 zł, 2) wydatki majątkowe w wysokości 39.135.393 zł, zgodnie z Załącznikiem Nr 2 do uchwały. 2. 1. Z wydatków bieŝących budŝetu przeznacza się łącznie na: 1) wydatki jednostek budŝetowych w wysokości 19.441.342 zł, z tego: a). b). na wynagrodzenia i składki od nich naliczane w kwocie 13.043.439 zł, na wydatki związane z realizacją ich statutowych zadań w kwocie 6.397.903 zł; 2) dotacje na zadania bieŝące w wysokości 970.345 zł, 3) świadczenia na rzecz osób fizycznych w wysokości 5.882.116 zł, 4) wypłaty z tytułu poręczeń i gwarancji udzielonych przez Gminę Witnica w wysokości 98.400 zł, 5) obsługę długu w wysokości 900.000 zł. 2. Ustala się limity wydatków na wieloletnie programy inwestycyjne w latach 2010-2012, zgodnie z Załącznikiem Nr 11 do uchwały. 3. Ustala się wydatki na programy i projekty realizowane ze środków, o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt. 2 i 3 ustawy o finansach 4
publicznych, zgodnie z Załącznikiem Nr 12 do uchwały. 3. Ustala się deficyt budŝetu w kwocie 13.136.402 zł, który zostanie sfinansowany przychodami pochodzącymi z zaciągniętych kredytów. 4. 1 Ustala się przychody budŝetu z tytułu zaciągniętych kredytów w łącznej kwocie 14.422.337 zł. a. Ustala się rozchody budŝetu z tytułu spłaty otrzymanych kredytów w łącznej kwocie 1.285.935 zł. b. Przychody i rozchody budŝetu określa Załącznik Nr 10 do uchwały. c. Rozchody budŝetu będą spłacane z dochodów własnych. 5. Ustala się limit zobowiązań z tytułu zaciągnięcia kredytów i poŝyczek na: 1) pokrycie występującego w ciągu roku przejściowego deficytu budŝetu do kwoty 1.500.000 zł, 2) finansowanie planowanego deficytu budŝetu do kwoty 14.422.337 zł. 6. Ustala się kwotę poŝyczek udzielanych przez Burmistrza w roku budŝetowym do wysokości 100.000 zł. 7. 1. Tworzy się rezerwę ogólną w wysokości 167.228 zł. 2. Tworzy się rezerwę celową w wysokości 10.000 zł, na realizację zadań własnych z zakresu zarządzania kryzysowego. 3. Tworzy się rezerwę na wydatki oświatowe w wysokości 239.396 zł. 8. 1. Określa się dochody związane z realizacją zadań z zakresu administracji rządowej i innych zadań zleconych gminie ustawami w kwocie 4.707.920 zł, zgodnie z Załącznikiem Nr 3 do uchwały. 2. Określa się wydatki związane z realizacją zadań z zakresu administracji rządowej i innych zadań zleconych gminie ustawami w kwocie 4.707.920 zł, zgodnie z Załącznikiem Nr 4 do uchwały. 9. Ustala się dochody w wysokości 190.000 zł z tytułu wydawania zezwoleń na sprzedaŝ napojów alkoholowych oraz wydatki w kwocie 188.000 zł na realizację zadań określonych w Gminnym Programie Profilaktyki i Rozwiązywania Problemów Alkoholowych oraz wydatki w wysokości 2.000 zł w Gminnym Programie Przeciwdziałania Narkomanii, zgodnie z Załącznikiem Nr 5 do uchwały. 10. Ustala się plan przychodów i wydatków dla zakładu budŝetowego, zgodnie z Załącznikiem Nr 6 do uchwały. 11. Ustala się wysokość dotacji udzielanych z budŝetu Gminy podmiotom naleŝącym i nie naleŝącym do sektora finansów publicznych, zgodnie z Załącznikiem Nr 7 do uchwały. 12. Ustala się plan przychodów i wydatków Gminnego Funduszu Ochrony Środowiska i Gospodarki Wodnej, zgodnie z Załącznikiem Nr 8 do uchwały. 13. Ustala się plan wydatków realizowanych w ramach Funduszu Sołeckiego, zgodnie z Załącznikiem Nr 9 do uchwały. 14. UpowaŜnia się Burmistrza Miasta i Gminy do: 1) zaciągania kredytów i poŝyczek na pokrycie występującego w ciągu roku przejściowego deficytu budŝetu do wysokości 1.500.000 zł; 2) zaciągania zobowiązań: a. na finansowanie wydatków na wieloletnie programy inwestycyjne oraz na finansowanie programów i projektów realizowanych ze środków Unii Europejskiej oraz niepodlegających zwrotowi środków z pomocy udzielonej przez państwa członkowskie Europejskiego Porozumienia o Wolnym Handlu (EFTA), a takŝe innych środków pochodzących ze źródeł zagranicznych, niepodlegających zwrotowi, do wysokości określonej w Załączniku Nr 11 i Nr 12 do uchwały, 5
b. z tytułu umów, których realizacja w roku następnym jest niezbędna do zapewnienia ciągłości działania jednostki i gdy termin zapłaty upływa w roku następnym do kwoty 1.500.000 zł; 3) lokowania wolnych środków budŝetowych na rachunkach bankowych w innych bankach niŝ bank prowadzący obsługę budŝetu; 4) udzielania w roku budŝetowym poŝyczek z budŝetu do kwoty 100.000 zł; 5) dokonywania zmian: 1. w planie wydatków na uposaŝenia i wynagrodzenia ze stosunku pracy w ramach działu, 2. w planie wydatków majątkowych w ramach działu, 3. w planie wydatków w ramach działu, polegających na zwiększeniu lub zmniejszeniu wydatków majątkowych z odpowiednią zmianą (zwiększeniem lub zmniejszeniem) w zakresie wydatków bieŝących w ramach działu. 15. Wykonanie uchwały powierza się Burmistrzowi Miasta i Gminy Witnica. 16. Uchwała wchodzi w Ŝycie z dniem 1 stycznia 2010 r. i podlega ogłoszeniu w Dzienniku Urzędowym Województwa Lubuskiego oraz na tablicy ogłoszeń Urzędu Miasta i Gminy w Witnicy. Przewodnicząca Rady Miejskiej mgr Krystyna Sikorska 6
Struktura dochodów uchwalonego budŝetu Miasta i Gminy Witnica na 2010 r. Dochody własne (tu: udziały w podatkach) 28% Subwencje 21% Dotacje na zadania zlecone gminie 9% Dotacje na zadania własne i porozumienia 2% Dotacje na inwestycje 40% Struktura wydatków uchwalonego budŝetu Miasta i Gminy Witnica na 2010 r. Wydatki majątkowe 59% Pozostałe wydatki (wszystkie działy) 19% Obsługa długu gminy 1% Dotacje 1% Wynagrodzenia i pochodne 20% 7
Struktura wykonanych dochodów budŝetu Miasta i Gminy Witnica w 2010 r. Dochody własne (tu: udziały w podatkach) 31% Subwencje 23% Dotacje na zadania zlecone gminie 12% Dotacje na zadania własne i porozumienia 4% Dotacje na inwestycje 30% Struktura wykonanych wydatków budŝetu Miasta i Gminy Witnica na 2010 r. Wynagrodzenia i pochodne 43% Pozostałe wydatki 31% Dotacje 4% Obsługa długu publicznego 2% Świadczenia na rzecz osób fizycznych 20% 8
9
2. Sprawozdanie z wykonania dochodów za 2010 r., wg działów, rozdziałów i paragrafów Dział Rozdz. Nazwa działu, rozdziału, paragrafu Plan wg uchwały Nr XLVII/291/2009 Plan po zmianach na Wykonanie dochodów na 1 2 3 4 5 8 9 10 0 10 Rolnictwo i łowiectwo 1 594 860 941 683 447 630,93 47,54 0 1010 Infrastruktura wodociągowa i sanitacyjna wsi 1 086 860 480 006 0,00 0,00 6288 Środki otrzymane od pozostałych jednostek zaliczanych do sektora finansów publicznych na finansowanie lub dofinansowanie kosztów realizacji inwestycji i zakupów inwestycyjnych jednostek zaliczanych do sektora finansów publicznych 1 086 860 480 006 0,00 0,00 0 1041 Program rozwoju Obszarów Wiejskich 2007-2013 500 000 10 000 0,00 0,00 6288 Środki otrzymane od pozostałych jednostek zaliczanych do sektora finansów publicznych na finansowanie lub dofinansowanie kosztów realizacji inwestycji i zakupów inwestycyjnych jednostek zaliczanych do sektora finansów publicznych 500 000 10 000 0,00 0,00 0 1095 Pozostała działalność 8 000 451 677 447 630,93 99,10 0 750 Dochody z najmu i dzierŝawy składników majątkowych Skarbu Państwa, jednostek samorządu terytorialnego lub innych jednostek zaliczanych do sektora finansów publicznych oraz innych umów o podobnym charakterze 8 000 8 000 3 955,35 49,44 2010 Dotacje celowe otrzymane z budŝetu państwa na realizację zadań bieŝących z zakresu administracji rządowej oraz innych zadań zleconych gminie (związkom gmin) ustawami 0 443 677 443 675,58 100,00 600 Transport i łączność 4 264 724 3 499 160 3 467 042,43 99,08 60014 Drogi publiczne powiatowe 2 115 062 2 023 030 2 011 130,00 99,41 2320 Dotacje celowe z powiatu na zadania bieŝące realizowane na podstawie porozumień (umów) między jednostkami samorządu terytorialnego 0 0 10 000,00-6330 Dotacje celowe otrzymane z budŝetu państwa na realizację inwestycji i zakupów inwestycyjnych własnych gmin (związków gmin) 1 410 041 1 343 044 1 343 044,00 100,00 6620 Dotacje celowe otrzymane z powiatu na inwestycje i zakupy inwestycyjne realizowane na podstawie porozumień (umów) między jednostkami samorządu terytorialnego 705 021 679 986 658 086,00 96,78 60016 Drogi publiczne gminne 2 149 662 1 476 130 1 455 912,43 98,63 6207 Dotacje celowe w ramach programów finansowanych z udziałem środków europejskich oraz środków, o których mowa w art.5 ust.1 pkt. 3 oraz ust. 3 pkt 5 i 6 ustawy, lub płatności w ramach budŝetu środków europejskich 0 1 476 130 1 455 912,43 98,63 6330 Dotacje celowe otrzymane z budŝetu państwa na realizację inwestycji i zakupów inwestycyjnych własnych gmin (związków gmin) 2 149 662 0 0,00 0,00 700 Gospodarka mieszkaniowa 1 398 300 1 461 948 1 186 421,40 81,15 70005 Gospodarka gruntami i nieruchomościami 1 398 300 1 435 948 1 160 421,40 80,81 0 470 Wpływy z opłat za zarząd, uŝytkowanie i uŝytkowanie wieczyste nieruchomości 51 300 61 300 60 690,71 99,01 0 750 Dochody z najmu i dzierŝawy składników majątkowych Skarbu Państwa, jednostek samorządu terytorialnego lub innych jednostek zaliczanych do sektora finansów publicznych oraz innych umów o podobnym charakterze 85 000 97 650 121 008,50 123,92 0 760 Wpływy z tytułu przekształcenia prawa uŝytkowania wieczystego przysługującego osobom fizycznym w prawo własności 2 000 7 298 13 127,20 179,87 0 770 Wpłaty z tytułu odpłatnego nabycia prawa własności oraz prawa uŝytkowania wieczystego nieruchomości 1 250 000 1 250 000 943 440,82 75,48 0 920 Pozostałe odsetki 10 000 10 000 12 454,17 124,54 10 %
Dział Rozdz. Nazwa działu, rozdziału, paragrafu Plan wg uchwały Nr XLVII/291/2009 Plan po zmianach na Wykonanie dochodów na % 1 2 3 4 5 8 9 10 6280 Środki otrzymane od pozostałych jednostek zaliczanych do sektora finansów publicznych na finansowanie lub dofinansowanie kosztów realizacji inwestycji i zakupów inwestycyjnych jednostek zaliczanych do sektora finansów publicznych 0 9 700 9 700,00 100,00 70095 Pozostała działalność 0 26 000 26 000,00 100,00 2010 Dotacje celowe otrzymane z budŝetu państwa na realizację zadań bieŝących z zakresu administracji rządowej oraz innych zadań zleconych gminie (związkom gmin) ustawami 0 26 000 26 000,00 100,00 710 Działalność usługowa 15 000 15 000 18 465,00 123,10 71035 Cmentarze 15 000 15 000 18 465,00 123,10 0 690 Wpływy z róŝnych opłat 15 000 15 000 18 465,00 123,10 750 Administracja publiczna 133 200 152 012 155 100,43 102,03 75011 Urzędy Wojewódzkie 118 200 118 700 118 209,16 99,59 2010 Dotacje celowe otrzymane z budŝetu państwa na realizację zadań bieŝących z zakresu administracji rządowej oraz innych zadań zleconych gminie (związkom gmin) ustawami 118 200 118 200 118 198,18 100,00 2360 Dochody jednostek samorządu terytorialnego związane z realizacją zadań z zakresu administracji rządowej oraz innych zadań zleconych ustawami 0 500 10,98 2,20 75023 Urzędy gmin 15 000 17 300 20 885,79 120,73 0 690 Wpływy z róŝnych opłat 0 10 500 12 675,65 120,72 0 830 Wpływy z usług 15 000 6 800 8 210,14 120,74 75056 Spis powszechny i inne 0 16 012 16 005,48 99,96 2010 Dotacje celowe otrzymane z budŝetu państwa na realizację zadań bieŝących z zakresu administracji rządowej oraz innych zadań zleconych gminie (związkom gmin) ustawami 0 16 012 16 005,48 99,96 751 Urzędy naczelnych organów władzy państwowej, kontroli i ochrony prawa oraz sądownictwa 2 120 91 680 66 840,06 72,91 75101 Urzędy naczelnych organów władzy państwowej, kontroli i ochrony prawa 2 120 2 120 2 120,00 100,00 2010 Dotacje celowe otrzymane z budŝetu państwa na realizację zadań bieŝących z zakresu administracji rządowej oraz innych zadań zleconych gminie (związkom gmin) ustawami 2 120 2 120 2 120,00 100,00 75107 Wybory na Prezydenta Rzeczpospolitej Polskiej 0 37 217 36 721,36 98,67 2010 Dotacje celowe otrzymane z budŝetu państwa na realizację zadań bieŝących z zakresu administracji rządowej oraz innych zadań zleconych gminie (związkom gmin) ustawami 0 37 217 36 721,36 98,67 75109 Wybory do rad gmin, rad powiatów i sejmików województw, wybory wójtów, burmistrzów i prezydentów miast oraz referenda gminne, powiatowe i wojewódzkie 0 52 343 27 998,70 53,49 2010 Dotacje celowe otrzymane z budŝetu państwa na realizację zadań bieŝących z zakresu administracji rządowej oraz innych zadań zleconych gminie (związkom gmin) ustawami 0 52 343 27 998,70 53,49 752 Obrona narodowa 600 600 600,00 100,00 75212 Pozostałe wydatki obronne 600 600 600,00 100,00 2010 Dotacje celowe otrzymane z budŝetu państwa na realizację zadań bieŝących z zakresu administracji rządowej oraz innych zadań zleconych gminie (związkom gmin) ustawami 600 600 600,00 100,00 11
Dział Rozdz. Nazwa działu, rozdziału, paragrafu Plan wg uchwały Nr XLVII/291/2009 Plan po zmianach na Wykonanie dochodów na % 1 2 3 4 5 8 9 10 754 Bezpieczeństwo publiczne i ochrona ppoŝ 5 525 000 1 144 400 1 119 382,51 97,81 75412 Ochotnicze straŝe poŝarne 5 525 000 735 000 709 982,51 96,60 6298 Środki na dofinansowanie własnych inwestycji gmin (związków gmin), powiatów (związków powiatów), samorządów województw, pozyskane z innych źródeł 5 525 000 735 000 709 982,51 96,60 75478 Usuwanie skutków klęsk Ŝywiołowych 0 409 400 409 400,00 100,00 2030 Dotacje celowe otrzymane z budŝetu państwa na realizację własnych zadań bieŝących gmin (związków gmin) 0 409 400 409 400,00 100,00 756 Dochody od osób prawnych, od osób fizycznych i od innych jednostek nieposiadających osobowości prawnej oraz wydatki związane z ich poborem 10 797 804 10 828 304 10 155 556,18 93,79 75601 Wpływy z podatku dochodowego od osób fizycznych 15 000 15 500 16 300,93 105,17 0 350 Podatek od działalności gospodarczej osób fizycznych, opłacony w formie karty podatkowej 15 000 15 000 16 219,03 108,13 0 910 Odsetki od nieterminowych wpłat z tytułu podatków i opłat 0 500 81,90 16,38 75615 Wpływy z podatku rolnego, podatku leśnego, podatku od czynności cywilnoprawnych, podatków i opłat lokalnych od osób prawnych i innych jednostek organizacyjnych 3 632 961 3 632 961 3 345 692,86 92,09 0 310 Podatek od nieruchomości 2 836 460 2 836 460 2 823 109,87 99,53 0 320 Podatek rolny 272 780 272 780 175 571,88 64,36 0 330 Podatek leśny 219 892 219 892 222 434,00 101,16 0 340 Podatek od środków transportowych 33 829 33 829 111 806,26 330,50 0 500 Podatek od czynności cywilnoprawnych 100 000 100 000-121 670,70-121,67 0 910 Odsetki od nieterminowych wpłat z tytułu podatków i opłat 60 000 60 000 37 164,15 61,94 2680 Rekompensaty utraconych dochodów w podatkach i opłatach lokalnych 110 000 110 000 97 277,40 88,43 75616 Wpływy z podatku rolnego, podatku leśnego, podatku od spadków i darowizn, podatku od czynności cywilnoprawnych oraz podatków i opłat lokalnych od osób fizycznych 2 696 055 2 721 055 2 482 503,49 91,23 0 310 Podatek od nieruchomości 1 855 350 1 855 350 1 598 251,75 86,14 0 320 Podatek rolny 316 249 316 249 297 593,57 94,10 0 330 Podatek leśny 2 758 2 758 3 258,96 118,16 0 340 Podatek od środków transportowych 261 698 261 698 248 696,28 95,03 0 360 Podatek od spadków i darowizn 40 000 40 000 16 589,93 41,47 0 430 Wpływy z opłaty targowej 25 000 25 000 18 133,00 72,53 0 500 Podatek od czynności cywilnoprawnych 150 000 170 000 237 265,37 139,57 0 560 Zaległości z podatków zniesionych 5 000 5 000 1 106,89 22,14 0 910 Odsetki od nieterminowych wpłat z tytułu podatków i opłat 40 000 45 000 61 607,74 136,91 75618 Wpływy z innych opłat stanowiących dochody jednostek samorządu terytorialnego na podstawie ustaw 440 000 445 000 402 441,58 90,44 0 410 Wpływy z opłaty skarbowej 35 000 35 000 38 402,54 109,72 0 460 Wpływy z opłaty eksploatacyjnej 150 000 150 000 100 339,58 66,89 0 480 Wpływy z opłat za zezwolenia na sprzedaŝ alkoholu 190 000 200 000 197 835,26 98,92 0 490 Wpływy z innych lokalnych opłat pobieranych przez jednostkę samorządu terytorialnego na podstawie odrębnych ustaw 50 000 60 000 65 864,20 109,77 0 690 Wpływy z róŝnych opłat 15 000 0 0,00 0,00 75621 Udziały gmin w podatkach stanowiących dochód budŝetu państwa 4 013 788 4 013 788 3 908 617,32 97,38 0 010 Podatek dochodowy od osób fizycznych 3 863 788 3 863 788 3 779 152,00 97,81 0 020 Podatek dochodowy od osób prawnych 150 000 150 000 129 465,32 86,31 12
Dział Rozdz. Nazwa działu, rozdziału, paragrafu Plan wg uchwały Nr XLVII/291/2009 Plan po zmianach na Wykonanie dochodów na 1 2 3 4 5 8 9 10 758 RóŜne rozliczenia 11 334 187 11 183 887 11 234 443,82 100,45 75801 Część oświatowa subwencji ogólnej dla jednostek samorządu terytorialnego 7 113 135 6 962 835 6 962 835,00 100,00 2920 Subwencje ogólne z budŝetu państwa 7 113 135 6 962 835 6 962 835,00 100,00 75807 Część wyrównawcza subwencji ogólnej dla gmin 4 076 864 4 076 864 4 076 864,00 100,00 2920 Subwencje ogólne z budŝetu państwa 4 076 864 4 076 864 4 076 864,00 100,00 75814 RóŜne rozliczenia finansowe 10 000 10 000 60 556,82 605,57 0 920 Pozostałe odsetki 10 000 10 000 60 556,82 605,57 75831 Część równowaŝąca subwencji ogólnej dla gmin 134 188 134 188 134 188,00 100,00 2920 Subwencje ogólne z budŝetu państwa 134 188 134 188 134 188,00 100,00 801 Oświata i wychowanie 3 194 021 3 608 590 2 992 443,60 82,93 80101 Szkoły podstawowe 136 610 500 772 236 593,49 47,25 0 690 Wpływy z róŝnych opłat 13 660 94 120 82 178,17 87,31 0 750 Dochody z najmu i dzierŝawy składników majątkowych Skarbu Państwa, jednostek samorządu terytorialnego lub innych jednostek zaliczanych do sektora finansów publicznych oraz innych umów o podobnym charakterze 23 620 30 150 27 467,79 91,10 0 830 Wpływy z usług 99 330 126 912 126 947,53 100,03 6288 Środki otrzymane od pozostałych jednostek zaliczanych do sektora finansów publicznych na finansowanie lub dofinansowanie kosztów realizacji inwestycji i zakupów inwestycyjnych jednostek zaliczanych do sektora finansów publicznych 0 249 590 0,00 0,00 80104 Przedszkola 2 911 677 2 945 588 2 611 967,29 88,67 0 690 Wpływy z róŝnych opłat 155 000 155 000 163 333,71 105,38 0 830 Wpływy z usług 215 000 215 000 154 874,71 72,03 0 970 Wpływy z róŝnych dochodów 0 33 911 36 573,54 107,85 6207 Dotacje celowe w ramach programów finansowanych z udziałem środków europejskich oraz środków o których mowa w art.5 ust.1 pkt 3 oraz ust. 3 pkt 5 i 6 ustawy, lub płatności w ramach budŝetu środków europejskich 0 2 541 677 2 257 185,33 88,81 6208 Dotacje rozwojowe 2 541 677 0 0,00 0,00 80110 Gimnazja 145 734 157 734 139 785,51 88,62 0 750 Dochody z najmu i dzierŝawy składników majątkowych Skarbu Państwa, jednostek samorządu terytorialnego lub innych jednostek zaliczanych do sektora finansów publicznych oraz innych umów o podobnym charakterze 15 734 27 734 23 944,86 86,34 0 830 Wpływy z usług 130 000 130 000 115 840,65 89,11 80195 Pozostała działalność 0 4 496 4 097,31 91,13 2020 Dotacje celowe otrzymane z budŝetu państwa na zadnia bieŝące realizowane przez gminę na podstawie porozumień z organami administracji rządowej 0 4 100 4 097,31 99,93 2030 Dotacje celowe otrzymane z budŝetu państwa na realizację własnych zadań bieŝących gmin (związków gmin) 0 396 0,00 0,00 852 Pomoc społeczna 5 708 700 6 607 152 6 587 263,81 99,70 85202 Domy pomocy społecznej 0 20 000 16 709,88 83,55 0 970 Wpływy z róŝnych dochodów 0 20 000 16 709,88 83,55 85203 Ośrodki wsparcia 197 100 188 220 186 143,10 98,90 2010 Dotacje celowe otrzymane z budŝetu państwa na realizację zadań bieŝących z zakresu administracji rządowej oraz innych zadań zleconych gminie (związkom gmin) ustawami 195 000 186 120 186 120,00 100,00 2360 Dochody jednostek samorządu terytorialnego związane z realizacją zadań z zakresu administracji rządowej oraz innych zadań zleconych ustawami 2 100 2 100 23,10 1,10 13 %
Dział Rozdz. Nazwa działu, rozdziału, paragrafu Plan wg uchwały Nr XLVII/291/2009 Plan po zmianach na Wykonanie dochodów na 1 2 3 4 5 8 9 10 85212 Świadczenia rodzinne, zaliczka alimentacyjna oraz składki na ubezpieczenia emerytalne i rentowe z ubezpieczenia społecznego 4 415 200 4 919 807 4 910 995,82 99,82 0 900 Odsetki od dotacji oraz płatności: wykorzystanych niezgodnie z przeznaczeniem lub wykorzystanych z naruszeniem procedur, o których mowa w art. 184 ustawy, pobranych nienaleŝnie lub w nadmiernej wysokości 0 500 0,00 0,00 2010 Dotacje celowe otrzymane z budŝetu państwa na realizację zadań bieŝących z zakresu administracji rządowej oraz innych zadań zleconych gminie (związkom gmin) ustawami 4 374 000 4 868 607 4 868 584,24 100,00 2360 Dochody jednostek samorządu terytorialnego związane z realizacją zadań z zakresu administracji rządowej oraz innych zadań zleconych ustawami 41 200 41 200 40 909,86 99,30 2910 Wpływy ze zwrotów dotacji oraz płatności, w tym wykorzystanych niezgodnie z przeznaczeniem lub wykorzystanych z naruszeniem procedur, o których mowa w art. 184 ustawy, pobranych nienaleŝnie lub w nadmiernej wysokości 0 9 500 1 501,72 15,81 85213 Składki na ubezpieczenie zdrowotne opłacane za osoby pobierające niektóre świadczenia z pomocy społecznej, niektóre świadczenia rodzinne oraz za osoby uczestniczące w zajęciach centrum integracji społecznej 60 600 87 477 87 464,35 99,99 2010 Dotacje celowe otrzymane z budŝetu państwa na realizację zadań bieŝących z zakresu administracji rządowej oraz innych zadań zleconych gminie (związkom gmin) ustawami 18 000 44 100 44 100,00 100,00 2030 Dotacje celowe otrzymane z budŝetu państwa na realizację własnych zadań bieŝących gmin (związków gmin) 42 600 43 377 43 364,35 99,97 85214 Zasiłki i pomoc w naturze oraz składki na ubezpieczenia emerytalne i rentowe 215 000 226 000 226 000,00 100,00 2030 Dotacje celowe otrzymane z budŝetu państwa na realizację własnych zadań bieŝących gmin (związków gmin) 215 000 226 000 226 000,00 100,00 85216 Zasiłki stałe 341 000 494 912 488 667,00 98,74 0 900 Odsetki od dotacji oraz płatności: wykorzystanych niezgodnie z przeznaczeniem lub wykorzystanych z naruszeniem procedur, o których mowa w art. 184 ustawy, pobranych nienaleŝnie lub w nadmiernej wysokości 0 500 0,00 0,00 2030 Dotacje celowe otrzymane z budŝetu państwa na realizację własnych zadań bieŝących gmin (związków gmin) 341 000 479 912 479 912,00 100,00 2910 Wpływy ze zwrotów dotacji oraz płatności, w tym wykorzystanych niezgodnie z przeznaczeniem lub wykorzystanych z naruszeniem procedur, o których mowa w art. 184 ustawy, pobranych nienaleŝnie lub w nadmiernej wysokości 0 14 500 8 755,00 60,38 85219 Ośrodki pomocy społecznej 179 800 210 736 211 283,66 100,26 0 830 Wpływy z usług 0 9 000 10 348,06 114,98 0 970 Wpływy z róŝnych dochodów 0 3 636 3 635,60 99,99 2030 Dotacje celowe otrzymane z budŝetu państwa na realizację własnych zadań bieŝących gmin (związków gmin) 179 800 198 100 197 300,00 99,60 85295 Pozostała działalność 300 000 460 000 460 000,00 100,00 2010 Dotacje celowe otrzymane z budŝetu państwa na realizację zadań bieŝących z zakresu administracji rządowej oraz innych zadań zleconych gminie (związkom gmin) ustawami 0 100 000 100 000,00 100,00 14 %
Dział Rozdz. Nazwa działu, rozdziału, paragrafu Plan wg uchwały Nr XLVII/291/2009 Plan po zmianach na Wykonanie dochodów na 1 2 3 4 5 8 9 10 2030 Dotacje celowe otrzymane z budŝetu państwa na realizację własnych zadań bieŝących gmin (związków gmin) 300 000 360 000 360 000,00 100,00 853 Pozostałe zadania w zakresie polityki społecznej 0 452 065 422 589,66 93,48 85395 Pozostała działalność 0 452 065 422 589,66 93,48 2007 Dotacje celowe w ramach programów finansowanych z udziałem środków europejskich oraz środków o których mowa w art.5 ust.1 pkt 3 oraz ust. 3 pkt 5 i 6 ustawy, lub płatności w ramach budŝetu środków europejskich 0 374 341 384 423,35 102,69 2009 Dotacje celowe w ramach programów finansowanych z udziałem środków europejskich oraz środków o których mowa w art.5 ust.1 pkt 3 oraz ust. 3 pkt 5 i 6 ustawy, lub płatności w ramach budŝetu środków europejskich 0 41 723 38 166,31 91,48 6208 Dotacje celowe w ramach programów finansowanych z udziałem środków europejskich oraz środków, o których mowa w art.5 ust.1 pkt. 3 oraz ust. 3 pkt 5 i 6 ustawy, lub płatności w ramach budŝetu środków europejskich 0 34 190 0,00 0,00 6209 Dotacje celowe w ramach programów finansowanych z udziałem środków europejskich oraz środków, o których mowa w art.5 ust.1 pkt. 3 oraz ust. 3 pkt 5 i 6 ustawy, lub płatności w ramach budŝetu środków europejskich 0 1 811 0,00 0,00 854 Edukacyjna opieka wychowawcza 0 696 702 603 558,62 86,63 85412 Kolonie i obozy oraz inne formy wypoczynku dzieci i młodzieŝy szkolnej, a takŝe szkolenia młodzieŝy 0 399 745 345 565,48 86,45 0 830 Wpływy z usług 0 309 745 255 565,48 82,51 2310 Dotacje celowe otrzymane z gminy na zadania bieŝące realizowane na podstawie porozumień (umów) między jednostkami samorządu terytorialnego 0 90 000 90 000,00 100,00 85415 Pomoc materialna dla uczniów 0 296 957 257 993,14 86,88 2030 Dotacje celowe otrzymane z budŝetu państwa na realizację własnych zadań bieŝących gmin (związków gmin) 0 296 957 257 993,14 86,88 900 Gospodarka komunalna i ochrona środowiska 9 322 678 12 599 282 9 700 803,42 76,99 90001 Gospodarka ściekowa i ochrona wód 9 322 678 12 508 582 9 609 954,59 76,83 0 970 Wpływy z róŝnych dochodów 0 3 130 000 1 727 183,00 55,18 6298 Środki na dofinansowanie własnych inwestycji gmin (związków gmin), powiatów (związków powiatów), samorządów województw, pozyskane z innych źródeł 9 322 678 9 378 582 7 882 771,59 84,05 90004 Utrzymanie zieleni w miastach i gminach 0 10 000 10 000,00 100,00 2320 Dotacje celowe z powiatu na zadania bieŝące realizowane na podstawie porozumień (umów) między jednostkami samorządu terytorialnego 0 10 000 10 000,00 100,00 90019 Wpływy i wydatki związane z gromadzeniem środków z opłat i kar za korzystanie ze środowiska 0 75 300 75 542,65 100,32 0 570 Grzywny, mandaty i inne kary pienięŝne od osób fizycznych 0 100 920,00 920,00 0 580 Grzywny, mandaty i inne kary pienięŝne od osób prawnych i innych jednostek organizacyjnych 0 200 100,00 120,00 0 690 Wpływy z róŝnych opłat 0 74 000 73 554,02 99,40 0 970 Wpływy z róŝnych dochodów 0 1 000 968,63 96,86 90095 Pozostała działalność 0 5 400 5 306,18 98,26 2320 Dotacje celowe z powiatu na zadania bieŝące realizowane na podstawie porozumień (umów) między jednostkami samorządu terytorialnego 0 5 400 5 306,18 98,26 % 15
Dział Rozdz. Nazwa działu, rozdziału, paragrafu Plan wg uchwały Nr XLVII/291/2009 Plan po zmianach na Wykonanie dochodów na 1 2 3 4 5 8 9 10 921 Kultura i ochrona dziedzictwa narodowego 0 66 220-0,00 92195 Pozostała działalność 0 66 220 0,00 0,00 2008 Dotacje celowe w ramach programów finansowanych z udziałem środków europejskich oraz środków o których mowa w art.5 ust.1 pkt 3 oraz ust. 3 pkt 5 i 6 ustawy, lub płatności w ramach budŝetu środków europejskich 0 56 287 0,00 0,00 2009 Dotacje celowe w ramach programów finansowanych z udziałem środków europejskich oraz środków o których mowa w art.5 ust.1 pkt 3 oraz ust. 3 pkt 5 i 6 ustawy, lub płatności w ramach budŝetu środków europejskich 0 9 933 0,00 0,00 OGÓŁEM DOCHODY 53 291 194 53 348 685 48 158 141,87 90,27 % 16
3. Wykonanie dochodów za 2010, wg źródeł Lp. Wyszczególnienie Plan po zmianach na Wykonanie dochodów na % 1 Subwencje 11 173 887 11 173 887,00 100,00 2 Dotacje na zadania zlecone gminie 5 894 996 5 870 123,54 99,58 3 Dotacje na inwestycje 16 939 716 14 316 681,86 84,52 4 Dotacje na zadania własne i porozumienia 2 123 642 2 119 010,74 95,14 5 Dochody własne (tu: udziały w podatkach) 17 216 444 14 678 438,73 85,80 6 OGÓŁEM 53 348 685 48 158 141,87 90,27 Procentowe wykonanie dochodów wg źródeł Dochody własne (tu: udziały w podatkach) 30% Subwencje 23% Dotacje na zadania zlecone gminie 12% Dotacje na zadania własne i porozumienia 4% Dotacje na inwestycje 31% 17
Porównanie planu dochodów do ich wykonania za 2010 r. ilustruje poniŝszy wykres. Dochody pogrupowane są wg źródeł ich pozyskania: Wykonanie dochodów za 2010 r., wg źródeł 18 000 000 16 000 000 14 000 000 12 000 000 10 000 000 8 000 000 6 000 000 4 000 000 2 000 000 0 Subwencje Dotacje na zadania zlecone gminie Dotacje na inwestycje Dotacje na zadania własne i porozumienia Dochody własne (tu: udziały w podatkach) Plan po zmianach na Wykonanie dochodów na 18
4. Wykonanie dochodów za 2010 r., wg pochodzenia Lp. Wyszczególnienie Plan po zmianach na Wykonanie dochodów na % wykonania 1 dochody bieŝące 35 151 671 zł 32 884 891,99 zł 93,55% 2 dochody majątkowe 18 197 014 zł 15 273 249,88 zł 83,93% 3 RAZEM 53 348 685 zł 48 158 141,87 zł 90,27% dochody bieŝące 68% dochody majątkowe 32% 40 000 000 zł 35 151 671 zł 32 884 891,99 zł 35 000 000 zł 30 000 000 zł 25 000 000 zł 20 000 000 zł 18 197 014 zł 15 273 249,88 zł 15 000 000 zł 10 000 000 zł 5 000 000 zł - zł dochody bieżące dochody majątkowe Plan Wykonanie 19
5. Wykonanie dochodów na realizację zadań z zakresu administracji rządowej, zleconych gminie w 2010 r. Dział Rozdz. Nazwa działu, rozdziału, paragrafu Plan wg uchwały Nr XLVII/291/2009 Plan po zmianach na Wykonanie dochodów na 1 2 3 4 5 6 7 8 0 10 Rolnictwo i łowiectwo 0 443 677 443 675,58 100,00 0 1095 Pozostała działalność 0 443 677 443 675,58 100,00 2010 Dotacje celowe otrzymane z budŝetu państwa na realizację zadań bieŝących z zakresu administracji rządowej oraz innych zadań zleconych gminie (związkom gmin) ustawami 0 443 677 443 675,58 100,00 700 Gospodarka mieszkaniowa 0 26 000 26 000,00 100,00 70095 Pozostała działalność 0 26 000 26 000,00 100,00 2010 Dotacje celowe otrzymane z budŝetu państwa na realizację zadań bieŝących z zakresu administracji rządowej oraz innych zadań zleconych gminie (związkom gmin) ustawami 0 26 000 26 000,00 100,00 750 Administracja publiczna 118 200 134 212 134 203,66 99,99 75011 Urzędy Wojewódzkie 118 200 118 200 118 198,18 100,00 2010 Dotacje celowe otrzymane z budŝetu państwa na realizację zadań bieŝących z zakresu administracji rządowej oraz innych zadań zleconych gminie (związkom gmin) ustawami 118 200 118 200 118 198,18 100,00 75056 Spis powszechny i inne 0 16 012 16 005,48 99,96 2010 Dotacje celowe otrzymane z budŝetu państwa na realizację zadań bieŝących z zakresu administracji rządowej oraz innych zadań zleconych gminie (związkom gmin) ustawami 0 16 012 16 005,48 99,96 751 Urzędy naczelnych organów władzy państwowej, kontroli i ochrony prawa oraz sądownictwa 2 120 91 680 66 840,06 72,91 75101 Urzędy Naczelnych Organów Władzy Państwowej 2 120 2 120 2 120,00 100,00 2010 Dotacje celowe otrzymane z budŝetu państwa na realizację zadań bieŝących z zakresu administracji rządowej oraz innych zadań zleconych gminie (związkom gmin) ustawami 2 120 2 120 2 120,00 100,00 75107 Wybory na Prezydenta Rzeczpospolitej Polskiej 0 37 217 36 721,36 98,67 2010 Dotacje celowe otrzymane z budŝetu państwa na realizację zadań bieŝących z zakresu administracji rządowej oraz innych zadań zleconych gminie (związkom gmin) ustawami 0 37 217 36 721,36 98,67 75109 Wybory do rad gmin, rad powiatów i sejmików województw, wybory wójtów, burmistrzów i prezydentów miast oraz 0 52 343 27 998,70 53,49 referenda gminne, powiatowe i wojewódzkie 2010 Dotacje celowe otrzymane z budŝetu państwa na realizację zadań bieŝących z zakresu administracji rządowej oraz innych zadań zleconych gminie (związkom gmin) ustawami 0 52 343 27 998,70 53,49 752 Obrona narodowa 600 600 600,00 100,00 75212 Pozostałe wydatki obronne 600 600 600,00 100,00 2010 Dotacje celowe otrzymane z budŝetu państwa na realizację zadań bieŝących z zakresu administracji rządowej oraz innych zadań zleconych gminie (związkom gmin) ustawami 600 600 600,00 100,00 852 Pomoc społeczna 4 587 000 5 198 827 5 198 804,24 100,00 85203 Ośrodki wsparcia 195 000 186 120 186 120,00 100,00 2010 Dotacje celowe otrzymane z budŝetu państwa na realizację zadań bieŝących z zakresu administracji rządowej oraz innych zadań zleconych gminie (związkom gmin) ustawami 195 000 186 120 186 120,00 100,00 % 20
Dział Rozdz. Nazwa działu, rozdziału, paragrafu Plan wg uchwały Nr XLVII/291/2009 Plan po zmianach na Wykonanie dochodów na 1 2 3 4 5 6 7 8 85212 Świadczenia rodzinne, zaliczka alimentacyjna oraz składki na ubezpieczenia emerytalne i rentowe z ubezpieczenia społecznego 4 374 000 4 868 607 4 868 584,24 100,00 2010 Dotacje celowe otrzymane z budŝetu państwa na realizację zadań bieŝących z zakresu administracji rządowej oraz innych zadań zleconych gminie (związkom gmin) ustawami 4 374 000 4 868 607 4 868 584,24 100,00 85213 Składki na ubezpieczenie zdrowotne opłacane za osoby pobierające niektóre świadczenia z pomocy społecznej, niektóre świadczenia rodzinne oraz za osoby uczestniczące w zajęciach centrum integracji społecznej 18 000 44 100 44 100,00 100,00 2010 Dotacje celowe otrzymane z budŝetu państwa na realizację zadań bieŝących z zakresu administracji rządowej oraz innych zadań zleconych gminie (związkom gmin) ustawami 18 000 44 100 44 100,00 100,00 85295 Pozostała działalność 0 100 000 100 000,00 100,00 2010 Dotacje celowe otrzymane z budŝetu państwa na realizację zadań bieŝących z zakresu administracji rządowej oraz innych zadań zleconych gminie (związkom gmin) ustawami 0 100 000 100 000,00 100,00 O G Ó Ł E M D O C H O D Y 4 707 920 5 894 996 5 870 123,54 99,58 % 21
6. Realizacja dochodów, część opisowa Dochody zostały uchwalone w wysokości 53.291.194 zł. W 2010 roku dokonano zmian z tytułu zwiększeń budŝetu o kwotę 13.854.503 zł oraz z tytułu zmniejszeń budŝetu o kwotę 13.797.012 zł. Na koniec 2010 roku planowane dochody wyniosły 53.348.685 zł, a wykonane zostały w wysokości 48.158.141,87 zł, co stanowi 90,27% rocznego planu. DOCHODY BIEśĄCE plan 35.151.671 zł, wykonanie 32.884.891,99 zł, tj.: 93,55% rocznego planu, i tak: Wzrost dochodów bieŝących w latach 2005-2010 32.884.891,99 zł, z tego: 35 000 000 30 000 000 25 000 000 20 000 000 15 000 000 10 000 000 21 890 807 24 431 116 28 766 622 26 894 187 28 262 864 32 884 892 5 000 000 0 2 005 2 006 2 007 2 008 2 009 2 010 Dział 010 Rolnictwo i łowiectwo Rozdz. 01095 Pozostała działalność 447.630,93 zł 447.630,93 zł DzierŜawa na cele rolnicze W budŝecie zaplanowano dochody w wysokości 8.000 zł. W okresie sprawozdawczym wpłynęła kwota 3.955,35 zł tj. 49,44 % rocznego planu. Dochody dotyczą opłat z tytułu najmu gruntów zajętych na obwody łowieckie. Zwrot podatku VAT - rolnikom W 2010 r. gmina otrzymała dotację celową dla rolników na wypłatę zwrotu podatku VAT za zakup paliwa. Zaplanowana kwota 443.677 zł, została wykonana w wysokości 100% rocznego planu. Dział 600 Transport i łączność Rozdz. 60014 Drogi publiczne powiatowe 10.000,00 zł 10.000,00 zł W 2010 r., na podstawie porozumienia pomiędzy Starostą Gorzowskim a Burmistrzem Miasta i Gminy Witnica, wpłynęła dotacja w wysokości 10.000 zł. Kwota ta została przeznaczona na bieŝące utrzymanie drogi powiatowej 1410F [ul. Konopnicka i Cmentarna]. Dział 700 Gospodarka mieszkaniowa Rozdz. 70005 Gospodarka gruntami i nieruchomościami 220.153,38 zł 194.153,38 zł Wpływy z opłat za zarząd, uŝytkowanie i uŝytkowanie wieczyste nieruchomości W 2010 r. zaplanowane dochody z tytułu opłat za zarząd w wysokości 61.300 zł zostały wykonane w kwocie 60.690,71 zł, tj. 99,01% rocznego planu. DzierŜawa na cele rolnicze W budŝecie zaplanowano dochody w wysokości 97.650 zł. W okresie sprawozdawczym wpłynęła kwota 121.008,50 zł tj. 123,92 % rocznego planu. W 2010 r. wysłano 333 szt. upomnień na łączną kwotę 58.690,65 zł. Obecnie zawartych jest 375 umów dzierŝawy na cele rolnicze obejmujące około 52 ha gruntów ornych, łąk, pastwisk i ogródków. 22
Pozostałe odsetki Na 2010 r. zaplanowano pozostałe odsetki w kwocie 10.000 zł, wykonano w wysokości 12.454.17 zł, tj.: 124,54% rocznego planu. Odsetki naliczane są od ratalnych sprzedaŝy lokali niemieszkalnych (byłe kino) i lokali mieszkalnych. Rozdz. 70095 Pozostała działalność 26.000,00 zł Planowane w budŝecie dochody tj.: dotacje na zadania zlecone gminie przekazane przez Lubuski Urząd Wojewódzki w kwocie 26.000 zł, zostały zrealizowane w wysokości 26.000 zł, tj. 100% rocznego planu. Otrzymane środki przeznaczone zostały na remont mieszkań romskich. Dział 710 Działalność usługowa 18.465,00 zł Rozdz. 71035 Cmentarze 18.465,00 zł Dochody z opłat za wykup miejsc na cmentarzu - zaplanowana kwota 15.000 zł, została zrealizowana w wysokości 18.465 zł, tj. 123,10% rocznego planu. Dział 750 Administracja publiczna 155.100,43 zł Rozdz. 75011 Urzędy Wojewódzkie 118.209,16 zł Planowane w budŝecie dochody w kwocie 118.700 zł, zostały zrealizowane w wysokości 118.209,16 zł, tj. 99,59% rocznego planu, z tego: dotacje na zadania zlecone gminie przekazane przez Lubuski Urząd Wojewódzki zrealizowano w 100% planowanych dochodów, tj.: w kwocie 118.198,18 zł, naleŝne dochody, z tytułu pobranych opłat za udostępnienie danych osobowych, zrealizowano w kwocie 10,98 zł, tj. 2,20% rocznego planu Rozdz. 75023 Urzędy gmin 20.885,79 zł Planowane dochody z tytułu wpływów z usług i opłat w kwocie 17.300 zł, zostały wykonane w wysokości 20.885,79 zł, tj.: 120,73% rocznego planu. Na tę kwotę składają się dochody z tytułu pobranych od podatników kosztów upomnień (8,80 zł), opłat za reklamę i ze sprzedaŝy złomu (z rozbiórki starego pieca c.o.). Rozdz. 75056 Spis powszechny i inne 16.005,48 zł Planowane w budŝecie dochody tj.: dotacje na zadania zlecone gminie przekazane przez Lubuski Urząd Wojewódzki w kwocie 16.012 zł, zostały zrealizowane w wysokości 16.005,48 zł, tj. 99,96% rocznego planu. Dział 751 Urzędy naczelnych organów władzy państwowej, kontroli i ochrony prawa oraz sądownictwa Rozdz. 75101 Urzędy naczelnych organów władzy państwowej, kontroli i ochrony prawa 66.840,06 zł 2.120,00 zł Dotację przekazaną przez Krajowe Biuro Wyborcze na wprowadzanie zmian w rejestrze wyborców zaplanowano na rok 2010 w wysokości 2.120 zł i wykonano w 100% rocznego planu. Rozdz. 75107 Wybory Prezydenta Rzeczpospolitej Polskiej 36.721,36 zł Dotację przekazaną przez Krajowe Biuro Wyborcze na przeprowadzenie wyborów prezydenta Rzeczpospolitej Polskiej zaplanowano na rok 2010 w wysokości 37.217,00 zł. W 2010 r., dochody w tym rozdziale, wykonano w kwocie 36.721,36 zł, co stanowi 98,67% rocznego planu. Rozdz. 75109 Wybory do rad gmin, rad powiatów i sejmików województw, wybory wójtów, burmistrzów i prezydentów miast oraz referenda gminne, powiatowe i wojewódzkie 27.998,70 zł Dotację przekazaną przez Krajowe Biuro Wyborcze na przeprowadzenie wyborów do Rady Miejskiej w Witnicy oraz wybory Burmistrza Miasta i Gminy Witnica zaplanowano na rok 2010 w wysokości 52.343 zł [na dwie tury]. W 2010 r., dochody w tym rozdziale, wykonano w kwocie 27.998,70 zł, co stanowi 53,49% rocznego planu [na podstawie jednej tury wyborów]. 23
Dział 752 Obrona narodowa Rozdz. 75212 Pozostałe wydatki obronne 600,00 zł 600,00 zł Dotację celową na wydatki obronne w Gminie Witnica zaplanowano w wysokości 600 zł. W 2010 r., dochody w tym rozdziale, wykonano 100% rocznego planu. Dział 754 Bezpieczeństwo publiczne i ochrona ppoŝ. Rozdz. 75478 Usuwanie skutków klęsk Ŝywiołowych 409.400,00 zł 409.400,00 zł Dotację celową na usunięcie skutków klęsk Ŝywiołowych tj. na akcję przeciwpowodziową, którą przeprowadzono w Gminie Witnica w czerwcu 2010 r. oraz grudniu 2010 r. - zaplanowano w wysokości 409.400 zł. W 2010 r., dochody w tym rozdziale, wykonano 100% rocznego planu. Dział 756 Dochody od osób prawnych, od osób fizycznych i od innych jednostek nieposiadających osobowości prawnej oraz wydatki związane z ich poborem 10.155.556,18 zł p.doch.osób fiz. nieruch.osób pr. 2 836 460 2 823 110 3 863 788 3 779 152 nieruch.osób fiz. śr. transp.osób pr. śr. transp.osób fiz. 33 829 111 806 261 698 248 696 1 598 252 1 855 350 rolny osób pr. 175 572 272 780 rolny osób fiz. 316 249 297 594 0 500 000 1 000 000 1 500 000 2 000 000 2 500 000 3 000 000 3 500 000 4 000 000 Wykonanie Plan Rozdz. 75601 Podatek od działalności gospodarczej osób fizycznych, opłacany w formie karty podatkowej 16.300,93 zł W budŝecie zaplanowano dochody z karty podatkowej w wysokości 15.500 zł, uzyskano wpływ w kwocie 16.300,93 zł, tj. 105,17% rocznego planu. W tej kwocie mieszczą się odsetki od nieterminowej wpłaty ww. podatku na rachunek Urzędu Skarnbowego w wysokości 81,90 zł. Rozdz. 75615 Wpływy z podatku rolnego, podatku leśnego, podatku od czynności cywilnoprawnych, podatków i opłat lokalnych od osób prawnych i innych jednostek organizacyjnych 3.345.692,86 zł W okresie sprawozdawczym zaplanowano wpływy z podatków i opłat od osób prawnych w wysokości 3.632.961 zł. W omawianym okresie uzyskano dochody w kwocie 3.345.692,86 zł, tj.: 92,09% rocznego planu. W porównaniu do dochodów 2009 r., dochody z podatków i opłat lokalnych są wyŝsze o 133.967,58 zł (dodatnia róŝnica w podatku od nieruchomości oraz w podatku od środków transportowych, natomiast ujemna róŝnica w podatku od czynności cywilnoprawnych, który musimy zwracać do urzędu skarbowego w Zielonej Górze). PoniŜej przedstawiono wpływy z poszczególnych podatków w latach 2005-2010, tabelarycznie: Wyszczególnienie Wpływ podatków w poszczególnych latach w zł 2006 2007 2008 2009 2010 podatek od nieruchomości 2 202 676 2 720 674 2 626 678 2 648 160 2 823 110 podatek rolny 83 558 137 480 136 025 172 946 175 572 podatek leśny 189 244 212 077 234 607 245 632 222 434 podatek od środków transportowych 48 046 25 120 23 013 19 067 111 806 24
i przy pomocy wykresu: 3 000 000 2 500 000 2 000 000 1 500 000 1 000 000 500 000 - podatek od nieruchomości podatek rolny podatek leśny podatek od środków transportowych 2006 2007 2008 2009 2010 Analizując powyŝsze dane moŝna zauwaŝyć, iŝ w poszczególnych latach wpływy z podatków: od nieruchomości, rolnego oraz leśnego, sukcesywnie wzrastały. WiąŜe się to z podwyŝkami stawek poszczególnych podatków, oddaniem do uŝytkowania nowych obiektów do opodatkowania oraz przeprowadzaniem kontroli podatkowych. Ściągalność dochodów z podatków i opłat przebiegała w trudnej sytuacji finansowej wielu podatników. Zaległości podatkowe na koniec okresu sprawozdawczego wyniosły 244.553,69 zł, a nadpłaty 6.921,86 zł. W 2010 r. wysłano 55 upomnień na łączną kwotę 544.273,79 zł z tytułu zadłuŝenia podatników w podatku rolnym, leśnym i od nieruchomości. W związku z zaległościami w podatku od środków transportowych wysłano 9 upomnień na kwotę 67.460,86 zł. W bieŝącym roku wystawiono 28 tytułów wykonawczych na łączną kwotę 202.883,00 zł [podatki lokalne]. W wyniku obniŝenia górnych stawek podatkowych do budŝetu nie wpłynęła kwota 154.380,07 zł, z tego: 128.310,20 zł w podatku od nieruchomości, oraz 26.069,87 zł w podatku od środków transportowych. Dodatkowo w wyniku wprowadzenia ulg podatkowych (Witnicka Strefa Przemysłowa są to ulgi nabyte do 2008 r., a obowiązujące do 2013 r. zwolnienie z podatku przez 5 lat) w podatku od nieruchomości do gminnej kasy nie wpłynęła równieŝ kwota 237.649 zł. 4 000 000 3 500 000 3 000 000 2 500 000 2 000 000 1 500 000 2 825 282 2 604 445 3 573 518 3 428 969 3 441 180 3 229 682 3 274 465 3 211 725 3 570 554 3 332 922 1 000 000 500 000 220 837 144 549 211 498 62 740 237 632 0 2006 2007 2008 2009 2010 Należności Wpłaty Podatek od nieruchomości Wpływy z podatku od nieruchomości od osób prawnych, zaplanowane w wysokości 2.836.460 zł, wykonano w kwocie 2.823.109,87 zł tj. 99,53% załoŝeń. W okresie sprawozdawczym nie udzielono ulg w ww. podatku Stan zaległości w ww. podatku przedstawia poniŝsza tabela: Lp. Wyszczególnienie BO 01.01.2010 Przypis na dzień Odpis na dzień Wpłata podatków w 2010 Zaległość na Nadpłata na 1 Gmina Witnica 94 249,82 zł 2 978 456,81 zł 32 352,00 zł 2 823 109,87 zł 223 804,09 zł 6 559,33 zł 25
Podatek rolny W budŝecie miasta i gminy zaplanowano wpływy z podatku od osób prawnych w wysokości 272.780 zł, natomiast wykonano w kwocie 175.571,88 zł, tj. 64,36% załoŝeń. W okresie sprawozdawczym nie udzielono ulg w ww. podatku. Stan zaległości w ww. podatku przedstawia poniŝsza tabela: Lp. Wyszczególnienie BO 01.01.2010 Przypis na dzień Odpis na dzień Wpłata podatków w 2010 Zaległość na Nadpłata na 1 Gmina Witnica 37 812,45 zł 139 590,00 zł 1 901,20 zł 175 571,88 zł 239,30 zł 309,93 zł Podatek leśny Na 2010 r. wpływy do budŝetu z podatku leśnego od osób prawnych zaplanowano w wysokości 219.892 zł. Na koniec 2010 roku dochody wyniosły 222.434,00 zł, tj. 101,16% załoŝeń. W okresie sprawozdawczym nie udzielono ulg w ww. podatku. Stan zaległości w ww. podatku przedstawia poniŝsza tabela: Lp. Wyszczególnienie BO 01.01.2010 Przypis na dzień Odpis na dzień Wpłata podatków w 2010 Zaległość na Nadpłata na 1 Gmina Witnica 0,20 zł 222 434,00 zł 0,00 zł 222 434,00 zł 0,20 zł 0,00 zł Podatek od środków transportowych Od osób prawnych zaplanowano wpływ do budŝetu w wysokości 33.829 zł, na koniec czerwca 2010 roku dochody wyniosły 111.806,26 zł, tj. 330,50% planu. W okresie sprawozdawczym nie udzielono ulg w ww. podatku. Stan zaległości w ww. podatku przedstawia poniŝsza tabela: Lp. Wyszczególnienie BO 01.01.2010 Przypis na dzień Odpis na dzień Wpłata podatków w 2010 Zaległość na Nadpłata na 1 Gmina Witnica 35 139,76 zł 106 108,00 zł 8 984,00 zł 111 806,26 zł 20 510,10 zł 52,60 zł Podatek od czynności cywilnoprawnych W 2010 r. zaplanowano wpływ do budŝetu z tytułu podatku od czynności cywilnoprawnych w wysokości 100.000 zł, na koniec czerwca 2010 roku wykonane dochody wyniosły -122.214 zł. Podatek pobierany przez Urząd Skarbowy, to podatek, na którego wielkość organy podatkowe nie mają wpływu, a wykonanie dochodów jest niezaleŝne od planu. Wpływy z tego podatku uzaleŝnione są wyłącznie od ilości zawartych umów cywilnoprawnych, w tym kupna-sprzedaŝy oraz wartości dokonywanych transakcji. Natomiast ujemne wykonanie, wykazane w sprawozdaniu, spowodowane jest tym, iŝ w ubiegłym roku otrzymaliśmy zawiadomienie z Urzędu Skarbowego w Zielonej Górze, w którym to Naczelnik poinformował Gminę o dokonanej nadpłacie w ww. podatku i wniósł o jego zwrot. Gmina Witnica skorzystała z przepisów ustawy o dochodach jednostek samorządu terytorialnego i nadpłaconą kwotę rozłoŝyła, do spłaty, na 2 lata budŝetowe. Odsetki od nieterminowych wpłat z tytułu podatków i opłat Plan dochodów w tytułu odsetek od podatków od osób prawnych wyniósł 60.000 zł, wykonano w wysokości 37.164,15 zł, tj.: 61,94% rocznego planu. Rekompensaty utraconych dochodów w podatkach i opłatach lokalnych W 2010 r. Gmina Witnica otrzymała zwrot utraconych dochodów, za zwolnienia ustawowe wprowadzone przez MF, w podatku od nieruchomości. W Gminie Witnica dotyczy to parku narodowego i dwóch zakładów pracy chronionej [których nieruchomości są ustawowo zwolnione z podatku]. Dochody wykonano w wysokości 97.277,40 zł, tj.: 88,43% rocznego planu. Rozdz. 75616 Wpływy z podatku rolnego, podatku leśnego, podatku od spadków i darowizn, podatku od czynności cywilnoprawnych oraz podatków i opłat lokalnych od osób fizycznych 2.482.503,49 zł W okresie sprawozdawczym zaplanowano wpływy z podatków i opłat od osób fizycznych w wysokości 2.721.055 zł wykonano w kwocie 2.482.503,49 zł, tj.: 91,23% rocznego planu. W porównaniu do dochodów 2009 r. dochody z podatków i opłat lokalnych są wyŝsze o 387.945,41 zł (największa róŝnica w podatku nieruchomości o 387.521,04 spowodowana zwiększonymi stawkami w wymienionym podatku oraz w wyniku przeprowadzonych inwestycji zmiana okręgów podatkowych). 26
PoniŜej przedstawiono wpływy z poszczególnych podatków w latach 2006-2010, tabelarycznie: i przy pomocy wykresu: Wyszczególnienie Wpływ podatków w poszczególnych latach w zł 2006 2007 2008 2009 2010 podatek od nieruchomości 966 291 968 356 1 132 097 1 210 731 1 598 252 podatek rolny 208 877 228 526 332 148 352 752 297 594 podatek leśny 2 520 2 842 2 647 2 762 3 259 podatek od środków transportowych 188 058 230 836 198 988 224 374 248 696 1 600 000 1 400 000 1 200 000 1 000 000 800 000 600 000 400 000 200 000 0 podatek od nieruchomości podatek rolny podatek leśny podatek od środków transportow ych 2006 2007 2008 2009 2010 Analogicznie jak w przypadku osób prawnych, analizując powyŝsze dane moŝna zauwaŝyć, iŝ w poszczególnych latach wpływy z podatków: od nieruchomości, rolnego oraz leśnego, sukcesywnie wzrastały. WiąŜe się to z podwyŝkami stawek poszczególnych podatków, oddaniem do uŝytkowania nowych obiektów do opodatkowania oraz przeprowadzaniem kontroli podatkowych. Realizacja dochodów z podatków i opłat przebiegała w trudnej sytuacji finansowej wielu podatników. Zaległości podatkowe na koniec okresu sprawozdawczego wyniosły 929.127,95 zł, a nadpłaty 18.986,40 zł. Z podatkami głównie zalegają osoby fizyczne, będące w trudnej sytuacji finansowej, pozbawione pracy i prawa do zasiłku. W 2010 r. wysłano 1925 upomnień na łączną kwotę 1.073.770,55 zł z tytułu zadłuŝenia podatników w podatku rolnym, leśnym i od nieruchomości. W związku z zaległościami w podatku od środków transportowych wysłano 63 upomnień na kwotę 324.888,94 zł. W bieŝącym roku wystawiono 619 tytułów wykonawczych na łączną kwotę 301.115,93 zł [podatki lokalne]. W wyniku obniŝenia górnych stawek podatkowych do budŝetu nie wpłynęła kwota 514.310,59 zł, z tego: 438.764,40 zł w podatku od nieruchomości, oraz 75.546,19 zł w podatku od środków transportowych. Dodatkowo w wyniku wprowadzenia ulg podatkowych (m.in.: zniŝka dla emerytów i rencistów w budynkach gospodarczych obowiązująca w 2010 r. od 2011 r. nie posiadamy juŝ tej ulgi) w podatku od nieruchomości do gminnej kasy nie wpłynęła równieŝ kwota 582.760,80 zł. 3 500 000 3 000 000 2 500 000 2 000 000 1 500 000 1 000 000 500 000 1 972 588 1 554 608 417 980 2 202 812 1 647 803 555 009 2 795 422 1 949 704 845 718 3 218 678 2 094 558 1 124 120 3 044 632 2 147 801 913 259 0 2006 2007 2008 2009 2010 Należnośći Wpłaty Zaległości 27