SPRAWOZDANIE ZA 2015 ROK Z WYKONANIA BUDŻETU WOJEWÓDZTWA POMORSKIEGO. Gdańsk, marzec 2016 rok

Transkrypt

1 Załącznik Nr 12 do Uchwały Nr 305/130/16 Zarządu Woj. z dnia 29 marca 2016 r. SPRAWOZDANIE Z WYKONANIA BUDŻETU WOJEWÓDZTWA POMORSKIEGO ZA 2015 ROK Gdańsk, marzec 2016 rok

2 1

3 SPIS TREŚCI I. WYKONANIE BUDŻETU WOJEWÓDZTWA POMORSKIEGO ZA 2015 ROK... 4 II. ZMIANY PLANU BUDŻETU WOJEWÓDZTWA POMORSKIEGO W 2015 ROKU... 8 III. OMÓWIENIE REALIZACJI BUDŻETU WOJEWÓDZTWA ZA 2015 ROK PODSTAWOWE WIELKOŚCI BUDŻETOWE PRZYCHODY I ROZCHODY PROGRAMY FINANSOWANE Z UDZIAŁEM ŚRODKÓW Z FUNDUSZY UNII EUROPEJSKIEJ I INNYCH REALIZACJA ZADAŃ ZLECONYCH Z ZAKRESU ADMINISTRACJI RZĄDOWEJ POZOSTAŁE ZADANIA WYNIKAJĄCE Z UCHWAŁY BUDŻETOWEJ I UCHWAŁY W SPRAWIE WIELOLETNIEJ PROGNOZY FINANSOWEJ WOJEWÓDZTWA POMORSKIEGO REALIZACJA BUDŻETU WOJEWÓDZTWA WEDŁUG POSZCZEGÓLNYCH DZIAŁÓW KLASYFIKACJI BUDŻETOWEJ DZIAŁ 010 ROLNICTWO I ŁOWIECTWO DZIAŁ 050 RYBOŁÓWSTWO I RYBACTWO DZIAŁ 100 GÓRNICTWO I KOPALNICTWO DZIAŁ 150 PRZETWÓRSTWO PRZEMYSŁOWE DZIAŁ 400 WYTWARZANIE I ZAOPATRYWANIE W ENERGIĘ ELEKTRYCZNĄ, GAZ I WODĘ DZIAŁ 600 TRANSPORT I ŁĄCZNOŚĆ DZIAŁ 630 TURYSTYKA DZIAŁ 700 GOSPODARKA MIESZKANIOWA DZIAŁ 710 DZIAŁALNOŚĆ USŁUGOWA DZIAŁ 750 ADMINISTRACJA PUBLICZNA DZIAŁ 754 BEZPIECZEŃSTWO PUBLICZNE I OCHRONA PRZECIWPOŻAROWA DZIAŁ 756 DOCHODY OD OSÓB PRAWNYCH, OD OSÓB FIZYCZNYCH I OD INNYCH JEDNOSTEK NIEPOSIADAJĄCYCH OSOBOWOŚCI PRAWNEJ ORAZ WYDATKI ZWIĄZANE Z ICH POBOREM DZIAŁ 757 OBSŁUGA DŁUGU PUBLICZNEGO DZIAŁ 758 RÓŻNE ROZLICZENIA

4 DZIAŁ 801 OŚWIATA I WYCHOWANIE DZIAŁ 803 SZKOLNICTWO WYŻSZE DZIAŁ 851 OCHRONA ZDROWIA DZIAŁ 852 POMOC SPOŁECZNA DZIAŁ 853 POZOSTAŁE ZADANIA W ZAKRESIE POLITYKI SPOŁECZNEJ DZIAŁ 854 EDUKACYJNA OPIEKA WYCHOWAWCZA DZIAŁ 900 GOSPODARKA KOMUNALNA I OCHRONA ŚRODOWISKA DZIAŁ 921 KULTURA I OCHRONA DZIEDZICTWA NARODOWEGO DZIAŁ 925 OGRODY BOTANICZNE I ZOOLOGICZNE ORAZ NATURALNE OBSZARY I OBIEKTY CHRONIONEJ PRZYRODY DZIAŁ 926 KULTURA FIZYCZNA IV. INNE ZAGADNIENIA ZWIĄZANE Z REALIZACJĄ BUDŻETU UMORZENIA I ULGI DOTYCZĄCE WIERZYTELNOŚCI MAJĄCYCH CHARAKTER CYWILNOPRAWNY PRZYSŁUGUJĄCYCH SAMORZĄDOWI WOJEWÓDZTWA POMORSKIEGO ISTOTNE INFORMACJE WYNIKAJĄCE ZE SPRAWOZDAWCZOŚCI BUDŻETOWEJ V. INFORMACJA O STANIE MIENIA VI. INFORMACJA O STOPNIU ZAAWANSOWANIA REALIZACJI PROGRAMÓW WIELOLETNICH VII. ZAŁĄCZNIKI

5 WYKONANIE BUDŻETU WOJEWÓDZTWA POMORSKIEGO W 2015 ROKU bieżące zł dochody zł majątkowe zł bieżące zł wydatki zł majątkowe zł przychody zł wynik budżetu zł rozchody zł I. WYKONANIE BUDŻETU WOJEWÓDZTWA POMORSKIEGO ZA 2015 ROK Wykonanie nadwyżki operacyjnej w 2015 roku dochody bieżące wydatki bieżące nadwyżka operacyjna zł zł zł 4

6 Wykonanie dochodów w 2015 roku według źródeł zł dochody własne dochody zewnętrzne zł udziały w podatkach dochodowych zł subwencja ogólna zł dochody ze sprzedaży majątku, rzeczy i praw oraz z mienia woj zł pozostałe dochody własne zł zł dotacje celowe z budżetu państwa zł pozostałe dotacje i środki zł środki pochodzące ze źródeł zagranicznych zł Wykonanie wydatków w 2015 roku według działów klasyfikacji budżetowej zł zł zł zł zł zł zł zł zł zł transport i łączność rolnictwo i łowiectwo kultura i ochrona dziedzictwa narodowego administracja publiczna ochrona zdrowia oświata i wychowanie oraz edukacyjna opieka wychowawcza pozostałe zadania w zakresie polityki społecznej obsługa długu publicznego pozostałe wydatki wydatki ogółem 5

7 Wykonanie wydatków w 2015 roku według grup zł wydatki bieżące wydatki majątkowe zł wynagrodzenia i pochodne od wynagrodzeń zł dotacje i pomoc finansowa zł wydatki na obsługę długu zł pozostałe wydatki bieżące zł zł zakup akcji i udziałów zł wydatki i zakupy inwestycyjne zł dotacje i pomoc finansowa zł pozostałe wydatki inwestycyjne zł Zadłużenie wg stanu na roku obligacje komunalne zł pożyczka długoterminowa zł dług spłacany wydatkami zł dług zł 6

8 7

9 II. ZMIANY PLANU BUDŻETU WOJEWÓDZTWA POMORSKIEGO W 2015 ROKU Budżet województwa pomorskiego na rok 2015 uchwalony został przez Sejmik Uchwałą Nr 39/IV/14 z dnia 29 grudnia 2014 roku w wysokości: po stronie dochodów: zł, po stronie wydatków: zł, po stronie przychodów: zł, po stronie rozchodów: zł. W wyniku powyższego ustalenia planu dochodów i wydatków zaplanowano deficyt w wysokości zł. W trakcie 2015 roku dokonano 27 zmian budżetu oraz 6 zmian w budżecie (tj. bez zwiększeń i zmniejszeń budżetu ogółem). Łączne zmiany budżetu obrazuje poniższy wykres. Plan budżetu na r. po uwzględnieniu zmian w odniesieniu do pierwotnego planu przedstawia się następująco: po stronie dochodów: zł (wzrost o zł, tj. o 15,7 %), po stronie wydatków: zł (wzrost o zł, tj. o 16,0 %), po stronie przychodów: zł (wzrost o zł), po stronie rozchodów: zł (wzrost o zł). W efekcie powyższych zmian zaplanowano deficyt na poziomie zł. 8

10 ZMIANY PLANU DOCHODÓW W porównaniu do pierwotnie uchwalonego planu w 2015 roku nastąpiły zmiany planu i struktury dochodów, co przedstawia poniższa tabela. WYSZCZEGÓLNIENIE Plan na 2015 rok przyjęty US 39/IV/14 z dnia r. kwota w zł wsk. struktury zmiana planu Plan na r. kwota w zł kwota w zł wsk. struktury DOCHODY OGÓŁEM, w tym: ,0% ,0% I. Dochody własne ,1% ,8% 1. Udziały w podatkach dochodowych ,8% ,7% a) Podatek dochodowy od osób prawnych ,5% ,1% b) Podatek dochodowy od osób fizycznych ,3% ,6% 2. Dochody ze sprzedaży majątku, rzeczy i praw oraz z mienia województwa ,1% ,2% w tym: sprzedaż majątku ,0% ,2% w tym: sprzedaż nieruchomości ,0% ,2% 3. Pozostałe dochody własne ,3% ,9% w tym: inwestycyjne 0 0,0% ,2% II. Subwencja ogólna ,8% ,4% 1. Część oświatowa ,5% ,8% 2. Część wyrównawcza ,1% ,5% 3. Część regionalna ,3% ,3% 4. Uzupełnienie subwencji ogólnej 0 0,0% ,1% III. Dotacje ,9% ,5% w tym: inwestycyjne ,4% ,6% 1. Dotacje celowe z budżetu państwa ,9% ,9% w tym: inwestycyjne ,5% ,3% a) na zadania z zakresu administracji rządowej ,8% ,5% w tym: inwestycyjne 0 0,0% ,5% b) na zadania własne ,6% ,7% w tym: inwestycyjne 0 0,0% ,3% c) na zad. realizowane na podstawie porozumień z organami administracji rządowej 0 0,0% ,0% d) dotacje celowe w ramach programów finansowanych z udziałem środków europ., środki ze źródeł zagranicznych oraz płatności w ramach budżetu UE ,4% ,6% w tym: inwestycyjne ,5% ,5% 2. Pozostałe dotacje ,0% ,6% w tym: inwestycyjne ,9% ,3% a) dotacje z funduszy celowych ,9% ,8% w tym: inwestycyjne ,6% ,5% b) dotacje i pomoc finansowa z budżetów innych j.s.t ,1% ,8% w tym: inwestycyjne ,3% ,8% IV. Środki pochodzące z budżetu UE oraz innych źródeł zagranicznych ,0% ,0% 9

11 Plan dochodów Samorządu w 2015 roku wzrósł o kwotę zł, tj. o 15,7 %. Zmiana planu nastąpiła głównie w zakresie: 1) Dochodów własnych - wzrost o kwotę zł, w tym: podatku dochodowego od osób prawnych - wzrost o kwotę zł, podatku dochodowego od osób fizycznych - wzrost o kwotę zł, ze sprzedaży majątku, rzeczy i praw oraz mienia województwa - zmniejszenie o kwotę zł, pozostałych dochodów własnych - wzrost o kwotę zł, w tym m.in. zwrotów dotacji i odsetek od nich naliczanych, kar umownych, wpływów z usług. 2) Subwencji ogólnej - zmniejszenie o kwotę zł, w tym: zmniejszenie części oświatowej o kwotę zł, zmniejszenie części regionalnej o kwotę zł, zwiększenie środków na inwestycje na drogach wojewódzkich w związku z uzupełnieniem subwencji ogólnej o kwotę zł. 3) Dotacji - wzrost o kwotę zł, w tym: 1) dotacji celowych z budżetu państwa - wzrost o kwotę zł, w tym: a) dotacji z budżetu państwa na zadania z zakresu administracji rządowej, zadania własne oraz zadania realizowane na podstawie porozumień z organami administracji rządowej - wzrost o kwotę zł, w tym dotacja na bieżące utrzymanie dróg - wzrost o kwotę zł, b) dotacji celowych w ramach programów finansowanych z udziałem środków europejskich, środki ze źródeł zagranicznych oraz płatności w ramach budżetu UE - wzrost o kwotę zł, w tym m.in.: dotacji na realizację projektów w ramach Programu Operacyjnego Kapitał Ludzki - wzrost o kwotę zł, (w tym: z budżetu państwa wzrost o kwotę zł, z budżetu środków europejskich wzrost o kwotę zł), dotacji z budżetu państwa na Pomoc Techniczną POKL - spadek o kwotę zł, 10

12 dotacji z budżetu państwa na Pomoc Techniczną RPO wzrost o kwotę zł, dotacji na realizację projektów własnych województwa w ramach Regionalnego Programu Operacyjnego wzrost o kwotę zł, (w tym: z budżetu państwa spadek o kwotę zł, z budżetu środków europejskich wzrost o kwotę zł) odnośnie m.in. następujących zadań: 1. Przebudowa dróg wojewódzkich nr 515, nr 519, nr 522 na obszarze Powiśla - wzrost o kwotę zł, 2. Rozbudowa drogi wojewódzkiej nr 222 w miejscowościach Trąbki Wielkie i Gołębiewko - wzrost o kwotę zł, 3. Rozbudowa istniejącego układu drogowego wylot drogi wojewódzkiej nr 227 z Pruszcza Gdańskiego - wzrost o kwotę zł, 4. Rozbudowa drogi wojewódzkiej nr 218 stanowiącej dojazd do Trójmiasta Etap II Chwaszczyno Koleczkowo - wzrost o kwotę zł, 5. Dokumentacja projektowa przedsięwzięcia Kajakiem przez Pomorze zagospodarowanie szlaków wodnych w województwie pomorskim dla rozwoju turystyki kajakowej - wzrost o kwotę zł, 6. Przygotowanie dokumentacji projektowej dla przedsięwzięcia strategicznego Rozwój oferty turystyki wodnej w obszarze Pętli Żuławskiej i Zatoki Gdańskiej - wzrost o kwotę zł, dotacji z budżetu środków europejskich na realizację projektów własnych województwa w ramach Regionalnego Programu Operacyjnego finansowanego z udziałem środków Europejskiego Funduszu Rozwoju Regionalnego - wzrost o kwotę zł, odnośnie następujących zadań: 1. Rozbudowa drogi wojewódzkiej nr 222 i nr 229 Etap II, odcinek od Starogardu Gd. przez Jabłowo do węzła autostrady A1 - wzrost o kwotę zł, 2. Budowa Obwodnicy Kartuz I etap - wzrost o kwotę zł, dotacji na realizację projektów własnych województwa w ramach Regionalnego Programu Operacyjnego finansowanego z udziałem środków Europejskiego Funduszu Społecznego - wzrost o kwotę zł, (w tym: 11

13 z budżetu państwa wzrost o kwotę zł, z budżetu środków europejskich wzrost o kwotę zł), przeznaczonych na następujące zadania: 1. współfinansowanie krajowe wdrażania projektów RPO WP EFS, Osi Priorytetowej 3 Edukacja oraz Osi Priorytetowej 6 Integracja - wzrost o kwotę zł, 2. Programy motywacyjne dla uczniów pomorskich szkół zawodowych - wzrost o kwotę zł, 3. Pomorski program pomocy stypendialnej 2015/2016 i 2016/ wzrost o kwotę zł, 4. Pomorski system przedsiębiorczości społecznej: koordynacja rozwoju ekonomii społecznej w województwie pomorskim na lata wzrost o kwotę zł, dotacji z budżetu państwa na realizację Osi Priorytetowej I Osoby młode na rynku pracy w ramach Programu Operacyjnego Wiedza Edukacja Rozwój - spadek o kwotę zł, dotacji na realizację projektów własnych województwa w ramach Programu Operacyjnego Infrastruktura i Środowisko - wzrost o kwotę zł, (w tym: z budżetu państwa spadek o kwotę zł, z budżetu środków europejskich wzrost o kwotę zł), w tym: 1. Pomorska Kolej Metropolitalna Etap I zakup taboru - wzrost o kwotę zł, 2. Kompleksowe zabezpieczenie przeciwpowodziowe Żuław Etap I Zarząd Melioracji i Urządzeń Wodnych - spadek o kwotę zł, dotacji na realizację projektów własnych województwa w ramach Programu Rozwoju Obszarów Wiejskich - spadek o kwotę zł, (w tym: z budżetu środków europejskich kwota zł, z budżetu państwa kwota zł), 2) pozostałych dotacji - wzrost o kwotę zł, w tym: pomocy finansowej i dotacji otrzymanych od innych jednostek samorządu terytorialnego - wzrost o kwotę zł, dotacji z funduszy celowych - wzrost o kwotę zł. 12

14 Wpływ zmian budżetu dokonywanych Uchwałami Sejmiku i Zarządu w 2015 roku na plan dochodów w poszczególnych działach przedstawia poniższe zestawienie Dział Nazwa działu Plan na 2015 rok przyjęty US 39/IV/14 z dnia r. kwota w zł wsk. struktury Zmiany Planu Plan na r. kwota w zł dynamika zmian kwota w zł =5/3 7 8 wsk. struktury 010 Rolnictwo i łowiectwo , , ,8 050 Rybołówstwo i rybactwo ,4 0 0, ,3 600 Transport i łączność , , ,3 630 Turystyka , , ,4 700 Gospodarka mieszkaniowa , , ,8 710 Działalność usługowa ,0 0 0, ,0 750 Administracja publiczna , , ,6 Dochody od osób prawnych, od osób fizycznych i od innych 756 jednostek nieposiadających , , ,8 osobowości prawnej oraz wydatki związane z ich poborem 758 Różne rozliczenia , , ,2 801 Oświata i wychowanie , , ,2 851 Ochrona zdrowia , , ,0 852 Pomoc społeczna , , ,8 853 Pozostałe zadania w zakresie polityki społecznej , , ,5 854 Edukacyjna opieka wychowawcza , , ,0 900 Gospodarka komunalna i ochrona środowiska , , ,2 921 Kultura i ochrona dziedzictwa narodowego 0 0, , ,5 925 Ogrody botaniczne i zoologiczne oraz naturalne obszary i obiekty chronionej przyrody , , ,6 RAZEM DOCHODY: , , ,0 ZMIANA PLANU WYDATKÓW W 2015 roku plan wydatków zwiększono o kwotę zł, tj. o 16,0 % w stosunku do planu przyjętego Uchwałą Nr 39/IV/14 Sejmiku z dnia 29 grudnia 2014 roku. Zmiany planu wydatków dotyczyły: wydatków bieżących kwota zwiększenia: zł, wydatków majątkowych kwota zwiększenia: zł. Zmiany planu wydatków w 2015 roku w ujęciu działowym. 13

15 Dział Nazwa działu Plan na 2015 rok przyjęty US 39/IV/14 z dnia r. kwota w zł wsk. struktury Zmiany Planu Plan na r. kwota w zł dynamika zmian kwota w zł wsk. struktury =5/ Rolnictwo i łowiectwo , , ,8 050 Rybołówstwo i rybactwo ,3 0 0, ,3 150 Przetwórstwo przemysłowe , , ,4 Wytwarzanie i zaopatrywanie w , , ,0 energię elektryczną, gaz i wodę 600 Transport i łączność , , ,6 630 Turystyka , , ,8 700 Gospodarka mieszkaniowa , , ,1 710 Działalność usługowa , , ,3 750 Administracja publiczna , , ,5 Bezpieczeństwo publiczne i , , ,0 ochrona przeciwpożarowa 757 Obsługa długu publicznego , , ,6 758 Różne rozliczenia , , ,1 801 Oświata i wychowanie , , ,2 803 Szkolnictwo wyższe ,0 0 0, ,0 851 Ochrona zdrowia , , ,5 852 Pomoc społeczna , , ,7 853 Pozostałe zadania w zakresie polityki społecznej , , ,6 854 Edukacyjna opieka wychowawcza , , ,1 900 Gospodarka komunalna i ochrona środowiska , , ,2 921 Kultura i ochrona dziedzictwa narodowego , , ,7 925 Ogrody botaniczne i zoologiczne oraz naturalne obszary i obiekty chronionej przyrody , , ,8 926 Kultura fizyczna , , ,7 RAZEM WYDATKI: , , ,0 Struktura planu wydatków zmieniła się głównie w następujących działach: 010 Rolnictwo i łowiectwo Zwiększenia wydatków dotyczyły głównie utrzymania urządzeń melioracji wodnych podstawowych i wód istotnych dla regulacji stosunków wodnych na potrzeby rolnictwa, wykonania dokumentacji projektowej przebudowy i budowy wałów przeciwpowodziowych oraz stacji pomp. 600 Transport i łączność Zwiększenia wydatków dotyczyły głównie rozbudowy i utrzymania dróg wojewódzkich, zakupu pojazdów szynowych, kolejowych przewozów pasażerskich. 700 Gospodarka mieszkaniowa 14

16 Zwiększenia wydatków dotyczyły głównie wykupu gruntów pod inwestycje drogowe. 750 Administracja publiczna Zwiększenia wydatków przeznaczone były przede wszystkim na zadania związane z bieżącym funkcjonowaniem Urzędu Marszałkowskiego. 758 Różne rozliczenia Zmniejszenia wydatków dotyczyły uruchomienia rezerwy ogólnej i celowej. 851 Ochrona zdrowia Zwiększenia wydatków nastąpiły w związku z potrzebą rozbudowy i modernizacji infrastruktury medycznej. 853 Pozostałe zadania w zakresie polityki społecznej Zwiększenia wydatków dotyczyły głównie realizacji projektów w ramach Programu Operacyjnego Kapitał Ludzki oraz Regionalnego Programu Operacyjnego finansowanego z udziałem środków Europejskiego Funduszu Społecznego. 921 Kultura i ochrona dziedzictwa narodowego Zwiększenia wydatków związane były głównie z poszerzeniem oferty kulturalnej samorządowych instytucji kultury oraz modernizacją obiektów. ZMIANY W PLANIE WYDATKÓW NA REALIZACJĘ PROGRAMÓW FINANSOWANYCH Z UDZIAŁEM ŚRODKÓW EUROPEJSKICH ORAZ NIEPODLEGAJĄCYCH ZWROTOWI ŚRODKÓW Z INNYCH ŹRÓDEŁ ZAGRANICZNYCH W 2015 ROKU Plan wydatków na realizację programów finansowanych z udziałem środków pochodzących z budżetu unii europejskiej oraz niepodlegających zwrotowi środków z innych źródeł zagranicznych oparty jest na montażu finansowym dotyczącym realizacji zadań. Zmiany wprowadzane w trakcie 2015 roku wpłynęły na zwiększenie wydatków o kwotę zł. W trakcie 2015 roku dokonano zmian w planie wydatków w następujących programach: I. Program Operacyjny Kapitał Ludzki - zwiększenie per saldo o kwotę zł, dotyczyło: 15

17 projektów wieloletnich, związanych z rozwojem kadr, nowoczesnej gospodarki i przedsiębiorczości: 1. Pomorski Smart-Up poprawa sytuacji młodych na rynku pracy w kontekście rozwoju branż priorytetowych dla, 2. INNOpomorze Innowacyjne Powiązania IV edycja, 3. Rozwój i kwalifikacje program adaptacji zawodowej pracowników instytucji sektora oświaty z województwa pomorskiego. projektów przyczyniających się do poprawy poziomu edukacji i doskonalenia kompetencji zawodowych, głównie ujętych w Wieloletniej Prognozie Finansowej, w tym m.in.: 1. Pomorskie dobry kurs na edukację. Program pomocy stypendialnej dla uczniów szczególnie uzdolnionych z obszaru województwa pomorskiego w roku 2015, 2. Doskonalenie kompetencji zawodowych pracowników pomocy społecznej w województwie pomorskim, 3. Wielowymiarowy model wsparcia i identyfikacji kompetencji zawodowych. 4. Będę dobrym fachowcem. Pomocy Technicznej POKL , realizowanej przez oraz Wojewódzki Urząd Pracy. II. Regionalne Programy Operacyjne zwiększenie per saldo o kwotę zł, nastąpiło poprzez zmiany planu głównie w następujących dziedzinach: Transport - zwiększenie w związku ze zmianą w bieżącym roku zakresu rzeczowego zadań inwestycyjnych, o charakterze: wieloletnim, w tym głównie: 1. Przebudowa dróg wojewódzkich nr 515, nr 519, nr 522 na obszarze Powiśla, 2. Rozbudowa istniejącego układu drogowego wylot drogi woj. nr 227 z Pruszcza Gdańskiego, 3. Rozbudowa drogi wojewódzkiej nr 216 w miejscowościach Reda, Chałupy i Jastarnia, 4. Dokumentacja projektowa budowy obwodnicy wschodniej Lęborka w ciągu drogi woj. nr 214 oraz rozbudowy drogi woj. nr 212 na odcinkach Osowo Lęborskie Unichowo i Lipnica Konarzynki, jednorocznym, w tym: 16

18 1. Rozbudowa drogi wojewódzkiej nr 222 w miejscowościach Trąbki Wielkie i Gołębiewko, 2. Rozbudowa drogi wojewódzkiej nr 218 stanowiącej dojazd do Trójmiasta Etap II Chwaszczyno Koleczkowo. Turystyka - zwiększenia dotyczyły następujących zadań: 1. Dokumentacja przygotowawcza do realizacji przedsięwzięcia strategicznego Pomorskie Trasy Rowerowe o znaczeniu międzynarodowym, 2. Dokumentacja projektowa przedsięwzięcia Kajakiem przez Pomorze zagospodarowanie szlaków wodnych w województwie pomorskim dla rozwoju turystyki kajakowej, 3. Przygotowanie dokumentacji projektowej dla przedsięwzięcia strategicznego Rozwój oferty turystyki wodnej w obszarze Pętli Żuławskiej oraz Zatoki Gdańskiej. Administracja publiczna, w tym: zwiększenie odnośnie Pomocy Technicznej RPO , realizowanej przez, zmniejszenie w związku z zakończeniem realizacji projektu wieloletniego pn. Opracowanie audytów energetycznych wraz z dokumentacją uzupełniającą w ramach przedsięwzięcia strategicznego termomodernizacja obiektów samorządu województwa pomorskiego. III. Regionalne Programy Operacyjne finansowane z udziałem środków Europejskiego Funduszu Społecznego - zwiększenie o kwotę zł, odnośnie zadań z zakresu polityki społecznej, w związku z realizacją głównie projektów wieloletnich: 1. Pomorski program pomocy stypendialnej 2015/2016 i 2016/2017, 2. Programy motywacyjne dla uczniów pomorskich szkół zawodowych, 3. Pomorski system przedsiębiorczości społecznej: koordynacja rozwoju ekonomii społecznej w województwie pomorskim na lata IV. Regionalne Programy Operacyjne finansowane z udziałem środków Europejskiego Funduszu Rozwoju Regionalnego - zwiększenie o kwotę zł, nastąpiło w związku z realizacją projektów wieloletnich, przyczyniających się do rozwoju transportu na terenie województwa, w tym: 1. Budowa Obwodnicy Kartuz I etap, 2. Rozbudowa drogi wojewódzkiej nr 222 i nr 229 Etap II, odcinek od Starogardu Gd. przez Jabłowo do węzła autostrady A1, 17

19 V. Program Operacyjny Infrastruktura i Środowisko - zmniejszenie o kwotę zł, odnośnie następujących dziedzin: Rolnictwo - melioracje wodne, w związku z końcowym rozliczeniem projektu wieloletniego pn. Kompleksowe zabezpieczenie przeciwpowodziowe Żuław Etap I, Transport - pasażerskie przewozy kolejowe, w związku ze zmianą montażu finansowego projektu wieloletniego pn. Pomorska Kolej Metropolitalna Etap I zakup taboru. VI. Program Rozwoju Obszarów Wiejskich zmniejszenie o kwotę zł, w tym : zmniejszenie dotacji celowej inwestycyjnej przeznaczonej na realizację Działania 125: Poprawianie i rozwijanie infrastruktury związanej z rozwojem i dostosowaniem rolnictwa i leśnictwa, Schematu II: Gospodarowanie rolniczymi zasobami wodnymi, zmniejszenie odnośnie realizacji Pomocy Technicznej PROW VII. Program Operacyjny Wiedza Edukacja Rozwój - zmniejszenie o kwotę zł, w związku z przesunięciem realizacji Osi Priorytetowej I Osoby młode na rynku pracy, na rok Wydatki na pozostałe programy finansowane z udziałem środków europejskich oraz środków z innych źródeł zagranicznych, w 2015 roku zmniejszono o kwotę per saldo zł, na realizację głównie zadań: 1. Zakup czterech spalinowych zespołów trakcyjnych do obsługi odcinka kolejowego Malbork Grudziądz - zmniejszenie projektu wieloletniego realizowanego w ramach Szwajcarsko-Polskiego Programu Współpracy, 2. Przebudowa wiaduktu wraz z dojazdami w ciągu drogi wojewódzkiej nr 529 w miejscowości Brachlewo - zwiększenie projektu wieloletniego realizowanego w ramach Szwajcarsko-Polskiego Programu Współpracy, 3. Czynna ochrona raka szlachetnego w jeziorach Zespołu Parków Krajobrazowych - zwiększenie projektu wieloletniego realizowanego w ramach Mechanizmu Finansowego Europejskiego Obszaru Gospodarczego , 4. Przygotowanie programów rewitalizacji na terenie - zwiększenie wieloletniego zadania realizowanego w ramach Programu Operacyjnego Pomoc Techniczna

20 ZMIANA PLANU PRZYCHODÓW I ROZCHODÓW W 2015 roku zmianie uległ plan przychodów i rozchodów. Zmiany obrazuje poniższy wykres. W 2015 roku zwiększono plan przychodów z tytułu wolnych środków, o kwotę zł, wskutek czego plan przychodów na roku wyniósł zł. W 2015 roku zwiększono plan rozchodów o kwotę zł, w związku z wykupem czwartej serii obligacji oraz wcześniejszą spłatą kredytu krajowego. Po dokonanej zmianie rozchody wg planu na r. wyniosły zł, w tym na: wykup innych papierów wartościowych zł, spłatę otrzymanych krajowych i zagranicznych pożyczek i kredytów zł. 19

21 III. OMÓWIENIE REALIZACJI BUDŻETU WOJEWÓDZTWA ZA 2015 ROK Sprawozdanie z wykonania budżetu za 2015 rok opracowane zostało w oparciu o: Ustawę z dnia 27 sierpnia 2009 r. o finansach publicznych; Uchwałę Sejmiku Nr 39/IV/14 z dnia 29 grudnia 2014 roku w sprawie uchwalenia budżetu województwa pomorskiego na rok 2015 wraz z uchwałami zmieniającymi podjętymi przez Sejmik i Zarząd zgodnie z posiadanymi kompetencjami; Uchwałę Nr 1/104/16 Zarządu z dnia 5 stycznia 2016 roku w sprawie wytycznych do sporządzenia rocznego sprawozdania z wykonania budżetu województwa pomorskiego, informacji o stopniu zaawansowania realizacji programów wieloletnich, informacji o stanie mienia samorządu województwa pomorskiego oraz sprawozdania rocznego z wykonania planów finansowych instytucji kultury, samodzielnych publicznych zakładów opieki zdrowotnej, ośrodków ruchu drogowego oraz ośrodka doradztwa rolniczego za rok 2015; Sprawozdania sporządzone zgodnie z: Rozporządzeniem Ministra Finansów z dnia 16 stycznia 2014 r. w sprawie sprawozdawczości budżetowej, Rozporządzeniem Ministra Finansów z dnia 4 marca 2010 r. w sprawie sprawozdań jednostek sektora finansów publicznych w zakresie operacji finansowych; Dane liczbowe wykazane na podstawie dokumentacji finansowo księgowej dotyczącej wykonania dochodów i wydatków oraz przychodów i rozchodów 1. PODSTAWOWE WIELKOŚCI BUDŻETOWE Poniższe zestawienie prezentuje realizację planu głównych pozycji budżetu na dzień roku. Wyszczególnienie Plan Wykonanie Wskaźnik wykonania DOCHODY ,2% bieżące ,2% majątkowe ,8% 20

22 Wyszczególnienie Plan Wykonanie Wskaźnik wykonania WYDATKI ,9% bieżące ,1% majątkowe ,1% NADWYŻKA OPERACYJNA ,7% WYNIK BUDŻETU (DEFICYT/NADWYŻKA) x PRZYCHODY ,5% ROZCHODY ,0% Planowany w kwocie 28,7 mln zł deficyt budżetu w wyniku wykonania w 2015 r. wydatków na poziomie niższym od wykonania dochodów spowodował, iż wynik budżetu zamknął się nadwyżką w kwocie 40,0 mln zł. Zarząd realizował politykę budżetową mając na uwadze rygory ustawowe dotyczące nadwyżki operacyjnej oraz dopuszczalnego poziomu obciążenia budżetu związanego z obsługą zadłużenia w aspekcie indywidualnego wskaźnika zadłużenia. Wygenerowanie nadwyżki operacyjnej było możliwe nie tylko dzięki konsekwentnie realizowanej przez dysponentów budżetu racjonalizacji wydatków bieżących ale też wykonanych ponad plan dochodów bieżących z tytułu wpływów z udziałów w podatkach dochodowych stanowiących główne źródło dochodów własnych. Wyszczególnienie Wykonanie 2011 Wykonanie 2012 Wykonanie 2013 Wykonanie 2014 Wykonanie 2015 Dynamika 2015/2014 Nadwyżka operacyjna brutto ,8% Nadwyżka operacyjna netto ,0% udział nadwyżki operacyjnej w dochodach ogółem 13,2% 8,3% 12,6% 18,2% 13,5% x W latach zrealizowana nadwyżka operacyjna wynosiła średnio około 114,7 mln zł tj. 13,1% dochodów bieżących, natomiast w 2015 r. zrealizowana nadwyżka operacyjna wyniosła 113,4 mln zł tj. 13,5% dochodów bieżących. Nadwyżka operacyjna w 2015 r. była prawie 4 krotnie wyższa niż obsługa zadłużenia (raty kapitałowe, odsetki) 21

23 Wykonane na kwotę 102,7 mln zł przychody to przychody pochodzące z wolnych środków pozostających na rachunku budżetu na koniec 2014 roku. Wykonane na kwotę 23,5 mln zł rozchody to: 1) spłata: a) kredytu bankowego zaciągniętego w roku 2006 w Kredyt Bank S.A. obecnie BZW BK S.A. na kwotę 4,0 mln zł, b) pożyczki zaciągniętej w Banku Rozwoju Rady Europy na kwotę 8,5 mln zł, 2) wcześniejszy wykup czwartej serii obligacji komunalnych na kwotę 11,0 mln zł, dokonany w ramach skutecznie realizowanych procedur zarządzania długiem, co wpłynęło nie tylko na zmniejszenie kosztów i części ryzyk związanych z posiadanym zadłużeniem ale także ma korzystny wpływ zarówno na potencjał inwestycyjny jak i możliwości w zakresie absorpcji środków UE z perspektywy REALIZACJA DOCHODÓW ich pochodzenia: Poniższe zestawienie przedstawia realizację planu dochodów w 2015 roku wg źródeł Wyszczególnienie Plan Wykonanie Wskaźnik wykonania Struktura wykonania DOCHODY OGÓŁEM, z tego: ,2% 100,0% I. Dochody własne ,3% 46,7% 1. Udziały w podatkach dochodowych ,7% a) Podatek dochodowy od osób prawnych ,6% b) Podatek dochodowy od osób fizycznych ,1% 2. Dochody ze sprzedaży majątku, rzeczy i praw oraz z mienia województwa ,4% w tym: sprzedaż majątku ,7% w tym: sprzedaż nieruchomości ,0% 3. Pozostałe dochody własne ,4% II. Subwencja ogólna ,0% 9,2% 1. Część oświatowa ,0% 2. Część wyrównawcza ,0% 3. Część regionalna ,0% 4. Uzupełnienie subwencji ogólnej ,0% III. Dotacje ,2% 44,1% w tym: inwestycyjne ,9% 22

24 Wyszczególnienie Plan Wykonanie Wskaźnik wykonania Struktura wykonania Dotacje celowe z budżetu państwa ,7% w tym: inwestycyjne ,4% a) na zadania z zakresu administracji rządowej ,2% w tym: inwestycyjne ,1% b) na zadania własne ,0% w tym: inwestycyjne ,0% c) dotacje celowe w ramach programów finansowanych z udziałem środków europ., środki ze źródeł zagranicznych oraz płatności w ramach budżetu UE ,3% w tym: inwestycyjne ,5% d) na zadania realizowane na podstawie porozumień z organami administracji rządowej ,0% 2. Pozostałe dotacje i środki ,6% w tym: inwestycyjne ,7% a) dotacje i środki z funduszy celowych ,8% w tym: inwestycyjne ,0% b) dotacje celowe i wpływy z budżetów innych j.s.t ,6% w tym: inwestycyjne ,5% IV. Środki pochodzące ze źródeł zagranicznych niepodlegające zwrotowi ,7% 0,0% Zrealizowane dochody w kwocie zł, obejmują dochody bieżące (74,5 %) i majątkowe (25,5 %): dochody bieżące zł, tj. 96,2 % planu, dochody majątkowe zł, tj. 88,8 % planu. DOCHODY WŁASNE Dochody własne - to pierwsze co do wielkości źródło dochodów, a ich wykonanie w głównej mierze zależne jest od wpływów z tytułu udziałów w podatkach dochodowych: od osób prawnych zrealizowane w wysokości zł, tj. 98,6 % planu, od osób fizycznych zrealizowane w wysokości zł, tj. 109,1 % planu. Ponadto dochody własne obejmują: dochody ze sprzedaży majątku rzeczy i praw oraz z mienia województwa w wysokości zł, tj. 149,4 % planu, pozostałe dochody w wysokości zł, tj. 72,4 % planu. 23

25 Realizacja dochodów z tytułu udziałów w podatku dochodowym od osób prawnych jest niższa od planu o 1,4 % i niższa od wpływów w 2014 roku o 4,0 mln zł pomimo stopniowej poprawy warunków makroekonomicznych funkcjonowania firm oraz tendencji do zmniejszania się z roku na rok odpisów podatkowych z powodu strat z lat ubiegłych generowanych w okresie spowolnienia. Tendencja spadkowa zrealizowanych wpływów dotyczy udziałów przekazywanych m.in. przez podatników województwa wielkopolskiego, kujawsko pomorskiego, łódzkiego i zachodnio pomorskiego a obserwowany również wzrost wpływów dotyczy udziałów przekazywanych przez podatników województwa mazowieckiego i dolnośląskiego. Niewątpliwy wpływ na niższe w porównaniu do roku 2014 wpływy z udziałów mogły mieć stosowane przez podatników strategie optymalizacji podatkowej czy realizowana polityka inwestycyjna. Udziały we wpływach z podatku dochodowego od osób fizycznych zostały wykonane na kwotę 74,2 mln zł, i są wyższe od wpływów w analogicznym okresie roku ubiegłego o 6,2 mln zł. W roku 2015 w związku ze stopniową poprawą koniunktury gospodarczej, wzrostem aktywności gospodarczej podatników prowadzących działalność gospodarczą i obserwowanymi na rynku pracy zjawiskami wzrosła baza podatkowa m.in. w następstwie wzrostu w porównaniu do roku 2014 przeciętnego zatrudnienia w sektorze przedsiębiorstw o 1,7 %, przeciętnego miesięcznego wynagrodzenia brutto w sektorze przedsiębiorstw o 5,0 % oraz spadku stopy bezrobocia rejestrowanego z 11,3 % w roku 2014 do 9,0 % w roku Dochody ze sprzedaży majątku rzeczy i praw oraz z mienia województwa, na które składają się: wpływy z najmu i dzierżawy, sprzedaży nieruchomości i składników majątkowych, opłaty za zarząd i użytkowanie wieczyste nieruchomości, odsetki od środków na rachunkach bankowych zrealizowano na kwotę zł, tj. 149,4 % planu, w tym z tytułu: najmu i dzierżawy składników majątkowych, opłat za zarząd, użytkowanie, służebności oraz użytkowanie wieczyste nieruchomości kwotę zł, tj. 105,7 % planu, odpłatnego nabycia prawa własności nieruchomości oraz sprzedaży składników majątkowych na kwotę zł, tj. 296,7 % planu. Zrealizowane dochody z tytułu odpłatnego nabycia prawa własności nieruchomości w kwocie zł tj. 302,0 % 24

26 planu dotyczą głównie wpływy z tytułu sprzedaży nieruchomości z zasobu Samorządu w kwocie zł. Wyższy niż planowano poziom wpływów ze sprzedaży nieruchomości wynika z pozytywnego zakończenia w m-cu grudniu przetargu prowadzonego wspólnie z gminą Gdynia na sprzedaż nieruchomości zlokalizowanej w Gdyni, wpływy z pozostałych odsetek na kwotę zł, tj. 121,4 % planu, gdzie kwota zł, tj. 105,7 % planu dotyczy odsetek od środków na rachunkach bankowych budżetu oraz od lokowanych na rachunkach lokat wolnych środków pieniężnych. Pozostałe dochody własne budżetu zostały zrealizowane w wysokości zł, co stanowi 72,4 % planu, w tym głównie z tytułu: różnych opłat w kwocie zł, co stanowi 102,8% planu, a dotyczy zrealizowanych głównie przez: Wojewódzkie Biuro Geodezji i Terenów Rolnych - opłat z tytułu wyłączenia z produkcji gruntów rolnych w kwocie zł oraz wpływów z tytułu odpisu od opłat za korzystanie ze środowiska w kwocie zł, Zarząd Dróg Wojewódzkich opłat za zajęcie pasa drogowego w kwocie zł; wpływów z usług zrealizowanych przez jednostki budżetowe w kwocie zł, co stanowi 102,2 % planu, w tym przez: Wojewódzki Ośrodek Medycyny Pracy z tytułu świadczonych usług medycznych oraz badań psychologicznych i specjalistycznych w kwocie zł, Wojewódzkie Biuro Geodezji i Terenów Rolnych z tytułu prac geodezyjno kartograficznych, geodezyjno prawnych oraz prac scaleniowo wymiennych zlecanych przez powiaty w ramach PROW w kwocie zł oraz przez jednostki oświatowe w kwocie zł; różnych dochodów zrealizowanych przez podległe jednostki budżetowe oraz jednostkę w kwocie zł, tj. 57,2 % planu dotyczących m.in. zwrotu podatku VAT w związku z zakupem i modernizacją pojazdów kolejowych, środków na obsługę zadań Funduszu Gwarantowanych Świadczeń Pracowniczych określonych ustawą o ochronie roszczeń pracowniczych w razie niewypłacalności pracodawcy w kwocie zł, zwrotu depozytu sądowego złożonego w Sądzie Rejonowym w związku z realizacją zadania Budowa Centrum 25

27 Traumatologii w kwocie zł, wypłaty odszkodowania z tytułu szkody na nieruchomości od TU InterPolska S.A zł, opłat za zezwolenia na sprzedaż alkoholu zrealizowanych przez w kwocie zł, co stanowi 101,2 % planu. Szczegółowe omówienie poszczególnych źródeł dochodów przedstawiono w dalszej części niniejszego sprawozdania. SUBWENCJA OGÓLNA Subwencja ogólna ujęta w budżecie Samorządu na podstawie informacji Ministra Finansów wpłynęła w kwocie zł tj. 100 % planu, z tego część: 1. oświatowa w wysokości zł, 2. wyrównawcza w wysokości zł, 3. regionalna w wysokości zł, 4. uzupełniająca w wysokości zł. Należne Samorządowi kwoty poszczególnych części subwencji ogólnej były przekazywane przez Ministerstwo Finansów w miesięcznych ratach w obowiązujących terminach na konto budżetu. DOTACJE W strukturze zrealizowanych dochodów ogółem dotacje stanowią 44,1 %, z tego 25,9 % dotacje celowe pozyskane w ramach programów finansowanych z udziałem środków europejskich, środków ze źródeł zagranicznych oraz płatności w ramach budżetu UE. W 2015 roku Samorząd pozyskał dotacje w łącznej wysokości zł, co stanowi 89,2 % planu, w tym inwestycyjne zł, tj. 86,9 % planu, z tego: dotacje celowe z budżetu państwa w kwocie zł, tj. 88,7 % planu, w tym dotacje inwestycyjne w wysokości zł, tj. 86,4 % planu, z tego: a) na zadania zlecone z zakresu administracji rządowej, zadania własne oraz na zadania realizowane na podstawie porozumień z organami administracji rządowej w kwocie zł, tj. 89,5 % planu. Dotacje celowe Pomorski Urząd Wojewódzki przekazywał zgodnie z harmonogramem zapotrzebowania na środki. Samorząd dofinansował koszty realizacji zadań zleconych 26

28 z zakresu administracji rządowej przekazanych Województwu na mocy ustawy kompetencyjnej na kwotę zł, z tego w ramach rozdziału Urzędy Wojewódzkie na kwotę zł i w ramach rozdziału Urzędy Marszałkowskie na kwotę zł. b) na zadania w ramach programów finansowanych z udziałem środków europejskich oraz płatności w ramach budżetu UE w łącznej kwocie zł, tj. 88,3 % planu, w tym na zadania inwestycyjne zł, tj. 89,5 % planu. W skład ich wchodzą środki na realizację projektów własnych w ramach dwóch perspektyw finansowych UE tj. perspektywy i Do mniejszego niż planowano wykonania wpływów z tytułu środków europejskich przyczynił się brak realizacji dochodów na projekty własne, głównie RPO WP EFR i dotyczy zadań Rozbudowa drogi woj. nr 222 i nr 229 Etap II, odcinek od Starogardu Gdańskiego przez Jabłowo do węzła autostrady A1 oraz Budowa obwodnicy Kartuz Etap I. Plan i wykonanie dotacji na zadania bieżące i majątkowe w ramach programów finansowanych z udziałem środków europejskich oraz płatności w ramach budżetu UE przedstawia poniższe zestawienie. Program Plan Ogółem, w tym: Wykonanie refundacje zwroty Wskaźnik wykonania Programy i projekty z okresu programowania ,5% Regionalny Program Operacyjny ,7% bieżące ,7% majątkowe ,1% Program Operacyjny Kapitał Ludzki ,0% bieżące ,3% majątkowe ,3% Program Operacyjny Infrastruktura i Środowisko ,7% bieżące ,5% majątkowe ,8% Program Operacyjny Innowacyjna Gospodarka ,6% majątkowe ,6% 27

29 Program Plan Ogółem, w tym: Wykonanie refundacje zwroty Wskaźnik wykonania Program Operacyjny Ryby ,3% bieżące ,3% Szwajcarsko - Polski Program Współpracy ,5% bieżące ,0% majątkowe ,5% Mechanizm Finansowy Europejskiego Obszaru Gospodarczego ,1% bieżące ,1% Punkty Informacyjne Funduszy Europejskich ,7% bieżące ,7% Programy z okresu programowania ,5% Regionalny Program Operacyjny ,4% bieżące ,1% majątkowe ,1% Finansowanie z udziałem EFR ,0% majątkowe ,0% Finansowane z udziałem EFS ,4% bieżące ,1% majątkowe ,9% Program Operacyjny Wiedza, Edukacja Rozwój ,3% bieżące ,3% majątkowe ,2% PO PT Rewitalizacja ,2% bieżące ,2% Ogółem ,3% pozostałe dotacje i środki w kwocie zł, tj. 94,6% planu, w tym inwestycyjne zł, tj. 92,7 % planu, z tego: a) dotacja na zakupy inwestycyjne z Funduszu Kolejowego otrzymana w kwocie zł tj. 100 % planu, środki na zadanie inwestycyjne z Narodowego Funduszu Ochrony Środowiska i Gospodarki Wodnej w kwocie zł tj. 28

30 100 % planu oraz środki z Wojewódzkiego Funduszu Ochrony Środowiska i Gospodarki Wodnej na zadania bieżące i inwestycyjne w kwocie zł, tj. 98,7 % planu przeznaczone na zadania z zakresu ochrony przyrody, środowiska i edukacji ekologicznej, b) dotacje celowe i wpływy z budżetów innych j.s.t. przekazane w kwocie zł, tj. 89,6 % planu przez gminy, powiaty i województwa zgodnie z podpisanymi porozumieniami i umowami na realizację zadań drogowych, z zakresu przewozów kolejowych, kultury i ochrony dziedzictwa narodowego, na utrzymanie dzieci przebywających w Domu im. J. Korczaka - Regionalnej Placówce Opiekuńczo Terapeutycznej, na promocję i rewitalizację międzynarodowej śródlądowej drogi wodnej E 70 oraz na ochronę zdrowia. Szczegółowe omówienie wykonania dochodów z tytułu dotacji zawiera realizacja budżetu w działach i rozdziałach klasyfikacji budżetowej. ŚRODKI POCHODZĄCE ZE ŹRÓDEŁ ZAGRANICZNYCH NIEPODLEGAJĄCE ZWROTOWI W ramach tej grupy pozyskano dochody w wysokości zł, co stanowi 100,7 % planu i dotyczy realizowanego w ramach Programu Współpracy Transgranicznej Południowy Bałtyk projektu Ciesz się Południowym Bałtykiem! (ESB!) wspólna promocja regionu Południowego Bałtyku jako destynacji turystycznej. Realizacja zadań w tym zakresie jest omówiona w sprawozdaniu w ujęciu działów i rozdziałów klasyfikacji budżetowej. OMÓWIENIE DOCHODÓW W PODZIALE NA ŹRÓDŁA WPŁYWÓW Poniższe zestawienie obrazuje dochody Samorządu planowane i pozyskane w 2015 roku w podziale na dochody bieżące i majątkowe, a także źródła ich wpływów własne i zewnętrzne. 29

31 Wyszczególnienie Plan DOCHODY Wykonanie % Struktura OGÓŁEM, z tego: ,0% środki własne SWP ,9% środki zewnętrzne ,1% - dotacje celowe z budżetu państwa ,6% - środki UE ,3% - współfinansowanie z budżetu państwa ,6% - pozostałe (JST, WFOŚGW,NFOŚGW, FK) ,6% Bieżące, z tego: ,0% środki własne SWP: ,7% środki zewnętrzne: ,3% - dotacje celowe z budżetu państwa ,2% - środki UE ,9% - współfinansowanie z budżetu państwa ,4% - pozostałe (JST, WFOŚGW ) ,8% Majątkowe, z tego: ,0% środki własne SWP: ,1% środki zewnętrzne: ,9% - dotacje celowe z budżetu państwa ,2% - środki UE ,8% - współfinansowanie z budżetu państwa ,1% - pozostałe (JST, WFOŚGW,NFOŚGW, FK) ,8% Środki własne poza omówionymi już źródłami dochodów własnych obejmują również subwencję ogólną, z uwagi na fakt, iż jest ona ustawowo gwarantowanym źródłem dochodów samorządu. Środki zewnętrzne ujęte zostały w podziale na: dotacje celowe z budżetu państwa na zadania własne, zlecone z zakresu administracji rządowej oraz zadania realizowane na podstawie porozumień z administracją rządową, środki z budżetu Unii Europejskiej, dotacje celowe z budżetu państwa przeznaczone na współfinansowanie projektów unijnych oraz pozycję pozostałe obejmującą m.in.: dotacje celowe i wpływy z budżetów innych j.s.t., dotacje i środki z funduszy celowych. Struktura źródeł pozyskanych w 2015 roku dochodów ogółem wskazuje, że dochody własne stanowiły 55,9 % wpływów, natomiast ze źródeł zewnętrznych pozyskano 44,1 % dochodów, z czego największy udział 24,3 % miały środki z budżetu UE. 30

32 Dochody bieżące w okresie sprawozdawczym zrealizowane zostały przede wszystkim w ramach środków własnych 73,7 % pozyskanych dochodów, tj. 462,3 mln zł, z tego 339,3 mln zł to wpływy z tytułu udziału w podatków dochodowych. Środki zewnętrzne stanowiące 26,3 % dochodów bieżących pochodziły głównie z dotacji celowych z budżetu państwa przeznaczonych na zadania zlecone z zakresu administracji rządowej, zadania własne oraz na współfinansowanie realizowanych projektów unijnych. Odmiennie natomiast przedstawia się struktura dochodów majątkowych, które wpływały przede wszystkim ze źródeł zewnętrznych kwota 206,3 mln zł stanowiąca 95,9 % pozyskanych dochodów, z tego najwięcej dochodów pochodziło z budżetu Unii Europejskiej kwota 167,3 mln zł, stanowiąca 77,8 % środków zewnętrznych w ramach dochodów majątkowych. PORÓWNANIE DOCHODÓW ZREALIZOWANYCH W 2015 ROKU W ODNIESIENIU DO WYKONANIA ZA 2014 ROK Wyszczególnienie Wykonanie 2015 Wskaźnik struktury Wykonanie 2014 Wskaźnik struktury DOCHODY OGÓŁEM, z tego: ,0% ,0% I. Dochody własne ,7% ,4% 1. Udziały w podatkach dochodowych a) Podatek dochodowy od osób prawnych b) Podatek dochodowy od osób fizycznych Dochody ze sprzedaży majątku, rzeczy i praw oraz z mienia województwa w tym: sprzedaż majątku w tym: sprzedaż nieruchomości Pozostałe dochody własne II. Subwencja ogólna ,2% ,7% 1. Część oświatowa Część wyrównawcza Część regionalna Uzupełnienie subwencji ogólnej III. Dotacje ,1% ,9% 1. Dotacje celowe z budżetu państwa a) na zadania z zakresu administracji rządowej b) na zadania własne

33 Wyszczególnienie Wykonanie 2015 Wskaźnik struktury Wykonanie 2014 Wskaźnik struktury c) dotacje celowe w ramach programów finansowanych z udziałem środków europ., środki ze źród. zagranicznych oraz płatności w ramach budżetu UE Pozostałe dotacje i środki a) dotacje i środki z funduszy celowych b) dotacje celowe i wpływy z budżetów innych j.s.t IV. Środki pochodzące ze źródeł zagranicznych niepodlegające zwrotowi ,0% ,0% Głównym źródłem zasilenia budżetu zarówno w roku 2015 jak i w roku 2014 były wpływy z dochodów własnych oraz dotacji celowych. W roku 2015 największym źródłem pozyskiwanych dochodów były dochody własne, w tym udziały w podatku dochodowym od osób prawnych niższe o 4,0 mln zł tj. 1,5 % w porównaniu do roku Poziom wpływów ze sprzedaży majątku, rzeczy i praw oraz z mienia województwa był natomiast niższy o 7,6 mln zł tj. 32,3 % i dotyczył zrealizowanych w roku 2014 wpływów ze sprzedaży na rzecz PKM S.A. nieruchomości położonych na trasie przebiegu inwestycji pn. Pomorska Kolej Metropolitalna Etap I rewitalizacja Kolei Kokoszkowskiej. Zmniejszył się poziom subwencji ogólnej (o 53,0 mln zł) za sprawą części wyrównawczej, części regionalnej i części oświatowej. Wielkości poszczególnych części subwencji ogólnej jakie Samorząd otrzymał w roku 2015 ustalone zostały zgodnie z zasadami określonymi ustawą z dnia 23 października 2014 r. o zmianie ustawy o dochodach jednostek samorządu terytorialnego, które to w przypadku spowodowały obniżenie wpływów z jej części wyrównawczej i części regionalnej. Ponadto zmieniony został charakteru subwencji tzw. drogowej na dotację celową z budżetu państwa na zadania własne, przeznaczoną na dofinansowanie dróg wojewódzkich. Zmniejszył się również o 2,2 mln zł poziom pozyskanych dotacji. Zmniejszenie dotacji dotyczyło głównie dotacji celowych z budżetu państwa (o 16,8 mln zł zasadniczo w zakresie dotacji celowych na zadania w ramach programów finansowanych z udziałem środków europejskich oraz płatności w ramach budżetu UE). Natomiast w zakresie pozostałych dotacji i środków nastąpił wzrost o 14,6 mln zł głównie dotacji i środków z funduszy celowych. 32