PLAN PRZYCHODÓW I KOSZTÓW SAMORZĄDOWEGO ZAKŁADU BUDŻETOWEGO NA ROK 2013 w zł

Transkrypt

1 Załącznik Nr 11 do Uchwały Nr XII/168/12 Rady Gminy w Łambinowicach z dnia z dnia 13 grudnia Dział- Rozdział Nazwa samorządowego zakładu budżetowego PLAN PRZYCHODÓW I KOSZTÓW SAMORZĄDOWEGO ZAKŁADU BUDŻETOWEGO NA ROK 2013 w zł Stan środków obrotowych na początek roku Przychody Koszty Stan środków obrotowych na koniec roku Zakład Gospodarki Komunalnej 1000, , , ,00 1

2 UZASADNIENIE do projektu budżetu Gminy Łambinowice na 2013 rok Podstawą do opracowania projektu budżetu Gminy Łambinowice na 2013 rok przyjęto dane z wykonania dochodów i wydatków za okres dziewięciu miesięcy 2012 roku oraz przewidywane wykonanie do końca roku bieżącego i w oparciu o otrzymane wskaźniki z Ministerstwa Finansów oraz Wojewody z zakresu zadań zleconych. Plan projektu budżetu na 2013 rok został przygotowany w następujących kwotach: Plan dochodów ,37 zł Plan przychodów ,00 zł Plan wydatków ,37 zł Plan rozchodów ,00 zł Zaplanowana nadwyżka budżetowa w wysokości ,00 zł zostanie przeznaczona na spłatę wcześniej zaciągniętych kredytów i pożyczek DOCHODY Ogółem plan dochodów na 2013 r. został ustalony na łączną kwotę: ,37 zł. w tym: 1. dochody bieżące ,37 zł 2. dochody majątkowe ,00 zł Opracowując budżet na 2013 rok dokonano całej analizy dochodów bieżących w celu wypełnienia zapisów art. 242 ustawy z dnia 27 sierpnia 2009 r. o finansach publicznych (Dz. U. Nr 157, poz ze zm.) tzn. aby wydatki bieżące pokryte zostały z dochodów bieżących powiększonych o nadwyżkę z lat ubiegłych i wolne środki, o których mowa w art. 217 ust. 2 pkt 6 w/w ustawy. Dochody bieżące. Wysokość subwencji ogólnej przyjęto do projektu budżetu zgodnie z pismem Ministerstwa Finansów w kwocie ,00 zł, która to stanowi 34,41% ogółu dochodów i jest niższa o kwotę ,00 zł w stosunku do roku Dochody z tytułu udziału Gminy we wpływach z podatku dochodowego od osób fizycznych na 2013 rok przyjęto zgodnie z pismem Ministra Finansów tj. w wysokości ,00 zł co stanowi 9,85% ogółu dochodów gminy i są one wyższe o kwotę ,00 zł w stosunku do planu roku 2012, co daje wzrost o 11,04%. Dochody z tytułu dotacji celowych otrzymywanych z budżetu państwa na realizację zadań bieżących z zakresu administracji rządowej oraz innych zadań zleconych gminie ustawami, przyjęto w wysokości ,00 zł ustalonej przez Wojewodę Opolskiego. Dochody z tytułu dotacji celowych otrzymywanych w ramach programów finansowanych z udziałem środków europejskich zaplanowano w wysokości ,00 zł z przeznaczeniem na prowadzenie dwóch projektów pod nazwą:,,dobry Start, umowa Nr POKL /12-00 i,,dobry Start Gimnazjalisty, umowy Nr POKL / W projekcie budżetu na 2013 r zaplanowano dochód w wysokości ,00 zł jako zwrot podatku od towarów i usług VAT dokonany przez Urząd Skarbowy. Na tę kwotę składają się odliczenia podatku VAT z zadań inwestycyjnych oraz częściowego odliczenia podatku naliczonego przy pomocy współczynnika. 2

3 W związku z opracowaniem i analizą wdrożenia systemu gospodarki odpadami komunalnymi, wynikającą ze zmiany Ustawy o Utrzymaniu Czystości i Porządku w Gminie, w projekcie budżetu zaplanowano kwotę ,00 zł jako dochody gminy z tego tytułu. Kwotę tę przyjęto na podstawie analiz i wyliczeń oraz przewidywanego wdrożenia systemu od 01 lipca 2013 r. Podatki i opłaty lokalne. Podatek rolny został zaplanowany na poziomie 2012 r. naliczony według stawki 74,18 za 1dt. i wynosi na 2013 rok ,00 zł. Do planu podatku od nieruchomości przyjęto przewidywane wykonanie za rok 2012 w oparciu o wskaźnik cen towarów i usług konsumpcyjnych w pierwszym półroczu 2012 r. w stosunku do pierwszego półrocza 2011 r., który jest na poziomie 4,0% ( Komunikat Prezesa GUS z r.,poz.508) co po wyliczeniu daje kwotę do planu ,00 zł. Stawki od budynków mieszkalnych, pozostałych i związanych z działalnością gospodarczą ustalono na poziomie roku 2012 r. Stawka podatku od środków transportowych została utrzymana na poziomie roku 2012r. Do projektu budżetu na 2013 r. przyjęto kwotę ,00 zł. Pozostałe kwoty dochodów gminy w projekcie budżetu na 2013 r. są kwotami przewidywanymi do osiągnięcia i wyliczone zostały na podstawie wcześniej podpisanych umów oraz zawartych aktów notarialnych i wydanych decyzji ( umowy dzierżawy, najem lokali mieszkalnych i użytkowych oraz opłaty za wieczyste użytkowanie gruntów). Dochody majątkowe. Na dochody majątkowe składają się wpływy z tytułu dotacji celowych otrzymanych z budżetu państwa na realizację inwestycji i zakupów inwestycyjnych własnych gminy tj.: ,00 zł,,budowa oczyszczalni ścieków w Łambinowicach ,00 zł,,zagospodarowanie terenu rekreacyjnego wsi Budzieszowice ,00 zł,,centrum rekreacyjne Złota Kosa Piątkowice 4 981,00 zł,,realizację zadania w ramach Funduszu Sołeckiego wsi Mańkowice ,00 zł wpływy ze sprzedaży składników majątkowych w tym: działki rolne, leśne, pod zabudowę i lokale mieszkalne. PRZYCHODY Przychody zaplanowano w wysokości ,00 zł. na które składają się przychody z zaciągniętych kredytów i pożyczek na rynku krajowym. WYDATKI Ogółem plan wydatków na 2013 r. został ustalony na łączną kwotę: ,37 zł w tym: 1. wydatki bieżące ,17 zł 2. wydatki majątkowe ,20 zł Ograniczone środki nie pozwoliły uwzględnić wszystkich zgłoszonych potrzeb do projektu budżetu na 2013 rok. Przy projekcie budżetu w pierwszej kolejności zabezpieczono środki na płace i pochodne od płac, środki na bieżące funkcjonowanie szkół, przedszkoli, Urzędu, instytucji kultury, opieki społecznej, ochotniczych straży pożarnych i oświetlenia ulic. Pozostałe środki przeznaczono na niezbędne do wykonania remonty i inwestycje. 3

4 Wydatki na wynagrodzenia Wydatki na wynagrodzenia i składki od nich naliczane, zaplanowano w ogólnej kwocie ,00 zł w tym w rozdziale: 60017,, Drogi publiczne wewnętrzne - kwotę 2 500,00 zł na wynagrodzenie z tytułu pełnienia funkcji inspektora nadzoru na remontach dróg na poziomie roku 2012 r ,, Gospodarka gruntami i nieruchomościami - kwotę 1 170,00 zł na wynagrodzenie związane z obsługą pieca olejowego w budynku komunalnym gminy na poziomie roku 2012r ,, Cmentarze - kwotę 2 500,00 zł na wynagrodzenie z tytułu pełnienia funkcji inspektora nadzoru na remontach mogił cmentarza jenieckiego na poziomie roku 2012 zadanie powierzone ,,Urzędy wojewódzkie - kwotę ,00 zł na wynagrodzenia związane z realizacją zadań bieżących z zakresu administracji rządowej zleconych gminom prowadzonych na podstawie porozumień w wysokości podanej przez Wojewodę - zadanie zlecone ,, Urzędy gmin - kwotę ,00 zł na wynagrodzenia i pochodne dla pracowników administracji publicznej. W tej kwocie uwzględniono środki na nagrody jubileuszowe przypadające do wypłaty w 2012 roku i odprawy emerytalne dla pracowników odchodzących na emeryturę oraz na zatrudnienie nowych pracowników ,, Pozostała działalność kwotę ,00 zł na wynagrodzenia i pochodne pracowników obsługi. W rozdziale tym zaplanowano środki na nagrodę jubileuszową dla pracownika obsługi i wynagrodzenia pracowników zatrudnionych w ramach robót publicznych. W rozdziale tym zaplanowano również wynagrodzenie agencyjno prowizyjne wypłacane dla sołtysów i umowy zlecenia zawarte na roznoszenie nakazów i upomnień ,, Urzędy naczelnych organów władzy państwowej, kontroli i ochrony prawa kwota 1 342,00 zł na wynagrodzenie dla pracownika na prowadzenie rejestru wyborców zadanie zlecone zgodnie z decyzją Wojewody ,, Ochotnicze straże pożarne - kwota ,00 zł na wynagrodzenia dla kierowców obsługujących pojazdy pożarnicze została zaplanowana na poziomie roku ,, Obrona Cywilna kwota 200,00 zł na wynagrodzenie w zakresie prowadzenia zadania zleconego na poziomie roku 2012 r. Dział ,, Szkoły podstawowe kwota ,00 zł 80104,, Przedszkola kwota ,00 zł 80110,, Gimnazja kwota ,00 zł 80113,, Dowożenie uczniów do szkół kwota ,00 zł 80114,, Zespoły obsługi ekonomiczno - administracyjnej Szkół kwota ,00 zł 80148,, Stołówki szkolne kwota ,00 zł W planach finansowych jednostek oświatowych uwzględniono tylko wydatki konieczne dla zapewnienia właściwego funkcjonowania szkół i przedszkoli. Uwzględniono skutek jaki niesie na 2013 rok podwyżka płac nauczycieli z września 2012, skutki wzrostu od 01 stycznia 2013 roku kwoty minimalnego wynagrodzenia oraz wzrost kosztów pracodawcy spowodowany zwiększonymi składkami na ZUS. Bazą wyjściową były plany wydatków bieżących jednostek z 2012 roku. W planach uwzględniono efekty prowadzonej polityki oświatowej w zakresie zatrudnienia i racjonalizacji wydatków oświatowych oraz skutki zmian demograficznych. W planie finansowym ZEAO uwzględniono skutki wzrostu kwoty minimalnego wynagrodzenia od 01 stycznia 2013 roku. Uwzględniono koszty dowozu uczniów wynikające z zawartych umów i rzeczywistych potrzeb. Dział ,, Przeciwdziałanie alkoholizmowi kwota ,00 zł na wypłatę wynagrodzenia dla Komisji ds. Przeciwdziałania Alkoholizmowi oraz wynagrodzenia z tytułu umów zleceń za sporządzanie wywiadów środowiskowych i prowadzenie zajęć świetlicach terapeutycznych w gminie. Wydatki zaplanowano na poziomie 2012 roku. 4

5 Dział ,,Rodziny zastępcze kwota ,00 zł na wynagrodzenia dla pracowników sprawujących opiekę nad rodzinami zastępczymi ,, Świadczenia rodzinne oraz składki na ubezpiecz. emerytalne kwota ,00 zł na wypłatę zasiłków rodzinnych oraz wynagrodzeń i pochodnych zadanie zlecone 85219,, Ośrodek Pomocy Społecznej kwota ,00 zł na wynagrodzenia i pochodne pracowników OPS w tym odprawę emerytalną. Dział ,, Świetlice szkolne kwota ,00 zł na wynagrodzenia i pochodne dla pracowników obsługujących świetlice szkolne. Dział ,, Schroniska dla zwierząt kwota 9 000,00 zł na wynagrodzenia z tytułu umów zlecenia związane z wyłapywaniem psów w gminie zaplanowane na poziomie wykonania 2012 roku. Dział ,, Zadanie w zakresie kultury fizycznej i sportu kwota 7 000,00 zł na wynagrodzenia z tytułu umów zlecenia w zakresie prowadzenia sportu szkolnego zaplanowane na poziomie wykonania 2012 r. W projekcie budżetu gminy Łambinowice wyodrębniono środki na fundusz sołecki w wysokości ,36 zł oraz odnowę wsi w wysokości ,00 zł. ROZCHODY Zaplanowane w projekcie budżetu na 2013 rok, rozchody związane ze spłatą wcześniej zaciągniętych kredytów i pożyczek stanowią kwotę ,00 zł, zaś po uwzględnieniu przypadających do spłaty od nich odsetek oraz poręczeń i gwarancji łączna kwota zadłużenia gminy z tego tytułu wyniesie ,00 zł, co stanowi 7,59 %. Kwota ta wynika z harmonogramu spłat dotychczas zaciągniętych kredytów i pożyczek. Gmina nie zawierała umów o partnerstwie publiczno-prawnym 5