Sprawozdanie Finansowe za rok obrotowy 2011 wraz z opinią biegłego rewidenta i raportem z badania 1
Część ogólna raportu Część ogólna raportu Dane identyfikujące Spółkę Nazwa Spółki Bibby Financial Services Sp. z o.o. Pod obecną nazwą Spółka działa od 30.07.2008 roku. Zmiana nazwy Spółki jest wyrazem dążenia do ujednolicenia standardów globalnych Grupy. Siedziba Spółki 02-583 Warszawa, ul. Wołoska 9a Rejestracja w Krajowym Rejestrze Sądowym Siedziba Sądu: Sąd Rejonowy dla m. St. Warszawy w Warszawie, XIII Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego Data rejestracji: 9 kwietnia 2002 roku Numer rejestru: 0000105848 Rejestracja w Urzędzie Skarbowym i Urzędzie Statystycznym NIP: 951-20-44-933 REGON: 017509621 Dane identyfikujące biegłego rewidenta Deloitte Audyt Sp. z o.o. Al. Jana Pawła II 19, 00-854 Warszawa jest podmiotem uprawnionym do badania sprawozdań finansowych wpisanym na listę pod numerem ewidencyjnym 73 prowadzonym przez KRBR 2
Podstawy prawne Kapitał zakładowy Spółka została zarejestrowana zgodnie z umową Spółki z dnia 19 lutego 2002 r., na czas nieokreślony. Kapitał zakładowy Spółki na dzień 31 grudnia 2008 r., wynosił 11.700.000 zł i dzielił się na 23.400 udziałów o wartości nominalnej 500 zł każdy. Wśrod udziałowców Spółki znajdowali się: Bibby Group of Factors Limited posiadająca 23.399 udziałów o łącznej wartości nominalnej 11.699.500 zł. Bibby Financial Services Limited posiadająca 1 udział o wartości nominalnej 500 zł. Jednostki powiązane Spółka posiada następujące podmioty powiązane: Bibby Group of Factors Limited (Podmiot Dominujący) Bibby Financial Services Limited (Podmiot Powiązany) Struktura Zarządu Mark Cleaver Członek Zarządu Krzysztof Kuniewicz Członek Zarządu Tomasz Gilarowski Członek Zarządu Jan Kudera Członek Zarządu Przedmiot działalności Według umowy Spółki przedmiotem jej działalności są: pozostałe formy udzielania kredytów pozostała finansowa działalność usługowa, gdzie indziej nie sklasyfikowana, z wyłączeniem ubezpieczeń i funduszy emerytalnych pozostała działalność wspomagająca usługi finansowe, z wyłączeniem ubezpieczeń i funduszy emerytalnych pozostałe doradztwo w zakresie prowadzenia działalności gospodarczej i zarządzania działalność świadczona przez agencje inkasa i biura kredytowe 3
Komentarz Dyrektora Generalnego Część ogólna raportu Rok 2011 był kolejnym okresem silnego wzrostu całej branży faktoringowej w Polsce. Wartość sfinansowanych przez faktorów należności wzrosła o 19%, jednocześnie liczba obsługiwanych klientów wzrosła o około 30%. Mimo spodziewanego w wielu branżach wzrostu popytu związanego ze zbliżającymi się mistrzostwami Euro 2012 miniony rok był kolejnym rokiem niestabilności gospodarczej wynikającej ze światowego kryzysu finansowego. Miało to wpływ na rosnące trudności wielu firm z pozyskaniem zewnętrznego finansowania. Efektem tego była niewątpliwie dynamicznie rosnąca liczba zapytań klientów o finansowanie, ale także wysoka presja cenowa ze strony konkurujących ze sobą uczestników rynku faktoringowego. Rok 2011 był bardzo dobrym rokiem dla Spółki, która zanotowała wyniki lepsze niż w roku poprzednim, ale także przewyższające wyniki całego rynku faktoringowego. Firma wykorzystała rosnące zainteresowanie faktoringiem wśród małych i średnich przedsiębiorstw. Wartość sfinansowanych należności wyniosła 1,4 mld zł co oznacza wzrost o 60% w stosunku do roku minionego. Liczba obsługiwanych klientów wzrosła o 45% w stosunku do końca roku 2010. Spółka osiągnęła przychody ze sprzedaży w kwocie 31 133 tys. zł (wzrost o 43% w porównaniu do 2010 roku) oraz osiągnęła dodatni wynik finansowy netto w kwocie 7 560 tys. zł. W roku 2012 Spółka zamierza kontynuować pracę nad umacnianiem obecności lokalnej. W szczególności planowane jest rozpoczęcie obsługi klienta w drugiej lokalizacji poza Warszawą oraz dalsza rozbudowa sieci sprzedaży i kanałów dystrybucji. Będą kontynuowane aktywne działania marketingowe służące powiększaniu świadomości marki Bibby Financial Services w Polsce, jak również działania związane z aktywna kontrolą ryzyka i zapobieganiem powstawaniu złych długów. Priorytetem będzie też optymalizacja bieżących kosztów działalności, a także zwiększenie aktywności w zakresie rozwoju produktów. Krzysztof Kuniewicz Dyrektor Generalny Bibby Financial Services Sp. z o.o. Warszawa, 16 stycznia 2012 roku 4
Opinia niezależnego biegłego rewidenta Część ogólna raportu Deloitte Audyt Sp. z o.o. z siedzibą w Warszawie, Al. Jana Pawła II 19, 00-854 Warszawa, Polska Tel. +48 22511 08 11, 511 08 12 Fax: +48 22 511 08 13 www.deloitte.com/pl Do Udziałowców i rady Nadzorczej Bibby Financial Services Sp. z o.o. Przeprowadziliśmy badanie załączonego sprawozdania finansowego Spółki Bibby Financial Services Sp. z o.o. z siedzibą w Warszawie przy ulicy Wołoskiej 9A, na które składa się : wprowadzenie do sprawozdania finansowego, bilans sporządzony na dzień 31 grudnia 2011 roku, rachunek zysków i strat, zestawienie zmian w kapitale własnym, rachunek przepływów pieniężnych za rok obrotowy od 1 stycznia 2011 roku do 31 grudnia 2011 roku oraz dodatkowe informacje i objaśnienia. Za sporządzenie zgodnego z obowiązującymi przepisami sprawozdania finansowego oraz sprawozdania z działalności odpowiedzialny jest Zarząd Spółki. Zarząd Spółki oraz członkowie jej Rady Nadzorczej są zobowiązani do zapewnienia, aby sprawozdanie finansowe oraz sprawozdanie z działalności spełniały wymagania przewidziane w ustawie z dnia 29 września 1994 roku o rachunkowości (Dz. U. z 2009 roku Nr 152, poz. 1223 z późn. zm.), zwanej dalej ustawą o rachunkowości. Naszym zadaniem było zbadanie i wyrażenie opinii o zgodności sprawozdania finansowego z przyjętymi przez Spółkę zasadami (polityką) rachunkowości oraz czy przedstawia ono rzetelnie i jasno, we wszystkich istotnych aspektach, sytuację majątkową i finansową, jak też wynik finansowy Spółki oraz o prawidłowości ksiąg rachunkowych stanowiących podstawę jego sporządzenia. Badanie sprawozdania finansowego zaplanowaliśmy i przeprowadziliśmy stosownie do postanowień: rozdziału 7 ustawy o rachunkowości, krajowych standardów rewizji finansowej, wydanych przez Krajową radę Biegłych Rewidentów w Polsce. 5
Badanie sprawozdania finansowego zaplanowaliśmy i przeprowadziliśmy w taki sposób, aby uzyskać racjonalną pewność pozwalającą na wyrażenie opinii o sprawozdaniu finansowym. W szczególności badanie obejmowało sprawdzenie poprawności zastosowanych przez Spółkę zasad (polityki) rachunkowości i znaczących szacunków, sprawdzenie w przeważającej mierze w sposób wyrywkowy dowodów i zapisów księgowych, z których wynikają liczby i informacje zawarte w sprawozdaniu finansowym, jak i całościową ocenę sprawozdania finansowego. Uważamy, że badanie dostarczyło wystarczającej podstawy do wyrażenia opinii. Naszym zdaniem zbadane sprawozdanie finansowe we wszystkich istotnych aspektach: przedstawia rzetelnie i jasno informacje istotne dla oceny sytuacji majątkowej i finansowej Spółki na dzień 31 grudnia 2011 roku, jak też jej wyniku finansowego za rok obrotowy od 1 stycznia 2011 roku do 31 grudnia 2011 roku, zostało sporządzone zgodnie z wymagającymi zastosowania zasadami (polityką) rachunkowości, wynikającymi z ustawy o rachunkowości i wydanymi na jej podstawie przepisami wykonawczymi oraz na podstawie prawidłowo prowadzonych ksiąg rachunkowych, jest zgodne z wpływającymi na treść sprawozdania finansowego przepisami prawa i postanowieniami umowy Spółki. Sprawozdanie z działalności Spółki za rok obrotowy 2011 jest kompletne w rozumieniu art. 49 ust. 2 ustawy o rachunkowości, a zawarte w nim informacje, pochodzące ze zbadanego sprawozdania finansowego, są z nim zgodne. Jacek Marczak Kluczowy biegły rewident Przeprowadzający badanie nr ewid. 9750 Piotr Sokołowski Wiceprezes Zarządu Biegły rewident nr ewid. 9752 Warszawa, 16 marca 2012 roku 6
Część ogólna Bilans raportu AKTYWA Nota 31.12.2011 31.12.2010 Aktywa trwałe 1 351 845,34 1 020 837,78 Wartości niematerialne i prawne 1. Inne wartości niematerialne i prawne 65 585,80 2 302,50 Zaliczki na wartości niematerialne i prawne 75 94 Rzeczowe aktywa trwałe 2. 65 585,80 78 242,50 Środki trwałe 612 755,77 575 971,37 inwestycje w obce środki trwałe 116 285,22 60 003,72 urządzenia techniczne i maszyny 288 130,65 246 359,71 środki transportu 208 339,90 269 607,94 Należności długoterminowe 612 755,77 575 971,37 Od pozostałych jednostek 310 602,57 200 381,83 Inwestycje długoterminowe Długoterminowe aktywa finansowe w pozostałych jednostkach Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe 310 602,57 200 381,83 3. 1 104,20 990,08 1 104,20 990,08 Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 11.3 361 797,00 165 252,00 361 797,00 165 252,00 Akywa obrotowe 216 728 100,99 155 359 227,47 Należności krótkoterminowe Należności od jednostek powiązanych z tytułu dostaw i usług inne Należności od pozostałych jednostek z tytułu dostaw i usług 4.1 35 325,23 64 303,19 inne 4.2 216 510 528,35 155 107 616,86 Inwestycje krótkoterminowe Krótkoterminowe aktywa finansowe środki pieniężne i inne aktywa pieniężne Inne inwestycje krótkoterminowe 216 545 853,58 155 171 920,05 5. 10 687,98 29 524,95 10 687,98 29 524,95 Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe 6. 171 559,43 157 782,47 171 559,43 157 782,47 AKTYWA RAZEM 218 079 946,33 156 380 065,25 Bilans na dzień 31 grudnia 2011 roku 7
PASYWA Nota 31.12.2011 31.12.2010 Kapitał własny kapitał zakładowy kapitał zapasowy strata z lat ubiegłych zysk netto Zobowiązania i rezerwy zobowiązania 7.1 11 700 00 7 799 467,14 7 560 492,13 11 700 00 3 909 223,94 3 890 243,20 27 059 959,27 19 499 467,14 Rezerwy na zobowiązania Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 11.3 Zobowiązania długoterminowe Wobec pozostałych jednostek Zobowiązania krótkoterminowe Wobec pozostałych jednostek 8.1 8.2 3 031,00 3 031,00 30 158 943,73 30 158 943,73 189 091 005,22 105 196 070,14 kredyty i pożyczki 108 424 661,31 50 326 848,60 z tytułu dostaw i usług 315 181,00 278 672,58 z tytuły wynagrodzeń 7 713,20 331,58 z tytułu podatków, ceł, ubezpeiczeń i innych świadczeń 2 325 716,84 1 095 547,15 inne 78 017 732,87 53 494 670,23 Fundusze specjalne 13 334,57 27 932,91 Rozliczenie międzyokresowe 189 104 339,79 105 224 003,05 Inne rozliczenia międzyokresowe krótkoterminowe 1 915 647,27 1 915 647,27 1 494 620,33 1 494 620,33 1 915 647,27 1 494 620,33 PASYWA RAZEM 218 079 946,33 156 380 065,25 Bilans na dzień 31 grudnia 2011 roku 8
Rachunek zysków i strat Część ogólna raportu Nota Przychody netto ze sprzedaży i zrównane z nimi 10. 01.01.2011-31.12.2011 01.01.2010-31.12.2010 Przychody netto ze sprzedaży produktów 31 132 869,85 21 646 048,14 Koszty działalności operacyjnej 31 132 869,85 21 646 048,14 Amortyzacja 253 551,01 194 643,78 Zużycie materiałów i energii 281 626,16 236 066,55 Usługi obce 4 486 679,13 4 079 765,15 Podatki i opłaty 108 908,30 394 558,59 Wynagrodzenia 6 586 372,95 5 270 651,97 Ubezpieczenie społeczne i inne świadczenia 1 451 082,35 1 095 348,19 Pozostałe koszty rodzajowe 1 549 602,33 1 338 864,40 Zysk ze sprzedaży 14 762 822,23 12 609 898,63 16 370 047,62 9 036 149,51 Pozostałe przychody operacyjne 365,85 35 529,74 Zysk ze sprzedaży niefinansowanych aktywów trwałych 279 099,16 222 574,72 Inne przychody operacyjne 279 465,01 258 104,46 Pozostałe koszty operacyjne Strata ze zbycia niefinansowanych aktywów trwałych Aktualizacja wartości aktywów 2 060 020,61 533 203,34 Inne koszty operacyjne 28 647,58 170 707,06 2 088 688,19 703 910,40 Zysk z działalności operacyjnej 14 560 844,44 8 590 343,57 Rachunek zysków i strat na dzień 31 grudnia 2011 roku 9
Przychody finansowe Nota 01.01.2011-31.12.2011 01.01.2010-31.12.2010 Odsetki 76 023,01 33 322,32 Inne 32 362,52 Koszty finansowe 108 385,53 33 322,32 Odesetki 4 964 916,84 3 430 398,50 Inne 128 903,19 4 964 916,84 3 559 301,69 Zysk z działalności gospodarczej 9 704 313,13 5 064 364,20 Zysk brutto 9 704 313,13 5 064 364,20 Podatek dochodowy 11. -2 143 821,00-1 174 121,00 Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku/zwiększenia straty Zysk netto 7 560 492,13 3 890 243,20 Rachunek zysków i strat na dzień 31 grudnia 2011 roku 10
Bibby Financial Services Sp. z o.o. ul. Wołoska 9a 02-583 Warszawa Tel: (22) 545 61 23 Fax: (22) 545 61 24 info@bibbyfinancialservices.pl www.bibbyfinancialservices.pl KRS: 0000105848 NIP: 951-20-44-933 11