Zadanie. Dodatkowe informacje:

Transkrypt

1 Zadanie Jesteś Managerem spółki produkującej obuwie Ze względu na Twoją zaawansowaną wiedzę z tematyki rachunkowości zostałeś poproszony o pomoc nowemu księgowemu przy ujęciu w księgach rachunkowych poniższych operacji gospodarczych. Dyspozycja: Proszę o otwarcie kont stanami początkowymi wynikającymi z załączonego bilansu oraz o zaksięgowanie operacji gospodarczych na podstawie poniższych dowodów źródłowych oraz sporządzenie bilansu na dzieo Dodatkowe informacje: 1) Spółka ewidencjonuje koszty podstawowej działalności operacyjnej według rodzaju. 2) W 2015 roku Spółka osiągnęła zysk w wysokości PLN. 3) Strata z roku 2014 nie została pokryta. 4) Zaprezentowane w bilansie saldo początkowe pozycji Środki pieniężne w kasie i na rachunku dotyczy jedynie środków znajdujących się na rachunku bankowym. 5) początkowa maszyny CXV/7 wynosi zł, a dotychczasowe umorzenie zł. 6) Na podstawie odpowiednich dokumentów wprowadzono zakupiony klej do produkcji obuwia do magazynu. 7) Jednostkowy koszt wytworzenia pary obuwia damskiego wynosi 100 zł/para. 8) samochodu dostawczego zaprezentowana w bilansie jest wartością rezydualną.

2 Data wystawienia faktury Data sprzedaży FAKTURA NR 103/2015 SPRZEDAWCA: NABYWCA: Groszek Sp. z o.o Kraków Warszawa ul. Zagłoby 35 ul. Śmigłowa 49 NIP: NIP: usługi Dzierżawa pomieszczeo biurowych czynsz Jm. Ilośd Cena jedn. Stawka VAT % Kwota VAT brutto m , , , ,- Do zapłaty: 6 150,- Słownie: sześd tysięcy sto pięddziesiąt złotych Sposób zapłaty: przelew RED BANK Termin zapłaty: Osoba upoważniona do odbioru faktury Osoba upoważniona do wystawienia faktury

3 Data wystawienia faktury Data sprzedaży FAKTURA NR 11/2015 SPRZEDAWCA: NABYWCA: Plastuś Sp. z o.o Toruo Warszawa ul. Chrobrego 25 ul. Śmigłowa 49 NIP: NIP: towaru Klej do produkcji obuwia Jm. Ilośd Cena jedn. Stawka VAT % Kwota VAT brutto szt , , ,- Do zapłaty: 3 690,- Słownie: trzy tysiące sześdset dziewięddziesiąt złotych Sposób zapłaty: gotówka SILVER BANK Termin zapłaty: Osoba upoważniona do odbioru faktury Osoba upoważniona do wystawienia faktury

4 Data wystawienia faktury: Data sprzedaży: FAKTURA NR 2/2015 SPRZEDAWCA: NABYWCA: Łysy S.A Warszawa Gdaosk ul. Śmigłowa 49 ul. Wiatraczna 47 NIP: NIP: usługi Maszyna typ CXV/7 Jm. Ilośd Cena jedn. Stawka VAT % Kwota VAT brutto szt , , , ,- Do zapłaty: ,- Słownie: dziewiędset dwadzieścia dwa tysiące piędset złotych Sposób zapłaty: przelew GOLD BANK Termin zapłaty: Osoba upoważniona do odbioru faktury Osoba upoważniona do wystawienia faktury

5 Data wystawienia faktury Data sprzedaży: FAKTURA NR 1/2015 SPRZEDAWCA: NABYWCA: Obcasik S.A Warszawa Milanówek ul. Śmigłowa 49 ul. Trampek 23 NIP: NIP: towaru Obuwie damskie Jm. Ilośd Cena jedn. Stawka VAT % Kwota VAT brutto Szt. (para) , , , ,- Do zapłaty: Słownie: czterdzieści cztery tysiące dwieście osiemdziesiąt złotych Sposób zapłaty: przelew GOLD BANK Termin zapłaty: Osoba upoważniona do odbioru faktury Osoba upoważniona do wystawienia faktury

6 WZ Wydanie na zewnątrz Nr bieżący WZ: 112/2015 Data: Odbiorca: Warszawa ul. Śmigłowa 49 NIP: materiału lub towaru Obuwie damskie 300 ILOŚD Cena żądana j.m. wydana zł gr zł gr Szt. (para) Wystawił: Jan Kowaski Zatwierdził: Stanisław Okoo Wydał: Marek Pryd Odebrał: Michał Stach

7

8 GOLD BANK S.A. I Oddział w Warszawie Ul. Kubusia Puchatka Warszawa WYCIĄG BANKOWY nr 1/2015 z dnia Za okres od do Rachunek nr: klienta: Waluta rachunku: PLN Data księgowania Data operacji Opis operacji Kwota operacji Saldo po operacji Saldo początkowe: , beneficjent: Groszek S. z o.o. Nr rachunku: Tytułem: Zapłata za fakturę 103/ wpłacającego: Obcasik S.A. Tytułem: zapłata za fakturę 1/ Spłata raty kredytu długoterminowego Spłata odsetek od kredytu długoterm Odsetki od środków na rachunki bieżącym beneficjent: Jan Kowalski. Nr rachunku: Tytułem: wypłata wynagrodzenia za 10/ Opłata za prowadzenie rachunku bieżącego

9 RAPORT KASOWY RK NR 1 Od dnia do dnia Poz. Dowód Symbol - Nr Data Treśd 1. KP 1/ Uzupełnienie gotówki z rachunku 2. Faktura 15/ Faktura nr 11/ Wniosek o zaliczkę 1 bieżącego Zapłata za rachunek 15/ sprzedaż trampek Zapłata za klej do obuwia Wypłata zaliczki pracownikowi(jan Kowalski) tytułem podróży służbowej 5. KP 2/ Kara umowna za nieterminową dostawę PRZYCHÓD ROZCHÓD zł gr zł gr