SPRAWOZDANIE ZA 2014 ROK Z WYKONANIA BUDŻETU WOJEWÓDZTWA POMORSKIEGO. Gdańsk, marzec 2015 rok

Transkrypt

1 Załącznik Nr 12 do Uchwały Nr 273/27/15 Zarządu Woj. z dnia 26 marca 2015 r. SPRAWOZDANIE Z WYKONANIA BUDŻETU WOJEWÓDZTWA POMORSKIEGO ZA 2014 ROK Gdańsk, marzec 2015 rok

2

3 SPIS TREŚCI I. WYKONANIE BUDŻETU WOJEWÓDZTWA POMORSKIEGO ZA 2014 ROK... 5 II. ZMIANY PLANU BUDŻETU WOJEWÓDZTWA POMORSKIEGO W 2014 ROKU... 7 III. OMÓWIENIE REALIZACJI BUDŻETU WOJEWÓDZTWA ZA 2014 ROK PODSTAWOWE WIELKOŚCI BUDŻETOWE PRZYCHODY I ROZCHODY PROGRAMY FINANSOWANE Z UDZIAŁEM ŚRODKÓW Z FUNDUSZY UNII EUROPEJSKIEJ I INNYCH REALIZACJA ZADAŃ ZLECONYCH Z ZAKRESU ADMINISTRACJI RZĄDOWEJ POZOSTAŁE ZADANIA WYNIKAJĄCE Z UCHWAŁY BUDŻETOWEJ I UCHWAŁY W SPRAWIE WIELOLETNIEJ PROGNOZY FINANSOWEJ WOJEWÓDZTWA POMORSKIEGO REALIZACJA BUDŻETU WOJEWÓDZTWA WEDŁUG POSZCZEGÓLNYCH DZIAŁÓW KLASYFIKACJI BUDŻETOWEJ DZIAŁ 010 ROLNICTWO I ŁOWIECTWO DZIAŁ 050 RYBOŁÓWSTWO I RYBACTWO DZIAŁ 150 PRZETWÓRSTWO PRZEMYSŁOWE DZIAŁ 400 WYTWARZANIE I ZAOPATRYWANIE W ENERGIĘ ELEKTRYCZNĄ, GAZ I WODĘ DZIAŁ 600 TRANSPORT I ŁĄCZNOŚĆ DZIAŁ 630 TURYSTYKA DZIAŁ 700 GOSPODARKA MIESZKANIOWA DZIAŁ 710 DZIAŁALNOŚĆ USŁUGOWA DZIAŁ 750 ADMINISTRACJA PUBLICZNA DZIAŁ 751 URZĘDY NACZELNYCH ORGANÓW WŁADZY PAŃSTWOWEJ, KONTROLI I OCHRONY PRAWA ORAZ SĄDOWNICTWA DZIAŁ 754 BEZPIECZEŃSTWO PUBLICZNE I OCHRONA PRZECIWPOŻAROWA DZIAŁ 756 DOCHODY OD OSÓB PRAWNYCH, OD OSÓB FIZYCZNYCH I OD INNYCH JEDNOSTEK NIEPOSIADAJĄCYCH OSOBOWOŚCI PRAWNEJ ORAZ WYDATKI ZWIĄZANE Z ICH POBOREM DZIAŁ 757 OBSŁUGA DŁUGU PUBLICZNEGO

4 DZIAŁ 758 RÓŻNE ROZLICZENIA DZIAŁ 801 OŚWIATA I WYCHOWANIE DZIAŁ 803 SZKOLNICTWO WYŻSZE DZIAŁ 851 OCHRONA ZDROWIA DZIAŁ 852 POMOC SPOŁECZNA DZIAŁ 853 POZOSTAŁE ZADANIA W ZAKRESIE POLITYKI SPOŁECZNEJ DZIAŁ 854 EDUKACYJNA OPIEKA WYCHOWAWCZA DZIAŁ 900 GOSPODARKA KOMUNALNA I OCHRONA ŚRODOWISKA DZIAŁ 921 KULTURA I OCHRONA DZIEDZICTWA NARODOWEGO DZIAŁ 925 OGRODY BOTANICZNE I ZOOLOGICZNE ORAZ NATURALNE OBSZARY I OBIEKTY CHRONIONEJ PRZYRODY DZIAŁ 926 KULTURA FIZYCZNA IV. INNE ZAGADNIENIA ZWIĄZANE Z REALIZACJĄ BUDŻETU UMORZENIA I ULGI DOTYCZĄCE WIERZYTELNOŚCI MAJĄCYCH CHARAKTER CYWILNOPRAWNY PRZYSŁUGUJĄCYCH SAMORZĄDOWI WOJEWÓDZTWA POMORSKIEGO ISTOTNE INFORMACJE WYNIKAJĄCE ZE SPRAWOZDAWCZOŚCI BUDŻETOWEJ V. INFORMACJA O STANIE MIENIA VI. INFORMACJA O STOPNIU ZAAWANSOWANIA REALIZACJI PROGRAMÓW WIELOLETNICH VII. ZAŁĄCZNIKI

5 WYKONANIE BUDŻETU WOJEWÓDZTWA POMORSKIEGO W 2014 ROKU I. WYKONANIE BUDŻETU WOJEWÓDZTWA POMORSKIEGO ZA 2014 ROK Plan i wykonanie budżetu w 2014 roku dochody plan: zł wykonanie: zł wydatki plan: zł wykonanie: zł nadwyżka/deficyt plan: zł wykonanie: zł przychody plan: zł wykonanie: zł rozchody plan: zł wykonanie: zł Planowana i zrealizowana nadwyżka operacyjna w 2014 roku plan: zł wykonanie: zł dochody bieżące wydatki bieżące plan: zł wykonanie: zł plan: zł wykonanie: zł nadwyżka operacyjna

6 Wykonanie dochodów 2014 roku wg źródeł dochody własne: podatek dochodowy od osób prawnych podatek dochodowy od osób fizycznych subwencja ogólna dochody ze sprzedaży majątku pozostałe dochody własne zł zł zł zł zł zł dochody zewnętrzne: dotacje celowe z budżetu państwa pozostałe dotacje i środki środki pochodzące ze źródeł zagranicznych zł zł zł zł dochody ogółem: zł Wykonanie wydatków 2014 roku wg działów transport i łączność zł rolnictwo i łowiectwo zł kultura i ochrona dziedzictwa narodowego zł administracja publiczna zł ochrona zdrowia zł oświata i wychowanie oraz edukacyjna opieka wychowawcza pozostałe zadania w zakresie polityki społecznej obsługa długu publicznego pozostałe wydatki zł zł zł zł wydatki ogółem: zł

7 II. ZMIANY PLANU BUDŻETU WOJEWÓDZTWA POMORSKIEGO W 2014 ROKU Budżet województwa pomorskiego na rok 2014 uchwalony został przez Sejmik Uchwałą Nr 761/XXXVI/13 z dnia 20 grudnia 2013 roku w wysokości: po stronie dochodów: zł, po stronie wydatków: zł, po stronie rozchodów: zł. W wyniku powyższego ustalenia planu dochodów i wydatków zaplanowano nadwyżkę w wysokości zł. W trakcie 2014 roku dokonano 23 zmian budżetu oraz 10 zmian w budżecie (tj. bez zwiększeń i zmniejszeń budżetu ogółem). Łączne zmiany budżetu obrazuje poniższy wykres (w tys. zł) DOCHODY WYDATKI PRZYCHODY ROZCHODY Plan na 2014 rok przyjęty US 761/XXXVI/13 z dnia r. Plan na r. Plan budżetu na r. po uwzględnieniu zmian w odniesieniu do pierwotnego planu przedstawia się następująco: po stronie dochodów: zł (wzrost o zł, tj. o 5,6 %), po stronie wydatków: zł (wzrost o zł, tj. o 9,4 %), po stronie przychodów: zł (wzrost o zł), po stronie rozchodów: zł (wzrost o zł). W efekcie powyższych zmian zaplanowano deficyt na poziomie zł. 7

8 ZMIANY PLANU DOCHODÓW W porównaniu do pierwotnie uchwalonego planu w 2014 roku nastąpiły zmiany planu i struktury dochodów, co przedstawia poniższa tabela. WYSZCZEGÓLNIENIE Plan na 2014 rok przyjęty US 761/XXXVI/13 z dnia r. zmiana planu Plan na r. kwota w zł wsk. struktury kwota w zł kwota w zł wsk. struktury DOCHODY OGÓŁEM, w tym: ,0% ,0% I. Dochody własne ,7% ,6% 1. Udziały w podatkach dochodowych ,7% ,4% a) Podatek dochodowy od osób prawnych ,5% ,4% b) Podatek dochodowy od osób fizycznych ,4% ,0% 2. Dochody ze sprzedaży majątku, rzeczy i praw oraz z mienia województwa ,8% ,5% w tym: sprzedaż majątku ,9% ,7% w tym: sprzedaż nieruchomości ,9% ,7% 3. Pozostałe dochody własne ,2% ,7% w tym: inwestycyjne ,1% ,4% II. Subwencja ogólna ,8% ,4% 1. Część oświatowa ,2% ,0% 2. Część wyrównawcza ,3% ,9% 3. Część regionalna ,8% ,6% 4. Uzupełnienie subwencji ogólnej 0 0,0% ,1% III. Dotacje ,0% ,8% w tym: inwestycyjne ,5% ,8% 1. Dotacje celowe z budżetu państwa ,3% ,7% w tym: inwestycyjne ,6% ,9% a) na zadania z zakresu administracji rządowej ,6% ,5% w tym: inwestycyjne 0 0,0% ,2% b) na zadania własne ,5% ,2% w tym: inwestycyjne 0 0,0% ,8% c) dotacje celowe w ramach programów finansowanych z udziałem środków europ., środki ze źródeł zagranicznych oraz płatności w ramach budżetu UE ,2% ,4% w tym: inwestycyjne ,6% ,8% 2. Pozostałe dotacje ,7% ,1% w tym: inwestycyjne ,0% ,9% a) dotacje z funduszy celowych ,4% ,4% w tym: inwestycyjne ,1% ,1% b) dotacje i pomoc finansowa z budżetów innych j.s.t ,3% ,7% w tym: inwestycyjne ,9% ,8% IV. Środki pochodzące z budżetu UE oraz innych źródeł zagranicznych ,0% ,0% tj. o 5,6 %. Plan dochodów Samorządu w 2014 roku wzrósł o kwotę zł, 8

9 Zmiana planu nastąpiła głównie w zakresie: 1) Dochodów własnych, w tym m.in.: ze sprzedaży majątku, rzeczy i praw oraz mienia województwa spadek o kwotę zł, w tym kwota zł dotyczyła sprzedaży nieruchomości z zasobu województwa, podatku dochodowego od osób prawnych wzrost o kwotę zł, pozostałych dochodów własnych spadek o kwotę zł, w tym m.in.: zwrotu podatku VAT oraz wpływów za wyłączenie z produkcji gruntów rolnych. 2) Subwencji ogólnej, w tym: zmniejszenie części oświatowej o kwotę zł, zwiększenie środków na inwestycje na drogach wojewódzkich w związku z uzupełnieniem subwencji ogólnej o kwotę zł. 3) Dotacji, w tym: dotacji celowych z budżetu państwa o kwotę zł, w tym m.in.: dotacji z budżetu państwa na zadania z zakresu administracji rządowej oraz na zadania własne wzrost o kwotę zł, dotacji na realizację projektów w ramach Programu Operacyjnego Kapitał Ludzki wzrost o kwotę zł, (w tym: z budżetu państwa spadek o kwotę zł, z budżetu środków europejskich wzrost o kwotę zł), dotacji z budżetu państwa na Pomoc Techniczną POKL spadek o kwotę zł, dotacji z budżetu państwa na Pomoc Techniczną RPO wzrost o kwotę zł, dotacji na realizację projektów w ramach Regionalnego Programu Operacyjnego spadek o kwotę zł, (w tym: z budżetu państwa wzrost o kwotę zł, z budżetu środków europejskich spadek o kwotę zł), odnośnie m.in. następujących zadań: 1. Przebudowa dróg wojewódzkich nr 515, nr 519, nr 522 na obszarze Powiśla spadek o kwotę zł, w związku z przesunięciem realizacji części zadania na 2015 rok, 2. Rozbudowa istniejącego układu drogowego wylot drogi wojewódzkiej nr 227 z Pruszcza Gdańskiego spadek o kwotę zł, w związku ze zmniejszeniem wartości przedsięwzięcia, 9

10 3. Poprawa bezpieczeństwa w obrębie dróg wojewódzkich nr 211 i 214 poprzez usprawnienie układu komunikacyjnego w miejscowości Sierakowice spadek o kwotę zł, w związku z dostosowaniem źródeł finansowania projektu, 4. Rozbudowa drogi wojewódzkiej nr 240 na odcinku od Chojnic do granicy województwa wzrost o kwotę zł, 5. Budowa Parku Wodnego Centrum Rekreacji, Sportu, i Rehabilitacji w Słupsku, spadek o kwotę zł, 6. Rozbudowa drogi wojewódzkiej nr 216 w miejscowościach Reda, Chałupy i Jastarnia zwiększenie o kwotę zł, 7. Zakup sześciu spalinowych zespołów trakcyjnych w celu rozwoju i integracji efektywnych i przyjaznych środowisku systemów transportu zbiorowego w Trójmiejskim Obszarze Metropolitalnym wzrost o kwotę zł, 8. współfinansowanie projektów własnych województwa, realizowanych w latach poprzednich wzrost o kwotę zł, dotacji na realizację projektów własnych województwa w ramach Programu Operacyjnego Infrastruktura i Środowisko wzrost o kwotę zł, (w tym: z budżetu państwa spadek o kwotę zł, z budżetu środków europejskich wzrost o kwotę zł) odnośnie następujących zadań: 1. Pomorska Kolej Metropolitalna Etap I zakup taboru zwiększenie o kwotę zł, 2. Kompleksowe zabezpieczenie przeciwpowodziowe Żuław Etap I Zarząd Melioracji i Urządzeń Wodnych spadek o kwotę zł, dotacji na realizację projektu własnego województwa w ramach Programu Operacyjnego Innowacyjna Gospodarka pn. Pętla Żuławska rozwój turystyki wodnej Etap I spadek o kwotę zł, (w tym: z budżetu środków europejskich kwota zł, z budżetu państwa kwota zł), dotacji na realizację projektów własnych województwa w ramach Programu Rozwoju Obszarów Wiejskich spadek o kwotę zł, (w tym: z budżetu środków europejskich kwota zł, z budżetu państwa kwota zł), pozostałych dotacji o kwotę zł, w tym: 10

11 pomocy finansowej i dotacji otrzymanych od innych jednostek samorządu terytorialnego wzrost o kwotę zł, dotacji z funduszy celowych wzrost o kwotę zł. 4) Środków pochodzących z budżetu UE oraz innych źródeł zagranicznych, w tym m.in.: wzrost o kwotę zł - środki z Fundacji Rozwoju Systemu Edukacji, w związku z realizacją projektów ramach programu Erasmus i Comenius, wzrost o kwotę zł - refundacja w związku z realizacją projektu pn. DeltaNet, w ramach programu Interreg IV C. Wpływ zmian budżetu dokonywanych Uchwałami Sejmiku i Zarządu w 2014 roku na plan dochodów w poszczególnych działach przedstawia poniższa tabela. Dział Nazwa działu Plan na 2014 rok przyjęty US 761/XXXVI/13 z dnia r. kwota w zł wsk. struktury Zmiany Planu Plan na r. kwota w zł dynamika zmian kwota w zł wsk. struktury =5/ Rolnictwo i łowiectwo , , ,6 050 Rybołówstwo i rybactwo ,3 0 0, ,3 150 Przetwórstwo przemysłowe 0 0, ,0 600 Transport i łączność , , ,7 630 Turystyka , , ,4 700 Gospodarka mieszkaniowa , , ,1 710 Działalność usługowa , , ,1 750 Administracja publiczna , , ,2 751 Urzędy naczelnych organów władzy państwowej, kontroli i ochrony prawa oraz sądownictwa 0 0, ,2 756 Dochody od osób prawnych, od osób fizycznych i od innych jednostek nieposiadających osobowości prawnej oraz wydatki związane z ich poborem , , ,5 758 Różne rozliczenia , , ,0 801 Oświata i wychowanie , , ,2 851 Ochrona zdrowia , , ,5 852 Pomoc społeczna , , ,7 853 Pozostałe zadania w zakresie polityki społecznej , , ,4 854 Edukacyjna opieka wychowawcza , , , Gospodarka komunalna i ochrona środowiska Kultura i ochrona dziedzictwa narodowego Ogrody botaniczne i zoologiczne oraz naturalne obszary i obiekty chronionej przyrody , , ,2 0 0, , , , ,6 RAZEM DOCHODY: , , ,0 11

12 ZMIANA PLANU WYDATKÓW W 2014 roku plan wydatków zwiększono o kwotę zł, tj. o 9,4 % w stosunku do planu przyjętego Uchwałą Nr 761/XXXVI/13 Sejmiku z dnia 20 grudnia 2013 roku. Zmiany planu wydatków dotyczyły: wydatków bieżących - kwota zwiększenia: zł, wydatków majątkowych - kwota zwiększenia: zł. Zmiany planu wydatków w 2014 roku w ujęciu działowym. Dział Nazwa działu Plan na 2014 rok przyjęty US 761/XXXVI/13 z dnia r. kwota w zł wsk. struktury Zmiany Planu Plan na r. kwota w zł dynamika zmian kwota w zł wsk. struktury =5/ Rolnictwo i łowiectwo , , ,5 050 Rybołówstwo i rybactwo , , ,3 150 Przetwórstwo przemysłowe , , ,7 400 Wytwarzanie i zaopatrywanie w energię elektryczną, gaz i wodę , , ,0 600 Transport i łączność , , ,7 630 Turystyka , , ,5 700 Gospodarka mieszkaniowa , , ,8 710 Działalność usługowa , , ,2 750 Administracja publiczna , , , Urzędy naczelnych organów władzy państwowej, kontroli i ochrony prawa oraz sądownictwa Bezpieczeństwo publiczne i ochrona przeciwpożarowa 0 0, , , , ,0 757 Obsługa długu publicznego , , ,0 758 Różne rozliczenia , , ,5 801 Oświata i wychowanie , , ,5 803 Szkolnictwo wyższe ,0 0 0, ,0 851 Ochrona zdrowia , , ,7 852 Pomoc społeczna , , ,7 853 Pozostałe zadania w zakresie polityki społecznej , , ,7 854 Edukacyjna opieka wychowawcza , , ,9 900 Gospodarka komunalna i ochrona środowiska , , ,1 921 Kultura i ochrona dziedzictwa narodowego , , ,8 925 Ogrody botaniczne i zoologiczne oraz naturalne obszary i obiekty chronionej przyrody , , ,7 926 Kultura fizyczna , , ,7 RAZEM WYDATKI: , , ,0 12

13 Struktura planu wydatków zmieniła się głównie w następujących działach: 010 Rolnictwo i łowiectwo Zwiększenia wydatków dotyczyły głównie utrzymania urządzeń melioracji wodnych podstawowych i wód istotnych dla regulacji stosunków wodnych na potrzeby rolnictwa oraz bieżącego utrzymania Wojewódzkiego Biura Geodezji i Terenów Rolnych. 150 Przetwórstwo przemysłowe Zwiększenia wydatków dotyczyły głównie realizacji projektów w ramach PO KL. 600 Transport i łączność Zwiększenia wydatków dotyczyły głównie rozbudowy i utrzymania dróg wojewódzkich, zakupu pojazdów szynowych oraz kolejowych przewozów pasażerskich. 757 Obsługa długu publicznego Zmniejszenia wydatków dotyczyły odsetek od zaciągniętych kredytów i pożyczek oraz wyemitowanych papierów wartościowych, w związku ze spadkiem stóp procentowych oraz wcześniejszym wykupem obligacji. 758 Różne rozliczenia Zmniejszenia wydatków dotyczyły uruchomienia rezerwy ogólnej i celowej. 851 Ochrona zdrowia Zwiększenia wydatków dotyczyły rozbudowy i modernizacji infrastruktury medycznej. 921 Kultura i ochrona dziedzictwa narodowego Zwiększenia wydatków związane były z poszerzeniem oferty kulturalnej samorządowych instytucji kultury. 926 Kultura fizyczna Zmniejszenie wydatków dotyczyło współfinansowania z budżetu państwa projektu realizowanego przez beneficjenta w ramach RPO. ZMIANY W PLANIE WYDATKÓW NA REALIZACJĘ PROGRAMÓW FINANSOWANYCH Z UDZIAŁEM ŚRODKÓW EUROPEJSKICH ORAZ NIEPODLEGAJĄCYCH ZWROTOWI ŚRODKÓW Z INNYCH ŹRÓDEŁ ZAGRANICZNYCH W 2014 R. Plan wydatków na realizację programów finansowanych z udziałem środków pochodzących z budżetu unii europejskiej oraz niepodlegających zwrotowi środków z innych źródeł zagranicznych na początek roku 2014 oparty był na montażu finansowym dotyczącym 13

14 realizacji zadań. Zmiany wprowadzane w trakcie 2014 roku wpłynęły na zwiększenie wydatków o kwotę zł. W trakcie 2014 roku dokonano zmian w planie wydatków w następujących programach: I. Program Operacyjny Kapitał Ludzki zwiększenie per saldo o kwotę zł, nastąpiło poprzez zmiany planu w następujących działach: 150 Przetwórstwo przemysłowe zwiększenie na kwotę zł. Zmiany nastąpiły w rozdziale Rozwój kadr nowoczesnej gospodarki i przedsiębiorczości, w związku z realizacją następujących projektów: 1. Na pomoc pracy niwelowanie negatywnych skutków procesów restrukturyzacyjnych w województwie pomorskim, 2. Pomorski Smart-Up poprawa sytuacji młodych na rynku pracy w kontekście rozwoju branż priorytetowych dla, 3. Rozwój i kwalifikacje program adaptacji zawodowej pracowników instytucji sektora oświaty z, 4. INNOpomorze Innowacyjne Powiązania. 750 Administracja publiczna zmniejszenie o kwotę zł. Zmiany dotyczyły Pomocy Technicznej POKL w rozdziale Urzędy marszałkowskie. 853 Pozostałe zadania w zakresie polityki społecznej zmniejszenie o kwotę zł, w następujących rozdziałach: Wojewódzkie urzędy pracy zmiany odnośnie Pomocy Technicznej PO KL Pozostała działalność w tym: realizacja projektów własnych ujętych w Wieloletniej Prognozie Finansowej, w tym m.in.: 1. Pomorskie - dobry kurs na edukację. Szkolnictwo zawodowe w regionie a wyzwania rynku pracy, 2. Doskonalenie kompetencji zawodowych pracowników pomocy społecznej w województwie pomorskim, realizacja projektów o charakterze jednorocznym, w ramach priorytetu VII Promocja integracji społecznej oraz priorytetu IX Rozwój wykształcenia i kompetencji w regionach. II. Regionalny Program Operacyjny zmniejszenie per saldo o kwotę zł, nastąpiło poprzez zmiany planu głównie w działach: 14

15 600 Transport i łączność zmniejszenie per saldo o kwotę zł, w następujących rozdziałach: Krajowe pasażerskie przewozy kolejowe zwiększenie w związku z zawarciem ugody z NEWAG S.A. odnośnie projektu wieloletniego, realizowanego w latach pn. Zakup sześciu spalinowych zespołów trakcyjnych w celu rozwoju i integracji efektywnych i przyjaznych środowisku systemów transportu zbiorowego w Trójmiejskim Obszarze Metropolitalnym, Drogi publiczne wojewódzkie zmniejszenia głównie w związku ze zmianą w 2014 roku zakresu rzeczowego wieloletnich zadań inwestycyjnych, w tym m.in.: 1. Przebudowa dróg wojewódzkich nr 515, nr 519, nr 522 na obszarze Powiśla, 2. Rozbudowa istniejącego układu drogowego wylot drogi wojewódzkiej nr 227 z Pruszcza Gdańskiego, 3. Poprawa bezpieczeństwa w obrębie dróg wojewódzkich nr 211 i 214 poprzez usprawnienie układu komunikacyjnego w miejscowości Sierakowice, 750 Administracja publiczna zwiększenie o kwotę zł, w następujących rozdziałach: Urzędy marszałkowskie odnośnie Pomocy Technicznej RPO, Pozostała działalność na realizację projektu wieloletniego pn. Opracowanie audytów energetycznych wraz z dokumentacją uzupełniającą w ramach przedsięwzięcia strategicznego Termomodernizacja obiektów Samorządu, 801 Oświata i wychowanie zwiększenie o kwotę zł. Zmiany dotyczyły realizowanego projektu wieloletniego pn. Kształtowanie sieci ponadgimnazjannych szkół zawodowych uwzględniającej potrzeby subregionalnych i regionalnego rynku pracy w rozdziale Pozostała działalność. 926 Kultura fizyczna zmniejszenie o kwotę zł w zakresie współfinansowania krajowego projektu pn. Budowa Parku Wodnego Centrum Rekreacji, Sportu i Rehabilitacji w Słupsku, realizowanego w rozdziale Obiekty sportowe. III. Program Operacyjny Infrastruktura i Środowisko zwiększenie per saldo o kwotę zł, nastąpiło poprzez zmiany planu w działach: 15

16 010 Rolnictwo i łowiectwo zmniejszenie o kwotę zł, w związku z realizacją projektu wieloletniego pn. Kompleksowe zabezpieczenie przeciwpowodziowe Żuław Etap I, realizowanego w rozdziale Melioracje wodne, 600 Transport i łączność zwiększenie o kwotę zł, w związku z uzyskaniem dofinansowania na realizację projektów wieloletnich w rozdziale Krajowe pasażerskie przewozy kolejowe, w tym: Pomorska Kolej Metropolitalna Etap I zakup taboru, Zakup i modernizacja kolejowego taboru pasażerskiego o napędzie elektrycznym, do obsługi połączeń międzyregionalnych, na obszarze co najmniej dwóch województw. 921 Kultura i ochrona dziedzictwa narodowego zwiększenie o kwotę zł, w związku ze zmianą zakresu rzeczowego projektu wieloletniego pn. Budowa siedziby Gdańskiego Teatru Szekspirowskiego, realizowanego w rozdziale Teatry. IV. Program Rozwoju Obszarów Wiejskich zmniejszenie per saldo o kwotę zł, w dziale 010 Rolnictwo i łowiectwo, w następujących rozdziałach: Program Rozwoju Obszarów Wiejskich zwiększenie odnośnie realizacji Pomocy Technicznej PROW , Melioracje wodne zmniejszenie w zakresie Działania 125: Poprawianie i rozwijanie infrastruktury związanej z rozwojem i dostosowaniem rolnictwa i leśnictwa, Schematu II: Gospodarowanie rolniczymi zasobami wodnymi. V. Program Operacyjny Innowacyjna Gospodarka zmniejszenie o kwotę zł, w dziale 630 Turystyka, w rozdziale Pozostała działalność, w związku ze zmianą zakresu rzeczowego i przesunięciem na 2015 rok realizacji części projektu pn. Pętla Żuławska rozwój turystyki wodnej. Etap I. Wydatki na pozostałe programy finansowane z udziałem środków europejskich oraz środków z innych źródeł zagranicznych, w 2014 roku zmniejszenie per saldo o kwotę zł nastąpiło m.in. w dziale: 750 Administracja publiczna zmniejszenie o kwotę zł, związane głównie z aktualizacją wniosku o przyznanie dotacji celowej na prowadzenie Sieci Informacyjnej Funduszy Europejskich w ramach Programu Operacyjnego Pomoc Techniczna w rozdziale Urzędy marszałkowskie, 16

17 925 Ogrody botaniczne i zoologiczne oraz naturalne obszary i obiekty chronionej przyrody zwiększenie o kwotę zł, w związku z realizacją projektu wieloletniego pn. Czynna ochrona raka szlachetnego w jeziorach Zespołu Parków Krajobrazowych, w rozdziale Parki krajobrazowe, w ramach Mechanizmu Finansowego Europejskiego Obszaru Gospodarczego ZMIANA PLANU PRZYCHODÓW I ROZCHODÓW W roku zmianie uległ plan przychodów i rozchodów. Zmiany obrazuje poniższy wykres (w tys zł). W 2014 roku zwiększono plan przychodów z tytułu wolnych środków, o których mowa w art. 217 ust. 2 pkt 6 ustawy o finansach publicznych o kwotę zł,, wskutek czego plan przychodów na roku wyniósł zł. W 2014 roku zwiększono plan rozchodów o kwotę zł w związku zku z wykupem wyemitowanych obligacji oraz częściową spłatą ą kredytu zaciągniętego w 2006 roku w Kredyt Bank SA. (obecnie BZWBK SA). Po dokonanej zmianie rozchody wg planu na r. wyniosły zł, w tym na: wykup innych papierów wartościowych zł, spłatę otrzymanych krajowych pożyczek i kredytów zł. 17

18 III. OMÓWIENIE REALIZACJI BUDŻETU WOJEWÓDZTWA ZA 2014 ROK Sprawozdanie z wykonania budżetu za 2014 rok opracowane zostało w oparciu o: Ustawę z dnia 27 sierpnia 2009 r. o finansach publicznych; Uchwałę Sejmiku Nr 761/XXXVI/13 z dnia 20 grudnia 2013 roku w sprawie uchwalenia budżetu województwa pomorskiego na rok 2014 wraz z uchwałami zmieniającymi podjętymi przez Sejmik i Zarząd zgodnie z posiadanymi kompetencjami; Uchwałę Nr 1/8/15 Zarządu z dnia 8 stycznia 2015 roku w sprawie wytycznych do sporządzenia rocznego sprawozdania z wykonania budżetu województwa pomorskiego, informacji o stopniu zaawansowania realizacji programów wieloletnich, informacji o stanie mienia samorządu województwa pomorskiego oraz sprawozdania rocznego z wykonania planów finansowych instytucji kultury, samodzielnych publicznych zakładów opieki zdrowotnej, ośrodków ruchu drogowego oraz ośrodka doradztwa rolniczego za rok 2014; Sprawozdania sporządzone zgodnie z: Rozporządzeniem Ministra Finansów z dnia 3 lutego 2010 r. w sprawie sprawozdawczości budżetowej, Rozporządzeniem Ministra Finansów z dnia 4 marca 2010 r. w sprawie sprawozdań jednostek sektora finansów publicznych w zakresie operacji finansowych; Dane liczbowe wykazane na podstawie dokumentacji finansowo księgowej dotyczącej wykonania dochodów i wydatków oraz przychodów i rozchodów 1. PODSTAWOWE WIELKOŚCI BUDŻETOWE Poniższa tabela prezentuje realizację planu głównych pozycji budżetu na dzień roku: Wyszczególnienie Plan Wykonanie Wskaźnik wykonania DOCHODY ,2% bieżące ,6% majątkowe ,8% 18

19 Wyszczególnienie Plan Wykonanie Wskaźnik wykonania WYDATKI ,5% bieżące ,4% majątkowe ,3% NADWYŻKA OPERACYJNA ,4% WYNIK BUDŻETU (DEFICYT/NADWYŻKA) x PRZYCHODY ,7% ROZCHODY ,0% Planowany w kwocie 28,0 mln zł deficyt budżetu w wyniku wykonania w 2014 r. wydatków na poziomie niższym od wykonania dochodów spowodował, iż wynik budżetu zamknął się nadwyżką w kwocie 71,5 mln zł. Zarząd mając na uwadze rygory ustawowe dotyczące: utrzymania dodatniej różnicy między dochodami bieżącymi, a wydatkami bieżącymi określanej nadwyżką operacyjną, dopuszczalnego poziomu obciążenia budżetu związanego z obsługą zadłużenia w aspekcie indywidualnego wskaźnika zadłużenia realizował politykę budżetową zgodną z przyjętymi założeniami. Działania te pozwoliły zarówno na etapie planowania jak i realizacji budżetu na wygospodarowanie nadwyżki operacyjnej umożliwiającej utrzymanie bezpiecznego poziomu zadłużenia wynikającego z indywidualnego wskaźnika zadłużenia. Wygenerowanie nadwyżki operacyjnej było możliwe nie tylko dzięki kontynuowanej przez realizatorów budżetu racjonalizacji wydatków bieżących ale też zrealizowaniu powyżej prognozowanych kwot wpływów z tytułu udziałów w podatkach dochodowych będących głównym źródłem własnych dochodów bieżących województwa. Wyszczególnienie Wykonanie 2011 Wykonanie 2012 Wykonanie 2013 Wykonanie 2014 Dynamika 2014/2013 Nadwyżka operacyjna brutto ,1% Nadwyżka operacyjna netto ,1% Udział nadwyżki operacyjnej w dochodach ogółem Wskaźnik samofinansowania udział nadwyżki operacyjnej i dochodów majątkowych w wydatkach majątkowych 13,2% 8,3% 12,6% 18,2% x 82,2% 91,4% 105,6% 124,4% x 19

20 W latach zrealizowana nadwyżka operacyjna wynosiła średnio około 114,7 mln zł, natomiast w 2014 r. zrealizowano nadwyżkę operacyjną w kwocie 162,4 mln zł wobec planowanej 95,3 mln zł. Wykonane na kwotę 72,2 mln zł przychody to przychody pochodzące z wolnych środków pozostających na rachunku budżetu na koniec 2013 roku. Wykonane na kwotę 41,0 mln zł rozchody to: spłata kredytu bankowego zaciągniętego w roku 2006 w Kredyt Bank S.A. obecnie BZWBK S.A. na kwotę 8,0 mln zł, z tego kwota 4 mln zł dotyczyła spłaty zgodnie z harmonogramem, natomiast kolejne 4 mln zł dotycząca przedterminowej częściowej spłaty kredytu, wcześniejszy wykup trzech serii obligacji komunalnych na kwotę 33,0 mln zł. Podjęte w roku 2014 w ramach realizowanej polityki zmniejszania zadłużenia decyzje finansowe zarówno co do wykupu trzech serii obligacji jak i przedterminowej spłaty kredytu pozwoliły na zwiększenie potencjału w zakresie absorpcji środków UE z perspektywy REALIZACJA DOCHODÓW ich pochodzenia: Poniższe zestawienie przedstawia realizację planu dochodów w 2014 roku wg źródeł Wyszczególnienie Plan Wykonanie Wskaźnik wykonania Struktura wykonania DOCHODY OGÓŁEM, z tego: ,2% 100,0% I. Dochody własne ,4% 43,4% 1. Udziały w podatkach dochodowych ,5% a) Podatek dochodowy od osób prawnych ,6% b) Podatek dochodowy od osób fizycznych ,5% 2. Dochody ze sprzedaży majątku, rzeczy i praw oraz z mienia województwa ,1% w tym: sprzedaż majątku ,0% w tym: sprzedaż nieruchomości ,9% 3. Pozostałe dochody własne ,5% II. Subwencja ogólna ,0% 14,7% 1. Część oświatowa ,0% 2. Część wyrównawcza ,0% 3. Część regionalna ,0% 4. Uzupełnienie subwencji ogólnej ,0% 20

21 Wyszczególnienie Plan Wykonanie Wskaźnik wykonania Struktura wykonania III. Dotacje ,9% 41,9% w tym: inwestycyjne ,1% 1. Dotacje celowe z budżetu państwa ,0% w tym: inwestycyjne ,6% a) na zadania z zakresu administracji rządowej ,7% w tym: inwestycyjne ,6% b) na zadania własne ,3% w tym: inwestycyjne ,9% c) dotacje celowe w ramach programów finansowanych z udziałem środków europ., środki ze źródeł zagranicznych oraz płatności w ramach budżetu UE ,2% w tym: inwestycyjne ,9% 2. Pozostałe dotacje i środki ,0% w tym: inwestycyjne ,6% a) dotacje i środki z funduszy celowych ,0% w tym: inwestycyjne ,0% b) dotacje celowe i wpływy z budżetów innych j.s.t ,8% w tym: inwestycyjne ,7% IV. Środki pochodzące ze źródeł zagranicznych niepodlegające zwrotowi ,8% 0,0% Zrealizowane dochody w kwocie zł, obejmują dochody bieżące (77,3 %) i majątkowe (22,7 %): dochody bieżące zł, tj. 103,6 % planu, dochody majątkowe zł, tj. 86,8 % planu. DOCHODY WŁASNE Najważniejszą pozycją dochodów własnych województwa są udziały w podatkach dochodowych: od osób prawnych zrealizowane w wysokości zł, tj. 113,6 % planu, od osób fizycznych zrealizowane w wysokości zł, tj. 108,5 % planu. Ponadto dochody własne obejmują: dochody ze sprzedaży majątku rzeczy i praw oraz z mienia województwa w wysokości zł, tj. 104,1 % planu, pozostałe dochody w wysokości zł, tj. 104,5 % planu. 21

22 Realizacja planu dochodów z tytułu udziałów w podatku dochodowym od osób prawnych jest wyższa o 13,6 % od planu i wyższa od wpływów w 2013 roku o 8,2 mln zł jako pochodna wzrostu koniunktury gospodarczej w kraju. Zasadniczo tendencja wzrostowa zrealizowanych wpływów dotyczy udziałów przekazywanych przez podatników województwa pomorskiego, łódzkiego i dolnośląskiego Udziały we wpływach z podatku dochodowego od osób fizycznych zostały wykonane na kwotę 68,0 mln zł, i są wyższe od wpływów w analogicznym okresie roku ubiegłego o 5,0 mln zł. W roku 2014 w związku z poprawą sytuacji gospodarczej i sytuacji na rynku pracy wzrosła baza podatkowa m.in. w następstwie wzrostu w porównaniu do roku 2013 przeciętnego zatrudnienia w sektorze przedsiębiorstw o 1,8 %, przeciętnego miesięcznego wynagrodzenia brutto w sektorze przedsiębiorstw o 4,2 % oraz spadku stopy bezrobocia rejestrowanego z 13,3 % w roku 2013 do 11,3 % w roku Dochody ze sprzedaży majątku rzeczy i praw oraz z mienia województwa, na które składają się: wpływy z najmu i dzierżawy, sprzedaży nieruchomości i składników majątkowych, opłaty za zarząd i użytkowanie wieczyste nieruchomości, odsetki od środków na rachunkach bankowych zrealizowano na kwotę zł, tj. 104,1 % planu, w tym z tytułu: najmu i dzierżawy składników majątkowych, opłat za zarząd, użytkowanie, służebności oraz użytkowanie wieczyste nieruchomości kwotę zł, tj. 109,0 % planu, odpłatnego nabycia prawa własności nieruchomości oraz sprzedaży składników majątkowych na kwotę zł, tj. 96,0 % planu. Zrealizowane dochody z tytułu odpłatnego nabycia prawa własności nieruchomości obejmują wpływy z tytułu: sprzedaży nieruchomości z zasobu Samorządu w kwocie zł tj. 80,5% planu. Pierwotnie planowane wpływy na etapie realizacji budżetu zmniejszono do kwoty zł. Zmniejszenia dokonano na podstawie analizy koniunktury na rynku nieruchomości oraz w celu zabezpieczenia alternatywnych źródeł finansowania wydatków Samorządu, wpływy od Pomorskiej Kolei Metropolitarnej S.A. za sprzedaż gruntów pod realizację inwestycji pn. Pomorska Kolej Metropolitarna Etap I rewitalizacja Kolej Kokoszkowskiej w kwocie zł tj. 96,4 % planu. odsetek od środków na rachunkach bankowych kwotę zł, tj. 139,2 % planu dotyczące głównie odsetek od środków na rachunkach bankowych budżetu oraz od lokowanych na rachunkach lokat wolnych środków pieniężnych. 22

23 Pozostałe dochody własne budżetu zostały zrealizowane w wysokości zł, co stanowi 104,5 % planu, w tym głównie z tytułu: różnych opłat w kwocie zł, co stanowi 102,4% planu, a dotyczy zrealizowanych głównie przez: opłat z tytułu wyłączenia z produkcji gruntów rolnych w kwocie zł oraz wpływów z tytułu odpisu od opłat za korzystanie ze środowiska w kwocie zł, Zarząd Dróg Wojewódzkich opłat za zajęcie pasa drogowego w kwocie zł; wpływów z usług zrealizowanych przez jednostki budżetowe w kwocie zł, co stanowi 110,2 % planu, w tym przez: Wojewódzki Ośrodek Medycyny Pracy z tytułu świadczonych usług medycznych oraz badań psychologicznych i specjalistycznych w kwocie zł, Wojewódzkie Biuro Geodezji i Terenów Rolnych z tytułu prac geodezyjno kartograficznych, geodezyjno prawnych oraz prac scaleniowo wymiennych zlecanych przez powiaty w ramach PROW w kwocie zł, przez jednostki oświatowe w kwocie zł; różnych dochodów zrealizowanych przez podległe jednostki budżetowe oraz jednostkę w kwocie zł, tj. 128,5 % planu dotyczących m.in. środków na obsługę zadań Funduszu Gwarantowanych Świadczeń Pracowniczych określonych ustawą o ochronie roszczeń pracowniczych w razie niewypłacalności pracodawcy w kwocie zł, odszkodowań za zajęcie nieruchomości i wpłat odszkodowań przez ubezpieczycieli z uwagi na powstałe szkody na nieruchomościach w kwocie zł, zwrotów dotacji przez trzech przewoźników kolejowych za rok 2013 rok w kwocie zł; opłat za zezwolenia na sprzedaż alkoholu zrealizowanych przez w kwocie zł, co stanowi 104,8 % planu. Szczegółowe omówienie poszczególnych źródeł dochodów przedstawiono w dalszej części niniejszej informacji. SUBWENCJA OGÓLNA Subwencja ogólna ujęta w budżecie Samorządu na podstawie informacji Ministra Finansów wpłynęła w kwocie zł tj. 100 % planu, z tego część: 23

24 1. oświatowa w wysokości zł, 2. wyrównawcza w wysokości zł, 3. regionalna w wysokości zł, 4. uzupełniająca w wysokości zł. Należne samorządowi województwa kwoty poszczególnych części subwencji ogólnej były przekazywane przez Ministerstwo Finansów w miesięcznych ratach w obowiązujących terminach na konto budżetu. DOTACJE W strukturze zrealizowanych dochodów ogółem dotacje stanowią 41,9 %, z tego 26,9 % dotacje celowe pozyskane w ramach programów finansowanych z udziałem środków europejskich, środków ze źródeł zagranicznych oraz płatności w ramach budżetu UE. W 2014 roku Samorząd pozyskał dotacje w łącznej wysokości zł, co stanowi 88,9 % planu, w tym inwestycyjne zł, tj. 86,1 % planu, z tego: dotacje celowe z budżetu państwa w kwocie zł, tj. 89,0 % planu, w tym dotacje inwestycyjne w wysokości zł, tj. 86,6 % planu, z tego: a) na zadania zlecone z zakresu administracji rządowej oraz zadania własne w kwocie zł, tj. 98,1 % planu. Dotacje celowe Pomorski Urząd Wojewódzki przekazywał zgodnie z harmonogramem zapotrzebowania na środki. Kwoty przyznanych dotacji celowych z budżetu państwa nie są skorelowane z kosztami m.in. realizacji zadań przekazanych Województwu ustawą kompetencyjną. W związku z powyższym Samorząd dofinansował koszty wynagrodzeń pracowników realizujących zadania na kwotę zł, z tego w ramach rozdziału Urzędy Wojewódzkie na kwotę zł i w ramach rozdziału Urzędy Marszałkowskie na kwotę zł. W 100 % ze środków własnych w wysokości zł finansowano w ramach rozdziału Zarządy melioracji i urządzeń wodnych działalność jednostki budżetowej Zarząd Melioracji i Urządzeń Wodnych, realizującej wyłącznie zadania zlecone z zakresu administracji rządowej. Łącznie w roku 2014 Województwo dofinansowało w/w zadania na kwotę zł, 24

25 b) na zadania w ramach programów finansowanych z udziałem środków europejskich oraz płatności w ramach budżetu UE w łącznej kwocie zł, tj. 85,2 % planu, w tym na zadania inwestycyjne zł, tj. 85,9 % planu. Plan i wykonanie dotacji na zadania bieżące i majątkowe w ramach programów finansowanych z udziałem środków europejskich oraz płatności w ramach budżetu UE przedstawia poniższa tabela: Program Regionalny Program Operacyjny Plan dotacji Ogółem, w tym: Otrzymane dotacje refundacje zwroty beneficjentów Wskaźnik wykonania ,1% bieżące ,4% majątkowe ,5% Punkty Informacyjne Funduszy Europejskich ,2% bieżące ,1% majątkowe Program Operacyjny Kapitał Ludzki ,6% bieżące ,0% majątkowe ,1% Program Operacyjny Infrastruktura i Środowisko ,8% bieżące ,8% majątkowe ,8% Program Operacyjny Innowacyjna Gospodarka ,0% bieżące ,8% majątkowe ,0% Program Rozwoju Obszarów Wiejskich ,5% majątkowe ,5% Program Operacyjny Ryby ,7% bieżące ,4% majątkowe ,4% Szwajcarsko - Polski Program Współpracy ,7% bieżące ,7% Mechanizm Finansowy Europejskiego Obszaru Gospodarczego ,5% bieżące ,5% Razem ,2% 25

26 pozostałe dotacje i środki w kwocie zł, tj. 87,0 % planu, w tym inwestycyjne zł, tj. 74,6 % planu, z tego: dotacja z Funduszu Rozwoju Kultury Fizycznej oraz środki z Wojewódzkiego Funduszu Ochrony Środowiska i Gospodarki Wodnej w kwocie zł, tj. 97,0 % planu, w tym inwestycyjne zł, tj. 100,0 % planu przeznaczone na: modernizację boiska sportowego oraz na zadania z zakresu ochrony przyrody, środowiska i edukacji ekologicznej dotacje celowe i wpływy z budżetów innych j.s.t. przekazane w kwocie zł, tj. 84,8 % planu przez gminy, powiaty i województwa zgodnie z podpisanymi porozumieniami i umowami na realizację zadań z zakresu transportu, ochrony zdrowia, kultury i ochrony dziedzictwa narodowego, wkład własny powiatów do projektu PO KL Pomorskie - dobry kurs na edukację. Szkolnictwo zawodowe w regionie a wyzwania rynku pracy, turystyki oraz na utrzymanie dzieci przebywających w Domu im. J. Korczaka - Regionalnej Placówce Opiekuńczo Terapeutycznej. Szczegółowe omówienie wykonania dochodów z tytułu dotacji zawiera realizacja budżetu w działach i rozdziałach klasyfikacji budżetowej. ŚRODKI POCHODZĄCE ZE ŹRÓDEŁ ZAGRANICZNYCH NIEPODLEGAJĄCE ZWROTOWI W ramach tej grupy pozyskano dochody w wysokości zł, co stanowi 91,8 % planu związane z realizacją projektów: ICT4SMEs w ramach programu sektorowego ERASMUS w kwocie zł, Niesłyszący Uczniowie tworzą teatr, taniec i muzykę dla niesłyszących na podstawie bajki braci Grimm Rumpelstiltskin w ramach Programu Comenius Partnerskie projekty szkół w kwocie zł, Efektywne nauczanie osób niesłyszących projekt wymiany doświadczeń dla nauczycieli w kwocie zł oraz Realizacja praktyk uczniowskich przez Specjalny Ośrodek Szkolno Wychowawczy Nr 2 dla Niesłyszących im. Siestrzyńskiego w Wejherowie w kwocie zł, w ramach programu ERASMUS + łącznie w kwocie zł, RECReate Rewitalizacja Europejskiego Szlaku Kulturowego na obszarze Południowego Bałtyku Pomorska Droga Św. Jakuba i Ciesz się Południowym 26

27 Bałtykiem wspólna promocja regionu Południowego Bałtyku jako destynacji turystycznej realizowanych w ramach Programu Współpracy Transgranicznej Południowy Bałtyk łącznie w kwocie zł, DeltaNet realizowanego w ramach programu INTERREG IV C w kwocie zł Realizacja zadań w tym zakresie jest omówiona w sprawozdaniu w ujęciu działów i rozdziałów klasyfikacji budżetowej. OMÓWIENIE DOCHODÓW W PODZIALE NA ŹRÓDŁA WPŁYWÓW Poniższa tabela obrazuje dochody Samorządu planowane i pozyskane w 2014 roku w podziale na dochody bieżące i majątkowe, a także źródła ich wpływów własne i zewnętrzne. Wyszczególnienie Plan DOCHODY Wykonanie Struktura dochodów OGÓŁEM, z tego: ,0% środki własne SWP ,1% środki zewnętrzne ,9% - dotacje celowe z budżetu państwa ,2% - środki UE ,8% - współfinansowanie z budżetu państwa ,2% - inne (JST, WFOŚ, FRKF ) ,8% Bieżące, z tego: ,0% środki własne SWP: ,4% środki zewnętrzne: ,6% - dotacje celowe z budżetu państwa ,7% - środki UE ,8% - współfinansowanie z budżetu państwa ,6% - inne (JST, WFOŚ ) ,5% Majątkowe, z tego: ,0% środki własne SWP: ,2% środki zewnętrzne: ,8% - dotacje celowe z budżetu państwa ,7% - środki UE ,4% - współfinansowanie z budżetu państwa ,7% - inne (JST, WFOŚ, FRKF ) ,0% 27

28 Środki własne poza omówionymi już źródłami dochodów własnych obejmują również subwencję ogólną, z uwagi na fakt, iż jest ona ustawowo gwarantowanym źródłem dochodów samorządu. Środki zewnętrzne ujęte zostały w podziale na: dotacje celowe z budżetu państwa na zadania własne i zlecone z zakresu administracji rządowej, środki z budżetu Unii Europejskiej, dotacje celowe z budżetu państwa przeznaczone na współfinansowanie projektów unijnych oraz pozycję inne obejmującą m.in.: dotacje celowe i wpływy z budżetów innych j.s.t., funduszy celowych. Struktura źródeł pozyskanych w 2014 roku dochodów ogółem wskazuje, że dochody własne stanowiły 58,1 % wpływów, natomiast ze źródeł zewnętrznych pozyskano 41,9 % dochodów, z czego największy udział 20,8 % miały środki z budżetu UE. Dochody bieżące w okresie sprawozdawczym zrealizowane zostały przede wszystkim w ramach środków własnych 72,4 % pozyskanych dochodów, tj. 498,3 mln zł, z tego 337,2 mln zł pochodzi z udziałów we wpływach z podatków dochodowych. Środki zewnętrzne stanowiące 27,6 % dochodów bieżących pochodziły głównie z dotacji celowych z budżetu państwa przeznaczonych na zadania zlecone z zakresu administracji rządowej i zadania własne oraz na współfinansowanie realizowanych projektów unijnych. Odmiennie natomiast przedstawia się struktura dochodów majątkowych, które wpływały przede wszystkim ze źródeł zewnętrznych kwota 183,7 mln zł stanowiąca 90,8 % pozyskanych dochodów, z tego najwięcej dochodów pochodziło z budżetu Unii Europejskiej kwota 138,4 mln zł, stanowiąca 68,4 % środków zewnętrznych w ramach dochodów majątkowych. PORÓWNANIE DOCHODÓW ZREALIZOWANYCH W 2014 ROKU W ODNIESIENIU DO WYKONANIA ZA 2013 ROK Wyszczególnienie Wykonanie 2014 Wskaźnik struktury Wykonanie 2013 Wskaźnik struktury DOCHODY OGÓŁEM, z tego: ,0% ,0% I. Dochody własne ,4% ,5% 1. Udziały w podatkach dochodowych a) Podatek dochodowy od osób prawnych b) Podatek dochodowy od osób fizycznych

29 Wyszczególnienie Wykonanie 2014 Wskaźnik struktury Wykonanie 2013 Wskaźnik struktury 2. Dochody ze sprzedaży majątku, rzeczy i praw oraz z mienia województwa w tym: sprzedaż majątku w tym: sprzedaż nieruchomości Pozostałe dochody własne II. Subwencja ogólna ,7% ,5% 1. Część oświatowa Część wyrównawcza Część regionalna Uzupełnienie subwencji ogólnej III. Dotacje ,9% ,0% 1. Dotacje celowe z budżetu państwa a) na zadania z zakresu administracji rządowej b) na zadania własne c) dotacje celowe w ramach programów finansowanych z udziałem środków europ., środki ze źródeł zagranicznych oraz płatności w ramach budżetu UE 2. Pozostałe dotacje i środki a) dotacje i środki z funduszy celowych b) dotacje celowe i wpływy z budżetów innych j.s.t IV. Środki pochodzące ze źródeł zagranicznych niepodlegające zwrotowi ,0% ,0% Głównym źródłem zasilenia budżetu zarówno w roku 2014 jak i w roku 2013 były wpływy z dochodów własnych oraz dotacji celowych. W roku 2014 największym źródłem pozyskiwanych dochodów były dochody własne, w tym udziały w podatku dochodowym od osób prawnych, które były wyższe o 8,2 mln zł tj. 3,1 % w porównaniu do roku poprzedniego na co wpływ miała poprawa koniunktury gospodarczej w kraju. Poziom wpływów ze sprzedaży majątku, rzeczy i praw oraz z mienia województwa był natomiast niższy o 11,6 mln zł tj. 32,9 % i wynikał przede wszystkim z harmonogramu sprzedaży nieruchomości pod budowę PKM. Wzrósł poziom subwencji ogólnej (o 24,6 mln zł) głównie za sprawą części wyrównawczej i części regionalnej, spadł natomiast poziom części oświatowej. Wzrósł również poziom pozyskanych dotacji (o 18,6 mln zł). Wzrost dotacji dotyczył głównie dotacji celowych z budżetu państwa (o 21,9 mln zł zasadniczo w zakresie dotacji celowych na zadania w ramach programów finansowanych z udziałem środków europejskich oraz 29

30 płatności w ramach budżetu UE). Natomiast w zakresie pozostałych dotacji i środków nastąpił spadek o 3,3 mln zł głównie dotacji i środków z funduszy celowych. W roku 2014 w strukturze wykonanych dochodów ogółem, analogicznie jak w roku 2013 prawie 30 % stanowiły dotacje celowe na zadania w ramach programów finansowanych z udziałem środków europejskich oraz płatności w ramach budżetu UE. W Załączniku nr 1 do niniejszego sprawozdania przedstawiono wykonanie dochodów województwa w pełnej szczegółowości klasyfikacji budżetowej. REALIZACJA WYDATKÓW Realizacja wydatków budżetu Samorządu w 2014 roku zamknęła się kwotą zł, tj. 88,5 % planu, z tego: wydatki bieżące, stanowiące 64,2 % wydatków ogółem zrealizowano w wysokości zł; wydatki majątkowe, stanowiące 35,8 % wydatków zrealizowano w wysokości zł. Wydatki budżetu województwa w 2014 roku, wg grup wydatków Wyszczególnienie Plan Wykonanie wskaźnik wykonania wskaźnik struktury WYDATKI OGÓŁEM, z tego: ,5% 100,0% I. Bieżące: ,4% 64,2% 1. Wynagrodzenia i pochodne od wynagrodzeń ,3% 2. Dotacje i pomoc finansowa, w tym ,4% a) dotacje dla jednostek organizacyjnych woj ,0% b) dotacje celowe w ramach programów finansowanych z udziałem środków UE ,9% c) dotacje dla j.s.t ,0% w tym: pomoc finansowa ,0% d) dotacje dla pozost. jedn. sektora finansów publicznych ,8% e) dotacje dla jedn. niezalicz. do sektora finansów publiczn ,9% w tym: realizacji zad. zlecanych przez woj. na podstawie ustawy o działaln. pożytku publ. i wolontariacie ,8% f) zwroty dotacji ,2% 3. Wydatki na obsługę długu ,9% 4. Pozostałe wydatki bieżące ,2% 30