Spółdzielnia Mieszkaniowo Budowlana ŻBIKOWSKA w Piastowie INFORMACJA DODATKOWA do BILANSU za okres od 01.01.2010r. do 31.12.2010r. Spółdzielnia Mieszkaniowo Budowlana ŻBIKOWSKA w Piastowie z siedzibą przy ul. Żbikowskiej 30 zwana w dalszej części SMB została wpisana do Krajowego Rejestru Sądowego w Sądzie Rejonowym dla m. st. Warszawy XXI Wydział Gospodarczy w dniu 16.10.2003r. pod numerem 0000176330. Powstała w wyniku podziału Spółdzielni Mieszkaniowej w Piastowie zwanej w dalszej części SM na mocy uchwał podziałowych Zebrania Przedstawicieli nr 4/2003 z dnia 12.04.2003r. i 9/2003 z dnia 28.06.2003r. Podstawowym przedmiotem działalności SMB jest obsługa nieruchomości na własny rachunek. Sprawozdanie finansowe obejmuje okres od 01.01.2010r. do 31.12.2010r. Spółdzielnia nie posiada wewnętrznych jednostek organizacyjnych, które sporządzają samodzielnie sprawozdania finansowe. Przyjęto następujące zasady wyceny aktywów i pasywów: - środki trwałe oraz wartości niematerialne i prawne według cen nabycia pomniejszone o odpisy amortyzacyjne lub umorzenia; - rzeczowe składniki aktywów obrotowych według cen nabycia lub kosztów wytwarzania nie wyższych od cen ich sprzedaży netto na dzień bilansowy; - należności w kwocie wymaganej zapłaty z zachowaniem ostrożności; - zobowiązania w kwocie wymaganej zapłaty; - kapitały (fundusze) własne oraz pozostałe aktywa i pasywa w wartości nominalnej. Księgi rachunkowe prowadzone są przy użyciu programu komputerowego. Księgi rachunkowe są to zbiory zapisów księgowych obrotów i sald, które tworzą: - dziennik, - księga główna, - księgi pomocnicze, - zestawienie obrotów i sald księgi głównej i ksiąg pomocniczych. Inwentaryzacja przeprowadzana jest w następujących okresach: - środki pieniężne na koniec każdego roku, - środki trwałe co 4 lata, Rachunek zysków i strat sporządzany jest w wersji porównawczej. Amortyzacja liczona jest metodą liniową. Środki trwałe o wartości początkowej do 3500,- zł. odpisywane są w 100% w koszty. Wartość brutto środków trwałych wynosi: - na dzień 31.12.2010r. w/g ksiąg 26.703,939,94 zł. Umorzenie za rok 2010 wynosi 4.359.453,05 zł. Wartość netto środków trwałych na dzień 31.12.2010r. wynosi 22.344.486,89zł. W okresie od 01.01.2010r. do 31.12.2010r. zakupiono i wprowadzono do ksiąg w/g wartości zakupu środek trwały o charakterze wyposażenia za kwotę 2.780,66 zł. W okresie od 01.01.2010r. do 31.12.2010r. osiągnięto przychody na działalności operacyjnej w kwocie 1.157.719,16 zł. oraz poniesiono koszty w gospodarce zasobami mieszkaniowymi w kwocie 1.139.039,06 zł. 1
W okresie od 01.01.2010r. do 31.12.2010r. SMB odnotowała nadwyżkę przychodów nad kosztami z działalności gospodarczej w kwocie 10.256,20 zł. Zysk netto na gospodarce zasobami mieszkaniowymi Zarząd proponuje podzielić zgodnie z tabelą Nr.6 Informacji dodatkowej do bilansu za rok obrotowy 2010. DODATKOWE INFORMACJE I OBJAŚNIENIA 1. Zmiany w ciągu roku obrotowego wartości środków trwałych a) środki trwałe wartość początkowa Środki trwałe w tym: grunty budynki i bud. urządzenia techniczne Wartość początkowa na 01.01.2010r. Zwiększenia Zmniejszenia Wartość na 31.12.2010r. 26.684.895,74 19.044,20 26.703.939,94 377.958,50 26.275.356,12 14.949,54 19044,20 377.958,50 26.294.400,32 14.949,54 inne środki trwałe 16.631,58 16.631,58 b) umorzenia środków trwałych Umorzenia środków trwałych razem w tym: budynki i bud. urządzenia techniczne Dotychczasowe umorzenia na 01.01.2010r. Zwiększenia Zmniejszenia Umorzenia wg stanu na 31.12.2010r. 3.951.234,95 408.218,10 4.359.453,05 3.926.216,67 10.004,62 405.336,37 1.494,96 4.331.553,04 11.499,58 inne środki trwałe 15.013,66 1.386,77 16.400,43 2
2. Objaśnienie struktury środków pieniężnych w sprawozdaniach finansowych Spółdzielni. 1. Środki pieniężne w kasie 1.219,24 1.226,63 887,46 1.789,20 1.233,80 2. Środki pieniężne w banku 39.552,25 45.753,12 28.378,26 116.319,78 131.740,20 3. Środki na lokatach bankowych 126.483,95 136.887,69 127.114,29 216.991,31 249.102,56 RAZEM 167.255,44 183.867,44 156.380,01 335.100,29 382.076,56 3. Struktura należności Spółdzielni 1. Należności od budżetów 0,00 660,60 660,60 7.795,60 2.449,00 2. Należności z tytułu czynszu 49.122,83 49.040,12 49.040,12 58.228,56 190.403,03 3. Pozostałe lokatorami (k.wyodr. wł. niewnies. WB) 203.173,37 110.042,21 110.042,21 88.790,04 78.787,68 4. Pozostałe osobami fizycznymi (niedopłaty b. lok.) 4.488,30 106.561,93 106.561,93 4.084,76 3.234,92 5. Pozostałe osobami prawnymi (należ. od dost.) 2.952,08 4.090,68 4.090,68 4.111,35 4.631,67 RAZEM 259.736,58 270.395,54 208.255,27 163.010,31 279.506,30 3
4. Struktura zobowiązań Spółdzielni 1. Zobowiązania wobec budżetów z tytułu: - podatku VAT 717,40 769,00 - podatku od osób fizycznych 3.767,90 4.280,10 4.415,00 2.849,00 2.601,00 - składek ZUS 6.956,17 7.329,89 6.357,58 7.128,50 9.006,29 - podatek dochodowy od osób prawnych 1.711,00 - podatki i opłaty lokalne 1.261,65 2. Nadpłaty opłat czynszowych 33.591,23 60.511,35 39.029,40 52.906,17 173.363,42 3. Zobowiązania wobec dostawców 25.150,83 39.790,96 70.494,85 108.867,06 136.712,08 4. Rozrachunki z innymi osobami prawnymi 20.080,00 20.000,00 20.000,00 20.000,00 20.000,00 5. Zobowiązanie wobec osób fizycznych 163,83 5.900,79 3.909,56 6. Zobowiązania z tytułu kaucji, gwarancji, odszkodowań 41.268,17 56.563,67 63.999,76 102.876,86 98.431,97 RAZEM 131.531,70 191.612,45 204.296,59 300.528,38 444.793,32 5. Zestawienie zmian w Funduszu własnym 1. Fundusz udziałowy 2. Fundusz zasobowy 3. Fundusz wkładów budowlanych Stan finansowy na 01.01.2010r. Zwiększenie Zmniejszenie Stan funduszu na 31.12.2010r. 44.741,40 1.320,00 2.570,00 43.491,40 18.078,05 5.789,71 545,00 23.322,76 26.880.900,56 0,00 0,00 26.880.900,56 4
6. Podział zysku netto za rok obrotowy L.p. Kwota 1. Nierozliczony wynik z lat ubiegłych (w tym skutki korekty błędu lub poniesienia straty na sprzedaży bądź umorzeniu udziałów/akcji własnych) 2. Zysk netto 10 256,20 zł. 3. Proponowany podział zysku a) pokrycie straty z lat ubiegłych b) wypłata dywidendy (już wypłacona dywidenda) c) zwiększenie funduszu zasobowego d) utworzenie funduszu rezerwowego e) zwiększenie kapitału podstawowego f) wypłata nagród, premii g) zasilenie funduszy specjalnych h) inne (np. darowizny) 10 256,20 zł. 4. Niepodzielony zysk... 31.03.2011r. Główny księgowy dzień, miesiąc, rok... Kierownik jednostki 5