SPRAWOZDANIE Z KONTROLI

Transkrypt

1 WOJEWODA ŁÓDZKI ZRPS-I Łódź, 18 października 2019 r. Pani Hanna Zdanowska Prezydent Miasta Łodzi SPRAWOZDANIE Z KONTROLI Na podstawie art. 2 pkt 1 ustawy z 15 lipca 2011 roku o kontroli w administracji rządowej (Dz. U. Nr 185, poz ze zm.) w związku z art. 29 ust. 1 ustawy z 11 lutego 2016 roku o pomocy państwa w wychowywaniu dzieci (Dz. U. z 2018 r., poz ze zm.), zwanej dalej ustawą, dokonano kontroli w trybie uproszczonym w Urzędzie Miasta Łodzi (adres: ul. Piotrkowska 104, Łódź) oraz Centrum Świadczeń Socjalnych w Łodzi (adres: ul. Urzędnicza 45, Łódź), celem ustalenia stopnia wywiązywania się przez Prezydenta Miasta Łodzi z wykonywania zadania zleconego z zakresu administracji rządowej dotyczącego: 1) zabezpieczenia środków finansowych dla Miasta Łódź na realizację wypłat świadczenia wychowawczego w zestawieniu ze zgłoszonymi przez Miasto Łódź zapotrzebowaniami z uwzględnieniem przelewów dotacji w okresie od 1 lipca 2019 r. do dnia kontroli, 2) rzetelności sporządzania sprawozdań z wykonywania zadań z zakresu świadczenia wychowawczego w okresie od 1 lipca 2019 r. do dnia kontroli. Czynności kontrolne przeprowadzone zostały 8-10 października 2019 roku. Kontrolę przeprowadzili, zgodnie z upoważnieniami wydanymi przez Zastępcę Dyrektora Wydziału Zdrowia, Rodziny i Polityki Społecznej Łódzkiego Urzędu Wojewódzkiego w Łodzi, działającego z upoważnienia Wojewody Łódzkiego (upoważnienia nr 178/ /2019 z 7 października 2019 roku), pracownicy Wydziału Zdrowia, Rodziny i Polityki Społecznej Łódzkiego Urzędu Wojewódzkiego w Łodzi: ŁÓDZKI URZĄD WOJEWÓDZKI W ŁODZI Łódź, ul. Piotrkowska 104, tel.: (+48) , fax: (+48) Elektroniczna Skrzynka Podawcza epuap: /lodzuw/skrytka Administratorem danych osobowych jest Wojewoda Łódzki. Dane przetwarzane są w celu realizacji czynności urzędowych. Masz prawo do dostępu, sprostowania, ograniczenia przetwarzania danych. Więcej informacji znajdziesz na stronie w zakładce ochrona danych osobowych.

2 - Marcin Buchali Starszy Specjalista w Oddziale do Spraw Rodziny w Wydziale Zdrowia, Rodziny i Polityki Społecznej (osoba pełniąca funkcję kierownika zespołu kontrolerów), - Małgorzata Krawczyńska Starszy Inspektor Wojewódzki w ww. Oddziale, - Malwina Muszkiewicz Starszy Specjalista w ww. Oddziale, - Dorota Alberciak Starszy Inspektor Wojewódzki w Oddziale Planowania i Analiz w Wydziale Zdrowia, Rodziny i Polityki Społecznej, - Joanna Dominiak Starszy Specjalista w ww. Oddziale (akta kontroli str. 4-8). Kontrolujący dokonali wpisu do książki kontroli. I. Uregulowania prawne i badanie prawidłowości zapisów w dokumentacji, na podstawie której Prezydent Miasta Łodzi realizuje zadania z zakresu ustawy o pomocy państwa w wychowywaniu dzieci W wyniku analizy dokumentacji, na podstawie której realizowane są zadania poddane kontroli stwierdzono, że Zarządzeniem Nr 2912/VII/16 Prezydenta Miasta Łodzi z dnia 18 lutego 2016 roku w sprawie wyznaczenia Centrum Świadczeń Socjalnych w Łodzi do realizacji zadań związanych z wypłatą świadczenia wychowawczego oraz Uchwałą Nr XXVI/635/16 Rady Miejskiej w Łodzi z dnia 9 marca 2016 r. zmieniającą uchwałę w sprawie utworzenia jednostki budżetowej pod nazwą Centrum Świadczeń Socjalnych w Łodzi i nadania statutu jednostce przedmiotem działalności Centrum jest wykonywanie zadań w zakresie świadczeń wychowawczych (akta kontroli str ). Nadzór nad działalnością Centrum Świadczeń Socjalnych w Łodzi (zwanym dalej Centrum) sprawuje Prezydent Miasta Łodzi. Pracą Centrum kieruje Dyrektor z pomocą dwóch zastępców, głównego księgowego oraz kierowników Wydziałów. Dyrektor Centrum działa jednoosobowo na podstawie pełnomocnictwa udzielonego przez Prezydenta Miasta Łodzi na mocy zarządzeń nr 3785/VII/16 z dnia 20 czerwca 2016 r. i nr 7653/VII/18 z dnia 25 stycznia 2018 r. (akta kontroli str. 17). 2

3 II. Badanie zabezpieczenia środków finansowych dla Miasta Łódź na realizację wypłat świadczenia wychowawczego w zestawieniu ze zgłoszonymi przez Miasto Łódź zapotrzebowaniami z uwzględnieniem przelewów dotacji w okresie od 1 lipca 2019 r. do dnia kontroli zgodnie z przepisami ustawy o pomocy państwa w wychowywaniu dzieci oraz ustawy z dnia 27 sierpnia 2009 roku o finansach publicznych (Dz. U. z 2019 r. poz. 869 ze zm.) Od 1 lipca 2019 roku do dnia kontroli Urząd Miasta Łodzi otrzymał dotację z budżetu państwa na realizację świadczenia wychowawczego w wysokości zł, co stanowi 100% łącznych, zgłoszonych przez Centrum Świadczeń Socjalnych w Łodzi, potrzeb na realizację świadczenia wychowawczego w badanym okresie. Do dnia kontroli z otrzymanej dotacji wykorzystano kwotę ,18 zł. Pozostały niewykorzystane środki finansowe w kwocie ,82 zł. W okresie kontrolowanym Wojewoda Łódzki wydał 4 decyzje w sprawie zmian w planie dotacji Miasta Łodzi na rok 2019, tj. zwiększenia dotacji na realizację zadań wynikających z ustawy z dnia 11 lutego 2016 r. o pomocy państwa w wychowywaniu dzieci (Dz. U. z 2018 r., poz ze zm.) na łączną kwotę zł, co umożliwi zabezpieczenie środków na wypłaty świadczeń wychowawczych przez Prezydenta Miasta Łodzi do końca października 2019 roku (akta kontroli str ). Analizę przekazanych środków z budżetu państwa do Urzędu Miasta Łodzi i Centrum Świadczeń Socjalnych, w okresie od 1 lipca 2019 roku do 8 października 2019 roku przedstawia tabela nr 1 (akta kontroli str ). 3

4 Tabela 1. Środki na realizację zadania z zakresu świadczenia wychowawczego L.p. Data Nr decyzji Wojewody Łódzkiego Kwota zwiększenia planu dotacji decyzją Wojewody Łódzkiego Plan dotacji Miasta Łodzi Przekazane środki z ŁUW w Łodzi do Urzędu Miasta Łodzi Przekazanie środków z Urzędu Miasta Łodzi do Centrum Świadczeń Socjalnych w Łodzi Obroty razem świadczenia wydatki Zlecone (500+) i wydatki KO Stan środków na koniec miesiąca (CŚS) do LIPIEC , ,05 5 Łączny zwrot niewykorzystanej przez CŚS w Łodzi w miesiącu poprzednim dotacji dokonany przez Urząd Miasta Łodzi , , , ,00 11 Przekazane środki w lipcu łącznie ,05 12 Łączne dane z dokumentu Obroty i salda CŚS świadczenia , ,73 13 Przekazane środki z ŁUW w Łodzi od r. 14 SIERPIEŃ , , ,86 18 Łączny zwrot niewykorzystanej przez CŚS w Łodzi w miesiącu poprzednim dotacji dokonany przez Urząd Miasta Łodzi , , , FB- I Przekazane środki w sierpniu łącznie ,73 23 Łączne dane z dokumentu Obroty i salda CŚS świadczenia , ,96 24 Przekazane środki z ŁUW w Łodzi od r. 25 WRZESIEŃ , , ,30 4

5 29 Łączny zwrot niewykorzystanej przez CŚS w Łodzi w miesiącu poprzednim dotacji dokonany przez Urząd Miasta Łodzi , , , FB- I ,00 35 Przekazane środki we wrześniu łącznie ,96 36 Łączne dane z dokumentu Obroty i salda CŚS , ,87 37 Przekazane środki z ŁUW w Łodzi od r. 38 PAŹDZIERNIK , , , , Łączny zwrot niewykorzystanej przez CŚS w Łodzi w miesiącu ,87 poprzednim dotacji dokonany przez Urząd Miasta Łodzi FB- I , FB- I ,00 48 Przekazane środki w okresie r. łącznie ,87 49 Łączne dane z dokumentu Obroty i salda CŚS Łącznie okres od r ,18 Przekazane środki z ŁUW w Łodzi od r. 1 W związku z pismem Urzędu Miasta Łodzi Departament Finansów Publicznych Wydziału Budżetu nr DFP- Bd.I z dnia 2 grudnia 2013 r. wynika, że salda środków znajdujących się na rachunkach bankowych jednostek na koniec ostatniego dnia roboczego każdego miesiąca od 2014 roku będą podlegać automatycznemu przeksięgowaniu na rachunek podstawowy Urzędu Miasta Łodzi. Powyższa procedura jest kontynuowana do dnia dzisiejszego. Kontrolujący ocenili, iż oszacowane kwoty środków dotacji potrzebnej na realizację zadania w miesiącach sierpniu i wrześniu 2019 roku zostały zawyżone. W sierpniu pozostała kwota niewykorzystanych środków w wysokości ,96 zł, a we wrześniu ,87 zł. Dyrektor Centrum wyjaśnia, że zwiększone zapotrzebowania w stosunku do wypłaconych świadczeń w powyższym okresie wynikają z braku możliwości rozpatrzenia [ ] wszystkich złożonych wniosków o ustalenie prawa do świadczenia wychowawczego z 5

6 uwagi na toczące się postępowania wyjaśniające [ ] (akta kontroli str. 239). Kontrolujący uznali powyższe wyjaśnienia. Pismem nr SOC.V.0716/275/2019 z 25 września 2019 roku Dyrektor Centrum zwrócił się do Dyrektora Wydziału Zdrowia, Rodziny i Polityki Społecznej Łódzkiego Urzędu Wojewódzkiego w Łodzi z prośbą o podjęcie działań zmierzających do zwiększenia dotacji na realizację zadań wynikających z ustawy z dnia 11 lutego 2016 r. o pomocy państwa w wychowywaniu dzieci dla Miasta Łodzi na miesiąc październik 2019 roku. W dniach 1 i 4 października 2019 roku, Wojewoda Łódzki wydał decyzje o numerach: FB-I oraz FB-I w sprawie zmian w budżecie państwa na 2019 rok, część 85/10 - województwo łódzkie, którymi przyznał środki finansowe dla Miasta Łodzi w dziale 85 rozdziale w kwotach: zł i zł, z przeznaczeniem na świadczenie wychowawcze. O zwiększeniu dotacji Miasto Łódź zostało poinformowane przez Wydział Finansów i Budżetu Łódzkiego Urzędu Wojewódzkiego w Łodzi. Powyższe środki zabezpieczyły 100% zgłoszonych potrzeb na październik 2019 roku, co potwierdza Dyrektor Centrum: Decyzja Wojewody z dnia r. przyznająca dotację w wysokości zł zabezpieczyła wypłaty świadczenia na termin r. Kolejna decyzja Wojewody z dnia r. przyznająca dotację w wysokości zł zabezpieczyła wypłaty na termin r. (akta kontroli str. 242). Mając na uwadze powyższe, kontrolujący ustalili, że Urząd Miasta Łodzi dysponował niezbędnymi środkami finansowymi z budżetu państwa, aby zrealizować wypłaty świadczeń wychowawczych w badanym okresie. III. Badanie rzetelności sporządzania sprawozdań z wykonywania zadań z zakresu świadczenia wychowawczego w okresie od 1 lipca 2019 r. do dnia kontroli Kontrolujący zweryfikowali zgodność danych przekazywanych za pośrednictwem Centralnej Aplikacji Statystycznej w sprawozdaniach rzeczowo-finansowych z wykonywania zadań z zakresu świadczenia wychowawczego w okresie od 1 lipca do 30 września 2019 roku z danymi wygenerowanymi z systemu Sygnity oraz z danymi zawartymi w księgach rachunkowych Centrum Świadczeń Socjalnych w Łodzi (akta kontroli str ). Dane poddane kontroli przedstawione zostały w tabeli nr 2. 6

7 Tabela 2. Zestawienie danych wykazanych w sprawozdaniach rzeczowo-finansowych z wykonywania zadań z zakresu świadczenia wychowawczego Lp. Wyszczególnienie Lipiec 2019 Sierpień 2019 Wrzesień Wydatki z dotacji celowej poniesione na świadczenia wychowawcze należne za dany miesiąc zł zł zł 2. Liczba świadczeń wypłaconych należnych za dany miesiąc Wydatki z dotacji celowej poniesione na świadczenia wychowawcze należne za dany miesiąc zł zł zł 4. Liczba świadczeń wypłaconych należnych za wcześniejsze miesiące Liczba wniosków dotyczących świadczenia wychowawczego złożonych do organu właściwego Liczba informacji wydanych przez organ właściwy o przyznaniu świadczenia wychowawczego Liczba dzieci, na które przysługuje świadczenie wychowawcze Wydatki na obsługę świadczenia wychowawczego sfinansowane z dotacji budżetu państwa na realizację ustawy o pomocy państwa w wychowywaniu dzieci zł zł zł Kontrolujący ustalili, że wszystkie powyższe dane, które zostały wykazane w sprawozdaniach rzeczowo-finansowych, są zgodne z danymi zawartymi w wygenerowanych z systemu dziedzinowego raportach oraz w księgach rachunkowych Centrum Świadczeń Socjalnych w Łodzi. Wykonywane zadanie w kontrolowanym obszarze realizowane jest w sposób rzetelny, w związku z tym kontrolujący nie wnoszą zastrzeżeń do wykazywanych danych statystycznych. 7

8 IV. Efektywność realizacji zadania w okresie od 1 lipca 2019 r. do dnia kontroli W okresie kontrolowanym do realizacji zadania Centrum wykorzystało wszystkie możliwe zasoby kadrowe, tj. 244 pracowników. Z danych zawartych w Centralnej Aplikacji Statystycznej wynika, iż w okresie od 1 lipca do 30 września 2019 roku do Centrum wpłynęło wniosków o ustalenie prawa do świadczenia wychowawczego. Do końca września 2019 roku Centrum wydało informacji o przyznaniu świadczenia wychowawczego, co stanowi około 95% ogółu zadania. Uzyskany wynik klasyfikuje Łódź na pierwszym miejscu w kraju, co potwierdza informacja zamieszczona na stronie internetowej Ministerstwa Rodziny, Pracy i Polityki Społecznej. Dyrektor Centrum stwierdza, że zrealizowanie zadania w okresie kontrolowanym [ ] nie spowodowało zaniedbań w realizacji pozostałych zadań [ ] (akta kontroli str ). Z kolejnych wyjaśnień Dyrektora wynika, iż Centrum Świadczeń Socjalnych w Łodzi w całym kontrolowanym okresie wypłacało świadczenia zgodnie z terminami określonymi w informacjach podanych w ach do świadczeniobiorców. Nie było żadnych opóźnień w realizacji wypłat dla mieszkańców Łodzi (akta kontroli str ). Mając na uwadze powyższe, kontrolujący pozytywnie oceniają terminowość wypłat oraz skuteczność realizacji zadania. Na podstawie przeprowadzonych czynności kontrolnych, ustalono, że realizację przez Prezydenta Miasta Łodzi zadań z zakresu świadczenia wychowawczego w okresie kontrolowanym ocenia się pozytywnie. Zgodnie z art. 52 ust. 5 ustawy z 15 lipca 2011 r. o kontroli w administracji rządowej (Dz. U. z 2011 r. Nr 185, poz. 1092) informuję, iż kierownik jednostki kontrolowanej w terminie 3 dni roboczych od dnia otrzymania Sprawozdania ma prawo przedstawić do niego stanowisko; nie wstrzymuje to jednak ustaleń realizacji kontroli. WOJEWODA ŁÓDZKI Zbigniew Rau 8

9 Potwierdzam zgodność kopii wydruku z dokumentem elektronicznym: Identyfikator dokumentu Nazwa dokumentu Tytuł dokumentu Sygnatura dokumentu Sprawozdanie z kontroli - Prezydent Miasta Łodzi.doc Sprawozdanie z kontroli - Prezydent Miasta Łodzi ZRPS-I Data dokumentu Skrót dokumentu F01BADF8B AB7029B9710F2E1F3DFF91 Wersja dokumentu 1.7 Data podpisu :39:18 Podpisane przez Zbigniew Rau Wojewoda EZD Data wydruku: Autor wydruku: Muszkiewicz Malwina (Starszy specjalista)