SPRAWOZDANIE ZA 2011 ROK Z WYKONANIA BUDŻETU WOJEWÓDZTWA POMORSKIEGO. Gdańsk, marzec 2012 rok

Transkrypt

1 Załącznik Nr 12 do Uchwały Nr Zarządu Woj. Pomorskiego z dnia 27 marca 2012 r. SPRAWOZDANIE Z WYKONANIA BUDŻETU WOJEWÓDZTWA POMORSKIEGO ZA 2011 ROK Gdańsk, marzec 2012 rok

2

3 SPIS TREŚCI I. GRAFICZNE WYKONANIE BUDŻETU WOJEWÓDZTWA POMORSKIEGO ZA 2011 ROK... 5 II. ZMIANY PLANU BUDŻETU WOJEWÓDZTWA POMORSKIEGO W 2011 ROKU... 6 III. OMÓWIENIE REALIZACJI BUDŻETU WOJEWÓDZTWA ZA 2011 ROK PODSTAWOWE WIELKOŚCI BUDŻETOWE PRZYCHODY I ROZCHODY PROGRAMY FINANSOWANE Z UDZIAŁEM ŚRODKÓW Z FUNDUSZY UNII EUROPEJSKIEJ I INNYCH REALIZACJA ZADAŃ ZLECONYCH Z ZAKRESU ADMINISTRACJI RZĄDOWEJ POZOSTAŁE ZADANIA WYNIKAJĄCE Z UCHWAŁY BUDŻETOWEJ REALIZACJA BUDŻETU WOJEWÓDZTWA WEDŁUG POSZCZEGÓLNYCH DZIAŁÓW KLASYFIKACJI BUDŻETOWEJ...43 DZIAŁ 010 ROLNICTWO I ŁOWIECTWO...43 DZIAŁ 050 RYBOŁÓWSTWO I RYBACTWO...59 DZIAŁ 150 PRZETWÓRSTWO PRZEMYSŁOWE...60 DZIAŁ 400 WYTWARZANIE I ZAOPATRYWANIE W ENERGIĘ ELEKTRYCZNĄ, GAZ I WODĘ...69 DZIAŁ 600 TRANSPORT I ŁĄCZNOŚĆ...70 DZIAŁ 630 TURYSTYKA...85 DZIAŁ 700 GOSPODARKA MIESZKANIOWA...93 DZIAŁ 710 DZIAŁALNOŚĆ USŁUGOWA...98 DZIAŁ 750 ADMINISTRACJA PUBLICZNA DZIAŁ 754 BEZPIECZEŃSTWO PUBLICZNE I OCHRONA PRZECIWPOŻAROWA DZIAŁ 756 DOCHODY OD OSÓB PRAWNYCH, OD OSÓB FIZYCZNYCH I OD INNYCH JEDNOSTEK NIEPOSIADAJĄCYCH OSOBOWOŚCI PRAWNEJ ORAZ WYDATKI ZWIĄZANE Z ICH POBOREM DZIAŁ 757 OBSŁUGA DŁUGU PUBLICZNEGO DZIAŁ 758 RÓŻNE ROZLICZENIA DZIAŁ 801 OŚWIATA I WYCHOWANIE DZIAŁ 803 SZKOLNICTWO WYŻSZE DZIAŁ 851 OCHRONA ZDROWIA...155

4 DZIAŁ 852 POMOC SPOŁECZNA DZIAŁ 853 POZOSTAŁE ZADANIA W ZAKRESIE POLITYKI SPOŁECZNEJ DZIAŁ 854 EDUKACYJNA OPIEKA WYCHOWAWCZA DZIAŁ 900 GOSPODARKA KOMUNALNA I OCHRONA ŚRODOWISKA DZIAŁ 921 KULTURA I OCHRONA DZIEDZICTWA NARODOWEGO DZIAŁ 925 OGRODY BOTANICZNE I ZOOLOGICZNE ORAZ NATURALNE OBSZARY I OBIEKTY CHRONIONEJ PRZYRODY DZIAŁ 926 KULTURA FIZYCZNA IV. INNE ZAGADNIENIA ZWIĄZANE Z REALIZACJĄ BUDŻETU UMORZENIA I ULGI DOTYCZĄCE WIERZYTELNOŚCI MAJĄCYCH CHARAKTER CYWILNOPRAWNY PRZYSŁUGUJĄCYCH SAMORZĄDOWI WOJEWÓDZTWA POMORSKIEGO ISTOTNE INFORMACJE WYNIKAJĄCE ZE SPRAWOZDAWCZOŚCI BUDŻETOWEJ V. INFORMACJA O STANIE MIENIA VI. STOPIEŃ ZAAWANSOWANIA REALIZACJI PROGRAMÓW WIELOLETNICH VII. ZAŁĄCZNIKI

5 WYKONANIE BUDŻETU WOJEWÓDZTWA POMORSKIEGO W 2011 ROKU I. GRAFICZNE WYKONANIE BUDŻETU WOJEWÓDZTWA POMORSKIEGO ZA 2011 ROK DOCHODY Podatek dochodowy od osób prawnych zł 107,3 % Podatek dochodowy od osób fizycznych zł 108,4 % Dochody z majątku województwa zł 105,5 % Pozostałe dochody własne zł 95,5 % Subwencje zł 100,0 % Dotacje celowe z budżetu państwa zł 90,9 % Pozostałe dotacje zł 94,3 % Środki pochodzące ze źródeł zagranicznych zł 100,4 % WYDATKI Rolnictwo i łowiectwo zł 94,0 % Przetwórstwo przemysłowe zł 91,9 % Transport i łączność zł 97,5 % Turystyka oraz kultura fizyczna zł 69,6 % Administracja publiczna zł 86,6 % Obsługa długu publicznego zł 55,7 % Oświata i wychowanie zł 96,4 % Ochrona zdrowia zł 89,1 % Pozostałe zadania w zakresie polityki społecznej zł 85,8 % Kultura i ochrona dziedzictwa narodowego zł 98,2 % Pozostałe wydatki zł 86,2 % RAZEM: zł 98,3 % PRZYCHODY zł 100,0 % RAZEM: zł 90,1 % ROZCHODY zł 99,3 %

6 II. ZMIANY PLANU BUDŻETU WOJEWÓDZTWA POMORSKIEGO W 2011 ROKU Budżet województwa pomorskiego na rok 2011 uchwalony został przez Sejmik Województwa Pomorskiego Uchwałą Nr 33/III/10 z dnia 20 grudnia 2010 roku w wysokości: po stronie dochodów: zł, po stronie wydatków: zł, po stronie przychodów: zł, po stronie rozchodów: zł. W wyniku powyższego ustalenia planu dochodów i wydatków zaplanowano deficyt w wysokości 130 mln zł. W trakcie 2011 roku dokonano 24 zmian budżetu Województwa Pomorskiego oraz 12 zmian w budżecie (tj. bez zwiększeń i zmniejszeń budżetu ogółem). Łączne zmiany budżetu obrazuje poniższy wykres. w mln zł , ,0 893,7 921, , ,0 5,0 75,0 0 DOCHODY WYDATKI PRZYCHODY ROZCHODY Budżet na 2011 r. przyjęty US Nr 33/III/10 z r. Plan na r. Plan budżetu Województwa na r. po uwzględnieniu zmian w odniesieniu do pierwotnego planu przedstawia się następująco: po stronie dochodów: zł (wzrost o zł, tj. o 13,0 %), po stronie wydatków: zł (wzrost o zł, tj. o 15,0 %), po stronie przychodów: zł (wzrost o zł, tj. o 78,0 %), 6

7 po stronie rozchodów: zł (wzrost o zł, tj. o 1 400,0 %). W efekcie powyższych zmian planowany deficyt podwyższono do poziomu zł (zwiększenie o kwotę zł, tj. 27,1 % pierwotnego planu). ZMIANY PLANU DOCHODÓW W porównaniu do pierwotnie uchwalonego planu w trakcie 2011 roku nastąpiły zmiany planu i struktury dochodów, co przedstawia tabela. Zmiany planu źródeł i struktury dochodów Województwa Pomorskiego w trakcie 2011 r. WYSZCZEGÓLNIENIE Plan na 2011 r. przyjęty US 33/III/10 z dnia r. wsk. kwota w zł struktury zmiana planu Plan na r. wsk. kwota w zł kwota w zł struktury DOCHODY OGÓŁEM, w tym: ,0% ,0% I. Dochody własne ,8% ,6% 1. Udziały w podatkach dochodowych ,9% ,6% a) Podatek dochodowy od osób prawnych ,1% ,6% b) Podatek dochodowy od osób fizycznych ,8% ,0% 2. Dochody ze sprzedaży majątku, rzeczy i praw oraz z mienia województwa ,4% ,1% w tym: sprzedaż nieruchomości ,6% ,2% 3. Pozostałe dochody własne ,5% ,0% w tym: inwestycyjne 0 0,0% ,5% II. Subwencja ogólna ,8% ,3% 1. Część oświatowa ,5% ,0% 2. Część wyrównawcza ,0% ,2% 3. Część regionalna ,3% ,9% 4. Uzupełnienie subwencji ogólnej 0 0,0% ,2% III. Dotacje ,0% ,4% w tym: inwestycyjne ,4% ,9% 1. Dotacje celowe z budżetu państwa ,0% ,5% w tym: inwestycyjne ,6% ,3% a) na zadania z zakresu administracji rządowej ,7% ,7% w tym: inwestycyjne ,9% ,0% b) na zadania własne ,2% ,0% w tym: inwestycyjne 0 0,0% ,8% c) dotacje celowe w ramach programów finansowanych z udziałem środków europ., środki ze źród. zagranicznych oraz ,0% ,8% płatności w ramach budżetu UE w tym: inwestycyjne ,7% ,5% 7

8 2. Pozostałe dotacje ,1% ,9% IV. w tym: inwestycyjne ,8% ,6% a) dotacje i środki z funduszy celowych ,8% ,2% w tym: inwestycyjne ,8% ,8% b) dotacje i pomoc finansowa z budżetów innych j.s.t ,2% ,7% w tym: inwestycyjne 0 0,0% ,8% Środki pochodzące z budżetu UE oraz innych źródeł zagranicznych ,4% ,6% w tym: inwestycyjne 0 0,0% ,2% Plan dochodów Samorządu Województwa w 2011 roku wzrósł o kwotę zł, tj. o 13,0 %. Zmiana planu nastąpiła głównie w zakresie: 1) dotacji celowych i środków z funduszy celowych - wzrost o kwotę zł, w tym m.in.: dotacji na realizację komponentu centralnego Programu Operacyjnego Kapitał Ludzki z budżetu środków europejskich wzrost o kwotę zł, z budżetu państwa wzrost o kwotę zł, dotacji celowej pochodzącej z budżetu państwa na Pomoc Techniczną związaną z realizacją POKL spadek o kwotę zł, oraz dotacji z budżetu środków europejskich na realizację projektów własnych województwa w ramach POKL wzrost o kwotę zł, dotacji na realizację projektów własnych województwa w ramach Regionalnego Programu Operacyjnego Województwa Pomorskiego z budżetu środków europejskich spadek o kwotę zł, z budżetu państwa spadek o kwotę zł, dotacji na realizację projektów własnych województwa w ramach Programu Operacyjnego Infrastruktura i Środowisko z budżetu środków europejskich spadek o kwotę zł, z budżetu państwa wzrost o kwotę zł, dotacji na realizację projektów własnych województwa w ramach Programu Rozwoju Obszarów Wiejskich na lata z budżetu państwa wzrost o kwotę zł, dotacji z budżetu państwa na zadania z zakresu administracji rządowej oraz na zadania własne spadek o kwotę zł, pomocy finansowej otrzymanej od innych jednostek samorządu terytorialnego wzrost o kwotę zł, dotacji i środków z funduszy celowych wzrost o kwotę zł, 8

9 dotacji na zadania realizowane na podstawie porozumień z innymi jednostkami samorządu terytorialnego wzrost o kwotę zł, 2) podatku dochodowego od osób prawnych wzrost o kwotę zł, 3) dochodów ze sprzedaży majątku, rzeczy i praw oraz z mienia województwa spadek o kwotę zł, 4) subwencji ogólnej wzrost o kwotę zł, 5) pozostałych dochodów własnych wzrost o zł, w tym głównie z tytułu: wpłat środków finansowych z niewykorzystanych w terminie wydatków, które nie wygasają z upływem roku budżetowego kwota zł, rozliczeń Wojewódzkiego Funduszu Gospodarki Zasobem Geodezyjnym i Kartograficznym kwota zł, rozliczeń Funduszu Ochrony Gruntów Rolnych kwota zł, zwrotów dotacji i odsetek od nich naliczanych kwota zł, kar umownych kwota zł, 6) środków na dofinansowanie własnych zadań, pozyskanych z innych źródeł wzrost o kwotę zł. Wpływ zmian budżetu dokonywanych Uchwałami Sejmiku i Zarządu w 2011 roku, na zmiany planu dochodów w poszczególnych działach przedstawia poniższa tabela: Dział Nazwa działu Plan na 2011 rok przyjęty US 33/III/10 z dnia r. Zmiany Planu Plan na r. kwota w zł wsk. struktury kwota w zł dynamika zmian kwota w zł wsk. struktury =5/ Rolnictwo i łowiectwo , , ,5 050 Rybołówstwo i rybactwo ,1 0 0, ,1 150 Przetwórstwo przemysłowe 0 0, , ,0 600 Transport i łączność , , ,0 630 Turystyka , , ,8 700 Gospodarka mieszkaniowa , , ,6 710 Działalność usługowa , , ,0 750 Administracja publiczna , , ,7 756 Dochody od osób prawnych, od osób fizycznych i od innych jednostek nieposiadających , , ,7 osobowości prawnej oraz wydatki związane z ich poborem 758 Różne rozliczenia , , ,6 801 Oświata i wychowanie , , ,2 851 Ochrona zdrowia , , ,0 852 Pomoc społeczna , , ,4 853 Pozostałe zadania w zakresie polityki społecznej , , ,2 9

10 854 Edukacyjna opieka wychowawcza , , ,1 900 Gospodarka komunalna i ochrona środowiska , , ,0 921 Kultura i ochrona dziedzictwa narodowego 0 0, , ,6 925 Ogrody botaniczne i zoologiczne oraz naturalne obszary i obiekty chronionej przyrody , , ,4 RAZEM DOCHODY: , , ,0 ZMIANA PLANU WYDATKÓW W 2011 roku plan wydatków zwiększono o kwotę zł, tj. o 15,0 % w stosunku do planu przyjętego Uchwałą Nr 33/III/10 Sejmiku Województwa Pomorskiego z dnia 20 grudnia 2010 roku. Zmiany planu wydatków dotyczyły: wydatków bieżących kwota zwiększenia: zł, wydatków majątkowych kwota zwiększenia: zł. Struktura planu wydatków pod względem działowym zmieniła się m.in. z uwagi na dokonane zmiany planu: dotacji celowych z budżetu środków europejskich (w tym na realizację Programów Operacyjnych RPO WP, PO KL, PO IiŚ), dotacji celowych z budżetu państwa na finansowanie i współfinansowanie projektów w ramach RPO WP i PO KL oraz na zadania własne i zlecone z zakresu administracji rządowej, pomocy finansowej otrzymanej od innych jednostek samorządu terytorialnego, na realizację zadań z zakresu kultury i ochrony dziedzictwa narodowego, infrastruktury kolejowej i przewozów kolejowych oraz gospodarki gruntami i nieruchomościami, dotacji z Wojewódzkiego Funduszu Ochrony Środowiska i Gospodarki Wodnej, Narodowego Funduszu Ochrony Środowiska i Gospodarki Wodnej, Funduszu Kolejowego, dotacji na zadania realizowane na podstawie porozumień między jednostkami samorządu terytorialnego, w związku z uruchomieniem rezerwy ogólnej i rezerw celowych oraz uzyskanymi przychodami. 10

11 Zmiany planu wydatków Województwa Pomorskiego w 2011 roku w ujęciu działowym: Plan na 2011 rok przyjęty US 33/III/10 z Zmiany Planu Plan na r. Dział Nazwa działu dnia r. kwota w zł wsk. dynamika wsk. kwota w zł kwota w zł struktury zmian struktury =5/ Rolnictwo i łowiectwo , , ,3 050 Rybołówstwo i rybactwo ,1 0 0, ,1 150 Przetwórstwo przemysłowe , , ,2 400 Wytwarzanie i zaopatrywanie w energię elektryczną, gaz i wodę , , ,1 600 Transport i łączność , , ,4 630 Turystyka , , ,0 700 Gospodarka mieszkaniowa , , ,5 710 Działalność usługowa , , ,8 720 Informatyka 0 0, ,0 750 Administracja publiczna , , ,0 Bezpieczeństwo publiczne i 754 ochrona przeciwpożarowa , , ,1 757 Obsługa długu publicznego , , ,4 758 Różne rozliczenia , , ,0 801 Oświata i wychowanie , , ,0 803 Szkolnictwo wyższe , , ,3 851 Ochrona zdrowia , , ,9 852 Pomoc społeczna , , ,4 853 Pozostałe zadania w zakresie polityki społecznej , , ,3 854 Edukacyjna opieka wychowawcza , , ,7 900 Gospodarka komunalna i ochrona środowiska , , ,1 921 Kultura i ochrona dziedzictwa narodowego , , ,9 925 Ogrody botaniczne i zoologiczne oraz naturalne obszary i obiekty chronionej przyrody , , ,5 926 Kultura fizyczna , , ,3 RAZEM WYDATKI: , , ,0 ZMIANY W PLANIE WYDATKÓW NA REALIZACJĘ PROGRAMÓW FINANSOWANYCH Z UDZIAŁEM ŚRODKÓW EUROPEJSKICH ORAZ NIEPODLEGAJĄCYCH ZWROTOWI ŚRODKÓW Z INNYCH ŹRÓDEŁ ZAGRANICZNYCH W 2011 R. Plan wydatków na realizację programów finansowanych z udziałem środków pochodzących z budżetu unii europejskiej oraz niepodlegających zwrotowi środków z innych 11

12 źródeł zagranicznych na początek roku 2011 oparty był na montażu finansowym dotyczącym realizacji zadań. Zmiany wprowadzane w trakcie 2011 roku wpłynęły na zmniejszenie wydatków o zł, tj. o 6,06 % w stosunku do planu przyjętego Uchwałą Nr 33/III/10 Sejmiku Województwa Pomorskiego z dnia 20 grudnia 2010 roku. Plan wydatków na realizację zadań w ramach Programu Operacyjnego Kapitał Ludzki został zwiększony o kwotę zł, w ramach wydatków finansowanych m.in. z: budżetu środków europejskich zwiększenie o kwotę zł, w związku z realizacją własnych projektów województwa pomorskiego, w tym m.in. projektu pn. Doskonalenie kompetencji zawodowych pracowników pomocy społecznej w województwie pomorskim kwota zł oraz Pomorskie dobry kurs na edukację. Program pomocy stypendialnej dla uczniów szczególnie uzdolnionych z obszaru woj. Pomorskiego na rok 2011/2012. Poddziałanie kwota zł; budżetu państwa Pomoc Techniczna POKL zmniejszenie o kwotę zl. Plan wydatków na realizację zadań w ramach Regionalnego Programu Operacyjnego Województwa Pomorskiego na lata zmniejszono o kwotę zł, w ramach wydatków finansowanych m.in. z budżetu środków europejskich zmniejszenie o kwotę zł oraz środków własnych województwa zmniejszenie o kwotę zł. Powyższe zmiany stanowią głównie odzwierciedlenie przesunięć na lata następne realizacji projektów własnych ujętych w Wieloletniej Prognozie Finansowej Województwa Pomorskiego. Zmian planu dokonano m.in. odnośnie następujących zadań: Rozbudowa drogi wojewódzkiej nr 214 stanowiącej dostęp do portu w Łebie na odcinku Białogarda - Nowa Wieś Lęborska zwiększenie na kwotę zł, Rozbudowa drogi wojewódzkiej nr 224 stanowiącej dojazd do m. Tczewa do węzła autostrady A1 Stanisławie zwiększenie na kwotę zł, Odbudowa urządzeń ochrony przeciwpowodziowej oraz budowa obiektów małej retencji na obszarze Pobrzeża Kaszubskiego zwiększenie na kwotę zł, Rozbudowa drogi wojewódzkiej nr 231 stanowiącej dojazd do autostrady A-1-Węzeł Kopytkowo zmniejszenie o kwotę zł, Rozbudowa drogi wojewódzkiej nr 218 stanowiącej dojazd do Trójmiasta Etap II Chwaszczyno Koleczkowo zmniejszenie o kwotę zł, 12

13 Zintegrowany System Informacji Turystycznej Województwa Pomorskiego zmniejszenie o kwotę zł, Rozbudowa części zabiegowej Gdyńskiego Centrum Onkologii przy Szpitalu Morskim im. PCK w Gdyni wraz z zakupem niezbędnego sprzętu i wyposażenia zmniejszenie o kwotę zł, Budowa Obwodnicy Skórcza stanowiąca element dojazdu do autostrady A-1- Etap I zmniejszenie o kwotę zł, Modernizacja systemu zaopatrzenia w ciepło Szpitala dla Nerwowo i Psychicznie Chorych w Starogardzie Gdańskim z przejściem z węgla na gaz z blokiem kogeneracyjnym i wymianą sieci parowej na wodną zmniejszenie o kwotę zł, Zakup sześciu spalinowych zespołów trakcyjnych w celu rozwoju i integracji efektywnych i przyjaznych środowisku systemów transportu zbiorowego w Trójmiejskim Obszarze Metropolitalnym zmniejszenie o kwotę zł. Wydatki na pozostałe programy, stanowiące 30,26 % wydatków na realizację programów finansowanych z udziałem środków europejskich oraz środków z innych źródeł zagranicznych w 2011 roku zmniejszono o kwotę zł, w tym m.in: o na projekty realizowane ramach Programu Infrastruktura i Środowisko dokonano zmniejszenia planu o kwotę zł, odnośnie następujących zadań: Budowa siedziby Gdańskiego Teatru Szekspirowskiego kwota zł, Termomodernizacja siedmiu szpitali Województwa Pomorskiego etap I kwota zł, Wyposażenie Szpitalnego Oddziału Ratunkowego w Wojewódzkim Szpitalu Specjalistycznym w Słupsku kwota zł, o na projekty realizowane w ramach Programu Regionu Morza Bałtyckiego , w tym: Transbaltic zmniejszenie o kwotę zł oraz BSR QUICK zmniejszenie o kwotę zł. Powyższe zmiany planu w trakcie roku budżetowego wynikały z przesunięcia realizacji zadań na rok następny i dokonywane były w oparciu o zmiany Wieloletniej Prognozy Finansowej Samorządu Województwa. 13

14 ZMIANA PLANU PRZYCHODÓW I ROZCHODÓW W 2011 roku zmianie uległ plan przychodów i rozchodów Województwa. Wykres zmiany przychodów i rozchodów Województwa w 2011 roku. w mln zł , , ,0 50 5,0 0 PRZYCHODY ROZCHODY Budżet na 2011 r. przyjęty US Nr 33/III/10 z r. Plan na r. W 2011 roku zwiększono plan przychodów Województwa o kwotę zł. Po dokonanych zmianach przychody Województwa na 2011 rok, wg planu na r. wyniosły zł, w tym: przychody ze sprzedaży innych papierów wartościowych kwota zł, przychody z tytułu zaciągniętych pożyczek i kredytów na rynku zagranicznym kwota zł, wolne środki, o których mowa w art. 217 ust. 2 pkt 6 ustawy kwota zł W 2011 roku zwiększono plan rozchodów Województwa z tytułu spłaty otrzymanych krajowych pożyczek i kredytów o kwotę zł. Po dokonanej zmianie rozchody Województwa na 2011 rok, wg planu na r. wyniosły zł, w tym na: spłatę otrzymanych krajowych pożyczek i kredytów zł, udzielenie pożyczek zł. 14

15 III. OMÓWIENIE REALIZACJI BUDŻETU WOJEWÓDZTWA ZA 2011 ROK Informacja o przebiegu wykonania budżetu Województwa opracowana została w oparciu o: Ustawę z dnia 27 sierpnia 2009 r. o finansach publicznych. Sprawozdania budżetowe sporządzone zgodnie z zasadami określonymi rozporządzeniem Ministra Finansów z dnia 3 lutego 2010 r. w sprawie sprawozdawczości budżetowej. Uchwały w sprawie budżetu Województwa Pomorskiego na 2011 rok, podjęte przez Sejmik i Zarząd Województwa Pomorskiego. Uchwałę Nr 76/113/12 Zarządu Województwa Pomorskiego z dnia 24 stycznia 2012 r. w sprawie określenia zakresu i przebiegu prac nad sporządzeniem rocznego sprawozdania z wykonania budżetu Województwa Pomorskiego, informacji o stanie mienia Samorządu Województwa Pomorskiego oraz sprawozdania rocznego z wykonania planów finansowych instytucji kultury, samodzielnych publicznych zakładów opieki zdrowotnej, ośrodków ruchu drogowego, ośrodka doradztwa rolniczego. Dane liczbowe wykazane na podstawie dokumentacji finansowo-księgowej dotyczącej wykonania dochodów i wydatków oraz przychodów i rozchodów. Uchwałę Nr 291/XIV/11 Sejmiku Województwa Pomorskiego z dnia 28 grudnia 2011 roku w sprawie ustalenia wykazu wydatków, których niezrealizowane kwoty nie wygasają z upływem roku PODSTAWOWE WIELKOŚCI BUDŻETOWE Poniższa tabela prezentuje realizację planu głównych pozycji budżetu Województwa Pomorskiego w 2011 roku: Wyszczególnienie Plan Wykonanie Poziom wykonania DOCHODY ,3% bieżące ,1% majątkowe ,7% WYDATKI ,1% bieżące ,6% majątkowe ,5% WYNIK (DEFICYT/NADWYŻKA) PRZYCHODY ,0% ROZCHODY ,3% 15

16 Uwzględniając realizację planowanych wielkości dochodów i wydatków planowany deficyt w wysokości zł zmniejszył się do wysokości zł. Wskaźnik ten wskazuje na wyższy poziom zrealizowanych dochodów niż wydatków Podstawowe wskaźniki finansowe budżetu Województwa Pomorskiego na tle lat Wyszczególnienie Wykonanie 2009 Wykonanie 2010 Plan 2011 Wykonanie 2011 Zmiana wskaźnika 2010/2011 Nadwyżka operacyjna brutto 75,8 mln zł 73,1 mln zł 61, 1 mln zł 116,3 mln zł 59,2% Wskaźnik "samofinansowania" 86,5% 61,5% 65,3% 82,2% 20,8% Wskaźnik pokrycia wydatków bieżących dochodami bieżącymi (dg/wb* 100) 113,5% 114,9% 110,5% 122,1% 7,1% Wskaźnik pokrycia wydatków ogółem dochodami ogółem 92,4% 83,1% 84,4% 92,0% 8,9% Kształtowanie się wskaźników na tle analogicznych okresów lat poprzednich opisuje tendencję zmian w zakresie równowagi finansowej budżetu Samorządu Województwa Pomorskiego. Nadwyżka operacyjna brutto (dochody bieżące wydatki bieżące) W założeniach planistycznych na 2011 r. nadwyżka operacyjna brutto budżetu Samorządu Województwa zakładana w kwocie 61,1 mln zł, na koniec okresu sprawozdawczego wyniosła 116,3 mln zł. Pozytywną tendencję wzrostową wykazuje wskaźnik udziału nadwyżki operacyjnej w dochodach ogółem odpowiednio planowany 6,8% a wykonany 13,2%. Wskaźnik samofinansowania (nadwyżka operacyjna + dochody majątkowe/wydatki majątkowe) Wskaźnik samofinansowania jest odzwierciedleniem dyscypliny w przeznaczaniu zgromadzonych zasobów finansowych na wydatki majątkowe. Im wyższy jest wskaźnik zabezpieczenia wydatków majątkowych tym mniejsze są potrzeby przychodowe budżetu w tym zakresie. Wskaźnik pokrycia wydatków bieżących dochodami bieżącymi (dochody bieżące/wydatki bieżące) Wskaźnik pokrycia wydatków bieżących dochodami bieżącymi opisuje relację dochodów bieżących do wydatków bieżących. Na dzień 31 grudnia 2011 r. wyniósł on 122,1 % i wskazuje na wzrost poziomu wskaźnika, w odniesieniu z lat poprzednich: o 7,2 % do roku 2010 oraz 8,6 % do roku

17 Wskaźnik pokrycia wydatków ogółem dochodami ogółem (dochody ogółem/wydatki ogółem) Korzystnie kształtuje się również tendencja pokrycia wydatków dochodami. Za rok 2011 tylko 8% wydatków ogółem wymagało potrzeb przychodowych. Prezentowane wskaźniki wskazują, iż Województwo zarówno na etapie planowania jak i realizacji budżetu prowadziło działania, które pozwalają na wypełnienie dwóch reguł fiskalnych określonych w ustawie o finansach publicznych z 2009r. odnoszących się do utrzymania dodatniej różnicy między dochodami bieżącymi, a wydatkami bieżącymi oraz do limitowania poziomu zadłużenia. Poziom zadłużenia rozpatrywany jest zarówno w aspekcie aktualnie obowiązujących norm ostrożnościowych oraz nowej normy obowiązującej dla okresu od 1 stycznia 2014r. Należy zauważyć, że to metodologia ustalania nowej normy tj. wskaźnika indywidualnego uwzględnia sytuację budżetową Województwa w okresie przejściowym tj. w latach Stąd też mając na uwadze ograniczone systemowo możliwości pozyskiwania dochodów Województwo prowadziło w 2011 roku działania mające na celu utrzymanie dyscypliny wydatkowej. Działania te dotyczyły m.in. racjonalizacji wydatków bieżących. W obszarach, które generują najwyższe koszty bieżące rygorystycznie respektowano zasadę oszczędności zdefiniowanej w ustawie o finansach publicznych jako uzyskiwanie najlepszych efektów z danych nakładów. REALIZACJA DOCHODÓW ich pochodzenia: Poniższe zestawienie przedstawia realizację planu dochodów w 2011 roku wg źródeł Wyszczególnienie Plan Wykonanie Poziom wykonania Struktura wykonania DOCHODY OGÓŁEM, w tym: ,3% 100,0% I. Dochody własne ,9% 45,5% 1. Udziały w podatkach dochodowych ,5% a) Podatek dochodowy od osób prawnych ,3% b) Podatek dochodowy od osób fizycznych ,4% 2. Dochody ze sprzedaży majątku, rzeczy i praw oraz z mienia województwa ,5% w tym: sprzedaż nieruchomości ,1% 3. Pozostałe dochody własne ,5% 17

18 II. Subwencja ogólna ,0% 13,6% 1. Część oświatowa ,0% 2. Część wyrównawcza ,0% 3. Część regionalna ,0% 4. Uzupełnienie subwencji ogólnej ,0% III. Dotacje ,2% 40,3% w tym: inwestycyjne ,3% 1. Dotacje celowe z budżetu państwa ,9% w tym: inwestycyjne ,2% a) na zadania z zakresu administracji rządowej ,9% w tym: inwestycyjne ,0% b) na zadania własne ,0% w tym: inwestycyjne ,0% c) dotacje celowe w ramach programów finansowanych z udziałem środków europ., środki ze źród. zagranicznych oraz płatności w ramach budżetu UE ,7% w tym: inwestycyjne ,8% 2. Pozostałe dotacje ,3% w tym: inwestycyjne ,9% a) dotacje i środki z funduszy celowych ,6% w tym: inwestycyjne ,0% b) dotacje celowe z budżetów innych j.s.t ,2% w tym: inwestycyjne ,2% IV. Środki pochodzące ze źródeł zagranicznych niepodlegające zwrotowi ,4% 0,6% Zrealizowane dochody w kwocie zł, obejmują dochody bieżące (73,3 %) i majątkowe (26,7 %): - dochody bieżące zrealizowano na kwotę zł, tj. 100,1 % planu, - dochody majątkowe zrealizowano na kwotę zł, tj. 93,7 % planu. DOCHODY WŁASNE Najważniejszą pozycją dochodów własnych województwa są udziały w podatkach dochodowych: od osób prawnych zrealizowane w wysokości zł, tj. 107,3% planu, od osób fizycznych zrealizowane w wysokości zł, tj. 108,4% planu. Ponadto dochody własne obejmują: dochody ze sprzedaży majątku rzeczy i praw oraz z mienia województwa w wysokości zł, tj. 105,5 % planu, pozostałe dochody w wysokości zł, tj. 95,5 % planu. 18

19 Wykres: Realizacja dochodów z tytułu udziałów w podatku dochodowym od osób prawnych Wykonanie 2009 Wykonanie 2010 Wykonanie mln zł 211,7 229,3 254,8 Realizacja planu dochodów z tytułu udziałów w podatku dochodowym od osób prawnych jest wyższa o 11,1 %, tj. 25,5 mln zł, w stosunku do wykonania 2010 r. i o 20,4 %, tj. o 43,1 mln zł od wykonania w analogicznym okresie roku Obserwowana tendencja wzrostowa wpływów podatku świadczyć może o poprawie kondycji finansowej przedsiębiorstw. Wykres: Realizacja dochodów z tytułu udziałów w podatku dochodowym od osób fizycznych Wykonanie ,5 mln zł Wykonanie 2010 Wykonanie ,8 58,1 Udziały we wpływach z podatku dochodowego od osób fizycznych zostały wykonane na kwotę 58,1 mln zł, i są wyższe od wpływów w analogicznym okresie roku ubiegłego o 4,3 mln zł, tj. o 8,0 % oraz o 3,6 mln zł wpływów roku 2009 r., tj. o 6,6 %. Wpływ na dochody podatkowe miał wzrost inflacji, która przełożyła się na wzrost wynagrodzeń pracującego społeczeństwa oraz wyników ze sprzedaży podmiotów gospodarczych mających siedziby i oddziały na terenie Województwa Pomorskiego. Na dochody ze sprzedaży majątku rzeczy i praw oraz z mienia województwa składały się dochody z najmu i dzierżawy, sprzedaży nieruchomości i składników majątkowych, opłaty za zarząd i użytkowanie wieczyste nieruchomości, odsetki od środków na rachunkach bankowych. W 2011r. zrealizowano dochody ze sprzedaży majątku rzeczy i praw oraz z mienia województwa na kwotę zł, tj. 105,5 % planu, w tym z tytułu: 19

20 najmu i dzierżawy składników majątkowych oraz opłat za zarząd, użytkowanie i użytkowanie wieczyste nieruchomości kwotę zł, tj. 94,0 % planu, odpłatnego nabycia prawa własności nieruchomości oraz sprzedaży składników majątkowych kwotę zł, tj. 54,1% planu i jest to skutek obniżenia aktywności transakcyjnej na rynku nieruchomości, odsetek od środków na rachunkach bankowych kwotę zł, tj. 141,2 % planu, dotyczących głównie odsetek z lokat bankowych, na których lokowano wolne środki powstałe w związku z wyższym tempem realizacji dochodów nad tempem realizacji wydatków. Pozostałe dochody własne budżetu Województwa zostały zrealizowane w wysokości zł, co stanowi 95,5 % planu, w tym głównie z tytułu: różnych dochodów zrealizowanych przez podległe jednostki budżetowe oraz jednostkę Urząd Marszałkowski w kwocie zł, tj. 77,4 % planu; wpłat środków w kwocie zł, tj. 100 % planu, niewykorzystanych w terminie na realizację wydatków, które zostały zaplanowane jako wydatki niewygasające z upływem roku budżetowego 2010; różnych opłat w kwocie zł, co stanowi 102,1 % planu zrealizowanych głównie przez Urząd Marszałkowski i Zarząd Dróg Wojewódzkich; wpływów z usług zrealizowanych przez jednostki budżetowe w kwocie zł, co stanowi 110,3 % planu, w tym głównie przez WOMP; opłat za zezwolenia na sprzedaż alkoholu zrealizowanych przez Urząd Marszałkowski w kwocie zł, co stanowi 130,4 % planu. Szczegółowe omówienie tych źródeł dochodów przedstawiono w dalszej części niniejszego sprawozdania. SUBWENCJA OGÓLNA Wielkości poszczególnych części subwencji ogólnej otrzymywanych przez Samorząd Województwa z budżetu państwa wynikają z algorytmów zapisanych w ustawie o dochodach j.s.t., mających na celu dokonanie podziału środków w sposób umożliwiający wszystkim j.s.t. realizację powierzonych zadań. Subwencja ogólna ujęta w budżecie Samorządu Województwa na podstawie informacji Ministra Finansów, w 2011 r. wpłynęła w kwocie zł tj. 100% planu, z czego części: 20

21 1. oświatowa w wysokości zł, 2. wyrównawcza w wysokości zł, 3. regionalna w wysokości zł, 4. uzupełniająca w wysokości zł. Poszczególne kwoty subwencji ogólnej należne samorządowi województwa były przekazywane terminowo w miesięcznych ratach na konto budżetu. DOTACJE W strukturze dochodów ogółem dotacje stanowią 40,3 %, z czego dotacje celowe pozyskane w ramach programów finansowanych z udziałem środków europejskich, środków ze źródeł zagranicznych oraz płatności w ramach budżetu UE 27,7% dochodów ogółem W 2011 roku Samorząd Województwa pozyskał dotacje w łącznej wysokości zł, co stanowi 91,2 % planu, w tym inwestycyjne zł, tj. 92,3 % planu, z tego: 1) dotacje celowe z budżetu państwa w kwocie zł, tj. 90,9 % planu, w tym dotacje inwestycyjne w wysokości zł, tj. 92,2% planu, z tego: a) na zadania z zakresu administracji rządowej oraz zadania własne w kwocie zł, tj. 98,1 % planu, w tym inwestycyjne zł, tj. 99,7 % planu. b) na zadania w ramach programów finansowanych z udziałem środków europejskich, środków ze źródeł zagranicznych oraz płatności w ramach budżetu UE w łącznej kwocie zł, tj. 88,7 % planu, w tym na zadania inwestycyjne zł, tj. 91,8 % planu. Szczegółowo plan i realizację otrzymanych dotacji z tego tytułu z wyodrębnieniem poszczególnych programów oraz podziału na zadania bieżące i majątkowe przedstawia poniższa tabela: Program Plan dotacji Ogółem, w tym: Regionalny Program Operacyjny Województwa Pomorskiego Otrzymane dotacje refundacje zwroty beneficjentów Poziom wykonania ,2% bieżące ,3% majątkowe ,4% Punkty Informacyjne Funduszy Europejskich ,1% bieżące ,1% Program Operacyjny Kapitał Ludzki ,8% bieżące ,0% majątkowe ,4% 21

22 Program Operacyjny Infrastruktura i Środowisko ,2% bieżące ,8% majątkowe ,5% Program Operacyjny Innowacyjna Gospodarka ,3% bieżące ,4% majątkowe ,9% Program Rozwoju Obszarów Wiejskich ,9% majątkowe ,9% Program Operacyjny Ryby ,7% bieżące ,7% Razem ,7% 2) pozostałe dotacje w kwocie zł, tj. 94,3 % planu, w tym inwestycyjne zł, tj. 93,9 % planu, z tego: a) dotacje i środki z Narodowego i Wojewódzkiego Funduszu Ochrony Środowiska i Gospodarki Wodnej oraz Funduszu Kolejowego w kwocie zł, tj. 98,6 % planu, w tym inwestycyjne zł, tj. 100 % przeznaczone na zadania z zakresu ochrony środowiska oraz zakupy, naprawy i modernizację kolejowych pojazdów szynowych służących do przewozów pasażerskich b) dotacje i pomoc finansowa z budżetów innych j.s.t. przekazane w kwocie zł, tj. 91,2 % planu, obejmują porozumienia i umowy z samorządami dla których dofinansowanie poszczególnych zadań i przedsięwzięć realizowanych przez Samorząd Województwa ma szczególne znaczenie. W 2011 r. były to głównie realizowane z korzyścią dla społeczności lokalnych zadania z zakresu transportu i łączności, ochrony zdrowia oraz kultury i ochrony dziedzictwa narodowego. Dotacje celowe z budżetu państwa otrzymywano zgodnie z harmonogramem zapotrzebowania Województwa na środki, natomiast pozostałe zgodnie z zapisami wynikającymi z zawartych umów i porozumień. Szczegółowe omówienie wykonania dochodów z tytułu dotacji zawiera realizacja budżetu w działach i rozdziałach klasyfikacji budżetowej. ŚRODKI POCHODZĄCE ZE ŹRÓDEŁ ZAGRANICZNYCH NIEPODLEGAJĄCE ZWROTOWI W ramach tej grupy pozyskano dochody w wysokości zł, co stanowi 100,4 % planu, z następujących źródeł: 22

23 Norweskiego Mechanizmu Finansowego w kwocie zł, z tytułu rozliczenia realizowanych projektów (refundacja poniesionych wydatków w ramach projektu Informatyzacji Państwowego Zasobu Geodezyjnego i Kartograficznego); refundacja wydatków poniesionych w ramach Programu Europejskiej Współpracy Terytorialnej YC3 transgraniczna współpraca i komunikacja młodzieży realizowanego przez Radę Młodzieżową Euroregionu Bałtyk w kwocie zł; refundacja wydatków poniesionych w ramach Programu Europejskiej Współpracy Gospodarczej TransBaltic w kierunku zintegrowanego systemu transportowego w Regionie Morza Bałtyckiego w kwocie zł; refundacja wydatków poniesionych w ramach Programu Regionu Morza Bałtyckiego BSR Ouick - w kwocie zł; refundacja wydatków poniesionych w ramach XIII Szczytu Bałtyckiego Forum Rozwoju w kwocie zł; refundacja wydatków poniesionych w ramach Programu Operacyjnego Republiki Czeskiej Nauka z doświadczeń praktyków publicznych służb zatrudnienia w UE w kwocie zł; refundacja wydatków poniesionych w ramach projektu Europe Net II w kwocie zł. Realizacja zadań w tym zakresie jest omówiona w sprawozdaniu w ujęciu działów i rozdziałów klasyfikacji budżetowej. OMÓWIENIE DOCHODÓW W PODZIALE NA ŹRÓDŁA WPŁYWÓW Poniższa tabela obrazuje dochody Samorządu Województwa Pomorskiego planowane i pozyskane w 2011 roku w podziale na dochody bieżące i majątkowe, a także źródła ich wpływów własne i zewnętrzne. Dochody własne poza omówionymi już źródłami dochodów obejmują również subwencję ogólną, w związku z tym że jest ona ustawowo gwarantowanym źródłem dochodów samorządu. Środki zewnętrzne ujęte zostały w podziale na: dotacje celowe z budżetu państwa na zadania własne i zlecone z zakresu administracji rządowej, środki z budżetu Unii Europejskiej, Norweskiego Mechanizmu Finansowego i innych źródeł zagranicznych 23

24 niepodlegających zwrotowi, dotacje celowe z budżetu państwa przeznaczone na współfinansowanie projektów unijnych oraz pozycję inne obejmującą: dotacje i pomoc finansową z budżetów innych j.s.t., funduszy celowych i pozostałe wpływy zewnętrzne. Wyszczególnienie 24 Plan 2011 DOCHODY Wykonanie na Struktura wpływów OGÓŁEM, w tym: ,0% środki własne SWP ,7% środki zewnętrzne ,3% - dotacje celowe z budżetu państwa ,7% - środki UE, NMF, MFEOG ,3% - współfinansowanie z budżetu państwa ,4% - inne (JST, WFOŚ, NFOŚ i Fundusz Kolejowy) ,8% Bieżące, w tym: ,0% środki własne SWP: ,1% środki zewnętrzne: ,9% - dotacje celowe z budżetu państwa ,1% - środki UE, NMF, MFEOG ,5% - współfinansowanie z budżetu państwa ,5% - inne (JST, WFOŚ, NFOŚ i Fun.Kolejowy ) ,7% Majątkowe, w tym: ,0% środki własne SWP: ,0% środki zewnętrzne: ,0% - dotacje celowe z budżetu państwa ,2% - środki UE, NMF, MFEOG ,3% - współfinansowanie z budżetu państwa ,8% - inne (JST, WFOŚ, NFOŚ i Fun.Kolejowy ) ,7% Struktura źródeł pozyskanych w 2011 r. dochodów wskazuje, że dochody własne stanowiły 59,7 % wpływów, natomiast ze źródeł zewnętrznych pozyskano 40,3 % dochodów, z czego największy udział miały środki z budżetu Unii Europejskiej oraz innych źródeł zagranicznych stanowiące 21,3 % dochodów. Dochody bieżące w okresie sprawozdawczym zrealizowane zostały przede wszystkim w ramach środków własnych 73,1 % pozyskanych dochodów, tj. 470,6 mln zł, z czego 312,9 mln zł pochodzi z udziałów we wpływach z podatków dochodowych. Środki zewnętrzne stanowiące 26,9% dochodów bieżących pochodziły głównie z dotacji celowych z budżetu państwa przeznaczonych zarówno na zadania zlecone jak i na współfinansowanie realizowanych projektów unijnych.

25 Odwrotnie natomiast kształtowała się struktura dochodów majątkowych, które wpływały przede wszystkim ze źródeł zewnętrznych (77,0 %, tj. 180,4 mln zł), z czego najwięcej pozyskanych dochodów pochodziło z budżetu Unii Europejskiej oraz innych źródeł zagranicznych kwota 139,0 mln zł, stanowiąca 59,3 % środków zewnętrznych w ramach dochodów majątkowych. PORÓWNANIE DOCHODÓW ZREALIZOWANYCH W 2011 ROKU W ODNIESIENIU DO WYKONANIA ZA 2010 ROK W poniższym zestawieniu przedstawiono strukturę wykonania dochodów w 2011 roku w porównaniu z wykonaniem za 2010 rok. Wyszczególnienie Wykonanie 2011 Wskaźnik struktury Wykonanie 2010 Wskaźnik struktury DOCHODY OGÓŁEM, w tym: ,0% ,0% I. Dochody własne ,5% ,2% 1. Udziały w podatkach dochodowych a) Podatek dochodowy od osób prawnych b) Podatek dochodowy od osób fizycznych Dochody ze sprzedaży majątku, rzeczy i praw oraz z mienia województwa w tym: sprzedaż nieruchomości Pozostałe dochody własne II. Subwencja ogólna ,6% ,7% 1. Część oświatowa Część wyrównawcza Część regionalna Uzupełnienie subwencji ogólnej III. Dotacje ,3% ,0% 1. Dotacje celowe z budżetu państwa a) na zadania z zakresu administracji rządowej b) na zadania własne c) dotacje celowe w ramach programów finansowanych z udziałem środków europ., środki ze źród. zagranicznych oraz płatności w ramach budżetu UE d) na zad. realizowane na podstawie porozumień z organami administracji rządowej Pozostałe dotacje a) dotacje i środki z funduszy celowych b) dotacje celowe z budżetów innych j.s.t IV. Środki pochodzące ze źródeł zagranicznych niepodlegające zwrotowi ,6% ,1% 25

26 Zarówno w 2011 r. jak i roku 2010 głównym źródłem zasilenia budżetu były wpływy z dochodów własnych oraz dotacji celowych. W 2011 r. największym źródłem pozyskiwanych dochodów były dochody własne (wzrost w porównaniu z rokiem ubiegłym o 86,7 mln zł), wzrósł poziom pozyskanych dotacji (o 63,6 mln zł), natomiast obniżył się poziom oraz udział subwencji ogólnej w dochodach. W strukturze wykonania dochodów budżetu na r., analogicznie jak w roku 2010, znaczącą część stanowiły dotacje celowe na zadania w ramach programów finansowanych z udziałem środków europejskich, środków ze źródeł zagranicznych oraz płatności w ramach budżetu UE. W Załączniku nr 1 do niniejszego sprawozdania przedstawiono wykonanie dochodów województwa w pełnej szczegółowości klasyfikacji budżetowej. REALIZACJA WYDATKÓW Realizacja wydatków budżetu Samorządu Województwa Pomorskiego w 2011 roku zamknęła się kwotą zł, tj. 90,1 % planu, z tego: wydatki bieżące, stanowiące 55,3 % wydatków ogółem zrealizowano w wysokości zł; wydatki majątkowe, stanowiące 44,7 % wydatków zrealizowano w wysokości zł. Wydatki budżetu województwa wg grup wydatków w 2011 roku Wyszczególnienie Plan Wykonanie poziom wykonania wskaźnik struktury WYDATKI OGÓŁEM, w tym: ,1% 100,0% I. Bieżące: ,6% 55,3% 1. Wynagrodzenia i pochodne od wynagrodzeń ,7% 2. Dotacje i pomoc finansowa, w tym ,0% a) dotacje dla jednostek organizacyjnych woj ,6% b) dotacje celowe w ramach progr. fin. z udziałem środków UE ,5% c) dotacje dla j.s.t ,0% d) dotacje dla pozost. jedn. sektora finansów publicznych ,5% e) pomoc finansowa ,0% 26

27 f) dotacje dla jedn. niezalicz. do sektora finansów publiczn ,9% - w tym zadania woj. realizowane w oparciu o ustawę o działalności pożytku publicznego i o wolontariacie ,2% g) zwroty dotacji ,7% h) wpłaty na fundusze celowe ,0% 3. Wydatki na obsługę długu ,7% 4. Pozostałe wydatki bieżące ,9% II. Majątkowe: ,5% 44,7% a) zakup akcji i udziałów ,0% b) wydatki inwestycyjne i zakupy inwestycyjne ,2% c) dotacje celowe w ramach prog. fin. z udz środków UE ,8% d) dotacje inwestycyjne dla j.s.t ,5% e) dotacje inwestycyjne dla jednostek organiz. woj ,7% e) pomoc finansowa ,3% g) zwroty dotacji ,9% h) wpłaty na fundusze celowe ,0% f) pozostałe wydatki inwestcyjne (gł. rezerwa) ,0% WYDATKI BIEŻĄCE Wykres. Plan i wykonanie wydatków bieżących Wynagrodzenia i pochodne 138,3 128,2 Dotacje i pomoc finansow a 246,7 239,2 Wydatki na obsługę długu 25,2 14,1 Pozostałe w ydatki bieżące 172,1 146,1 mln zł Plan Wykonanie 27

28 Wykres. Struktura wydatków bieżących Wydatki na obsługę długu 14,1 mln zł; 2,7% Dotacje i pomoc finansowa 239,3 mln zł; 45,3% Pozostałe wydatki bieżące 146,1 mln zł; 27,7% Wynagrodzenia i pochodne 128,2 mln zł; 24,3% W strukturze wydatków bieżących najwyższą pozycję stanowią wydatki na dotacje i pomoc finansową (45,3% wydatków bieżących) w tym: a) dotacje podmiotowe (32,8 % zrealizowanych dotacji) przekazane w kwocie zł, szesnastu instytucjom kultury dla których samorząd województwa jest organizatorem lub współorganizatorem. Dotacja przeznaczona została na działalność statutową instytucji; b) dotacje celowe na zadania w ramach programów finansowanych z udziałem środków europejskich, środków ze źródeł zagranicznych oraz płatności w ramach budżetu UE (16,9% zrealizowanych dotacji) przekazane beneficjentom (innym niż Samorząd Województwa) w kwocie zł na realizację zadań w ramach Regionalnego Programu Operacyjnego oraz Programu Operacyjnego Kapitał Ludzki. c) dotacje dla innych jednostek samorządu terytorialnego przekazane w kwocie zł, na prowadzenie filii biblioteki pedagogicznej przez powiat Kartuski zadanie o znaczeniu regionalnym; d) dotacje dla pozostałych jednostek sektora finansów publicznych przekazane w kwocie zł przeznaczone zostały w głównej mierze na zabezpieczenie wkładu krajowego do projektu w ramach Norweskiego Mechanizmu Finansowego realizowanego przez Uniwersyteckie Centrum Kliniczne w Gdańsku (Pomorski Pilotażowy Program Badań Przesiewowych Raka Płuc) oraz zadań realizowanych przez Samorządowe SP ZOZ w ramach wojewódzkich programów przeciwdziałania uzależnieniom; e) dotacje dla jednostek niezaliczanych do sektora finansów publicznych, realizujących zadania samorządu województwa, wykonane zostały w kwocie zł (najwyższy 28

29 udział w strukturze zrealizowanych dotacji 49,8%). Były to, m.in. dotacje dla regionalnych przewoźników kolejowych, dopłaty dla przewoźników wykonujących krajowe autobusowe przewozy pasażerskie stanowiące wyrównanie utraconych dochodów z tytułu stosowanych ulg ustawowych, jak też zadania zlecane w ramach ustawy o pożytku publicznym i wolontariacie oraz Programu opieki nad zabytkami województwa pomorskiego. Realizację planu dotacji dla jednostek niezaliczanych do sektora finansów publicznych w szczegółowości klasyfikacji budżetowej przedstawia Załącznik Nr 9. Drugą pozycję w strukturze wydatków bieżących zajmują pozostałe wydatki zrealizowane w kwocie zł, tj. 84,9 % planu, stanowiące 27,7 % wydatków bieżących. W ramach tej grupy ujęte są wydatki przeznaczone na bieżące funkcjonowanie 23 samorządowych jednostek budżetowych Samorządu Województwa Pomorskiego. Kolejną pozycję w strukturze wydatków bieżących (udział 24,3 %) pod względem wysokości wydatkowanych środków zajmują wynagrodzenia wraz pochodnymi wykonane na kwotę zł, tj. 92,7 % planu. Ujęte w budżecie wydatki osobowe dotyczą pracowników zatrudnionych w podległych jednostkach budżetowych, w których przeciętne zatrudnienie w 2011 roku wyniosło etatów i wzrosło o 42 etaty w porównaniu do 2010 roku. Konieczność wdrażania działań delegowanych do samorządów województw to główny czynnik wzrostu zatrudnienia w 2011 roku. Wzrost zatrudnienia nie spowodował wzrostu wydatków osobowych w stosunku do wydatków ogółem. Wskaźnik ten w roku 2011 wynosi 13,4% natomiast w roku %. Poziom wykonania wydatków na obsługę długu w kwocie zł, tj. 55,7 % planu związany jest przede wszystkim z brakiem konieczności wydatkowania kwot zapisanych w planie wydatków na poręczenia udzielone przez Samorząd Województwa. Obsługa zadłużenia wykonywana była zgodnie z planem. Wykonany wskaźnik obsługi zadłużenia w stosunku do dochodów ogółem wyniósł 1,6%. WYDATKI MAJĄTKOWE Wydatki majątkowe w strukturze wydatków ogółem wyniosły 44,7%, natomiast w roku 2010 wskaźnik ten kształtował się na poziomie 43,9%. 29