nie należy usuwać ani modyfikować danych firmy ABC

Zadanie 2. (ewidencja operacji gospodarczych oraz podatku od towarów i usług w systemie informatycznym) 1. Odtworzyć dane firmy założonej w systemie Raks 2000: a) wprowadzić pod numerem 2. nazwy pełną i skróconą (moduł Administrator, grupa Raks 2000 Administrator, polecenie Firmy, sekcja Lista firm; nie należy usuwać ani modyfikować danych firmy ABC); b) udostępnić firmę w module Finanse i Księgowość (moduł Administrator, grupa Raks 2000 Administrator, polecenie Firmy, sekcja Moduły); c) określić rok obrachunkowy (moduł Finanse i Księgowość, grupa Użytkownik, polecenie Zmiana Firmy; rok obrachunkowy 2015); d) przeprowadzić dearchiwizację danych w oparciu o posiadany plik archiwum (moduł Administrator, grupa Raks 2000 Administrator, polecenie Archiwizacja i odtwarzanie danych) 2. Zadekretować następujące operacje gospodarcze (moduł Finanse i Księgowość, grupa Dokumenty, polecenie Wprowadzanie dokumentów): Lp. Data operacji* Nr dokumentu Treść operacji Kwota (w zł) Uwagi 1 2 3 4 5 6 1. 01.10.2015 WB/1/2015 Wykaz operacji na rachunku bieżącym: Kredytodawca: Plus Bank S.A. wpływ środków z tytułu przyznanego kredytu 24.000,00 Nr umowy kredytowej: 940/2015 Terminy spłaty: 01.08.2016 (10.000 zł) 29.09.2017 (14.000 zł) 2. 02.10.2015 561/2015/S Faktura od firmy Kamex za zakupione towary: Towary przyjęto do magazynu 3. 05.10.2015 KW/1/2015 Udzielono pożyczki pracownikowi Markowi Wójcikowi na okres 2 miesięcy (pożyczka jest oprocentowana) 8.000,00 4. 13.10.2015 FVS/1/2015 Faktura za towary sprzedane firmie Alpol: Zgodnie z warunkami zawartej umowy towary postawiono do dyspozycji kontrahenta Konta analityczne dla otrzymanego kredytu należy utworzyć ręcznie 12.000,00 Kamex Sp. z o. o. 2.760,00 NIP 712-016-28-03 14.760,00 ul. Ułanów 5 20-554 Lublin mbank S.A. 69 1140 2004 0000 3402 3130 0566 Termin płatności: 16.10.2015 Dane pracownika: forma zatrudnienia: umowa o pracę NIP 712-604-21-12 PESEL 72041206895 Konto analityczne pracownika należy 22.000,00 Alpol S.C. 5.060,00 NIP 946-237-89-15 27.060,00 ul. Ochotnicza 10 20-012 Lublin Pekao S.A. V O/Lublin 49 1240 1503 1111 0010 0154 6834 Termin płatności: 27.10.2015 5. 14.10.2015 WB/2/2015 Wykaz operacji na rachunku bieżącym: przelew zobowiązania wobec firmy Kamex wynikającego z faktury 561/2015/S -14.760,00 6. 17.10.2015 FVS/2/2015 Faktura za towary sprzedane firmie Alpol: VAT (wg stawki 8%) Zgodnie z warunkami zawartej umowy towary postawiono do dyspozycji kontrahenta 7. 22.10.2015 242/10/F/15 Faktura od firmy Tabkom za zakupiony zestaw komputerowy, który będzie wykorzystywany przez dział sprzedaży: wartość netto zestawu Zestaw komputerowy odebrano od kontrahenta, lecz nie został on przyjęty do użytkowania 5.000,00 400,00 5.400,00 4.000,00 920,00 4.920,00 * data operacji jest jednocześnie datą wystawienia dowodu oraz datą ujęcia zdarzenia w księgach rachunkowych Termin płatności: 07.11.2015 Tabkom S.J. NIP 712-283-77-60 ul. Ogrodowa 21 20-075 Lublin BOŚ O/Lublin 85 1540 1144 2001 6407 1101 0001 Termin płatności: 24.10.2015, zaś zakupionego

1 2 3 4 5 6 8. 24.10.2015 KP/1/2015 Pracownik Marek Wójcik spłacił część pożyczki udzielonej w dniu 05.10.2015 r. na podstawie dokumentu KW/1/2015 1.400,00 9. 26.10.2015 WB/3/2015 Wykaz operacji na rachunku bieżącym: wpływ należności od firmy Alpol wynikającej z faktury FVS/1/2015 27.060,00 10. 27.10.2015 584/2015/S Faktura od firmy Kamex za zakupione towary: 2.600,00 598,00 3.198,00 11. 28.10.2015 WB/4/2015 Wykaz operacji na rachunku bieżącym: przelew zobowiązania wobec firmy Tabkom wynikającego z faktury 242/10/F/15-4.920,00 12. 30.10.2015 WB/5/2015 Wykaz operacji na rachunku bieżącym: spłata raty kredytu wynikająca z umowy kredytowej 940/2015 zawartej z Plus Bank S.A. -1.000,00 Planowany termin dostawy zakupionych towarów: 27.11.2015 Termin płatności: 03.11.2015 Analityczne konto rozliczeniowe należy utworzyć ręcznie 3. Sporządzić i zadekretować deklarację VAT-7 za miesiąc październik (deklarację sporządza się automatycznie, lecz wymaga ona ręcznego księgowania: moduł Finanse i Księgowość, grupa Zestawienia, polecenie VAT-7 Deklaracje; data operacji: 31.10.2015, nr dokumentu: PK/1/2015, konto analityczne służące ewidencji rozrachunków z tytułu VAT należy utworzyć ręcznie) 4. Zaksięgować zadekretowane operacje gospodarcze (moduł Finanse i Księgowość, grupa Dokumenty, polecenie Przeglądanie i księgowanie) 5. Zamknąć miesiąc październik (moduł Finanse i Księgowość, grupa Administrator, polecenie Zamknięcie miesiąca) 6. Sporządzić zestawienie obrotów i sald za miesiąc październik należy uwzględnić tylko zaksięgowane dokumenty (moduł Finanse i Księgowość, grupa Zestawienia, polecenie Obroty i salda Miesięczne obroty i salda kont syntetycznych) 7. Sporządzić zestawienie sald kont analitycznych za miesiąc październik należy uwzględnić tylko zaksięgowane dokumenty oraz wyłącznie konta o saldach większych od zera (moduł Finanse i Księgowość, grupa Zestawienia, polecenie Obroty i salda Salda kont analitycznych na koniec miesiąca) 8. Usunąć z systemu Raks 2000 dane wprowadzonej firmy (moduł Administrator, grupa Raks 2000 Administrator, polecenie Firmy, sekcja Lista firm; nie należy usuwać danych firmy ABC)

Zadanie 3. (sporządzanie bilansu przedsiębiorstwa w systemie informatycznym) 1. Odtworzyć dane firmy założonej w systemie Raks 2000: a) wprowadzić pod numerem 2. nazwy pełną i skróconą (moduł Administrator, grupa Raks 2000 Administrator, polecenie Firmy, sekcja Lista firm; nie należy usuwać ani modyfikować danych firmy ABC); b) udostępnić firmę w module Finanse i Księgowość (moduł Administrator, grupa Raks 2000 Administrator, polecenie Firmy, sekcja Moduły); c) określić rok obrachunkowy (moduł Finanse i Księgowość, grupa Użytkownik, polecenie Zmiana Firmy; rok obrachunkowy 2015); d) przeprowadzić dearchiwizację danych w oparciu o posiadany plik archiwum (moduł Administrator, grupa Raks 2000 Administrator, polecenie Archiwizacja i odtwarzanie danych) 2. Przypisać do tabeli bilansu saldo konta Kasa krajowych środków pieniężnych (moduł Finanse i Księgowość, grupa Kartoteki, polecenie Tabela Bilansu) 3. Zadekretować następujące operacje gospodarcze (wykorzystanie w dekretacji konta oznaczonego gwiazdką oznacza konieczność przypisania salda danego konta do tabeli bilansu, wyjątek stanowią konta, których salda już przypisano): Lp. Data operacji* Nr dokumentu Treść operacji Kwota (w zł) Uwagi 1 2 3 4 5 6 1. 01.10.2015 PZ/1/2015 Przyjęcie do magazynu towarów zakupionych Analityczne konto rozliczeniowe należy od firmy Kamex 12.000,00 utworzyć ręcznie 2. 08.10.2015 1134/F/15 Faktura od firmy Euro-Komp za zakupiony zestaw komputerowy, który będzie wykorzystywany przez dział administracji: Euro-Komp S.C. NIP 712-015-01-25 wartość netto zestawu Zestaw komputerowy odebrano od kontrahenta, lecz nie został on przyjęty do użytkowania 5.000,00 1.150,00 6.150,00 ul. Jasna 10 20-077 Lublin BZ WBK 4 O/Lublin 31 1500 1520 1520 1556 1118 0000 Termin płatności: 09.11.2015 3. 10.10.2015 892/2015/S Faktura od firmy Kamex za towary przyjęte do magazynu zgodnie z dowodem PZ/1/2015: 12.000,00 2.760,00 14.760,00 4. 13.10.2015 OT/1/2015 Przyjęcie do użytkowania zestawu komputerowego zakupionego od firmy Euro-Komp zgodnie z fakturą 1134/F/15 5.000,00 5. 14.10.2015 1216/F/15 Faktura od firmy Euro-Komp za wielomodułowy system informatyczny wspomagający zarządzanie przedsiębiorstwem: wartość netto oprogramowania Oprogramowanie zainstalowano i rozpoczęto jego użytkowanie 6. 15.10.2015 14816/10/U Faktura od firmy Selpol za zakupione meble biurowe, które będą wykorzystywane przez dział administracji: wartość netto faktury Meble odebrano od kontrahenta, lecz nie rozpoczęto ich użytkowania 16.000,00 3.680,00 19.680,00 25.000,00 5.750,00 30.750,00, zaś zakupionego o rachunkowości firma Euro-Komp nie jest jednostką powiązaną Kamex Sp. z o. o. NIP 712-016-28-03 ul. Ułanów 5 20-554 Lublin mbank S.A. 69 1140 2004 0000 3402 3130 0566 Termin płatności: 17.10.2015 Zestaw komputerowy otrzymał numer ewidencyjny: 1/ST/2015 Konto analityczne przyjętego składnika majątku należy Termin płatności: 04.01.2017, zaś zakupionego Selpol Sp. z o. o. NIP 712-016-96-27 ul. T. Zana 15 20-601 Lublin Pekao S.A. II O/Lublin 85 1240 2496 2277 2221 0000 0100 Termin płatności: 29.10.2015 o rachunkowości firma Selpol nie jest jednostką powiązaną

1 2 3 4 5 6 7. 16.10.2015 WB/1/2015 Wykaz operacji na rachunku bieżącym: przelew zobowiązania wobec firmy Kamex wynikającego z faktury 892/2015/S zapłata za akcje firmy Omega -14.760,00-10.000,00 8. 17.10.2015 LP/1/2015 Wynagrodzenie dla zleceniobiorcy Marka Nowackiego za montaż mebli biurowych: wynagrodzenie brutto składka na ubezpieczenie zdrowotne zaliczka na podatek dochodowy od osób fiz. kwota do wypłaty (wypłacona gotówką) 9. 20.10.2015 OT/2/2015 Przyjęcie do użytkowania mebli biurowych zakupionych od firmy Selpol zgodnie z fakturą 300,00 27,00 20,00 253,00 14816/10/U 25.300,00 10. 31.10.2015 PK/1/2015 Aktualizacja wyceny akcji firmy Omega spowodowana trwałą utratą wartości 1.000,00 * data operacji jest jednocześnie datą wystawienia dowodu oraz datą ujęcia zdarzenia w księgach rachunkowych Akcje zakupiono na rynku pierwotnym i nie są one przeznaczone do zbycia Konto analityczne dla zakupionych akcji należy utworzyć ręcznie o rachunkowości firma Omega nie jest jednostką powiązaną Dane zleceniobiorcy: forma zatrudnienia: umowa zlecenia NIP 712-016-34-93 PESEL 76101004322 Konto analityczne zatrudnionego należy, zaś pozostałe konta analityczne ręcznie Komplet mebli biurowych otrzymał numer ewidencyjny: 2/ST/2015 Odpowiednie konto analityczne należy utworzyć ręcznie 4. Zaksięgować zadekretowane operacje gospodarcze (moduł Finanse i Księgowość, grupa Dokumenty, polecenie Przeglądanie i księgowanie) 5. Sporządzić bilans przedsiębiorstwa na dzień 31 października 2015 r. (moduł Finanse i Księgowość, grupa Zestawienia, polecenie Tabela Bilansu; należy uwzględnić jedynie zaksięgowane zapisy) 6. Usunąć z systemu Raks 2000 dane wprowadzonej firmy (moduł Administrator, grupa Raks 2000 Administrator, polecenie Firmy, sekcja Lista firm; nie należy usuwać danych firmy ABC)

Zadanie 4. (ewidencja przychodów i kosztów w systemie informatycznym) 1. Odtworzyć dane firmy założonej w systemie Raks 2000: a) wprowadzić pod numerem 2. nazwy pełną i skróconą (moduł Administrator, grupa Raks 2000 Administrator, polecenie Firmy, sekcja Lista firm; nie należy usuwać ani modyfikować danych firmy ABC); b) udostępnić firmę w module Finanse i Księgowość (moduł Administrator, grupa Raks 2000 Administrator, polecenie Firmy, sekcja Moduły); c) określić rok obrachunkowy (moduł Finanse i Księgowość, grupa Użytkownik, polecenie Zmiana Firmy; rok obrachunkowy 2015); d) przeprowadzić dearchiwizację danych w oparciu o posiadany plik archiwum (moduł Administrator, grupa Raks 2000 Administrator, polecenie Archiwizacja i odtwarzanie danych) 2. Przypisać do tabeli bilansu saldo konta Kasa krajowych środków pieniężnych (moduł Finanse i Księgowość, grupa Kartoteki, polecenie Tabela Bilansu) 3. Zadekretować następujące operacje gospodarcze (wykorzystanie w dekretacji konta oznaczonego gwiazdką oznacza konieczność przypisania salda danego konta do tabeli bilansu, wyjątek stanowią konta, których salda już przypisano): Lp. Data operacji* Nr dokumentu Treść operacji Kwota (w zł) Uwagi 1 2 3 4 5 6 1. 01.10.2015 FV/323/2015 Faktura od firmy KGM za wynajem hali sprzedaży za miesiąc październik: wartość netto faktury 2. 07.10.2015 978/F/15 Faktura od firmy Euro-Komp za zestaw komputerowy zakupiony dla działu sprzedaży: wartość netto zestawu Zestaw komputerowy przyjęto do użytkowania 3. 10.10.2015 512/2015/S Faktura od firmy Kamex za zakupione towary: Towary przyjęto do magazynu 1.000,00 230,00 1.230,00 6.000,00 1.380,00 7.380,00 14.000,00 3.220,00 17.220,00 4. 21.10.2015 WZ/1/2015 Wydanie towarów sprzedanych odbiorcy 8.000,00 5. 21.10.2015 FVS/1/2015 Faktura za towary wydane firmie KGM zgodnie z dokumentem WZ/1/2015: 12.000,00 2.760,00 14.760,00 6. 26.10.2015 PK/1/2015 Naliczenie na rzecz firmy KGM kary za niedostateczną jakość towarów wydanych na podstawie dokumentu WZ/1/2015 1.000,00 KGM Sp. z o. o. NIP 946-181-40-47 ul. Elektryczna 7 20-349 Lublin ING Bank Śląski O/Warszawa 52 1050 1025 1000 0022 6844 0571 Termin płatności: 02.11.2015 Euro-Komp S.C. NIP 712-015-01-25 ul. Jasna 10 20-077 Lublin BZ WBK 4 O/Lublin 31 1500 1520 1520 1556 1118 0000 Termin płatności: 07.11.2015, zaś zakupionego Zestaw komputerowy otrzymał numer ewidencyjny: 1/ST/2015 o rachunkowości firma Euro-Komp nie jest jednostką powiązaną Kamex Sp. z o. o. NIP 712-016-28-03 ul. Ułanów 5 20-554 Lublin mbank S.A. 69 1140 2004 0000 3402 3130 0566 Termin płatności: 10.11.2015 Termin płatności: 04.11.2015 Termin płatności: 31.10.2015 Naliczenie kary wynika z warunków umowy zawartej z kontrahentem o rachunkowości firma KGM nie jest jednostką powiązaną

1 2 3 4 5 6 7. 30.10.2015 WB/1/2015 Wykaz operacji na rachunku bieżącym: opłata za prowadzenie rachunku przelew kary umownej na rzecz firmy KGM naliczonej w dokumencie PK/1/2015-50,00-1.000,00 8. 31.10.2015 PK/2/2015 Amortyzacja zestawu komputerowego za październik 2.000,00 Konto analityczne amortyzowanego składnika majątku należy utworzyć ręcznie * data operacji jest jednocześnie datą wystawienia dowodu oraz datą ujęcia zdarzenia w księgach rachunkowych Dla celów podatkowych i bilansowych stosowana jest ta sama metoda amortyzacji 4. Zadekretować zaliczkę na podatek dochodowy od osób prawnych za miesiąc październik (kwotę zaliczki można ustalić sporządzając właściwą deklarację podatkową: moduł Finanse i Księgowość, grupa Zestawienia, polecenie CIT-2; data operacji: 31.10.2015, nr dokumentu: PK/3/2015, konto analityczne służące ewidencji rozrachunków z tytułu podatku dochodowego od osób prawnych należy utworzyć ręcznie) 5. Sporządzić oraz zapisać rachunek zysków i strat przedsiębiorstwa za miesiąc październik 2015 r. (moduł Finanse i Księgowość, grupa Zestawienia, polecenie Rachunek Zysków i Strat) 6. Dokonać automatycznego przeniesienia przychodów i kosztów na Wynik finansowy (moduł Finanse i Księgowość, grupa Administrator, polecenie Przeksięgowanie na wynik finansowy; data: 31.10.2015, nr dokumentu: PK/4/2015) 7. Zaksięgować zadekretowane operacje gospodarcze (moduł Finanse i Księgowość, grupa Dokumenty, polecenie Przeglądanie i księgowanie) 8. Usunąć z systemu Raks 2000 dane wprowadzonej firmy (moduł Administrator, grupa Raks 2000 Administrator, polecenie Firmy, sekcja Lista firm; nie należy usuwać danych firmy ABC)