SPRAWOZDANIE ZA 2009 ROK. Z PRZEBIEGU WYKONANIA BUDśETU WOJEWÓDZTWA POMORSKIEGO

Transkrypt

1 Załącznik Nr 14 do Uchwały Nr 315/299/10 Zarządu Woj. Pomorskiego z dnia 16 marca 2010 r. SPRAWOZDANIE Z PRZEBIEGU WYKONANIA BUDśETU WOJEWÓDZTWA POMORSKIEGO ZA 2009 ROK Gdańsk, marzec 2010 rok

2 2

3 WYKONANIE BUDŻETU WOJEWÓDZTWA POMORSKIEGO W 2009 ROKU DOCHODY Podatek dochodowy od osób prawnych zł - 105,8 % Podatek dochodowy od osób fizycznych zł - 113,3 % Dochody z majątku województwa zł - 106,9 % Pozostałe dochody własne zł - 113,1 % Subwencja ogólna zł - 100,0 % Dotacje celowe i rozwojowe z budŝetu państwa zł - 92,9 % Pozostałe dotacje zł - 94,2 % Pozostałe dochody ze źródeł zagranicznych oraz z UE zł - 96,5 % WYDATKI Rolnictwo i łowiectwo zł - 96,4 % Przetwórstwo przemysłowe zł - 94,5 % Transport i łączność zł - 94,6 % Administracja publiczna zł - 86,2 % Oświata i wychowanie zł - 97,4 % Ochrona zdrowia zł - 93,8 % Pozostałe zad. w zakresie polityki społecznej zł - 78,2 % Edukacyjna opieka wychowawcza zł - 99,1 % Kultura i ochrona dziedzictwa narodowego zł - 99,2 % Kultura fizyczna i sport zł - 96,3 % Pozostałe wydatki zł - 64,3 % RAZEM: zł - 96,8 % PRZYCHODY zł 104,7 % 3 RAZEM: zł - 92,0 % ROZCHODY zł 84,5 %

4 4

5 SPIS TREŚCI I. ZMIANY PLANU BUDśETU WOJEWÓDZTWA POMORSKIEGO W 2009 ROKU... 7 II. OMÓWIENIE REALIZACJI BUDśETU WOJEWÓDZTWA W 2009 ROKU DOCHODY, WYDATKI, WYNIK BUDśETU PRZYCHODY I ROZCHODY PROGRAMY FINANSOWANE Z UDZIAŁEM ŚRODKÓW Z FUNDUSZY UNII EUROPEJSKIEJ I INNYCH REALIZACJA ZADAŃ ZLECONYCH Z ZAKRESU ADMINISTRACJI RZĄDOWEJ POZOSTAŁE ZADANIA WYNIKAJĄCE Z UCHWAŁY BUDśETOWEJ ISTOTNE INFORMACJE WYNIKAJĄCE ZE SPRAWOZDAWCZOŚCI BUDśETOWEJ REALIZACJA BUDśETU WOJEWÓDZTWA WEDŁUG POSZCZEGÓLNYCH DZIAŁÓW KLASYFIKACJI BUDśETOWEJ...39 DZIAŁ 010 ROLNICTWO I ŁOWIECTWO...39 DZIAŁ 050 RYBOŁÓWSTWO I RYBACTWO...48 DZIAŁ 150 PRZETWÓRSTWO PRZEMYSŁOWE...48 DZIAŁ 600 TRANSPORT I ŁĄCZNOŚĆ...57 DZIAŁ 630 TURYSTYKA...71 DZIAŁ 700 GOSPODARKA MIESZKANIOWA...74 DZIAŁ 710 DZIAŁALNOŚĆ USŁUGOWA...76 DZIAŁ 720 INFORMATYKA...87 DZIAŁ 750 ADMINISTRACJA PUBLICZNA...87 DZIAŁ 754 BEZPIECZEŃSTWO PUBLICZNE I OCHRONA PRZECIWPOśAROWA DZIAŁ 756 DOCHODY OD OSÓB PRAWNYCH, OD OSÓB FIZYCZNYCH I OD INNYCH JEDNOSTEK NIEPOSIADAJĄCYCH OSOBOWOŚCI PRAWNEJ ORAZ WYDATKI ZWIĄZANE Z ICH POBOREM DZIAŁ 757 OBSŁUGA DŁUGU PUBLICZNEGO DZIAŁ 758 RÓśNE ROZLICZENIA DZIAŁ 801 OŚWIATA I WYCHOWANIE DZIAŁ 803 SZKOLNICTWO WYśSZE DZIAŁ 851 OCHRONA ZDROWIA DZIAŁ 852 POMOC SPOŁECZNA DZIAŁ 853 POZOSTAŁE ZADANIA W ZAKRESIE POLITYKI SPOŁECZNEJ DZIAŁ 854 EDUKACYJNA OPIEKA WYCHOWAWCZA DZIAŁ 900 GOSPODARKA KOMUNALNA I OCHRONA ŚRODOWISKA DZIAŁ 921 KULTURA I OCHRONA DZIEDZICTWA NARODOWEGO DZIAŁ 925 OGRODY BOTANICZNE I ZOOLOGICZNE ORAZ NATURALNE OBSZARY I OBIEKTY CHRONIONEJ PRZYRODY DZIAŁ 926 KULTURA FIZYCZNA I SPORT GOSPODARKA FINANSOWA FUNDUSZY CELOWYCH ORAZ DOCHODÓW WŁASNYCH JEDNOSTEK BUDśETOWYCH I WYDATKÓW NIMI FINANSOWANYCH FUNDUSZE CELOWE DOCHODY WŁASNE JEDNOSTEK BUDśETOWYCH

6 III. INNE ZAGADNIENIA ZWIĄZANE Z REALIZACJĄ BUDśETU FINANSOWY MAJĄTEK TRWAŁY UMARZANIE WIERZYTELNOŚCI WOJEWÓDZKICH SAMORZĄDOWYCH JEDNOSTEK ORGANIZACYJNYCH IV. REALIZACJA UCHWAŁY SWP NR 702/XXX/08 z r. W SPRAWIE WYDATKÓW NIEWYGASAJĄCYCH Z UPŁYWEM ROKU BUDśETOWEGO V. ZAŁĄCZNIKI

7 I. ZMIANY PLANU BUDśETU WOJEWÓDZTWA POMORSKIEGO W 2009 ROKU BudŜet województwa pomorskiego na rok 2009 uchwalony został przez Sejmik Województwa Pomorskiego Uchwałą Nr 685/XXX/08 z dnia 29 grudnia 2008 roku w wysokości: po stronie dochodów: zł, po stronie wydatków: zł, po stronie przychodów: zł, po stronie rozchodów: zł. W wyniku powyŝszego ustalenia planu dochodów i wydatków zaplanowano deficyt w wysokości zł. W trakcie 2009 roku dokonano 32 zmian budŝetu Województwa Pomorskiego oraz 10 zmian w budŝecie (tj. bez zwiększeń i zmniejszeń budŝetu ogółem). Plan budŝetu Województwa na r. po uwzględnieniu zmian zamknął się kwotą: po stronie dochodów: zł (wzrost o zł, tj. o 68,7 % pierwotnego planu), po stronie wydatków: zł (wzrost o zł, tj. o 35,7 % pierwotnego planu), po stronie przychodów: zł (zmniejszenie o zł, tj. 42,2 % pierwotnego planu), po stronie rozchodów: zł (zmniejszenie o zł, tj. 6,9 % pierwotnego planu). W efekcie powyŝszych zmian planowany deficyt obniŝył się do poziomu zł (zmniejszenie o kwotę zł, tj. 43,6 % pierwotnego planu). 7

8 Łączne zmiany budŝetu obrazuje poniŝszy wykres. Wykres: Zmiany budŝetu Województwa Pomorskiego w 2009 roku w mln zł , , , , ,1 180, ,8 10,9 DOCHODY WYDATKI PRZYCHODY ROZCHODY BudŜet przyjęty US nr 685/XXX/08 z r. Plan po zmianach na r. ZMIANY PLANU DOCHODÓW W porównaniu do pierwotnie uchwalonego planu w trakcie 2009 roku nastąpiły zmiany planu i struktury dochodów, co przedstawia tabela. Zmiany planu źródeł dochodów i zmiana struktury dochodów Województwa Pomorskiego w 2009 r. Wyszczególnienie Plan przyjęty US Nr 685/XXX/08 z dnia r. Kwota w zł Wskaźnik struktury ZMIANA Planu Kwota w zł Plan na dn r. Kwota w zł Wskaźnik struktury DOCHODY OGÓŁEM ,0% ,0% I. Dochody własne ,7% ,7% 1. Udziały w podatkach dochodowych ,4% ,4% a) Podatek dochodowy od osób prawnych ,0% ,4% b) Podatek dochodowy od osób fizycznych ,3% ,9% 2. Dochody ze sprzedaŝy majątku, rzeczy i praw oraz mienia woj ,6% ,5% 3. Pozostałe dochody własne ,8% ,9% II. Subwencja ogólna ,3% ,4% 1. Część oświatowa ,3% ,5% 2. Część wyrównawcza ,3% ,7% 3. Część regionalna ,8% ,8% 8

9 Wyszczególnienie Plan przyjęty US Nr 685/XXX/08 z dnia r. Kwota w zł Wskaźnik struktury ZMIANA Planu Kwota w zł Plan na dn r. Kwota w zł Wskaźnik struktury 4. Uzupełnienie subwencji ogólnej 0 0,0% ,3% III. Dotacje celowe i rozwojowe ,7% ,2% 1. Dotacje celowe i rozwojowe z budŝetu państwa a) na zad. z zakr. administracji rządow ,7% ,2% ,8% ,4% w tym inwestycyjne ,1% ,4% b) na zadania własne 0 0,0% ,5% w tym inwestycyjne 0 0,0% ,1% c) na zad. realiz. na pods. porozumień z organami administracji rządowej 0 0,0% ,0% w tym inwestycyjne 0 0,0% ,0% d/ dotacje rozwojowe ,8% ,2% w tym inwestycyjne ,2% ,2% 2. Pozostałe dotacje 0 0,0% ,0% w tym inwestycyjne 0 0,0% ,4% a/ dotacje z funduszy celowych 0 0,0% ,3% w tym inwestycyjne 0 0,0% ,0% b/ dotacje i pomoc finansowa z budŝetów innych j.s.t. 0 0,0% ,7% w tym inwestycyjne 0 0,0% ,4% IV. Środki pochodzące z budŝetu UE oraz innych źródeł zagranicznych ,3% ,7% Plan dochodów Samorządu Województwa w 2009 roku wzrósł per saldo o kwotę zł, tj. o 68,7%. Wzrost planu nastąpił głównie w zakresie: 1) dotacji celowych o kwotę zł, w tym m.in.: dotacji z budŝetu państwa wzrost o kwotę zł, z czego kwotę zł stanowi dotacja rozwojowa otrzymana na realizację Programów Operacyjnych RPO i PO KL, dotacji na realizację zadań na podstawie porozumień z j.s.t. wzrost o kwotę zł, dotacji otrzymanych z funduszy celowych wzrost o kwotę zł, pomocy finansowej otrzymanej od innych j.s.t. wzrost o kwotę zł. 2) subwencji o kwotę per saldo zł, w tym m. in.: część oświatowa subwencji wzrost o kwotę zł, uzupełnienie subwencji ogólnej wzrost o kwotę zł. 9

10 3) refundacji wydatków poniesionych na realizację zadań współfinansowanych ze środków UE wzrost o kwotę zł. Zmniejszenie planu nastąpiło głównie w dochodach własnych o kwotę zł, w tym m.in.: podatek dochodowy od osób prawnych spadek o kwotę zł, podatek dochodowy od osób fizycznych spadek o kwotę zł, dochody ze sprzedaŝy mienia spadek o kwotę zł, Uwzględniając zmiany budŝetu dokonywane Uchwałami Sejmiku i Zarządu w 2009 roku, plan dochodów w poszczególnych działach zmienił się następująco: Zmiany planu dochodów Województwa Pomorskiego w 2009 r. w układzie działowym. Dział Nazwa Działu Plan na 2009 r. przyjęty US 685/XXX/08 z dn r. kwota w zł wsk. struktury Zmiany Planu kwota w zł dynamika zmian (5/3) Plan na dzień r. kwota w zł wsk. struktury 010 Rolnictwo i łowiectwo ,9% ,8% ,2% 150 Przetwórstwo przemysłowe ,3% ,2% ,2% 600 Transport i łączność ,9% ,8% ,9% 630 Turystyka 0 0,0% ,0% 700 Gospodarka mieszkaniowa ,5% ,5% ,1% 710 Działalność usługowa ,1% ,5% ,1% 750 Administracja publiczna ,3% ,5% ,2% 756 Dochody od os. prawnych, od os. fizycznych i od innych jednostek nieposiadających osobowości prawnej oraz wydatki związane z ich poborem ,5% ,7% ,4% 758 RóŜne rozliczenia ,9% ,0% ,1% 801 Oświata i wychowanie ,1% ,9% ,1% 851 Ochrona zdrowia ,2% ,2% ,7% 852 Pomoc społeczna ,1% ,1% ,2% 853 Pozostałe zadania w zakresie polityki społecznej ,2% ,8% ,2% 854 Edukacyjna opieka wychowawcza ,0% ,7% ,0% 900 Gospodarka komunalna i ochrona środowiska ,0% ,5% ,0% 921 Kultura i ochrona dziedzictwa narodowego 0 0,0% ,3% 925 Ogrody botaniczne i zoologiczne oraz naturalne obszary i obiekty chronionej przyrody 0 0,0% ,2% Razem: ,0% ,7% ,0% 10

11 ZMIANA PLANU WYDATKÓW W 2009 roku plan wydatków zwiększono o kwotę zł, tj. o 35,7 % w stosunku do planu przyjętego Uchwałą Nr 685/XXX/08 Sejmiku Województwa Pomorskiego z dnia 29 grudnia 2008 roku. Zmiany planu wydatków Województwa Pomorskiego w 2009 roku w ujęciu działowym. Dział Nazwa Działu kwota w zł wsk. struktury kwota w zł dynamika zmian (5/3) kwota w zł wsk. struktury 010 Rolnictwo i łowiectwo ,7% ,2% ,0% 050 Rybołówstwo i rybactwo ,0% ,7% ,0% 150 Przetwórstwo przemysłowe ,8% ,1% ,0% 600 Transport i łączność ,5% ,4% ,5% 630 Turystyka ,6% ,2% ,0% 700 Gospodarka mieszkaniowa ,4% ,7% ,2% 710 Działalność usługowa ,4% ,6% ,2% 720 Informatyka 0 0,0% ,1% 750 Administracja publiczna ,9% ,6% ,0% 754 Bezpieczeństwo publiczne i ochrona przeciwpoŝarowa ,0% ,0% ,1% 757 Obsługa długu publicznego ,1% ,3% ,8% 758 RóŜne rozliczenia ,8% ,7% ,1% 801 Oświata i wychowanie ,6% ,4% ,1% 803 Szkolnictwo wyŝsze ,0% ,8% ,0% 851 Ochrona zdrowia ,8% ,6% ,3% 852 Pomoc społeczna ,4% ,3% ,3% 853 Pozostałe zadania w zakresie polityki społecznej ,4% ,8% ,1% 854 Edukacyjna opieka wychowawcza ,7% ,3% ,4% 900 Gospodarka komunalna i ochrona środowiska ,9% ,5% ,1% 921 Kultura i ochrona dziedzictwa narodowego ,4% ,7% ,6% 925 Ogrody botaniczne i zoologiczne oraz naturalne obszary i obiekty chronionej przyrody 0 0,0% ,2% 926 Kultura fizyczna i sport ,7% ,8% ,0% Razem: PLAN na 2009 r. przyjęty US nr 685/XXX/08 z dn r. Zmiany Planu Plan na dzień r ,0% ,7% ,0% 11

12 Struktura planu wydatków pod względem działowym zmieniła się m.in. z uwagi na dokonane zmiany planu: dotacji celowych z budŝetu państwa (w tym dotacji rozwojowej otrzymanej na realizację Programów Operacyjnych: Regionalny Program Operacyjny Województwa Pomorskiego oraz Program Operacyjny Kapitał Ludzki), dotacji z Wojewódzkiego Funduszu Ochrony Środowiska i Gospodarki Wodnej oraz Funduszu Kolejowego, dotacji na zadania realizowane na podstawie porozumień z j.s.t., pomocy finansowej otrzymanej od innych j.s.t., na realizację zadań drogowych, zdrowotnych, jak równieŝ zadań z zakresu kultury i ochrony dziedzictwa narodowego, w związku z uruchomieniem rezerwy ogólnej i rezerw celowych. Zmiany planu wydatków dotyczyły: wydatków bieŝących kwota zwiększenia: zł, wydatków majątkowych kwota zwiększenia: zł. Zmiany planu dochodów i wydatków Województwa Pomorskiego w 2009 roku w ujęciu rodzajowym Wyszczególnienie PLAN na 2009 przyjęty US nr 685/XXX/08 z dn r. Kwota w zł wsk. struktury Zmiany Planu Kwota w zł dynamika zmian (4/2) Plan na dzień r. Kwota w zł wsk. struktury DOCHODY OGÓŁEM: ,0% ,7% ,0% Dochody bieŝące ,3% ,1% ,0% Dochody majątkowe ,7% ,0% ,0% WYDATKI OGÓŁEM: ,0% ,7% ,0% Wydatki bieŝące ,2% ,3% ,1% Wydatki majątkowe ,8% ,9% ,9% 12

13 ZMIANA PLANU PRZYCHODÓW I ROZCHODÓW Zmiany planu przychodów i rozchodów w trakcie roku budŝetowego 2009 przedstawia poniŝsze zestawienie tabelaryczne i wykres. Zmiany planu przychodów i rozchodów Województwa Pomorskiego w 2009 roku Lp. Wyszczególnienie Plan na Zmiana Plan na Przychody, w tym: Kredyty zaciągnięte na rynku krajowym PoŜyczki zaciągnięte na rynku zagranicznym Wolne środki NadwyŜki z lat ubiegłych Rozchody, w tym Spłata poŝyczek otrzymanych na prefinansowanie zadań UE Udzielone poŝyczki Spłata rat kredytowych Wykres: Zmiany planu przychodów i rozchodów Województwa w 2009 roku w mln zł , , Przychody Rozchody 11,8 10,9 BudŜet przyjęty US nr 685/XXX/08 z r. Plan po zmianach na r. 13

14 II. OMÓWIENIE REALIZACJI BUDśETU WOJEWÓDZTWA W 2009 ROKU Sprawozdanie z realizacji budŝetu Województwa opracowane zostało w oparciu o: Ustawę z dnia 30 czerwca 2005 r. o finansach publicznych w związku z art. 121 ust. 6 ustawy z dnia 27 sierpnia 2009 r. Przepisy wprowadzające ustawę o finansach publicznych. Sprawozdania budŝetowe sporządzone zgodnie z zasadami określonymi rozporządzeniem Ministra Finansów z dnia 27 czerwca 2006 r. w sprawie sprawozdawczości budŝetowej. Uchwały w sprawie budŝetu Województwa Pomorskiego na 2009 rok, podjęte przez Sejmik i Zarząd Województwa Pomorskiego. 1. DOCHODY, WYDATKI, WYNIK BUDśETU PoniŜsza tabela prezentuje realizację planu głównych pozycji budŝetu Województwa Pomorskiego w 2009 roku: Wyszczególnienie Plan Wykonanie Poziom wykonania DOCHODY ,8 % bieŝące ,8 % majątkowe ,2 % WYDATKI ,0 % bieŝące ,5 % majątkowe ,8 % WYNIK BUDśETU (DEFICYT) PRZYCHODY ,7 % ROZCHODY ,5 % Prezentowane dane wskazują, Ŝe wynik budŝetu planowany na poziomie deficytu w wysokości 169,4 mln zł, na koniec roku 2009 w związku z niŝszym poziomem wykonania wydatków nad dochodami wyniósł 96,9 mln zł. Pomimo planowanego i zrealizowanego w 2009 r. deficytu plan i realizacja głównych pozycji budŝetu wskazuje nadwyŝkę operacyjną (róŝnica między dochodami bieŝącymi i wydatkami bieŝącymi). 14

15 W załoŝeniach planistycznych nadwyŝka operacyjna budŝetu Samorządu Województwa zakładana była w wysokości 30,4 mln zł, natomiast wykonanie budŝetu za 2009 rok doprowadziło do powstania nadwyŝki operacyjnej w kwocie 75,8 mln zł, co świadczy o dobrym trendzie powstrzymywania wzrostu wydatków bieŝących, celem realizacji przedsięwzięć inwestycyjnych. Wskaźnik nadwyŝki operacyjnej to najbardziej syntetyczna ocena kondycji finansowej samorządu, potencjału inwestycyjnego samorządu oraz zdolności kredytowej informująca o tym jakimi środkami dysponuje jednostka po pokryciu najbardziej podstawowych potrzeb bieŝących. REALIZACJA DOCHODÓW ich pochodzenia: PoniŜsze zestawienie przedstawia realizację planu dochodów w 2009 roku wg źródeł Wyszczególnienie Plan Wykonanie Poziom wykonania Struktura wykonania DOCHODY OGÓŁEM, w tym: ,8% 100,0% I. Dochody własne ,5% 24,1% 1. Udziały w podatkach dochodowych ,3% a) Podatek dochodowy od osób prawnych ,8% b) Podatek dochodowy od osób fizycznych ,3% 2. Dochody ze sprzedaŝy majątku, rzeczy i praw oraz z mienia województwa ,9% w tym: sprzedaŝ nieruchomości ,6% 3. Pozostałe dochody własne ,1% II. Subwencja ogólna ,0% 9,7% 1. Część oświatowa ,0% 2. Część wyrównawcza ,0% 3. Część regionalna ,0% 4. Uzupełnienie subwencji ogólnej ,0% III. Dotacje ,9% 64,5% w tym: inwestycyjne ,3% 1. Dotacje celowe i rozwojowe z budŝetu państwa ,9% w tym: inwestycyjne ,4% a) na zadania z zakresu administracji rządowej ,3% w tym: inwestycyjne ,5% b) na zadania własne ,4% w tym: inwestycyjne ,4% c) na zad. realiz. na podst. poroz. z organami admi. rządowej ,6% w tym: inwestycyjne ,3% d) dotacje rozwojowe ,8% w tym: inwestycyjne ,4%

16 Wyszczególnienie Plan Wykonanie Poziom wykonania Struktura wykonania 2. Pozostałe dotacje ,2% w tym: inwestycyjne ,1% a) dotacje z funduszy celowych ,8% w tym: inwestycyjne ,9% b) dotacje i pomoc finansowa z budŝ. innych j.s.t ,5% w tym: inwestycyjne ,1% IV. Środki pochodzące z budŝetu UE oraz innych źródeł zagranicznych ,5% 1,7% Zrealizowane dochody w kwocie zł, obejmują dochody bieŝące (53,9 %) i majątkowe (46,1 %): - dochody bieŝące zrealizowano na kwotę zł, tj. 94,8 % planu, - dochody majątkowe zrealizowano na kwotę zł, tj. 99,2 % planu. DOCHODY WŁASNE NajwaŜniejszą pozycją dochodów własnych województwa są udziały w podatkach dochodowych zrealizowane: od osób prawnych w wysokości zł, tj. 105,8 % planu, od osób fizycznych w wysokości zł, tj. 113,3 % planu. Pozostałe pozycje dochodów własnych obejmują: dochody ze sprzedaŝy majątku rzeczy i praw oraz z mienia województwa w wysokości zł, tj. 106,9 % planu, pozostałe dochody w wysokości zł, tj. 113,1 % planu. Uwzględniając prognozy analityków finansowych w trakcie 2009 roku dotyczące spowolnienia gospodarczego, plan dochodów w zakresie udziałów w podatkach dochodowych został skorygowany w stosunku do pierwotnych załoŝeń przyjętych uchwałą budŝetową na 2009 rok do bezpiecznego poziomu umoŝliwiającego racjonalne zaciąganie kolejnych zobowiązań związanych z wykonywaniem zadań samorządu województwa. 16

17 Wykres: Realizacja dochodów z tytułu udziałów w podatku dochodowym od osób prawnych Wykonanie ,0 mln zł Plan ,1 Wykonanie ,7 Realizacja planu dochodów z tytułu udziałów w podatku dochodowym od osób prawnych zmniejszonych w stosunku do pierwotnego planu przyjętego uchwałą Sejmiku Województwa 29 grudnia 2008 r. w sprawie budŝetu województwa pomorskiego na rok 2009, o 60,1 mln zł, tj. o 23,1 % jest niŝsza o 16,0 % tj. 40,3 mln w stosunku do wykonania 2008 roku. Tak powaŝny spadek wpływów to m.in. efekt skali oddziaływania spowolnienia gospodarczego w następstwie negatywnych zjawisk zachodzących w gospodarce światowej na kondycję finansową przedsiębiorców. Wykres: Realizacja dochodów z tytułu udziałów w podatku dochodowym od osób fizycznych Wykonanie ,9 Plan ,1 Wykonanie ,5 mln zł Udziały we wpływach z podatku dochodowego od osób fizycznych zostały wykonane na kwotę 54,5 mln zł, tj. 113,3 % planu. W analogicznym okresie roku ubiegłego plan w zakresie udziałów w PIT został wykonany w na kwotę 56,9 mln zł, tj. na poziomie o 4,2 % wyŝszym niŝ w roku W przekroju całego 2009 roku utrzymywały się negatywne tendencje w gospodarce determinujące spadek wpływów do budŝetu województwa z tytułu udziału w podatku dochodowym od osób fizycznych. Na rynku pracy nastąpił dalszy wzrost bezrobocia. Stopa bezrobocia rejestrowanego w Polsce wzrosła z 9,5 % na koniec 2008 r. do 11,9 % na koniec 2009 r., na Pomorzu odpowiednio z 8,4 % do 12,0 %. Ponadto niŝsze wpływy z tytułu podatku PIT wynikały równieŝ z efektów polityki podatkowej państwa zarówno w zakresie 17

18 skali podatkowej jak i stosowanych ulg tzn. zmian stawek podatkowych i podstawy obliczania podatku od 2009 roku. Na dochody ze sprzedaŝy majątku rzeczy i praw oraz z mienia województwa składały się dochody z najmu i dzierŝawy, sprzedaŝy nieruchomości i składników majątkowych, opłaty za zarząd i uŝytkowanie wieczyste nieruchomości, odsetek od środków na rachunkach bankowych. W 2009 roku zrealizowano dochody ze sprzedaŝy majątku rzeczy i praw oraz z mienia województwa na kwotę zł, tj. 106,9 % planu, w tym z tytułu: opłat za zarząd, uŝytkowanie i uŝytkowanie wieczyste nieruchomości kwotę zł, tj. 93,7 % planu, najmu i dzierŝawy składników majątkowych kwotę zł, tj. 103,1 % planu, odpłatnego nabycia prawa własności nieruchomości kwotę zł, tj. 94,6 % planu, sprzedaŝy składników majątkowych kwotę zł, tj. 73,8 % planu, otrzymanych odsetek kwotę zł, tj. 113,9 %, w tym odsetki od środków na rachunkach bankowych zrealizowano na kwotę zł, tj. 111,1 % planu. Szczegółowe omówienie tych źródeł dochodów zawarto w dalszej części niniejszego sprawozdania. Pozostałe dochody własne budŝetu Województwa zostały zrealizowane w wysokości zł, co stanowi 113,1 % planu, w tym: róŝne dochody zrealizowane przez podległe jednostki budŝetowe w kwocie zł, co stanowi 97,4 % planu, opłaty za zezwolenia na sprzedaŝ alkoholu zrealizowane przez Urząd Marszałkowski w kwocie zł, co stanowi 94,1 % planu, wpływy z usług zrealizowane przez jednostki budŝetowe w kwocie zł, co stanowi 156,4 % planu, w tym głównie przez WOMP, róŝne opłaty realizowane głównie przez Zarząd Dróg Wojewódzkich i Urząd Marszałkowski w kwocie zł, co stanowi 102,4 % planu. SUBWENCJA OGÓLNA Wyliczenia poszczególnych części subwencji dokonywane są w oparciu o algorytmy opisane w ustawie o dochodach j.s.t. mających na celu stworzenie maksymalnie sprawiedliwego podziału środków z budŝetu państwa, dzięki któremu wszystkie j.s.t. będą mogły realizować powierzone im zadania. 18

19 Subwencja ogólna została ujęta w budŝecie Samorządu Województwa na podstawie informacji Ministra Finansów i pozyskana w 2009 r. w kwocie zł, z czego poszczególne części: 1. oświatowa w wysokości zł, 2. wyrównawcza w wysokości zł, 3. regionalna w wysokości zł, 4. uzupełniająca w wysokości zł. Poszczególne kwoty subwencji były terminowo przekazywane w miesięcznych ratach na konto budŝetu województwa. DOTACJE W strukturze dochodów dotacje stanowią najbardziej znaczącą pozycję tj. 64,5 % zrealizowanych dochodów, na co wpływ miała dotacja rozwojowa która stanowi 52,4 % dochodów ogółem. Rok 2009 był ostatnim rokiem, w którym samorząd województwa, będący instytucją zarządzającą RPO i pośredniczącą w części regionalnej programu POKL, otrzymywał w transzach środki w formie dotacji rozwojowej na realizację programów finansowanych z udziałem środków pochodzących z funduszy strukturalnych. Realizację zadań w ramach dotacji rozwojowej w podziale na projekty realizowane przez Beneficjentów zewnętrznych oraz projekty własne Samorządu Województwa przedstawia poniŝsza tabela: Zestawienie otrzymanych i wydatkowanych dotacji rozwojowych w 2009 roku. Działanie POKL RPO RPO SIEĆ INFORMACYJNA FE Rodzaj wydatków Plan po zmianach Środki otrzymane Środki wydatkowane w tym: na projekty własne na projekty realizowane przez beneficjentów Refundacja bieŝące majątkowe Razem bieŝące majątkowe Razem bieŝące majątkowe Razem bieŝące majątkowe OGÓŁEM

20 W powyŝszej tabeli ujęto zestawienie środków wydatkowanych w 2009 r., jak równieŝ refundację z lat ubiegłych. Środki w kwocie zł wydatkowane na realizację projektów w latach ubiegłych zostały zrefundowane z dotacji rozwojowej: jako zmiana przeznaczenia dochodów (jednostki budŝetowe) zł; jako zwrot dochodów z lat ubiegłych (samorządowe osoby prawne, tj. Instytucje Kultury i SP ZOZ) zł, które otrzymały dofinansowanie ze środków własnych Samorządu Województwa. W 2009 roku Samorząd Województwa pozyskał dotacje ogółem w łącznej wysokości zł, co stanowi 92,9 % planu, w tym inwestycyjne zł, tj. 99,3 % planu, z tego: 1) dotacje celowe i rozwojowe z budŝetu państwa w kwocie zł, tj. 92,9 % planu, w tym inwestycyjne zł, tj. 99,4 % planu, z tego: a) dotacje celowe z budŝetu państwa zrealizowane w kwocie zł, tj. 98,8 % planu, w tym inwestycyjne zł, tj. 99,1 % planu, obejmujące dotacje na zadania: z zakresu administracji rządowej, własne oraz realizowane na podstawie porozumień z organami administracji rządowej, tj. w 2009 r. z Ministrem Kultury i Dziedzictwa Narodowego w ramach Programu Operacyjnego Mecenat 2009 oraz z Ministrem Edukacji Narodowej na realizację zadania Bezpieczna i przyjazna szkoła. Wsparcie działalności młodzieŝowych ośrodków wychowawczych. Niepełne wykonanie planu dotacji celowych związane było przede wszystkim z mniejszym niŝ zakładano wykorzystaniem środków na wyprzedzające finansowanie zadań Pomocy Technicznej Programu Rozwoju Obszarów Wiejskich; b) dotacje rozwojowe zostały zrealizowane w łącznej kwocie zł, tj. 91,8 % planu, w tym na zadania inwestycyjne zł, tj. 99,4 % planu. Dotację rozwojową na Regionalny Program Operacyjny Województwa Pomorskiego otrzymano w kwocie zł, tj. 99,4 % planowanej kwoty, na Punkty Informacyjne Funduszy Europejskich finansowane na mocy porozumienia z MRR otrzymano zł, tj. 76,4 % planu, natomiast na zadania realizowane w ramach Programu Operacyjnego Kapitał Ludzki otrzymano dotację w wysokości zł, tj. 73,3 % planu. Na poziom wykonania dotacji rozwojowej przeznaczonej na realizację zadań POKL wpłynęło zarówno przeszacowanie wnioskowanych przez beneficjentów kwot zaliczek, jak i ich niepełne wykorzystanie. 20

21 W ramach dotacji rozwojowej Samorząd Województwa Pomorskiego zrealizował projekty własne na kwotę zł, tj. 23,4 % otrzymanej dotacji; 2) pozostałe dotacje w kwocie zł, tj. 94,2% planu, w tym inwestycyjne zł, tj. 96,1 % planu, z tego: a) dotacje z funduszy celowych w kwocie zł, tj. 97,8 % przeznaczone na zadania z zakresu kolejnictwa oraz ochrony środowiska, b) dotacje i pomoc finansowa z budŝetów innych j.s.t. przekazane w kwocie zł, tj. 93,5 % planu, obejmują porozumienia i umowy z samorządami dla których dofinansowanie poszczególnych zadań i przedsięwzięć realizowanych przez Samorząd Województwa ma szczególne znaczenie. W 2009 r. były to zadania z zakresu drogownictwa, kolejowych przewozów pasaŝerskich, turystyki, pomocy społecznej, kultury i ochrony dziedzictwa narodowego oraz ochrony zdrowia. Porozumienia samorządów w zakresie dotacji i pomocy finansowej stanowiły wsparcie dla budŝetu województwa, który realizował zadania z korzyścią dla społeczności lokalnych. Dotacje celowe z budŝetu państwa otrzymywano zgodnie z harmonogramem zapotrzebowania Województwa na środki, natomiast pozostałe zgodnie z zapisami wynikającymi z zawartych umów i porozumień. Szczegółowe omówienie wykonania dochodów z tytułu dotacji zawiera realizacja budŝetu w działach i rozdziałach klasyfikacji budŝetowej. ŚRODKI POCHODZĄCE Z BUDśETU UNII EUROPEJSKIEJ ORAZ INNYCH ŹRÓDEŁ ZAGRANICZNYCH W ramach tej grupy, pozyskano dochody w wysokości zł, co stanowi 96,5 % planu, z następujących źródeł: w ramach ZPORR refundacja środków pozyskanych z funduszy Unii Europejskiej na kwotę zł, w tym w ramach nadkontraktacji kwota zł dotyczy Działania 1.1 oraz Działania 2.2 (zadania drogowe oraz program stypendialny), środki otrzymane na projekty i programy z funduszy i inicjatyw wspólnotowych łącznie w kwocie zł. Realizacja zadań w tym zakresie jest omówiona w sprawozdaniu w ujęciu działów i rozdziałów klasyfikacji budŝetowej. 21

22 W poniŝszym zestawieniu przedstawiono strukturę wykonania dochodów w 2009 roku w porównaniu do 2008 roku. Porównanie struktury wykonania dochodów 2009 roku w odniesieniu do roku 2008 Wyszczególnienie Wykonanie 2009 roku wskaźnik struktury Wykonanie 2008 roku wskaźnik struktury DOCHODY OGÓŁEM, w tym: ,0% ,0% I. Dochody własne ,1% ,0% 1. Udziały w podatkach dochodowych a) Podatek dochodowy od osób prawnych b) Podatek dochodowy od osób fizycznych Dochody ze sprzedaŝy majątku, rzeczy i praw oraz z mienia województwa w tym: sprzedaŝ nieruchomości Pozostałe dochody własne II. Subwencja ogólna ,7% ,2% 1. Część oświatowa Część wyrównawcza Część regionalna Uzupełnienie subwencji ogólnej III. Dotacje celowe i rozwojowe ,5% ,7% 1. Dotacje celowe i rozwojowe z budŝetu państwa a) na zadania z zakresu administracji rządowej b) na zadania własne c) na zad. realiz. na podst. porozumień z organami administracji rządowej d) dotacje rozwojowe Pozostałe dotacje a) dotacje z funduszy celowych b) dotacje i pomoc finansowa z budŝetów innych j.s.t IV. Środki pochodzące z budŝetu UE oraz innych źródeł zagranicznych ,7% ,1% W 2008 r. dominujące były wpływy z dochodów własnych, co powodowało dobrą sytuację płatniczą budŝetu Województwa. Natomiast w roku 2009 wystąpił spadek dochodów własnych o 76 mln zł, przy jednoczesnym wyŝszym tempie realizacji wydatków, co spowodowało konieczność zasilania budŝetu wolnymi środkami pochodzącymi z rozliczeń lat ubiegłych oraz kredytami bankowymi. W strukturze wykonania dochodów budŝetu w roku 2009 znaczącą część stanowiły dotacje rozwojowe, których poziom realizacji w porównaniu do 2008 r. wskazuje na bardzo 22

23 dobre tempo absorpcji środków unijnych okresu programowania i ma dodatni wpływ na rozwój gospodarczo-społeczny województwa. W Załączniku nr 1 do niniejszego sprawozdania przedstawiono wykonanie dochodów województwa w pełnej szczegółowości klasyfikacji budŝetowej. REALIZACJA WYDATKÓW Realizacja wydatków budŝetu Samorządu Województwa Pomorskiego w 2009 roku zamknęła się kwotą zł, tj. 92,0 % przyjętego planu rocznego, z tego na: wydatki bieŝące w kwocie zł, które w strukturze wydatków ogółem stanowią 43,9 %; wydatki majątkowe w kwocie zł, które w strukturze wydatków ogółem stanowią 56,1 %. Wydatki budŝetu województwa wg grup wydatków w 2009 roku Wyszczególnienie Plan Wykonanie poziom wykonania wskaźnik struktury WYDATKI OGÓŁEM ,0% 100 % I. BieŜące: ,5% 43,9% 1. Wynagrodzenia i pochodne od wynagrodzeń ,3% 2. Dotacje i pomoc finansowa, w tym ,8% a) dotacje dla jednostek organizacyjnych woj % b) dotacje rozwojowe ,7% c) dotacje dla j.s.t ,5% d) dotacje dla pozost. jedn. sektora finansów publicznych ,0% e) pomoc finansowa ,4% f) dotacje dla jedn. niezalicz. do sekt. finansów publiczn ,6% - w tym zadania woj. realizowane w oparciu o ustawę o działalności poŝytku publicznego i o wolontariacie ,4% g) zwroty dotacji ,6% 3. Wydatki na obsługę długu ,8% 4. Pozostałe wydatki bieŝące ,6% II. Majątkowe, w tym ,8% 56,1% a) zakup akcji i udziałów ,5% b) wydatki inwestycyjne i zakupy inwestycyjne ,6% c) dotacje rozwojowe ,3% d) dotacje inwestycyjne ,2% e) pomoc finansowa ,1% 23

24 WYDATKI BIEśĄCE Wykres. Plan i wykonanie wydatków bieŝących Pozostałe w ydatki bieŝące Wydatki na obsługę długu 2 12 Dotacje i pomoc finansowa Wynagrodzenia i pochodne Wykonanie Plan mln zł Udział wydatków bieŝących w strukturze wydatków ogółem zmniejszył się w stosunku do roku 2008 o 15,5 p.p., tj. z 59,4 % w 2008 r. do 43,9 % w 2009 roku. W strukturze wydatków bieŝących najwyŝszą pozycję stanowią wydatki na dotacje i pomoc finansowa, (57,6 % wydatków bieŝących) w tym: a) dotacje podmiotowe (19,9 % zrealizowanych dotacji) przekazane w kwocie zł jednostkom organizacyjnym województwa, którymi jest 15 instytucji kultury dla których samorząd województwa jest organizatorem lub współorganizatorem. Dotacja przeznaczona została na działalność statutową instytucji; b) dotacje rozwojowe (najwyŝszy udział w strukturze zrealizowanych dotacji 39,6 %) przekazane beneficjentom (innym niŝ Samorząd Województwa) w kwocie zł na realizację zadań w ramach Regionalnego Programu Operacyjnego oraz Programu Operacyjnego Kapitał Ludzki Realizację planu dotacji rozwojowych w szczegółowości klasyfikacji budŝetowej przedstawia Załącznik Nr 6. c) dotacje dla innych jednostek samorządu terytorialnego (3,8 % zrealizowanych dotacji) przekazane w kwocie zł, przeznaczone zostały na zadania realizowane przez inne j.s.t. o szczególnym znaczeniu dla regionu, głównie na stypendia w ramach nadkontraktacji Działania 2.2 ZPORR ( zł) przeznaczone za pośrednictwem powiatów dla uczniów pomorskich szkół, a takŝe m.in. prowadzenie przez powiat Kartuski filii biblioteki pedagogicznej czy dofinansowanie funkcjonowania Polskiej Filharmonii Kameralnej w Sopocie; 24

25 d) dotacje dla pozostałych jednostek sektora finansów publicznych przekazane w kwocie zł dotyczą w głównej mierze zabezpieczenia wkładu krajowego do projektów realizowanych przez samorządowe SP ZOZ województwa pomorskiego współfinansowanych ze środków zagranicznych oraz realizacji zadań przez SP ZOZ w ramach wojewódzkich programów przeciwdziałania uzaleŝnieniom; e) pomoc finansowa dla innych jednostek samorządu terytorialnego na dofinansowanie zadań bieŝących w kwocie zł przeznaczona została głównie na integrację i organizację lokalnego transportu zbiorowego po akwenie zatoki Gdańskiej i Puckiej oraz dofinansowanie 87 jednostek samorządu terytorialnego w zakresie programu upowszechniania sportu i aktywizacji sportowej; f) dotacje dla jednostek niezaliczanych do sektora finansów publicznych, którym powierzono realizację zadań samorządu województwa wykonane zostały w kwocie zł (35,8 % zrealizowanych dotacji), były to, m.in. dotacje dla regionalnych przewoźników kolejowych, dopłaty dla przewoźników wykonujących krajowe przewozy pasaŝerskie stanowiące wyrównanie utraconych dochodów z tytułu stosowanych ulg ustawowych, jak teŝ zadania zlecane w ramach ustawy o poŝytku i wolontariacie oraz z zakresu ochrony zabytków. Realizację planu dotacji dla jednostek niezaliczanych do sektora finansów publicznych w szczegółowości klasyfikacji budŝetowej przedstawia Załącznik Nr 9. W strukturze wydatków bieŝących drugą pozycją (udział 22,8 %) pod względem wysokości wydatkowanych środków zajmują pozostałe wydatki zrealizowane w kwocie zł, tj. 89,6 % planu. W ramach tej grupy ujęte są wydatki przeznaczone na bieŝące funkcjonowanie 30 samorządowych jednostek budŝetowych województwa pomorskiego. Kolejną pozycję wydatków bieŝących zajmują wynagrodzenia wraz pochodnymi wykonane na kwotę zł, tj. 94,3 %. Uwidocznione w budŝecie wydatki osobowe dotyczą pracowników zatrudnionych w podległych jednostkach budŝetowych gdzie przeciętne zatrudnienie w etatach w 2009 roku wyniosło etatów i wzrosło o 184 etaty w porównaniu do przeciętnego zatrudnienia w 2008 roku. Wzrost zatrudnienia związany jest głównie przejęciem 7 Parków Krajobrazowych z etatami oraz koniecznością spełnienia wymogów Komisji Europejskiej, Instytucji Audytowych oraz NIK w zakresie wykonywania zadań Instytucji Zarządzającej i Instytucji Pośredniczącej. 25

26 Niskie wykonanie wydatków na obsługę długu w kwocie zł, tj. 16,8 % związane jest przede wszystkim z brakiem konieczności wydatkowania kwot zapisanych w planie wydatków na poręczenia. Obsługa zadłuŝenia samorządu wykonywana była zgodnie z planem. WYDATKI MAJĄTKOWE Wykres. Plan i wykonanie wydatków majątkowych w podstawowych grupach Dotacje i pomoc finansowa Wydatki inwestycyjne Zakup akcji i udziałów Wykonanie Plan mln zł Udział wydatków majątkowych w strukturze wydatków ogółem wzrósł w stosunku do roku 2008 o 15,5 p.p., tj. z 40,6 % w 2008 r. do 56,1 % w 2009 roku. W strukturze wydatków majątkowych, tak jak i omówionych wyŝej wydatków bieŝących najwyŝszą pozycję stanowią wydatki na dotacje i pomoc finansową, których udział w wydatkach majątkowych stanowi 62,7 % i zrealizowane zostały na kwotę zł, tj. 98,3 % w tym: a) dotacje rozwojowe (najwyŝszy udział w strukturze zrealizowanych dotacji 84,7 %) przekazane beneficjentom w kwocie zł, tj. 99,3 % planu na realizację zadań inwestycyjnych głównie w ramach Regionalnego Programu Operacyjnego przede wszystkim Osi 1 Rozwój i innowacje MŚP w ramach inicjatywy Jeremie, Osi 8 Lokalna infrastruktura podstawowa, Osi 4 Regionalny system transportowy; b) dotacje i pomoc finansowa na finansowanie lub dofinansowanie kosztów realizacji inwestycji i zakupów inwestycyjnych zrealizowane w kwocie zł, tj. 93,1 % planu przekazane samorządowym instytucjom kultury, SP ZOZ-om na modernizację, budowę i rozbudowę obiektów oraz zakup wyposaŝenia, a takŝe innym jednostkom 26

27 samorządu terytorialnego, m.in.: 36 j.s.t. na realizacje inwestycji w infrastrukturę sportową, w ramach programu Moje boisko Orlki 2012 Znaczącą pozycją w strukturze wydatkowanych środków inwestycyjnych są wydatki inwestycyjne i zakupy inwestycyjne wykonane w 2009 roku na kwotę zł, tj. 91,6 % przeznaczone na realizację zadań i zakupów inwestycyjnych samorządowych jednostek budŝetowych, wśród których najwięcej zadań inwestycyjnych związanych z modernizacją i budową dróg oraz poprawą bezpieczeństwa ruchu drogowego zrealizował Zarząd Dróg Wojewódzkich (na ponad 142 mln zł), natomiast Urząd Marszałkowski przeznaczył 103 mln zł na inwestycje w zakresie budowy modernizacji i wyposaŝenia samorządowych szpitali. W ramach wydatków majątkowych dokapitalizowanych zostało 5 spółek, w których Samorząd Województwa posiada udziały. Na zakup akcji i udziałów wydatkowano zł, tj. 98,5 % planu, z czego 8 mln zł przeznaczono na objęcie udziałów spółki PKP Szybka Kolej Miejska w Trójmieście Sp. z o.o. w celu podniesienia jakości świadczonych usług. Szczegółowe wykonanie wydatków majątkowych zawiera Załącznik Nr 12, oraz część opisowa działów. Dynamika wykonania wydatków wg grup w 2009 roku w porównaniu do 2008 roku Wyszczególnienie Wykonanie 2009 roku Wykonanie 2008 roku Dynamika w % WYDATKI OGÓŁEM, w tym: ,2% BieŜące, z tego: ,5% 1. Wynagrodzenia i pochodne od wynagrodzeń ,3% 2. Dotacje i pomoc finansowa ,8% dotacje dla jednostek organizacyjnych woj ,5% dotacje rozwojowe ,2% dotacje dla j.s.t krotność dotacje dla pozostałych jednostek sektora fp ,4% pomoc finansowa ,3% dotacje dla jedn. niezaliczanych do sektora fp ,2% - w tym: realiz. zad. woj. w oparciu o ustawę o działaln. poŝytku publ. i wolontariacie ,9% pozostałe dotacje ,0% 3. Wydatki na obsługę długu ,8% 4. Pozostałe wydatki ,0% Majątkowe, w tym ,5% inwestycyjne, w tym ,1% 27

28 dotacje rozwojowe krotność Porównanie wydatków Samorządu Województwa Pomorskiego z roku 2009 do roku 2008 wskazuje na ich wzrost o 79,2 %. Wydatki majątkowe wzrosły o 147,5 % natomiast wydatki bieŝące o 32,5 %. Wpływ na taki obraz zmian budŝetu rok do roku miało wchodzenie samorządu województwa w kulminacyjną fazę realizacji projektów z okresu programowania i związanym z tym obowiązującym do końca 2009 roku sposobem przekazywania z budŝetu państwa środków na finansowanie programów z udziałem funduszy UE za pośrednictwem dotacji rozwojowej. W zakresie wydatków bieŝących wzrosły przede wszystkim dotacje o 62,8 % oraz wydatki osobowe (o 16,3%) skorelowane ze wzrostem zatrudnienia, wynikającym m.in. z przejęciem w ramach ustawy kompetencyjnej 7 Parków Krajobrazowych. W zakresie wydatków majątkowych poza wzrostem wydatków w ramach dotacji rozwojowej, wzrosły równieŝ o 18,8 % pozostałe wydatki inwestycyjne, co świadczy o prorozwojowej polityce finansowej Samorządu Województwa. Szczegółowe omówienie realizacji wydatków budŝetu przedstawiono w dalszych częściach sprawozdania w ujęciu klasyfikacji budŝetowej. 2. PRZYCHODY I ROZCHODY Na dzień r. zaplanowane przychody Województwa w wysokości zł wykonano na kwotę zł, tj. 104,7 %. Zaplanowane rozchody w wysokości zł wykonano na kwotę zł, tj. 84,5 %. Główne pozycje planowanych i wykonanych przychodów oraz rozchodów w 2009 roku Wyszczególnienie Plan Wykonanie % wyk. planu PRZYCHODY ,7 Przychody z zaciągniętych poŝyczek i kredytów na rynku krajowym ,0 Przychody z zaciągniętych poŝyczek i kredytów na rynku zagranicznym ,0 Przychody z tytułu innych rozliczeń krajowych ,9 NadwyŜka z lat ubiegłych ,3 ROZCHODY ,5 Spłata poŝyczek otrzymanych na finansowanie zadań realizowanych z udziałem środków pochodzących z budŝetu UE ,7 Udzielone poŝyczki i kredyty ,5 28

29 Spłata otrzymanych krajowym poŝyczek i kredytów ,0 Zaplanowane przychody słuŝą między innymi do sfinansowania przejściowego i planowanego deficytu budŝetowego. Zaplanowane oraz wykonane przychody i rozchody równowaŝą budŝet w zakresie dochodów i wydatków. Z uwagi na kończące się projekty dotyczące perspektywy finansowej w 2009 roku nie osiągnięto przychodów z tytułu poŝyczek. Dokonano natomiast ostatecznej spłaty poŝyczki zaciągniętej w latach ubiegłych w BGK na Działania 2.1 i 2.6. Prezentowane poniŝej zestawienie przedstawia wykonanie za 2009 rok rozchodów tj. spłatę poŝyczek zaciągniętych w Banku Gospodarstwa Krajowego na finansowanie programów i projektów realizowanych z udziałem środków pochodzących z budŝetu UE z uzyskanych dochodów z refundacji wydatków dotyczących funduszy unijnych. Zestawienie przychodów i rozchodów dotyczących poŝyczek z BGK w 2009 roku Działanie Nazwa działania/projektu PRZYCHODY wykonanie ROZCHODY wykonanie 2.1 Rozwój umiejętności powiązany z potrzebami regionalnego rynku pracy i moŝliwości kształcenia ustawicznego w regionie Regionalne Strategie Innowacyjne i transfer wiedzy Ogółem Stan zadłuŝenia Województwa Pomorskiego z tytułu zaciągniętych kredytów i poŝyczek na dzień roku wynosi zł, z tego: z tytułu kredytu długoterminowego zaciągniętego w 2002 roku w kwocie zł na podstawie uchwały Sejmiku Woj. Pomorskiego nr 537/XXXIX/02 z dnia roku saldo wynosi zł, z tytułu kredytu długoterminowego zaciągniętego w 2006 roku w kwocie zł na podstawie uchwały Sejmiku Woj. Pomorskiego Nr 891/XLVIII/06 z 29 maja 2006 roku saldo wynosi zł, z tytułu kredytu bankowego odnawialnego zaciągniętego w 2009 roku w kwocie zł na podstawie uchwały Sejmiku Woj. Pomorskiego nr 804/XXXIII/09 z 30 marca 2009 roku zgodnie z umową ostateczny termin spłaty kredytu nastąpi w 2012 roku, z tytułu kredytu długoterminowego zaciągniętego w 2009 roku w kwocie zł na podstawie uchwały Sejmiku Województwa Pomorskiego Nr 976/XXXVII/09 z 27 lipca 2009 roku zgodnie z umową spłata rozpocznie się w 2013 roku, 29

30 z tytułu poŝyczki długoterminowej zaciągniętej w 2009 roku w kwocie zł na podstawie uchwały Sejmiku Woj. Pomorskiego Nr 849/XXXV/09 z 25 maja 2009 roku zgodnie z umową spłata rozpocznie się w 2015 roku. Jest to poŝyczka zaciągnięta w Banku Rozwoju Rady Europy CEB (Council of Europe Development Bank), będąca pierwszym zobowiązaniem dłuŝnym zaciągniętym przez Samorząd Województwa na rynku zagranicznym. Pozostałe tytuły dłuŝne w budŝecie województwa w 2009 roku nie wystąpiły. Omówienie kredytów poręczonych przez Samorząd Województwa Pomorskiego zostało opisane w części sprawozdania dotyczącej realizacji budŝetu w dziale 757 Obsługa długu publicznego. Wskaźniki wyliczone zarówno dla łącznego zadłuŝenia jak i limity dla rocznych obciąŝeń budŝetu w stosunku do dochodów nie przekraczają wskaźników ustalonych w ustawie o finansach publicznych. 3. PROGRAMY FINANSOWANE Z UDZIAŁEM ŚRODKÓW Z FUNDUSZY UNII EUROPEJSKIEJ I INNYCH W budŝecie Województwa Pomorskiego na 2009 r. ujęte były dochody i wydatki na realizację programów pomocowych dotyczących okresu programowania na lata , rozliczenia końcowe oraz środki z nadkontraktacji ZPORR z poprzedniego okresu programowania jak równieŝ środki na finansowanie projektów z innych programów pomocowych. W budŝecie Województwa Pomorskiego na 2009 rok ujęto dochody na realizację programów pomocowych w ogólnej kwocie zł, z czego wykonanie wyniosło zł, tj. 91,9 % planu, na które składają się: dotacja rozwojowa otrzymana z budŝetu państwa na realizację programów z okresu programowania , tj. Programu Operacyjnego Kapitał Ludzki, Regionalnego Programu Operacyjnego Województwa Pomorskiego oraz Programu Operacyjnego Pomoc Techniczna, środki z UE jako refundacja poniesionych wydatków oraz dotacje otrzymane na wyprzedzające finansowanie dla projektów w ramach PROW, dotacje otrzymane z budŝetu państwa oraz z WFOŚiGW na współfinansowanie zadań realizowanych przez samorząd województwa. 30