Sprawozdanie z wykonania budżetu Miasta i Gminy Witnica za 2011 rok

Transkrypt

1 Sprawozdanie z wykonania budżetu Miasta i Gminy Witnica za 2011 rok Witnica, dnia 31 marca 2012 r.

2 B U R M I S T R Z Miasta i Gminy Witnica zgodnie z art. 267 ust. 1 pkt. 1 ustawy z dnia 27 sierpnia 2009 r. o finansach publicznych (tekst jednolity: Dz. U. Nr 157, poz. 1240) p r z e d k ł a d a Radzie Miejskiej w Witnicy o r a z Regionalnej Izbie Obrachunkowej w Zielonej Górze: 1. Sprawozdanie roczne z wykonania budżetu Miasta i Gminy Witnica, 2. Sprawozdanie roczne z wykonania planów finansowych samorządowych instytucji kultury, 3. Informację o stanie mienia Miasta i Gminy Witnica. mgr Andrzej Zabłocki Strona 2 z 121

3 SPIS TREŚCI: I. Sprawozdanie roczne z wykonania budŝetu Miasta i Gminy Witnica za 2011 rok 4 1. Uchwała budŝetowa na rok Sprawozdanie z wykonania dochodów za 2011 r., wg działów, rozdziałów i paragrafów Wykonanie dochodów za 2011 r., wg źródeł Wykonanie dochodów za 2011 r., wg pochodzenia Wykonanie dochodów na realizację zadań z zakresu administracji rządowej, zleconych gminie w 2011 r Realizacja dochodów, część opisowa Sprawozdanie z wykonania wydatków za 2011 r., wg działów, rozdziałów i paragrafów Wykonanie wydatków za 2011 r., wg źródeł Wykonanie wydatków za 2011 r., wg pochodzenia Wykonanie wydatków na realizację zadań z zakresu administracji rządowej, zleconych gminie w 2011 r Realizacja wydatków, część opisowa 58 II. Wynagrodzenia i pochodne w 2011 r. 79 III. Dotacje w 2011 r. 80 IV. Świadczenia na rzecz osób fizycznych w 2011 r. 81 V. Wydatki w ramach Funduszu Sołeckiego w 2011 r. 82 VI. Przychody budŝetu w 2011 r. 84 VII. Rozchody budŝetu w 2011 r. 84 VIII. ObciąŜenia kredytowe na r. 84 IX. Wynik budŝetowy za 2011 r. 87 X. Sprawozdanie Zakładu Gospodarki Mieszkaniowej 88 XI. Sprawozdanie roczne samorządowych instytucji kultury za 2011 r. 97 XII. Informacja o stanie mienia komunalnego na r. 110 Strona 3 z 121

4 I. Sprawozdanie roczne z wykonania budŝetu Miasta i Gminy Witnica za 2011 rok 1. Uchwała budŝetowa na rok 2011 Dnia 30 grudnia 2010 r. Uchwałą Nr IV/25/2010 Rady Miejskiej w Witnicy zatwierdzony został budŝet Miasta i Gminy Witnica na 2011 rok. W ciągu 2011 r. do budŝetu wprowadzone były zmiany na podstawie podjętych Uchwał Rady Miejskiej, a takŝe Zarządzeń Burmistrza Witnicy. Uchwały i Zarządzenia przekazywane były do badania Regionalnej Izbie Obrachunkowej w Zielonej Górze, celem sprawdzenia ich zgodności z obowiązującymi przepisami prawa. Rada Miejska w Witnicy uchwaliła następujący budŝet: UCHWAŁA Nr IV / 25 / 2010 RADY MIEJSKIEJ W WITNICY z dnia 30 grudnia 2010 r. w sprawie uchwały budŝetowej Miasta i Gminy Witnica na 2011 r. Na podstawie art. 18 ust. 2 pkt 4, 9 lit. d oraz lit. i i 10 ustawy z dnia 8 marca 1990 r. o samorządzie gminnym (Dz. U. z 2001 r. Nr 142, poz.1591 z późn. zm.), art. 211, art. 212, art. 214, art. 215, art. 217 ust. 2 pkt. 2, art. 222 ust. 1 i 2, art. 235, art. 236, art. 237, art. 242, art. 258 ust. 1 pkt. 1, art. 264 ust. 3 ustawy z dnia 27 sierpnia 2009 r. o finansach publicznych (Dz. U. Nr 157, poz. 1240), Rada Miejska w Witnicy uchwala, co następuje: Określa się dochody budŝetu na rok 2011 w łącznej wysokości zł, z tego: 1) dochody bieŝące w kwocie zł, w tym: a. dochody na programy i projekty realizowane ze środków, o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt. 2 i 3 ustawy o finansach publicznych w kwocie zł, 2) dochody majątkowe w kwocie zł, w tym: a. dochody na programy i projekty realizowane ze środków, o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt. 2 i 3 ustawy o finansach publicznych w kwocie zł, zgodnie z Załącznikiem Nr 1 do uchwały. 2. Określa się wydatki budŝetu na rok 2011 w łącznej kwocie zł, z tego: 1) wydatki bieŝące w wysokości zł, w tym: 1. wydatki na programy i projekty realizowane ze środków, o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt. 2 i 3 ustawy o finansach publicznych w kwocie zł, 2) wydatki majątkowe w wysokości zł, a. wydatki na programy i projekty realizowane ze środków, o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt. 2 i 3 ustawy o finansach publicznych w kwocie zł, zgodnie z Załącznikiem Nr 2 do uchwały Z wydatków bieŝących budŝetu przeznacza się łącznie na: Strona 4 z 121

5 1) wydatki jednostek budŝetowych w wysokości zł, z tego: a). na wynagrodzenia i składki od nich naliczane w kwocie zł, b). na wydatki związane z realizacją ich statutowych zadań w kwocie zł; 2) dotacje na zadania bieŝące w wysokości zł, 3) świadczenia na rzecz osób fizycznych w wysokości zł, 4) wypłaty z tytułu poręczeń i gwarancji udzielonych przez Gminę Witnica w wysokości zł, 5) obsługę długu w wysokości zł. 3. Określa się deficyt budŝetu w kwocie zł, który zostanie sfinansowany przychodami pochodzącymi z zaciągniętych kredytów i poŝyczek Określa się przychody budŝetu z tytułu zaciągniętych kredytów w łącznej kwocie zł z tytułu emisji obligacji komunalnych w łącznej kwocie zł oraz z tytułu spłaty udzielonych poŝyczek w łącznej kwocie zł. a. Określa się rozchody budŝetu z tytułu spłaty otrzymanych kredytów w łącznej kwocie zł, z tytułu wykupu obligacji komunalnych w łącznej kwocie zł oraz z tytułu udzielenia poŝyczek w łącznej kwocie zł. b. Przychody i rozchody budŝetu, w łącznej kwocie, określa Załącznik Nr 10 do uchwały. c. Rozchody budŝetu zostaną sfinansowane z dochodów własnych. 5. Określa się limit zobowiązań z tytułu zaciągnięcia kredytów i poŝyczek oraz z tytułu emisji obligacji komunalnych na: 1) pokrycie występującego w ciągu roku przejściowego deficytu budŝetu do kwoty zł, 2) finansowanie planowanego deficytu budŝetu do kwoty zł, 3) wyprzedzające finansowanie działań finansowanych ze środków pochodzących z budŝetu Unii Europejskiej do kwoty zł. 6. Określa się kwotę poŝyczek udzielanych przez Burmistrza w roku budŝetowym do łącznej wysokości zł Tworzy się rezerwę ogólną w wysokości zł. 2. Tworzy się rezerwę celową w wysokości zł, z przeznaczeniem na: i. wydatki oświatowe (odprawy emerytalne nauczycieli) w kwocie zł, ii. wydatki oświatowe (remonty w szkołach podstawowych i gimnazjum) w kwocie zł, iii. na realizację zadań własnych z zakresu zarządzania kryzysowego w kwocie zł Określa się dochody związane z realizacją zadań z zakresu administracji rządowej i innych zadań zleconych gminie ustawami w kwocie zł, zgodnie z Załącznikiem Nr 3 do uchwały. 2. Określa się wydatki związane z realizacją zadań z zakresu administracji rządowej i innych zadań zleconych gminie ustawami w kwocie zł, zgodnie z Załącznikiem Nr 4 do uchwały Określa się dochody w wysokości zł z tytułu wydawania zezwoleń na sprzedaŝ napojów alkoholowych, zgodnie z Załącznikiem Nr 5 do uchwały. Strona 5 z 121

6 2. Określa się wydatki w kwocie zł na realizację zadań określonych w Gminnym Programie Profilaktyki i Rozwiązywania Problemów Alkoholowych oraz wydatki w wysokości zł w Gminnym Programie Przeciwdziałania Narkomanii, zgodnie z Załącznikiem Nr 6 do uchwały. 10. Określa się plan przychodów i kosztów samorządowego zakładu budŝetowego, zgodnie z Załącznikiem Nr 7 do uchwały. 11. Określa się wysokość dotacji udzielanych z budŝetu Gminy dla jednostek naleŝących do sektora finansów publicznych i dla jednostek spoza sektora finansów publicznych, zgodnie z Załącznikiem Nr 8 do uchwały. 12. Określa się dochody związane z gromadzeniem środków z opłat i kar za korzystanie ze środowiska i wydatki na finansowanie ochrony środowiska i gospodarki wodnej w kwocie zł. 13. Określa się plan wydatków realizowanych w ramach Funduszu Sołeckiego, zgodnie z Załącznikiem Nr 9 do uchwały. 14. UpowaŜnia się Burmistrza Miasta i Gminy do: 1) zaciągania kredytów i poŝyczek oraz emisji papierów wartościowych na pokrycie występującego w ciągu roku przejściowego deficytu budŝetu do wysokości określonej w 5 pkt. 1 Uchwały; 2) lokowania wolnych środków budŝetowych na rachunkach bankowych w innych bankach niŝ bank prowadzący obsługę budŝetu; 3) udzielania w roku budŝetowym poŝyczek z budŝetu do łącznej kwoty zł; 4) dokonywania zmian: a). w planie wydatków na uposaŝenia i wynagrodzenia ze stosunku pracy w ramach działu, b). w planie wydatków majątkowych w ramach działu, c). w planie wydatków w ramach działu, polegających na zwiększeniu lub zmniejszeniu wydatków majątkowych z odpowiednią zmianą (zwiększeniem lub zmniejszeniem) w zakresie wydatków bieŝących w ramach działu. 15. Wykonanie uchwały powierza się Burmistrzowi Miasta i Gminy Witnica. 16. Uchwała wchodzi w Ŝycie z dniem 1 stycznia 2011 r. i podlega ogłoszeniu w Dzienniku Urzędowym Województwa Lubuskiego oraz na tablicy ogłoszeń Urzędu Miasta i Gminy w Witnicy. Przewodnicząca Rady Miejskiej mgr Krystyna Sikorska Strona 6 z 121

7 Struktura dochodów uchwalonego budŝetu Miasta i Gminy Witnica na 2011 r. Dochody własne (tu: udziały w podatkach) 35% Subwencje 23% Dotacje na zadania zlecone gminie 11% Dotacje na zadania własne i porozumienia 2% Dotacje na inwestycje 29% Struktura wydatków uchwalonego budŝetu Miasta i Gminy Witnica na 2011 r. Wydatki majątkowe 42% Pozostałe wydatki 26% Obsługa długu gminy 3% Dotacje 2% Wynagrodzenia i pochodne 27% Strona 7 z 121

8 Struktura wykonanych dochodów budŝetu Miasta i Gminy Witnica w 2011 r. Dochody własne (tu: udziały w podatkach) 37% Subwencje 24% Dotacje na zadania zlecone gminie 13% Dotacje w ramach programów finansowanych z udziałem środków UE 1% Dotacje na zadania własne i porozumienia 3% Dotacje na inwestycje 22% Struktura wykonanych wydatków budŝetu Miasta i Gminy Witnica w 2011 r. Wynagrodzenia i pochodne 42% Pozostałe wydatki 27% Dotacje 4% Obsługa długu publicznego 5% Poręczenia i gwarancje 0% Świadczenia na rzecz osób fizycznych 22% Strona 8 z 121

9 Strona 9 z 121

10 2. Sprawozdanie z wykonania dochodów za 2011 r., wg działów, rozdziałów i paragrafów Dział Rozdz. Nazwa działu, rozdziału, paragrafu Plan wg uchwały Nr IV/25/2010 Plan po zmianach na Wykonanie dochodów na Rolnictwo i łowiectwo ,53 18, Infrastruktura wodociągowa i sanitacyjna wsi ,00 0, Środki otrzymane od pozostałych jednostek zaliczanych do sektora finansów publicznych na finansowanie lub dofinansowanie kosztów realizacji inwestycji i zakupów inwestycyjnych jednostek zaliczanych do sektora finansów publicznych ,00 0, Program rozwoju Obszarów Wiejskich ,00 0, Środki otrzymane od pozostałych jednostek zaliczanych do sektora finansów publicznych na finansowanie lub dofinansowanie kosztów realizacji inwestycji i zakupów inwestycyjnych jednostek zaliczanych do sektora finansów publicznych ,00 0, Środki na dofinansowanie własnych inwestycji gmin (związków gmin), powiatów (związków powiatów), samorządów województw, pozyskane z innych źródeł ,00 0, Pozostała działalność ,53 99, Dochody z najmu i dzierŝawy składników majątkowych Skarbu Państwa, jednostek samorządu terytorialnego lub innych jednostek zaliczanych do sektora finansów publicznych oraz innych umów o podobnym charakterze ,73 50, Dotacje celowe otrzymane z budŝetu państwa na realizację zadań bieŝących z zakresu administracji rządowej oraz innych zadań zleconych gminie (związkom gmin) ustawami ,80 100, Transport i łączność ,85 34, Drogi publiczne powiatowe ,85 99, Dotacje celowe otrzymane z powiatu na zadania bieŝące realizowane na podstawie porozumień (umów) między jednostkami samorządu terytorialnego ,64 100, Dotacje celowe otrzymane z powiatu na inwestycje i zakupy inwestycyjne realizowane na podstawie porozumień (umów) między jednostkami samorządu terytorialnego ,21 99, Drogi publiczne gminne ,00 0, Środki otrzymane od pozostałych jednostek zaliczanych do sektora finansów publicznych na finansowanie lub dofinansowanie kosztów realizacji inwestycji i zakupów inwestycyjnych jednostek zaliczanych do sektora finansów publicznych ,00 0, Gospodarka mieszkaniowa ,44 55, Gospodarka gruntami i nieruchomościami ,44 54, Wpływy z opłat za zarząd, uŝytkowanie i uŝytkowanie wieczyste nieruchomości ,66 70, Dochody z najmu i dzierŝawy składników majątkowych Skarbu Państwa, jednostek samorządu terytorialnego lub innych jednostek zaliczanych do sektora finansów publicznych oraz innych umów o podobnym charakterze ,11 92, Wpływy z tytułu przekształcenia prawa uŝytkowania wieczystego przysługującego osobom fizycznym w prawo własności ,00 340, Wpłaty z tytułu odpłatnego nabycia prawa własności oraz prawa uŝytkowania wieczystego nieruchomości ,17 47, Pozostałe odsetki ,50 144,87 % Strona 10 z 121

11 Dział Rozdz. Nazwa działu, rozdziału, paragrafu Plan wg uchwały Nr IV/25/2010 Plan po zmianach na Wykonanie dochodów na Pozostała działalność ,00 100, Dotacje celowe otrzymane z budŝetu państwa na realizację zadań bieŝących z zakresu administracji rządowej oraz innych zadań zleconych gminie (związkom gmin) ustawami ,00 100, Działalność usługowa ,00 116, Cmentarze ,00 116, Wpływy z róŝnych opłat ,00 116, Administracja publiczna ,33 96, Urzędy Wojewódzkie ,05 99, Dotacje celowe otrzymane z budŝetu państwa na realizację zadań bieŝących z zakresu administracji rządowej oraz innych zadań zleconych gminie (związkom gmin) ustawami ,00 100, Dochody jednostek samorządu terytorialnego związane z realizacją zadań z zakresu administracji rządowej oraz innych zadań zleconych ustawami ,05 17, Urzędy gmin (miast i miast na prawach powiatu) ,28 81, Wpływy z róŝnych opłat ,25 169, Wpływy z usług ,03 12, Wpływy z róŝnych dochodów , , Spis powszechny i inne ,00 100, Dotacje celowe otrzymane z budŝetu państwa na realizację zadań bieŝących z zakresu administracji rządowej oraz innych zadań zleconych gminie (związkom gmin) ustawami ,00 100, Pozostała działalność ,00 0, Wpływy z róŝnych dochodów ,00 0, Urzędy naczelnych organów władzy państwowej, kontroli i ochrony prawa oraz sądownictwa ,30 97, Urzędy naczelnych organów władzy państwowej, kontroli i ochrony prawa ,00 100, Dotacje celowe otrzymane z budŝetu państwa na realizację zadań bieŝących z zakresu administracji rządowej oraz innych zadań zleconych gminie (związkom gmin) ustawami ,00 100, Wybory do Sejmu i Senatu ,30 96, Dotacje celowe otrzymane z budŝetu państwa na realizację zadań bieŝących z zakresu administracji rządowej oraz innych zadań zleconych gminie (związkom gmin) ustawami ,30 96, Obrona narodowa ,00 100, Pozostałe wydatki obronne ,00 100, Dotacje celowe otrzymane z budŝetu państwa na realizację zadań bieŝących z zakresu administracji rządowej oraz innych zadań zleconych gminie (związkom gmin) ustawami ,00 100, Bezpieczeństwo publiczne i ochrona przeciwpoŝarowa ,89 104, Ochotnicze straŝe poŝarne ,89 104, Środki na dofinansowanie własnych inwestycji gmin (związków gmin), powiatów (związków powiatów), samorządów województw, pozyskane z innych źródeł ,89 104, Usuwanie skutków klęsk Ŝywiołowych ,00 100, Dotacje celowe otrzymane z budŝetu państwa na realizację własnych zadań bieŝących gmin (związków gmin) ,00 100,00 % Strona 11 z 121

12 Dział Rozdz. Nazwa działu, rozdziału, paragrafu Plan wg uchwały Nr IV/25/2010 Plan po zmianach na Wykonanie dochodów na Dochody od osób prawnych, od osób fizycznych i od innych jednostek nieposiadających osobowości prawnej oraz wydatki związane z ich poborem ,53 96, Wpływy z podatku dochodowego od osób fizycznych ,19 93, Podatek od działalności gospodarczej osób fizycznych, opłacony w formie karty podatkowej ,29 94, Odsetki od nieterminowych wpłat z tytułu podatków i opłat ,90 27, Wpływy z podatku rolnego, podatku leśnego, podatku od czynności cywilnoprawnych, podatków i opłat lokalnych od osób prawnych i innych jednostek organizacyjnych ,21 99, Podatek od nieruchomości ,41 101, Podatek rolny ,70 102, Podatek leśny ,00 97, Podatek od środków transportowych ,19 92, Podatek od czynności cywilnoprawnych ,00-45, Odsetki od nieterminowych wpłat z tytułu podatków i opłat ,91 116, Rekompensaty utraconych dochodów w podatkach i opłatach lokalnych ,00 82, Wpływy z podatku rolnego, podatku leśnego, podatku od spadków i darowizn, podatku od czynności cywilnoprawnych oraz podatków i opłat lokalnych od osób fizycznych ,87 84, Podatek od nieruchomości ,88 82, Podatek rolny ,93 78, Podatek leśny ,52 103, Podatek od środków transportowych ,54 74, Podatek od spadków i darowizn ,66 102, Wpływy z opłaty targowej ,50 95, Podatek od czynności cywilnoprawnych ,80 112, Zaległości z tytułu podatków i opłat zniesionych ,67 26, Odsetki od nieterminowych wpłat z tytułu podatków i opłat ,37 113, Wpływy z innych opłat stanowiących dochody jednostek samorządu terytorialnego na podstawie ustaw ,97 102, Wpływy z opłaty skarbowej ,83 113, Wpływy z opłaty eksploatacyjnej ,58 118, Wpływy z opłat za zezwolenia na sprzedaŝ alkoholu ,12 96, Wpływy z innych lokalnych opłat pobieranych przez jednostkę samorządu terytorialnego na podstawie odrębnych ustaw ,44 85, Udziały gmin w podatkach stanowiących dochód budŝetu państwa ,29 102, Podatek dochodowy od osób fizycznych ,00 101, Podatek dochodowy od osób prawnych ,29 119, RóŜne rozliczenia ,64 100, Część oświatowa subwencji ogólnej dla jednostek samorządu terytorialnego ,00 100, Subwencje ogólne z budŝetu państwa ,00 100, Część wyrównawcza subwencji ogólnej dla gmin ,00 100, Subwencje ogólne z budŝetu państwa ,00 100, RóŜne rozliczenia finansowe ,64 183, Pozostałe odsetki ,95 259, Dotacje celowe otrzymane z budŝetu państwa na realizację własnych zadań bieŝących gmin (związków gmin) ,69 100, Część równowaŝąca subwencji ogólnej dla gmin ,00 100, Subwencje ogólne z budŝetu państwa ,00 100,00 % Strona 12 z 121

13 Dział Rozdz. Nazwa działu, rozdziału, paragrafu Plan wg uchwały Nr IV/25/2010 Plan po zmianach na Wykonanie dochodów na Oświata i wychowanie ,20 54, Szkoły podstawowe ,45 29, Wpływy z róŝnych opłat ,30 61, Dochody z najmu i dzierŝawy składników majątkowych Skarbu Państwa, jednostek samorządu terytorialnego lub innych jednostek zaliczanych do sektora finansów publicznych oraz innych umów o podobnym charakterze ,04 85, Wpływy z usług ,33 69, Wpływy z róŝnych dochodów ,54 83, Dotacje celowe otrzymane z budŝetu państwa na realizację zadań bieŝących z zakresu administracji rządowej oraz innych zadań zleconych gminie (związkom gmin) ustawami ,24 90, Dotacje celowe otrzymane z budŝetu państwa na realizację własnych zadań bieŝących gmin (związków gmin) ,00 100, Środki otrzymane od pozostałych jednostek zaliczanych do sektora finansów publicznych na finansowanie lub dofinansowanie kosztów realizacji inwestycji i zakupów inwestycyjnych jednostek zaliczanych do sektora finansów publicznych ,00 0, Przedszkola ,37 46, Wpływy z róŝnych opłat ,71 67, Wpływy z usług ,50 64, Wpływy z róŝnych dochodów ,16 75, Dotacje celowe w ramach programów finansowanych z udziałem środków europejskich oraz środków o których mowa w art.5 ust.1 pkt 3 oraz ust. 3 pkt 5 i 6 ustawy, lub płatności w ramach budŝetu środków europejskich ,00 0, Środki otrzymane od pozostałych jednostek zaliczanych do sektora finansów publicznych na finansowanie lub dofinansowanie kosztów realizacji inwestycji i zakupów inwestycyjnych jednostek zaliczanych do sektora finansów publicznych ,00 0, Gimnazja ,15 31, Dochody z najmu i dzierŝawy składników majątkowych Skarbu Państwa, jednostek samorządu terytorialnego lub innych jednostek zaliczanych do sektora finansów publicznych oraz innych umów o podobnym charakterze ,15 31, Wpływy z usług ,00 0, Stołówki szkolne i przedszkolne ,23 93, Wpływy z usług ,23 93, Pozostała działalność ,00 100, Dotacje celowe otrzymane z budŝetu państwa na realizację własnych zadań bieŝących gmin (związków gmin) ,00 100, Pomoc społeczna ,12 98, Domy pomocy społecznej ,88 99, Wpływy z róŝnych dochodów ,88 99, Ośrodki wsparcia ,00 98, Dotacje celowe otrzymane z budŝetu państwa na realizację zadań bieŝących z zakresu administracji rządowej oraz innych zadań zleconych gminie (związkom gmin) ustawami ,00 100, Dochody jednostek samorządu terytorialnego związane z realizacją zadań z zakresu administracji rządowej oraz innych zadań zleconych ustawami ,00 0,00 % Strona 13 z 121

14 Dział Rozdz. Nazwa działu, rozdziału, paragrafu Plan wg uchwały Nr IV/25/2010 Plan po zmianach na Wykonanie dochodów na Świadczenia rodzinne, świadczenia z funduszu alimentacyjnego oraz składki na ubezpieczenia emerytalne i rentowe z ubezpieczenia społecznego ,97 99, Odsetki od dotacji oraz płatności: wykorzystanych niezgodnie z przeznaczeniem lub wykorzystanych z naruszeniem procedur, o których mowa w art ustawy, pobranych nienaleŝnie lub w nadmiernej wysokości ,13 213, Dotacje celowe otrzymane z budŝetu państwa na realizację zadań bieŝących z zakresu administracji rządowej oraz innych zadań zleconych gminie (związkom gmin) ustawami ,00 100, Dochody jednostek samorządu terytorialnego związane z realizacją zadań z zakresu administracji rządowej oraz innych zadań zleconych ustawami ,89 57, Wpływy ze zwrotów dotacji oraz płatności, w tym wykorzystanych niezgodnie z przeznaczeniem lub wykorzystanych z naruszeniem procedur, o których mowa w art. 184 ustawy, pobranych nienaleŝnie lub w nadmiernej wysokości ,95 64, Składki na ubezpieczenie zdrowotne opłacane za osoby pobierające niektóre świadczenia z pomocy społecznej, niektóre świadczenia rodzinne oraz za osoby uczestniczące w zajęciach w centrum integracji społecznej ,62 99, Dotacje celowe otrzymane z budŝetu państwa na realizację zadań bieŝących z zakresu administracji rządowej oraz innych zadań zleconych gminie (związkom gmin) ustawami ,00 100, Dotacje celowe otrzymane z budŝetu państwa na realizację własnych zadań bieŝących gmin (związków gmin) ,62 99, Zasiłki i pomoc w naturze oraz składki na ubezpieczenia emerytalne i rentowe ,17 99, Dotacje celowe otrzymane z budŝetu państwa na realizację własnych zadań bieŝących gmin (związków gmin) ,17 99, Zasiłki stałe ,46 99, Odsetki od dotacji oraz płatności: wykorzystanych niezgodnie z przeznaczeniem lub wykorzystanych z naruszeniem procedur, o których mowa w art ustawy, pobranych nienaleŝnie lub w nadmiernej wysokości ,41 1, Dotacje celowe otrzymane z budŝetu państwa na realizację własnych zadań bieŝących gmin (związków gmin) ,71 99, Wpływy ze zwrotów dotacji oraz płatności, w tym wykorzystanych niezgodnie z przeznaczeniem lub wykorzystanych z naruszeniem procedur, o których mowa w art. 184 ustawy, pobranych nienaleŝnie lub w nadmiernej wysokości ,34 32, Ośrodki pomocy społecznej ,79 103, Wpływy z usług ,30 101, Wpływy z róŝnych dochodów ,49 147, Dotacje celowe otrzymane z budŝetu państwa na realizację własnych zadań bieŝących gmin (związków gmin) ,00 100, Usuwanie skutków klęsk Ŝywiołowych ,23 95, Dotacje celowe otrzymane z budŝetu państwa na realizację zadań bieŝących z zakresu administracji rządowej oraz innych zadań zleconych gminie (związkom gmin) ustawami ,23 95,57 % Strona 14 z 121

15 Dział Rozdz. Nazwa działu, rozdziału, paragrafu Plan wg uchwały Nr IV/25/2010 Plan po zmianach na Wykonanie dochodów na Pozostała działalność ,00 91, Wpływy z róŝnych dochodów ,00 0, Dotacje celowe otrzymane z budŝetu państwa na realizację zadań bieŝących z zakresu administracji rządowej oraz innych zadań zleconych gminie (związkom gmin) ustawami ,00 97, Dotacje celowe otrzymane z budŝetu państwa na realizację własnych zadań bieŝących gmin (związków gmin) ,00 100, Pozostałe zadania w zakresie polityki społecznej ,20 74, Pozostała działalność ,20 74, Dotacje celowe w ramach programów finansowanych z udziałem środków europejskich oraz środków o których mowa w art.5 ust.1 pkt 3 oraz ust. 3 pkt 5 i 6 ustawy, lub płatności w ramach budŝetu środków europejskich ,94 75, Dotacje celowe w ramach programów finansowanych z udziałem środków europejskich oraz środków o których mowa w art.5 ust.1 pkt 3 oraz ust. 3 pkt 5 i 6 ustawy, lub płatności w ramach budŝetu środków europejskich ,26 65, Edukacyjna opieka wychowawcza ,97 86, Kolonie i obozy oraz inne formy wypoczynku dzieci i młodzieŝy szkolnej, a takŝe szkolenia młodzieŝy ,00 94, Wpływy z usług ,00 93, Dotacje celowe otrzymane z gminy na zadania bieŝące realizowane na podstawie porozumień (umów) między jednostkami samorządu terytorialnego ,00 100, Pomoc materialna dla uczniów ,97 72, Dotacje celowe otrzymane z budŝetu państwa na realizację zadań bieŝących z zakresu administracji rządowej oraz innych zadań zleconych gminie (związkom gmin) ustawami ,12 90, Dotacje celowe otrzymane z budŝetu państwa na realizację własnych zadań bieŝących gmin (związków gmin) ,85 72, Gospodarka komunalna i ochrona środowiska ,50 83, Gospodarka ściekowa i ochrona wód ,16 83, Wpływy z róŝnych dochodów ,00 97, Środki na dofinansowanie własnych inwestycji gmin (związków gmin), powiatów (związków powiatów), samorządów województw, pozyskane z innych źródeł ,16 74, Wpływy i wydatki związane z gromadzeniem środków z opłat i kar za korzystanie ze środowiska ,34 99, Grzywny, mandaty i inne kary pienięŝne od osób fizycznych ,65 99, Wpływy z róŝnych opłat ,49 100, Wpływy z róŝnych dochodów ,20 81, Kultura i ochrona dziedzictwa narodowego ,53 111, Pozostała działalność ,53 111, Dotacje celowe w ramach programów finansowanych z udziałem środków europejskich oraz środków o których mowa w art.5 ust.1 pkt 3 oraz ust. 3 pkt 5 i 6 ustawy, lub płatności w ramach budŝetu środków europejskich ,80 111,25 % Strona 15 z 121

16 Dział Rozdz. Nazwa działu, rozdziału, paragrafu Plan wg uchwały Nr IV/25/2010 Plan po zmianach na Wykonanie dochodów na Dotacje celowe w ramach programów finansowanych z udziałem środków europejskich oraz środków o których mowa w art.5 ust.1 pkt 3 oraz ust. 3 pkt 5 i 6 ustawy, lub płatności w ramach budŝetu środków europejskich ,73 110,72 D O C H O D Y O G Ó Ł E M ,03 91,35 % Strona 16 z 121

17 3. Wykonanie dochodów za 2011 r., wg źródeł Lp. Wyszczególnienie Plan po zmianach na Wykonanie dochodów na 1 Subwencje , ,00 100,00 2 Dotacje na zadania zlecone gminie , ,69 99,75 3 Dotacje na inwestycje , ,26 77,99 4 Dotacje na zadania własne i porozumienia , ,68 94,98 5 Dotacje w ramach programów finansowanych z udziałem środków UE , ,73 78,44 6 Dochody własne (tu: udziały w podatkach) , ,67 92,90 7 OGÓŁEM , ,03 91,35 % Procentowe wykonanie dochodów wg źródeł Dochody własne (tu: udziały w podatkach) 37% Subwencje 24% Dotacje na zadania zlecone gminie 13% Dotacje w ramach programów finansowanych z udziałem środków UE 1% Dotacje na zadania własne i porozumienia 3% Dotacje na inwestycje 22% Strona 17 z 121

18 Porównanie planu dochodów do ich wykonania za 2011 r. ilustruje poniŝszy wykres. Dochody pogrupowane są wg źródeł ich pozyskania: Wykonanie dochodów za 2011 r., wg źródeł , , , , , , , , , ,00 0,00 Subw encje Dotacje na zadania zlecone gminie Dotacje na inw estycje Dotacje na zadania w łasne i porozumienia Dotacje w ramach programów finansow anych z udziałem środków UE Dochody w łasne (tu: udziały w podatkach) Plan po zmianach na Wykonanie dochodów na Strona 18 z 121

19 4. Wykonanie dochodów za 2011 r., wg pochodzenia Lp. Wyszczególnienie Plan po zmianach na Wykonanie dochodów na % wykonania 1 dochody bieŝące zł ,60 zł 97,46% 2 dochody majątkowe zł ,43 zł 75,58% 3 RAZEM zł ,03 zł 91,35% dochody bieŝące 77% dochody majątkowe 23% zł ,60 zł zł zł zł zł zł zł zł ,43 zł zł zł - zł dochody bieżące dochody majątkowe Plan Wykonanie Strona 19 z 121

20 5. Wykonanie dochodów na realizację zadań z zakresu administracji rządowej, zleconych gminie w 2011 r. Dział Rozdz. Nazwa działu, rozdziału, paragrafu Plan wg uchwały Nr IV/25/2010 Plan po zmianach na Wykonanie dochodów na Rolnictwo i łowiectwo ,80 100, Pozostała działalność ,80 100, Dotacje celowe otrzymane z budŝetu państwa na realizację zadań bieŝących z zakresu administracji rządowej oraz innych zadań zleconych gminie (związkom gmin) ustawami ,80 100, Gospodarka mieszkaniowa ,00 100, Pozostała działalność ,00 100, Dotacje celowe otrzymane z budŝetu państwa na realizację zadań bieŝących z zakresu administracji rządowej oraz innych zadań zleconych gminie (związkom gmin) ustawami ,00 100, Administracja publiczna ,00 100, Urzędy Wojewódzkie ,00 100, Dotacje celowe otrzymane z budŝetu państwa na realizację zadań bieŝących z zakresu administracji rządowej oraz innych zadań zleconych gminie (związkom gmin) ustawami ,00 100, Spis powszechny i inne ,00 100, Dotacje celowe otrzymane z budŝetu państwa na realizację zadań bieŝących z zakresu administracji rządowej oraz innych zadań zleconych gminie (związkom gmin) ustawami ,00 100, Urzędy naczelnych organów władzy państwowej, kontroli i ochrony prawa oraz sądownictwa ,30 97, Urzędy naczelnych organów władzy państwowej, kontroli i ochrony prawa ,30 97, Dotacje celowe otrzymane z budŝetu państwa na realizację zadań bieŝących z zakresu administracji rządowej oraz innych zadań zleconych gminie (związkom gmin) ustawami ,00 100, Wybory do Sejmu i Senatu ,30 96, Dotacje celowe otrzymane z budŝetu państwa na realizację zadań bieŝących z zakresu administracji rządowej oraz innych zadań zleconych gminie (związkom gmin) ustawami ,30 96, Obrona narodowa ,00 100, Pozostałe wydatki obronne ,00 100, Dotacje celowe otrzymane z budŝetu państwa na realizację zadań bieŝących z zakresu administracji rządowej oraz innych zadań zleconych gminie (związkom gmin) ustawami ,00 100, Oświata i wychowanie ,24 90, Szkoły podstawowe ,24 90, Dotacje celowe otrzymane z budŝetu państwa na realizację zadań bieŝących z zakresu administracji rządowej oraz innych zadań zleconych gminie (związkom gmin) ustawami ,24 90, Pomoc społeczna ,23 99, Ośrodki wsparcia ,00 100, Dotacje celowe otrzymane z budŝetu państwa na realizację zadań bieŝących z zakresu administracji rządowej oraz innych zadań zleconych gminie (związkom gmin) ustawami ,00 100,00 % Strona 20 z 121

21 Dział Rozdz. Nazwa działu, rozdziału, paragrafu Plan wg uchwały Nr IV/25/2010 Plan po zmianach na Wykonanie dochodów na Świadczenia rodzinne, świadczenia z funduszu alimentacyjnego oraz składki na ubezpieczenia emerytalne i rentowe z ubezpieczenia społecznego ,00 100, Dotacje celowe otrzymane z budŝetu państwa na realizację zadań bieŝących z zakresu administracji rządowej oraz innych zadań zleconych gminie (związkom gmin) ustawami ,00 100, Składki na ubezpieczenie zdrowotne opłacane za osoby pobierające niektóre świadczenia z pomocy społecznej, niektóre świadczenia rodzinne oraz za osoby uczestniczące w zajęciach w centrum integracji społecznej ,00 100, Dotacje celowe otrzymane z budŝetu państwa na realizację zadań bieŝących z zakresu administracji rządowej oraz innych zadań zleconych gminie (związkom gmin) ustawami ,00 100, Usuwanie skutków klęsk Ŝywiołowych ,23 95, Dotacje celowe otrzymane z budŝetu państwa na realizację zadań bieŝących z zakresu administracji rządowej oraz innych zadań zleconych gminie (związkom gmin) ustawami ,23 95, Pozostała działalność ,00 97, Dotacje celowe otrzymane z budŝetu państwa na realizację zadań bieŝących z zakresu administracji rządowej oraz innych zadań zleconych gminie (związkom gmin) ustawami ,00 97, Edukacyjna opieka wychowawcza ,12 90, Pomoc materialna dla uczniów ,12 90, Dotacje celowe otrzymane z budŝetu państwa na realizację zadań bieŝących z zakresu administracji rządowej oraz innych zadań zleconych gminie (związkom gmin) ustawami ,12 90,26 D O C H O D Y O G Ó Ł E M ,69 99,75 % Strona 21 z 121

22 6. Realizacja dochodów, część opisowa Dochody zostały uchwalone w wysokości zł. Po zmianach z tytułu zwiększeń i zmniejszeń, na koniec grudnia 2011 roku planowane dochody wyniosły zł, a wykonane zostały w wysokości ,03 zł, co stanowi 91,35% rocznego planu. DOCHODY BIEśĄCE ,60 zł, z tego: plan zł, wykonanie ,60 zł, tj.: 97,46% rocznego planu, i tak: Wzrost dochodów bieŝących w latach Dział 010 Rolnictwo i łowiectwo Rozdz Pozostała działalność ,53 zł ,53 zł DzierŜawa na cele rolnicze W budŝecie zaplanowano dochody w wysokości zł. W okresie sprawozdawczym wpłynęła kwota 2.012,73 zł tj. 50,32 % rocznego planu. Dochody dotyczą opłat z tytułu najmu gruntów zajętych na obwody łowieckie. Zwrot podatku VAT - rolnikom W 2011 r. Gmina otrzymała dotację celową dla rolników na wypłatę zwrotu podatku VAT za zakup paliwa. Zaplanowana kwota zł, została wykonana w wysokości 100% rocznego planu, tj.: w kwocie ,80 zł. Dział 600 Transport i łączność Rozdz Drogi publiczne powiatowe ,64 zł ,64 zł Plan dochodów w wysokości zł, został wykonany w kwocie ,64 zł tj. 100% załoŝeń. Dochód w tym rozdziale dotyczył otrzymanej ze Starostwa Powiatowego dotacji na refundację poniesionych wydatków na utrzymanie ulic Cmentarnej i Konopnickiej w m. Witnica. Dział 700 Gospodarka mieszkaniowa Rozdz Gospodarka gruntami i nieruchomościami ,27 zł ,27 zł Wpływy z opłat za zarząd, uŝytkowanie i uŝytkowanie wieczyste nieruchomości W 2011 r. zaplanowane dochody z tytułu opłat za zarząd w wysokości zł zostały wykonane w kwocie ,66 zł, tj. 70,01% rocznego planu. W roku 2011 wypowiedziano wysokości dotychczasowych opłat i zaproponowano nowe, zwaloryzowane opłaty dla 116 uŝytkowników wieczystych. W wyniku ww. aktualizacji wpływy do gminy zwiększyły się o 6.199,37 zł. Strona 22 z 121

23 DzierŜawa na cele rolnicze W budŝecie zaplanowano dochody w wysokości zł. W okresie sprawozdawczym wpłynęła kwota ,11 zł tj. 92,61% rocznego planu. W okresie sprawozdawczym zawarto 319 umów dzierŝaw (w tym nowe umowy oraz przedłuŝenie istniejących) na grunty wykorzystywane pod garaŝe i pomieszczenia gospodarcze oraz grunty pod uprawę warzyw i zieleni w ogrodach przydomowych na ogólną kwotę czynszu zł. Zwaloryzowano stawki czynszów w 200 nowo zawartych umowach. Pozostałe odsetki Na 2011 r. zaplanowano pozostałe odsetki w kwocie zł, wykonano w wysokości ,50 zł, tj.: 144,87% rocznego planu. Odsetki naliczane są od ratalnych sprzedaŝy lokali niemieszkalnych (byłe kino) i lokali mieszkalnych oraz z tytułu nieterminowo dokonywanych opłat za dzierŝawy na cele rolnicze. Rozdz Pozostała działalność ,00 zł Planowany w budŝecie dochód w powyŝszym rozdziale, dotyczy przyznanej gminie dotacji na zadanie pn.: Zapobieganie wykluczeniom społeczności romskiej poprzez wyrównywanie poziomu Ŝycia (poprawa funkcjonalności zespołu budynków mieszkalnych). Przekazane przez Lubuski Urząd Wojewódzki środki w kwocie zł, zostały zrealizowane w 100% rocznego planu. Dział 710 Działalność usługowa ,00 zł Rozdz Cmentarze ,00 zł Dochody z tytułu opłat za wykup miejsc na cmentarzu - zaplanowana kwota zł została zrealizowana w wysokości zł, tj. 116% rocznego planu. Dział 750 Administracja publiczna ,33 zł Rozdz Urzędy Wojewódzkie ,05 zł Planowane w budŝecie dochody w kwocie zł, zostały zrealizowane w wysokości ,05 zł, tj. 99,93% rocznego planu, z tego: dotacje na zadania zlecone gminie przekazane przez Lubuski Urząd Wojewódzki zrealizowano w 100% planowanych dochodów, tj.: w kwocie ,00 zł (na płace i pochodne pracowników zajmujących się: meldunkami, Urzędem Stanu Cywilnego oraz obroną cywilną w Gminie Witnica), naleŝne dochody, z tytułu pobranych opłat za udostępnienie danych osobowych, zrealizowano w kwocie 17,05 zł, tj. 17,05% rocznego planu. Rozdz Urzędy gmin ,28 zł Planowane dochody z tytułu wpływów z usług i opłat w kwocie zł, zostały wykonane w wysokości ,28 zł, tj. 81,77% rocznego planu. Na tę kwotę składają się dochody z tytułu pobranych od podatników: kosztów upomnień (8,80 zł), opłat za reklamę oraz uzyskane odszkodowanie z tytułu zniszczonego dachu Urzędu Miasta i Gminy (po burzy r.). Rozdz Spis powszechny i inne ,00 zł Planowane w budŝecie dochody tj.: dotacje na zadania zlecone gminie przekazane przez Lubuski Urząd Wojewódzki w kwocie zł, zostały zrealizowane w wysokości 100% rocznego planu. Otrzymana dotacja przeznaczona została na przeprowadzenie spisu powszechnego. Dział 751 Urzędy naczelnych organów władzy państwowej, kontroli i ochrony prawa oraz sądownictwa ,30 zł Rozdz Urzędy naczelnych organów władzy państwowej, kontroli i ochrony prawa 2.115,00 zł Dotację przekazaną przez Krajowe Biuro Wyborcze na wprowadzanie zmian w rejestrze wyborców zaplanowano na rok 2011 w wysokości zł i wykonano w 100% rocznego planu. Strona 23 z 121

24 Rozdz Wybory do Sejmu i Senatu ,30 zł Dotację przekazaną przez Krajowe Biuro Wyborcze na przeprowadzenie wyborów de Sejmu i Senatu zaplanowano na rok 2011 w wysokości zł i wykonano w 96,95% rocznego planu, tj.: w kwocie ,30 zł. Dział 752 Obrona narodowa Rozdz Pozostałe wydatki obronne 550,00 zł 550,00 zł Dotację celową na wydatki obronne w Gminie Witnica zaplanowano w wysokości 550 zł. W 2011 r. dochody w tym rozdziale wykonano w 100% rocznego planu. Dział 754 Bezpieczeństwo publiczne i ochrona ppoŝ Rozdz Usuwanie skutków klęsk Ŝywiołowych ,00 zł ,00 zł Dotację celową na usunięcie skutków klęsk Ŝywiołowych w Gminie Witnica zaplanowano w wysokości zł. W 2011 r. dochody w tym rozdziale wykonano w 100% rocznego planu. Dział 756 Dochody od osób prawnych, od osób fizycznych i od innych jednostek nieposiadających osobowości prawnej oraz wydatki związane z ich poborem ,53 zł udziały od os.fiz nieruch.osób pr nieruch.osób fiz. śr. transp.osób pr. śr. transp.osób fiz. rolny osób pr. rolny osób fiz Wykonanie Plan Rozdz Podatek od działalności gospodarczej osób fizycznych, opłacany w formie karty podatkowej ,19 zł W budŝecie zaplanowano dochody z karty podatkowej w wysokości zł, uzyskano wpływ w kwocie ,19 zł, tj. 93,56% rocznego planu. W tej kwocie mieszczą się odsetki od nieterminowej wpłaty ww. podatku na rachunek Urzędu Skarbowego w wysokości 27,90 zł. Rozdz Wpływy z podatku rolnego, podatku leśnego, podatku od czynności cywilnoprawnych, podatków i opłat lokalnych od osób prawnych i innych jednostek organizacyjnych ,21 zł W okresie sprawozdawczym zaplanowano wpływy z podatków i opłat od osób prawnych w wysokości zł. W omawianym okresie uzyskano dochody w kwocie ,21 zł, tj. 99,16% rocznego planu. W porównaniu do dochodów uzyskanych w 2010 r., dochody z podatków i opłat lokalnych są wyŝsze o ,35 zł (dodatnia róŝnica w podatku od nieruchomości oraz w podatku leśnym). PoniŜej przedstawiono wpływy z poszczególnych podatków w latach , tabelarycznie: Strona 24 z 121

25 Wyszczególnienie Wpływ podatków w poszczególnych latach w zł podatek od nieruchomości podatek rolny podatek leśny podatek od środków transportowych i przy pomocy wykresu: podatek od nieruchomości podatek rolny podatek leśny podatek od środków transportow ych Analizując powyŝsze dane moŝna zauwaŝyć, iŝ w poszczególnych latach wpływy z podatków: od nieruchomości, rolnego oraz leśnego, sukcesywnie wzrastały. WiąŜe się to z podwyŝkami stawek poszczególnych podatków, oddaniem do uŝytkowania nowych obiektów do opodatkowania oraz przeprowadzaniem kontroli podatkowych. Ściągalność dochodów z podatków i opłat przebiegała w trudnej sytuacji finansowej wielu podatników. Zaległości podatkowe na koniec okresu sprawozdawczego wyniosły ,19 zł, a nadpłaty 7.369,84 zł. W 2011 r. wysłano 64 upomnienia na łączną kwotę ,65 zł z tytułu zadłuŝenia podatników w podatku rolnym, leśnym, od nieruchomości i od środków transportowych. W bieŝącym roku wystawiono 19 tytułów wykonawczych na łączną kwotę ,20 zł [podatki lokalne]. W wyniku obniŝenia górnych stawek podatkowych do budŝetu nie wpłynęła kwota ,27 zł, z tego: ,27 zł w podatku od nieruchomości, oraz zł w podatku od środków transportowych. Dodatkowo w wyniku wprowadzenia ulg podatkowych (Witnicka Strefa Przemysłowa są to ulgi nabyte do 2008 r., a obowiązujące do 2013 r. zwolnienie z podatku przez 5 lat) w podatku od nieruchomości do gminnej kasy nie wpłynęła równieŝ kwota ,17 zł Należności Wpłaty Zaległości Strona 25 z 121

26 Podatek od nieruchomości Wpływy z podatku od nieruchomości od osób prawnych, zaplanowane w wysokości zł, wykonano w kwocie ,41 zł tj. 101,18% załoŝeń. W okresie sprawozdawczym nie udzielono ulg w ww. podatku Lp. Wyszczególnienie Stan zaległości w ww. podatku przedstawia poniŝsza tabela: BO r Przypis na dzień Odpis na dzień Wpłaty podatku na Zaległość na 1 Gmina Witnica ,76 zł ,00 zł ,00 zł ,41 zł ,35 zł Podatek rolny W budŝecie miasta i gminy zaplanowano wpływy z podatku od osób prawnych w wysokości zł, natomiast wykonano w kwocie ,70 zł, tj. 102,06% załoŝeń. W okresie sprawozdawczym nie udzielono ulg w ww. podatku. Stan zaległości w ww. podatku przedstawia poniŝsza tabela: Lp. Wyszczególnienie BO r Przypis na dzień Odpis na dzień Wpłaty podatku na Zaległość na 1 Gmina Witnica -70,63 zł ,00 zł 517,00 zł ,70 zł 2 105,67 zł Podatek leśny Na 2011 r. wpływy do budŝetu z podatku leśnego od osób prawnych zaplanowano w wysokości zł. Na koniec grudnia 2011 roku dochody wyniosły ,70 zł, tj. 97,63% załoŝeń. W okresie sprawozdawczym nie udzielono ulg w ww. podatku. Stan zaległości w ww. podatku przedstawia poniŝsza tabela: Lp. Wyszczególnienie BO r Przypis na dzień Odpis na dzień Wpłaty podatku na Zaległość na 1 Gmina Witnica 0,20 zł ,00 zł ,00 zł ,00 zł -266,80 zł Podatek od środków transportowych Od osób prawnych zaplanowano wpływ do budŝetu w wysokości zł, na koniec czerwca 2011 roku dochody wyniosły ,19 zł, tj. 92,12% planu. W okresie sprawozdawczym nie udzielono ulg w ww. podatku. Stan zaległości w ww. podatku przedstawia poniŝsza tabela: Lp. Wyszczególnienie BO r Przypis na dzień Odpis na dzień Wpłaty podatku na Zaległość na 1 Gmina Witnica ,50 zł ,00 zł 9 146,18 zł ,19 zł 9 144,13 zł Podatek od czynności cywilnoprawnych W 2011 r. zaplanowano wpływ do budŝetu z tytułu podatku od czynności cywilnoprawnych w wysokości zł, na koniec grudnia 2011 roku wykonane dochody wyniosły zł, tj. -45,28% rocznego planu. Podatek pobierany przez Urząd Skarbowy, to podatek, na którego wielkość organy podatkowe nie mają wpływu, a wykonanie dochodów jest niezaleŝne od planu. Wpływy z tego podatku uzaleŝnione są wyłącznie od ilości zawartych umów cywilnoprawnych, w tym kupna-sprzedaŝy oraz wartości dokonywanych transakcji. W ubiegłym roku Gmina Witnica zmuszona była zwrócić do US nadpłacony podatek od czynności cywilnoprawnych (wydana przez Naczelnika Urzędu Skarbowego w Zielonej Górze decyzja o zwrocie ww. podatku zgodnie z wyrokiem Europejskiego Trybunału Sprawiedliwości z dn r.). Odsetki od nieterminowych wpłat z tytułu podatków i opłat Plan dochodów w tytułu odsetek od podatków od osób prawnych wyniósł zł, wykonano w wysokości ,91 zł, tj.: 116,94% rocznego planu. Rekompensaty utraconych dochodów w podatkach i opłatach lokalnych W 2011r. Gmina Witnica otrzymała zwrot utraconych dochodów, w związku ze zwolnieniami ustawowymi w podatku od nieruchomości. W Gminie Witnica dotyczy to parku narodowego i trzech zakładów pracy chronionej [których nieruchomości są ustawowo zwolnione z podatku]. Dochody wykonano w wysokości zł, tj. 82,42% rocznego planu. Strona 26 z 121