JEDNOSTKI SEKTORA FINANSÓW PUBLICZNYCH

Transkrypt

1 JEDNOSTKI SEKTORA FINANSÓW PUBLICZNYCH I N S T Y T U C J E K U L T U R Y Instytucja kultury jest formą organizacyjną działalności kulturalnej. Instytucja kultury gospodaruje samodzielnie przydzieloną i nabytą częścią mienia oraz prowadzi samodzielną gospodarkę w ramach posiadanych środków, kierując się zasadami efektywności ich wykorzystania. Podstawą gospodarki finansowej instytucji kultury jest plan działalności instytucji, zatwierdzony przez dyrektora z zachowaniem wysokości dotacji z budżetu. Na terenie Miasta Wałbrzycha funkcjonują cztery instytucje kultury w stosunku do których Gmina Wałbrzych jest organizatorem: - Wałbrzyski Ośrodek Kultury, - Wałbrzyska Galeria Sztuki Biuro Wystaw Artystycznych Zamek Książ, - Powiatowa i Miejska Biblioteka Publiczna Biblioteka pod Atlantami, - Muzeum w Wałbrzychu. W 2007 roku instytucje kultury otrzymają z budżetu Miasta Wałbrzycha dotację podmiotową w łącznej wysokości zł, co stanowi spadek o około 1 % w stosunku do dotacji przewidzianej w 2006 roku. Szczegółowe zestawienie planowanej dotacji na 2007 rok do przewidywanego wykonania za 2006 rok przedstawia poniższa tabela. Instytucje kultury Przewidywane wykonanie dotacji podmiotowej za 2006 rok Plan dotacji podmiotowej na 2007 rok % 3: Wałbrzyski Ośrodek Kultury ,66 Wałbrzyska Galeria Sztuki Biuro Wystaw Artystycznych Zamek Książ ,63 Powiatowa i Miejska Biblioteka Publiczna Biblioteka pod Atlantami ,58 Muzeum w Wałbrzychu ,61 Ogółem ,92 91

2 WAŁBRZYSKI OŚRODEK KULTURY Planowana dotacja dla Wałbrzyskiego Ośrodka Kultury, w tym dla Zespołu Pieśni i Tańca, na 2007 rok wynosi zł. PLAN FINANSOWY WAŁBRZYSKIEGO OŚRODKA KULTURY NA 2007 ROK Lp. Wyszczególnienie Plan na 2007 rok I. PRZYCHODY OGÓŁEM, z tego: Przychody własne, z tego: wpływy z prowadzonej działalności wpływy z najmu i dzierżawy środki otrzymane od osób fizycznych i prawnych - inne źródła Dotacje z budżetu, z tego: dotacja podmiotowa II. KOSZTY OGÓŁEM, z tego: Fundusz wynagrodzeń, w tym: wynagrodzenia osobowe honoraria, umowy zlecenia składki na ubezpieczenia i Fundusz Pracy - Fundusz Świadczeń Socjalnych Zakup materiałów Zakup usług remontowych - 4. Wydatki majątkowe - 5. Pozostałe koszty III. WYNIK FINANSOWY IV. ZOBOWIĄZANIA V. NALEŻNOŚCI Zobowiązania w wysokości zł stanowią zaległości z lat ubiegłych. Zgodnie z podpisanym porozumieniem z Zakładem Ubezpieczeń Społecznych zobowiązana te zostały rozłożone na raty i termin ich spłaty przypada na sierpień 2008 roku. Natomiast kwota należności w wysokości zł to zwrot niesłusznie pobranych środków wraz z odsetkami przez byłego pracownika WOK. 92

3 DZIAŁALNOŚĆ MERYTORYCZNA WAŁBRZYSKIEGO OŚRODKA KULTURY NA 2007 ROK W 2007 roku Wałbrzyski Ośrodek Kultury zamierza zorganizować takie imprezy jak: Wieczory GRAjNATOWE, Liga Rocka, Wielka Orkiestra Świątecznej Pomocy, Ogólnopolska Giełda Kabaretowa Przewałka, Walentynki 2007, Zima 2007 ferie, Artystyczny Turniej Świetlic ARTUŚ, Juwenalia 2007, Pikiniki Rodzinne, Konkurs Piosenki Przedszkolnej, Wakacje 2007, Muzyczne trendy, Dni Seniora, Wałbrzyski Turniej Tańca DISCO, Dni Wałbrzycha oraz Jublieusz 10-lecia WOK, Prezentacje Kolędy i Pastorałki, Konkurs plastyczny Anioły - muśnięcie skrzydeł, Andrzejki, Mikołaj, Wałbrzyski Przegląd Piosenki Chrześcijańskiej Pozytywne Granie, Prezentacje Zespołów Piosenki Chrześcijańskiej Pozytywne Granie koncert na wałbrzyskim rynku ma być jedną z form nagrody dla uczestników Wałbrzyskiego Przeglądu Piosenki Chrześcijańskiej Pozytywne Granie, Dzień Dziecka, Jarmark Świąteczny, WaPFiN kino plenerowe, przeglądy filmowe Ponadto w ramach imprez cyklicznych planuje się: Wernisaże i wystawy, Współorganizację imprez, Amatorski Ruch Artystyczny, Współpracę z zagranicą (m. in. wyjazd zagraniczny ZPiT Wałbrzych ). 93

4 WAŁBRZYSKA GALERIA SZTUKI BIURO WYSTAW ARTYSTYCZNYCH ZAMEK KSIĄŻ Dotację budżetową dla Wałbrzyskiej Galerii Sztuki na 2007 rok ustalono w wysokości zł. PLAN FINANSOWY WAŁBRZYSKIEJ GALERII SZTUKI BIURO WYSTAW ARTYSTYCZNYCH ZAMEK KSIĄŻ NA 2007 ROK Lp. Wyszczególnienie Plan na 2007 rok I. PRZYCHODY OGÓŁEM, z tego: Przychody własne, z tego: wpływy z prowadzonej działalności środki otrzymane od osób fizycznych i prawnych - inne źródła Dotacje z budżetu, z tego: dotacja podmiotowa II. KOSZTY OGÓŁEM, z tego: Fundusz wynagrodzeń, w tym: wynagrodzenia osobowe honoraria, umowy zlecenia składki na ubezpieczenia i Fundusz Pracy - Fundusz Świadczeń Socjalnych Zakup materiałów Zakup usług remontowych - 4. Wydatki majątkowe - 5. Pozostałe koszty III. WYNIK FINANSOWY - PLAN WYSTAWIENNICZY NA ROK 2007 WAŁBRZYSKIEJ GALERII SZTUKI BWA ZAMEK KSIĄŻ Jacek M. Rybczyński r. Gerad Finkel malarstwo, rysunek, rzeźba r. IV Ogólnopolski Konkurs Malarski Triennale z martwą naturą r. Antonina Wysocka-Janczak rzeźba r. Leszek Żegalski malarstwo r. Mariola i Grzegorz Ptak malarstwo r. Obraz nie ręką ludzką malowany ikony Jerzego Nowosielskiego i archetypy r. Wiktor Jerzy Jędrzejak malarstwo r. Andrzej Dudek-Dürer r. 94

5 VI Międzynarodowy Plener Art-Ex Sztuka i życie. Między estetyką a etyką r. Marcin Berdyszak r. Paweł Sokołowski r. Ponadto w 2007 roku Wałbrzyska Galeria Sztuki Biuro Wystaw Artystycznych Zamek Książ będzie organizatorem programu edukacyjnego w ramach którego planuje się: Cykl pokazów powarsztatowych Diaporam styczeń-czerwiec. Warsztaty dla dzieci i młodzieży w czasie ferii zimowych, towarzyszące wystawie Jacka Rybczyńskiego grafika luty. Ogólnopolski Konkurs Malarski dla dzieci i młodzieży Martwa natura pastel towarzyszący wystawie IV Ogólnopolski Konkurs Malarski Triennale z martwą naturą. marzec-kwiecień/maj. III Wielkie Malowanie z okazji Dnia Dziecka, przedstawienie teatralne Marzenia dziewczynki z zapałkami czerwiec. Warsztaty towarzyszące wystawie Nowosielskiego. (Malowanie na podłożu drewnianym).warsztaty zakończone wystawą prac uczestników- sierpień-wrzesień. Konkurs o zasięgu powiatowym Pokoloruj mój świat (tytuł roboczy). Dowolna technika październik-listopad. Warsztaty dla młodzieży i dorosłych prowadzone przez Marcina Berdyszaka. Zajęcia towarzyszące wystawie prowadzącego - listopad grudzień. III Spotkania z fotografią, warsztaty fotograficzne towarzyszące wystawie Pawła Sokołowskiego - grudzień. POWIATOWA I MIEJSKA BIBLIOTEKA PUBLICZNA BIBLIOTEKA POD ATLANTAMI Zgodnie z Uchwałą Nr XXXVIII/205/05 Rady Miejskiej Wałbrzycha z dnia 29 marca 2005 roku z dniem 1 maja 2005 roku nastąpiło połączenie Miejskiej Biblioteki Publicznej i Powiatowej Biblioteki Publicznej Biblioteka pod Atlantami w instytucję kultury o nazwie Powiatowa i Miejska Biblioteka Publiczna Biblioteka pod Atlantami. Zgodnie z Porozumieniem Nr 227/05 zawartym w dniu roku pomiędzy Powiatem Wałbrzyskim a Gminą Wałbrzych połączona instytucja kultury realizuje swoje zadania w oparciu o środki finansowe zatwierdzone w rocznych budżetach Powiatu Wałbrzyskiego i Gminy Wałbrzych. Na 2007 rok ustalono dotację podmiotową w wysokości zł, która będzie przekazywana przez wymienione jednostki po połowie. Z dotacji tej zł zostanie przeznaczone na wymianę pokrycia dachowego budynku A biblioteki głównej. 95

6 PLAN FINANSOWY POWIATOWA I MIEJSKA BIBLIOTEKA PUBLICZNA BIBLIOTEKA POD ATLANTAMI Lp. Wyszczególnienie Plan na 2007 rok I. PRZYCHODY OGÓŁEM, z tego: Przychody własne, z tego: wpływy z prowadzonej działalności wpływy z najmu i dzierżawy środki otrzymane od osób fizycznych i prawnych - inne źródła Dotacje z budżetu, z tego: dotacja podmiotowa II. KOSZTY OGÓŁEM, z tego: Fundusz wynagrodzeń, w tym: wynagrodzenia osobowe honoraria składki na ubezpieczenia i Fundusz Pracy - Fundusz Świadczeń Socjalnych Zakup materiałów i zbiorów bibliotecznych Zakup usług remontowych Wydatki majątkowe - 5. Pozostałe koszty III. WYNIK FINANSOWY W powyższym planie finansowym wielkość straty za 2007 rok wyniesie zł, z czego zł jest wielkością amortyzacji środków trwałych za 2007 rok. PODSTAWOWE ZAŁOŻENIA MERYTORYCZNE DZIAŁALNOŚCI PROGRAMOWEJ POWIATOWEJ I MIEJSKIEJ BIBLIOTEKI PUBLICZNEJ BIBLIOTEKI POD ATLANTAMI NA 2007 ROK W planie finansowym instytucji przyjęto następujące wskaźniki do działalności programowej: - liczba czytelników zarejestrowanych liczba wypożyczeń ogółem w tym: książek czasopism zbiorów specjalnych W roku 2007 planuje się zorganizowanie i przeprowadzenie następujących przedsięwzięć z zakresu popularyzacji książki, czytelnictwa i biblioteki: Ferie w Bibliotece (cykl zajęć edukacyjno-rozrywkowych dla dzieci i młodzieży) luty, 96

7 Tydzień Bibliotek (imprezy Stowarzyszenia Bibliotekarzy Polskich promujące bibliotekę w środowisku lokalnym) maj, Panorama Wydawców (kiermasz książek dużych wydawnictw ogólnopolskich) czerwiec Pięć dwumiesięcznych wystaw w Galerii Książki styczeń-grudzień, Przygotowanie i skład typograficzny wydawnictw poświęconych bibliotece oraz publikacji o charakterze bibliograficzno-informacyjnym styczeń grudzień, Reorganizacja Filii Nr 3 styczeń-grudzień, Ponadto w ramach stałych form pracy środowiskowej biblioteki nadal organizowane będą lekcje biblioteczne, zajęcia rekreacyjne i świetlicowe oraz spotkania z czytelnikami. MUZEUM W WAŁBRZYCHU zł. Na 2007 rok przewidziano dotację dla Muzeum w Wałbrzychu w wysokości PLAN FINANSOWY MUZEUM W WAŁBRZYCHU Lp. Wyszczególnienie Plan na 2007 rok I. PRZYCHODY OGÓŁEM, z tego: Przychody własne, z tego: wpływy z prowadzonej działalności wpływy z najmu i dzierżawy inne źródła Dotacje z budżetu, z tego: dotacja podmiotowa II. KOSZTY OGÓŁEM, z tego: Fundusz wynagrodzeń, w tym: wynagrodzenia osobowe honoraria, umowy zlecenia składki na ubezpieczenia i Fundusz Pracy - Fundusz Świadczeń Socjalnych Zakup materiałów Zakup usług remontowych - 4. Wydatki majątkowe - 5. Pozostałe koszty III. WYNIK FINANSOWY Ujemny wynik finansowy odpowiada dokładnie wielkości amortyzacji majątku trwałego. 97

8 PLAN DZIAŁAŃ MERYTORYCZNYCH MUZEUM W WAŁBRZYCHU NA 2007 ROK Kontynuacja pozyskiwania do zbiorów jednostek organizacyjnych Muzeum obiektów i okazów w drodze pozyskań własnych, przyjmowania darowizn i przekazów oraz w miarę możliwości finansowych zakupów (aukcje, antykwariaty, oferty prywatne). Opracowanie tych obiektów i okazów oraz wstępna konserwacja. Opracowanie kart katalogowych dla obiektów muzealnych. Prowadzenie kwerend i udostępnianie muzealiów na potrzeby badawcze, a także ekspozycyjne innym jednostkom muzealnym. Udostępnienie księgozbioru muzealnego. Współudział organizacyjny w XXXI Międzynarodowym Sympozjum Ceramicznym Porcelana Inaczej. Współudział w organizacji pleneru Wałbrzych - Szczawno 2007 i wystawy poplenerowej. Prowadzenie działań zmierzających do konserwacji rzeźb plenerowych Wałbrzyskiej Galerii Rzeźby. Kontynuowanie działań zmierzających do utworzenia Europejskiego Ośrodka Artystycznej Ceramiki Unikatowej. Organizacja wystaw czasowych w Muzeum i w Muzeum Przemysłu i Techniki (wg poniższego planu). Prowadzenie działalności oświatowej: - lekcje muzealne, prelekcje, projekcje wideo (Muzealny Teatrzyk Malowania dla klas I-III szkół podstawowych, zajęcia dla dzieci w ramach Akcji Letniej i Zimowej), - konkursy i olimpiady (Moja Przygoda w Muzeum, Muzealne Spotkania z Fotografią) oraz współudział w wałbrzyskich konkursach: Kocham Swoje Miasto, Omnibus, Olimpiada Wiedzy Historycznej), - koncerty i warsztaty, recitale muzyczne, wieczory poezji Grupy Artystycznej ERRATO (udostępnienie pomieszczeń), - kontynuowanie działalności Koła Przyjaciół Muzeum, - stałe informowanie szkół, instytucji i mediów o nowych przedsięwzięciach i wystawach. Działalność wydawnicza: - opracowanie i wydanie drugiego tomu Wałbrzyskich Zeszytów Muzealnych (opracowania naukowe pracowników Muzeum oraz tematów zleconych), - katalogi wystaw czasowych, - zaproszenia, - kwartalne informatory o działalności wystawienniczo-oświatowej. Przygotowanie i otwarcie na terenie MPiT stałych ekspozycji: - w budynku warsztatów mechanicznych ekspozycji kuźni i maszyn ślusarskich, - w przyziemiu łaźni górniczej ekspozycję maszyn i urządzeń drukarskich. Wykonanie prac konserwatorskich maszyn w budynku warsztatów mechanicznych MPiT. Organizacja w każdą trzecią sobotę miesiąca na terenie MPiT giełd kolekcjonerskich Plan wystaw czasowych Muzeum w Wałbrzychu na 2007 r. 1. Artur Kardamasz malarstwo styczeń, 2. Ewa Poradowska wraz z przyjaciółmi tkanina artystyczna luty- marzec, 3. Prof. Wojciech Sadley tkanina artystyczna kwiecień maj, 4. Marian Ruszkiewicz malarstwo czerwiec, 98

9 5. Zabytki Ziemi Wałbrzyskiej fotografie lipiec, 6. Malarstwo Marka Stadnickiego sierpień, 7. Ryszard Ruzik rysunek wrzesień, 8. Wystawa poplenerowa XXXI Międzynarodowego Sympozjum Ceramicznego Porcelana Inaczej październik, 9. Wystawa poplenerowa malarstwa Wałbrzych Szczawno Wystawy rezerwowe: 1. Grafika ilustracyjna XVIII i XIX wieku ze zbiorów własnych, 2. Renata Rychlicka malarstwo i grafika. Plan wystaw czasowych Muzeum Przemysłu i Techniki w Wałbrzychu na 2007 r. 1. Irak inaczej - wystawa fotografii mjr Artura Domańskiego - luty-marzec, 2. Huta Karol w Wałbrzychu kwiecień maj, 3. Przemysł w Borysławiu czerwiec sierpień, 4. Nabytki muzealne pozyskane w latach wrzesień listopad, 5. Górnictwo węglowe na Ziemi Wałbrzyskiej w XVIII-XIX w. grudzień Wystawy poza Muzeum: 1. Przemysł wałbrzyski na fotografii w Muzeum Königswinter w Niemczech styczeń-marzec, 2. Przemysł wałbrzyski na fotografii w Muzeum Górnictwa w Zabrzu wrzesień październik. 99

10 Z A K Ł A D Y B U D Ż E T O W E D Z I A Ł POZOSTAŁE ZADANIA W ZAKRESIE POLITYKI SPOŁECZNEJ R O Z D Z I A Ł ŻŁOBKI W 2007 roku będą funkcjonowały 2 żłobki publiczne: Żłobek Samorządowy Nr 1, Żłobek Samorządowy Nr 5, PLAN FINANSOWY NA 2007 ROK Nazwa placówki Stan środków obrotowych na początek roku Ogółem Przychody w tym dotacja Ogółem Wydatki w tym wynagrodzenia Stan środków obrotowych na koniec roku Żłobek Nr Żłobek Nr Razem Przychody Zaplanowano przychody w kwocie zł, z tego kwota zł stanowi dotację z budżetu gminy. Ustalanie stawki dotacji przedmiotowej na 2007 rok Lp. Zakład budżetowy Stawka jednostkowa Ilość dzieci Kwota dotacji Żłobek Samorządowy Nr 1 Żłobek Samorządowy Nr 5 20,66 zł/1 osobę /dzień ,15 zł/1 osobę /dzień R A Z E M Wydatki Wydatki w 2007 roku zaplanowano w wysokości zł, w tym wydatki na wynagrodzenia i pochodne stanowiące kwotę w wysokości zł. 100

11 D Z I A Ł OŚWIATA I WYCHOWANIE R O Z D Z I A Ł PRZEDSZKOLA R O Z D Z I A Ł DOKSZTAŁCANIE I DOSKONALENIE NAUCZYCIELI Na terenie Gminy Wałbrzych funkcjonują 3 przedszkola publiczne działające w formie zakładów budżetowych: 1) Przedszkole Samorządowe Nr Wałbrzych ul. Mączna 1a, 2) Przedszkole Samorządowe Nr Wałbrzych ul. Wieniawskiego 31, 3) Integracyjne Przedszkole Samorządowe Nr 17 im. Jana Brzechwy z Oddziałami Specjalnymi dla Dzieci Upośledzonych Umysłowo w Stopniu Umiarkowanym i Znacznym Wałbrzych ul. Hirszfelda 15. Nazwa placówki Przedszkole Samorządowe Nr 4 Przedszkole Samorządowe Nr 14 Integracyjne Przedszkole Samorządowe Nr 17 Stan środków obrotowych na początek roku PLAN FINANSOWY NA 2007 ROK Ogółem Przychody w tym dotacja Ogółem Wydatki w tym wynagrodzenia Stan środków obrotowych na koniec roku R A Z E M Przychody Na 2007 rok zaplanowano przychody w kwocie zł. Przedszkola Samorządowe zorganizowane w formie zakładów budżetowych otrzymają w 2007 roku dotację z budżetu gminy w wysokości zł obejmującą dofinansowanie 3 przedszkoli miejskich funkcjonujących jako zakłady budżetowe, w tym Integracyjne Przedszkole Nr 17 im. Jana Brzechwy. Pozostałe przychody w kwocie zł przedszkola uzyskają m. in. z tytułu opłaty partycypacyjnej i odsetek bankowych. 101

12 Wysokość opłat za realizację świadczeń w przedszkolu samorządowym została ustalona w Uchwale Nr XLII/265/05 Rady Miejskiej Wałbrzycha z dnia 29 sierpnia 2005 roku oraz w Uchwale Nr XLV/289/05 Rady Miejskiej Wałbrzycha z dnia 28 października 2005 roku. Wydatki Wydatki w 2007 roku zaplanowano w wysokości zł z przeznaczeniem na pokrycie kosztów ponoszonych w związku z prowadzoną działalnością podstawową placówek. Przewidywane zatrudnienie w placówkach przedszkolnych to 28,95 etatów nauczycielskich oraz 22,25 etatów pracowników administracyjno-obsługowych. Zajęcia w przedszkolach samorządowych będą prowadzone w 2007 roku w 12 oddziałach, w których planuje się 225 miejsc. D Z I A Ł GOSPODARKA KOMUNALNA I OCHRONA ŚRODOWISKA R O Z D Z I A Ł ZAKŁADY GOSPODARKI KOMUNALNEJ Wałbrzyskie Centrum Zatrudnienia Socjalnego w Wałbrzychu zostało utworzone na podstawie Uchwały Nr XXII/23/04 Rady Miejskiej Wałbrzycha z dnia 15 marca 2004 roku. PLAN FINANSOWY WAŁBRZYSKIE CENTRUM ZATRUDNIENIA SOCJALNEGO Stan środków obrotowych na początek roku Ogółem Przychody w tym dotacja Ogółem Wydatki w tym wynagrodzenia Stan środków obrotowych na koniec roku Przychody Na 2007 rok zaplanowano przychody w wysokości zł z tego: środki z Europejskiego Funduszu Społecznego na realizację projektu pn. Marginalizacja- Stop! Wykluczenie Stop! Bezrobocie Stop zł, wpływy z prowadzonych usług zł, odsetki od środków na rachunkach bankowych i pozostałe przychody zł, 102

13 Wydatki Zaplanowane wydatki w wysokości zł obejmują m. in.: zakup materiałów i wyposażenia, wynagrodzenia osobowe pracowników, dodatkowe wynagrodzenia roczne i związane z tym składki na ubezpieczenia społeczne, różne wydatki na rzecz osób fizycznych (umowy zlecenia), opłaty za energię, wodę i ścieki, zakup usług remontowych i pozostałych, delegacje, różne opłaty i składki, podatek od nieruchomości, wydatki na zakupy inwestycyjne (zakup ciągnika rolniczego z przyczepą). Ponadto w planie finansowym ujęto wydatki związane z realizacją projektu współfinansowanego z Europejskiego Funduszu Społecznego pn. Marginalizacja- Stop! Wykluczenie Stop! Bezrobocie Stop, który ma na celu podniesienie poziomu motywacji psycho-społecznych oraz kwalifikacji ogólnych i umiejętności zawodowych osób zaliczanych do grup szczególnego ryzyka - zagrożonych bądź wykluczonych społecznie. Zakładane działania obejmują szkolenia motywacyjne, profilowane, komunikacyjne, zawodowe, doradztwo psychologiczne i zawodowe oraz wsparcie finansowe osób bezrobotnych i wykluczonych społecznie. 103

14 RACHUNKI DOCHODÓW WŁASNYCH Zgodnie z art. 22 ustawy z dnia 30 czerwca 2005 r. o finansach publicznych (Dz. U. Nr 249 poz z późn. zm.) jednostki budżetowe uzyskujące dochody z: - opłat za udostępnianie dokumentacji przetargowej, - spadków, zapisów i darowizn w postaci pieniężnej na rzecz jednostki budżetowej, - odszkodowań i wpłat za utracone lub uszkodzone mienie oddane jednostce budżetowej w zarząd bądź użytkowanie mogą je gromadzić na wydzielonym rachunku dochodów własnych. Decyzje o utworzeniu takiego rachunku podejmują kierownicy jednostek budżetowych. Dochody zgromadzone na rachunku mogą być wydane na cele określone w decyzji o utworzeniu rachunku dochodów własnych, w granicach z zakresu przedmiotowego ustalonego w art. 22 ust. 6 ustawy o finansach publicznych. Dochody własne mogą finansować wybrane wydatki bieżące i inwestycyjne jednostki budżetowej, cele wskazane przez darczyńcę dochodów własnych oraz remonty. Z dochodów własnych jednostek budżetowych nie mogą być wypłacane wynagrodzenia osobowe. Ponadto jednostki budżetowe mogą gromadzić na rachunku dochodów własnych dochody określone w uchwale przez organ stanowiący jednostki samorządu terytorialnego, w której określone powinny być jednostki, które ten rachunek utworzą, źródła dochodów własnych oraz ich przeznaczenie. Podstawą gospodarowania rachunkiem dochodów własnych jest roczny plan finansowy obejmujący dochody i wydatki zgodnie z klasyfikacją budżetową w układzie paragrafów. D Z I A Ł BEZPIECZEŃSTWO PUBLICZNE I OCHRONA PRZECIWPOŻAROWA ROZDZIAŁ STRAŻ MIEJSKA Zgodnie z Uchwałą Nr XLI/236/05 Rady Miejskiej Wałbrzycha z dnia 24 czerwca 2005 roku Straż Miejska może uzyskiwać dochody własne z następujących źródeł: 1. Wpływy z reklam. 2. Wpływy z funduszu prewencji od firm i instytucji. 3. Odsetki od środków finansowych gromadzonych na wyodrębnionym bankowym rachunku dochodów własnych. 4. Spadki, zapisy i darowizny w postaci pieniężnej. 5. Odszkodowania i wpłaty za utracone lub uszkodzone mienie oddane jednostce w zarząd bądź użytkowanie. Dochody gromadzone na rachunku dochodów własnych mogą być przeznaczone na: 1. Wydatki związane z zapobieganiem popełnianiu przestępstw i wykroczeń oraz zjawiskom kryminogennym i współdziałanie w tym zakresie z organami państwowymi, samorządowymi i organizacjami społecznymi. 2. Cele wskazane przez darczyńcę. 3. Remont lub odtworzenie mienia. 104

15 Lp. Treść PLAN FINANSOWY RACHUNKU DOCHODÓW WŁASNYCH DZIAŁ 754, ROZDZ STRAŻ MIEJSKA Przewidywane wykonanie za 2006 rok Plan na 2007 rok Stan środków pieniężnych na początek okresu sprawozdawczego Dochody ogółem, w tym: ,50 Otrzymane spadki, zapisy i darowizny w postaci pieniężnej ,50 3. Wydatki ogółem, w tym: ,43 Zakup materiałów i wyposażenia ,71 4. Zakup usług pozostałych Stan środków pieniężnych na koniec okresu sprawozdawczego % 4: W 2007 roku jednostka planuje pozyskanie dochodów w wysokości zł z tytułu darowizn od instytucji, które przeznaczone zostaną na zakup Dzienniczków ucznia. D Z I A Ł OŚWIATA I WYCHOWANIE ROZDZIAŁ SZKOŁY PODSTAWOWE ROZDZIAŁ PRZEDSZKOLA ROZDZIAŁ GIMNAZJA W Uchwale Nr XXXVIII/199/05 Rady Miejskiej Wałbrzycha z dnia 29 marca 2005 roku i Uchwale Nr XLI/235/05 Rady Miejskiej Wałbrzycha z dnia 24 czerwca 2005 roku zostały wskazane oświatowe jednostki budżetowe, w których tworzy się rachunek dochodów własnych. Zgodnie z powyższymi Uchwałami rachunki dochodów własnych mogą utworzyć następujące placówki oświatowe: Publiczna Szkoła Podstawowa Nr 2, 5, 6, 9, 12, 15, 17, 18, 19, 21, 22, 23, 26, 28, 30, 31, 37, Przedszkole Samorządowe Nr 22, Publiczne Gimnazjum Nr 1, 2, 3, 5,

16 DOCHODY Jednostki oświatowe mogą uzyskiwać dochody własne z następujących źródeł: 1. Wpływy ze świadczonych usług w szczególności z tytułu: usług sportowych i dydaktycznych, opłat za żywienie dzieci, udostępniania basenu, wypożyczania sprzętu, prowadzenia świetlicy socjoterapeutycznej, prowadzenia zajęć profilaktycznych w zakresie zapobiegania i eliminowania wad postaw u dzieci. 2. Wpływy z reklam. 3. Opłaty za wydanie duplikatów dokumentów. 4. Prowizje z tytułu ubezpieczenia. 5. Prowizje z tytułu kolportażu biletów i inne. 6. Odsetki od środków finansowych gromadzonych na wyodrębnionym bankowym rachunku dochodów własnych. 7. Spadki, zapisy i darowizny w postaci pieniężnej. 8. Odszkodowania i wpłaty za utracone lub uszkodzone mienie oddane jednostce w zarząd bądź użytkowanie. WYDATKI Dochody gromadzone na rachunku dochodów własnych mogą być przeznaczone na: 1. Organizację zajęć o charakterze edukacyjnym i rekreacyjnym. 2. Zakup pomocy naukowych i sprzętu szkolnego oraz materiałów niezbędnych do organizacji zajęć dydaktyczno-wychowawczych i opiekuńczych. 3. Naprawę sprzętu i remonty obiektów oświatowych. 4. Pomoc socjalną dla uczniów. 5. Zakup produktów żywnościowych potrzebnych do przygotowania posiłków. 6. Świadczenia rzeczowe wynikające z przepisów dotyczących bezpieczeństwa i higieny pracy. 7. Cele wskazane przez darczyńcę. 8. Remont lub odtworzenie mienia. 106

17 Lp. PLAN FINANSOWY RACHUNKU DOCHODÓW WŁASNYCH DZIAŁ 801, Rozdz Szkoły podstawowe Treść Przewidywane wykonanie za 2006 rok Plan na 2007 rok Stan środków pieniężnych na początek okresu sprawozdawczego % 4: ,67 2. Dochody ogółem, w tym: ,93 Wpływy z różnych opłat ,03 Wpływy z usług ,87 Pozostałe odsetki ,28 Otrzymane spadki, zapisy i darowizny w postaci pieniężnej ,54 Różne dochody ,40 3. Wydatki ogółem, w tym: ,17 Stypendia oraz inne formy pomocy dla uczniów Składki na ubezpieczenia społeczne Składki na Fundusz Pracy Wynagrodzenia bezosobowe ,41 Zakup materiałów i wyposażenia ,71 Zakup środków żywności Zakup pomocy naukowych, dydaktycznych i książek ,39 Zakup energii ,71 Zakup usług remontowych ,86 Zakup usług pozostałych ,64 4. Stan środków pieniężnych na koniec okresu sprawozdawczego ,05 Lp. PLAN FINANSOWY RACHUNKU DOCHODÓW WŁASNYCH DZIAŁ 801, Rozdz Przedszkola Treść Przewidywane wykonanie za 2006 rok Plan na 2007 rok Stan środków pieniężnych na początek okresu sprawozdawczego ,45 2. Dochody ogółem, w tym: ,51 Wpływy z usług , % 4:3 107

18 3. Wydatki ogółem, w tym: ,43 Zakup materiałów i wyposażenia Zakup środków żywności ,85 Zakup usług pozostałych Stan środków pieniężnych na koniec okresu sprawozdawczego Lp. PLAN FINANSOWY RACHUNKU DOCHODÓW WŁASNYCH DZIAŁ 801, Rozdz Gimnazja Treść Przewidywane wykonanie za 2006 rok Plan na 2007 rok % 4:3 1. Stan środków pieniężnych na początek okresu sprawozdawczego ,06 2. Dochody ogółem, w tym: ,49 Wpływy z różnych opłat Dochody z najmu i dzierżawy składników majątkowych Skarbu Państwa, jednostek samorządu terytorialnego lub innych jednostek ,86 zaliczanych do sektora finansów publicznych oraz innych umów o podobnym charakterze Pozostałe odsetki ,42 Otrzymane spadki, zapisy i darowizny w postaci pieniężnej ,61 Różne dochody Wydatki ogółem, w tym: ,49 Składki na ubezpieczenia społeczne Składki na Fundusz Pracy 21 - Wynagrodzenia bezosobowe Zakup materiałów i wyposażenia ,91 Zakup pomocy naukowych, dydaktycznych i książek ,23 Zakup usług pozostałych ,35 Zakup usług dostępu do sieci Internet Stan środków pieniężnych na koniec okresu sprawozdawczego ,26 D Z I A Ł GOSPODARKA KOMUNALNA I OCHRONA ŚRODOWISKA ROZDZIAŁ SCHRONISKA DLA ZWIERZĄT 108

19 Rachunek dochodów własnych w jednostce budżetowej - Schronisko dla Zwierząt został utworzony Uchwałą Nr XXXVIII/200/05 Rady Miejskiej Wałbrzycha z dnia 29 marca 2005 roku. DOCHODY Zgodnie z podjętą uchwałą Schronisko dla Zwierząt może uzyskiwać dochody własne z następujących źródeł: 1. Odpłatność za przechowywanie zwierząt. 2. Odpłatność za zwrot zwierząt właścicielowi. 3. Odpłatność za oddanie zwierząt przez właścicieli do schroniska. 4. Transport zwierząt, wypożyczenie sprzętu. 5. Odsetki od środków finansowych gromadzonych na wyodrębnionym bankowym rachunku dochodów własnych. 6. Spadki, zapisy i darowizny w postaci pieniężnej. 7. Odszkodowania i wpłaty za utracone lub uszkodzone mienie oddane jednostce w zarząd bądź użytkowanie. WYDATKI Dochody gromadzone na rachunku dochodów własnych mogą być przeznaczone na: 1. Dofinansowanie wyżywienia zwierząt. 2. Doposażenie w materiały i sprzęt niezbędny do realizacji zadań. 3. Częściowe finansowanie usług weterynaryjnych. 4. Naprawy sprzętu i remonty bieżące obiektów. 5. Cele wskazane przez darczyńcę. 6. Remont lub odtworzenie mienia. Lp. PLAN FINANSOWY RACHUNKU DOCHODÓW WŁASNYCH DZIAŁ 900, Rozdz Schroniska dla zwierząt Treść Przewidywane wykonanie za 2006 rok Plan na 2007 rok Stan środków pieniężnych na początek okresu sprawozdawczego ,42 2. Dochody ogółem, w tym: ,68 Wpływy z usług ,63 Pozostałe odsetki ,94 Otrzymane spadki, zapisy i darowizny w postaci pieniężnej ,65 3. Wydatki ogółem, w tym: ,09 Zakup materiałów i wyposażenia ,81 Zakup usług pozostałych ,67 4. Stan środków pieniężnych na koniec okresu sprawozdawczego ,32 % 4:3 W 2007 planuje się uzyskanie dochodów z tytułu: 109

20 - sprzedaży zwierząt zł, - przechowywania 100 zł, - zdania (w tym na zlecenie) zł - wykupne 900 zł - odsetek od środków na rachunku bankowym 200 zł - darowizny zł Dochody te zostaną przeznaczone na: - zakup karmy dla zwierząt zł - zakup sprzętu gospodarczego zł - zakup materiałów gospodarczych zł - zakup usług weterynaryjnych zł D Z I A Ł KULTURA FIZYCZNA I SPORT ROZDZIAŁ INSTYTUCJE KULTURY FIZYCZNEJ Rachunek dochodów własnych w jednostce budżetowej - Ośrodek Sportu i Rekreacji został utworzony Uchwałą Nr XXXVIII/198/05 Rady Miejskiej Wałbrzycha z dnia 29 marca 2005 roku. DOCHODY Zgodnie z podjętą uchwałą Ośrodek Sportu i Rekreacji może uzyskiwać dochody własne z następujących źródeł: 1. Wpływy z tytułu organizacji imprez sportowych, rekreacyjnych, szkoleń, konferencji nie zaplanowanych w rocznym planie finansowym. 2. Wpływy z reklam. 3. Wpływy z promocji (sponsoringu, reklamy itp.) firm podczas organizowanych imprez sportowych i rekreacyjnych. 4. Opłaty za usługi kserograficzne. 5. Odsetki od środków finansowych gromadzonych na wyodrębnionym bankowym rachunku dochodów własnych. 6. Wpływy z pozostałych usług i opłat nie stanowiących dochodów gminy. 7. Spadki, zapisy i darowizny w postaci pieniężnej. 8. Odszkodowania i wpłaty za utracone lub uszkodzone mienie oddane jednostce w zarząd bądź użytkowanie. 9. Opłaty za udostępnianie dokumentacji przetargowej. WYDATKI Dochody gromadzone na rachunku dochodów własnych mogą być przeznaczone na: 1. Naprawy sprzętu i remonty bieżące obiektów. 2. Koszty organizowania imprez sportowych i rekreacyjnych własnych i zleconych oraz konferencji i szkoleń nie uwzględnionych w planie finansowym jednostki. 3. Organizowanie konferencji i szkoleń. 110

21 4. Opłaty bankowe związane z prowadzeniem wyodrębnionego rachunku. 5. Wydatki związane z pozyskaniem przez jednostkę dochodów z tytułu opłat kserograficznych. 6. Zakup materiałów, usług, wyposażenia a także zakupy inwestycyjne niezbędne do realizacji zadań statutowych jednostki. 7. Dofinansowanie imprez uwzględnionych w planie finansowym jednostki z uzyskanych wpływów od sponsorów (z tytułu reklam, promocji itp.) 8. Cele wskazane przez darczyńcę lub spadkobiercę. 9. Remont lub odtworzenie mienia. 10. Wydatki związane z uzyskaniem przez jednostkę dochodów z tytułu opłat za udostępnienie dokumentacji przetargowej. Lp. PLAN FINANSOWY RACHUNKU DOCHODÓW WŁASNYCH DZIAŁ 926, ROZDZ INSTYTUCJE KULTURY FIZYCZNEJ Treść Przewidywane wykonanie za 2006 rok Plan na 2007 rok Stan środków pieniężnych na początek okresu sprawozdawczego ,50 2. Dochody ogółem, w tym: ,23 Wpływy z usług ,65 Pozostałe odsetki ,96 Otrzymane spadki, zapisy i darowizny w postaci pieniężnej Wpływy z różnych dochodów Wydatki ogółem, w tym: ,18 Nagrody o charakterze szczególnym niezaliczane do wynagrodzeń ,15 Składki na ubezpieczenia społeczne ,94 Składki na Fundusz Pracy ,33 Wynagrodzenia bezosobowe ,04 Zakup materiałów i wyposażenia ,10 Zakup energii ,14 Zakup usług zdrowotnych ,27 Zakup usług pozostałych ,20 Różne opłaty i składki ,44 Wydatki na zakupy inwestycyjne jednostek budżetowych ,66 4. Stan środków pieniężnych na koniec okresu sprawozdawczego W 2007 roku planuje się uzyskanie dochodów z tytułu: - organizacji imprez sportowych i rekreacyjnych oraz konferencji i szkoleń zł - reklam zł % 4:3 111

22 - pozostałych usług zł - odsetek zgromadzonych na rachunku bankowym 200 zł Zostaną one przeznaczone na: - wydatki związane z organizacją imprez sportowych i rekreacyjnych oraz zł konferencji i szkoleń - zakup materiałów, usług oraz wyposażenia niezbędnego do realizacji zł zadań statutowych jednostki - opłaty bankowe z tytułu prowadzonego rachunku 600 zł - zakupy inwestycyjne związane są z nabyciem wyposażenia niezbędnego do prowadzenia prac pielęgnacyjnych na terenach zielonych będących w zarządzie oraz administrowaniu jednostki zł F U N D U S Z E C E L O W E 112

23 D Z I A Ł 900 GOSPODARKA KOMUNALNA I OCHRONA ŚRODOWISKA ROZDZIAŁ FUNDUSZ OCHRONY ŚRODOWISKA I GOSPODARKI WODNEJ GMINNY FUNDUSZ OCHRONY ŚRODOWISKA I GOSPODARKI WODNEJ W WAŁBRZYCHU Zestawienie przychodów i wydatków na 2007 rok 1. Stan funduszu na początek roku w tym: - środki pieniężne - należności, które stanowią: -/ naliczone opłaty za przesadzenie drzew i krzewów, a ich pobranie zostało odroczone, zgodnie z ustawą o ochronie przyrody na okres 3 lat od daty ich przesadzenia, -/ naliczone kary za usunięcie drzew i krzewów bez wymaganego zezwolenia przez podmioty, w stosunku do których trwa postępowanie egzekucyjne. - zobowiązania zł 2. Przychody zł Na przychody Gminnego Funduszu Ochrony Środowiska i Gospodarki Wodnej składają się wpływy za usuwanie drzew i krzewów oraz udziały w opłatach i karach za gospodarcze korzystanie ze środowiska tj.: 1/ 50 % za składowanie i magazynowanie odpadów na obszarze gminy, 2/ 20 % wpływy z opłat i kar za gospodarcze korzystanie ze środowiska, 3/ 100 % wpływów za usuwanie drzew i krzewów zł zł zł W 2007 roku planuje się uzyskanie przychodów z następujących źródeł: - opłaty i kary za usuwanie drzew - udział we wpływach z opłat i kar za korzystanie ze środowiska - odsetki zł zł zł Ogółem zł 3. Wydatki zł Transfery na rzecz ludności - Dotacje do modernizacji ogrzewań w mieszkaniach realizowanych przez osoby fizyczne (200 wniosków po 800 zł) Budowa indywidualnych oczyszczalni ścieków lub podłączenie istniejących budynków mieszkalnych do sieci kanalizacji sanitarnej (40 wniosków po zł) zł zł 113

24 Wydatki bieżące w tym: 1/ Edukacja ekologiczna przeprowadzenie akcji Sprzątanie Świata zł edukacja w szkołach zł 2/ Urządzanie i utrzymanie zieleni w mieście urządzanie i utrzymanie zieleni na terenach gminnych zł 3/ Inne zadania służące ochronie środowiska zakup zestawu obserwacyjnego do monitoringu zagrożeń chemicznych Wydatki inwestycyjne w tym: 1/ Gospodarka odpadami 2/ Ochrona powietrza i termomodernizacja kontynuacja termomodernizacji obiektów gminnych 3/ Gospodarka wodno-ściekowa porządkowanie gospodarki ściekowej zł zł zł zł zł zł zł zł 4. Stan funduszu na koniec roku w tym: środki pieniężne należności które stanowią: -/ naliczone opłaty za przesadzenie drzew i krzewów, a ich pobranie zostało odroczone, zgodnie z ustawą o ochronie przyrody na okres 3 lat od daty ich przesadzenia, -/ naliczone kary za usunięcie drzew i krzewów bez wymaganego zezwolenia przez podmioty, w stosunku do których trwa postępowanie egzekucyjne zł zł zł 114