INFORMACJA DODATKOWA ZA ROK OBROTOWY 2014 R.

Transkrypt

1 FUNDACJA ZŁOTOWANKA Ul. Widokowa Złotów NFORMACJA DODATKOWA ZA ROK OBROTOWY 2014 R. 1

2 POWSTANE DZAŁALNOŚĆ FUNDACJ Fundacja Złotowianka została założona Aktem Założycielskim - Oświadczeniem Woli o Ustanowieniu Fundacji z dnia r. (akt notarialny Rp A 1601/2008). Siedziba Fundacji mieści się w Złotowie przy ulicy Widokowa 1. Fundacja Złotowianka działa na podstawie ustawy z dnia 6 kwietnia 1984 r. o fundacjach (DZ.U.1991, Nr 46, poz203 z póź. zm.)i ustawy z dnia 24 kwietnia 2003 r. o działalności pożytku publicznego i o wolontariacie ( DZ.U r. Nr 96 poz. 873 z póź. zm.) Zgodnie ze statutem Fundacji czas trwania działalności Fundacji jest nie ograniczony. W dniu złożenia Fundacja otrzymała zezwolenie na prowadzenie działalności gospodarczej. W 2014 r. oraz w latach poprzednich Fundacja nie prowadziła działalności gospodarczej. Fundacja wpisana jest do Rejestru pod numerem KRS prowadzonego przez Sąd Rejonowy w Poznaniu Nowe Miasto i Wilda w Poznaniu, X Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego Fundacja jest organizacją pożytku publicznego wpisaną do Krajowego Rejestru Sądowego w dniu r. W 2014 r. Fundacja nie prowadziła odpłatnej działalności pożytku publicznego. W okresie obrotowym i na dzień podpisania niniejszego sprawozdania finansowego członkami zarządu byli: Angelika Leszczyńska Prezes Zarządu Katarzyna Klaczyńska Wiceprezes zarządu Siedziba Fundacji : Złotów, ul. Widokowa 1 NP: Regon: Strona internetowa- -kontakt@fundacjazlotowianka.pl tel. komórkowy: , Dane dotyczące sprawozdania finansowego Sprawozdanie finansowe obejmuje okres od 1 stycznia do 31 grudnia 2014 r i sporządzone zostało na podstawie ksiąg rachunkowych prowadzonych w roku obrotowym. W okresie objętym sprawozdaniem nie wystąpiło połączenie Fundacji z inną jednostką organizacyjną. 2. Podstawowe zasady wyceny aktywów i pasywów 2

3 Sprawozdanie finansowe zostało sporządzone zgodnie z ustawą z dnia 29 września 1994 r. o rachunkowości (Dz. U. z 2009 r. Nr 152 poz z póź. zm.) według zasady kosztu historycznego oraz zgodnie z Rozporządzeniem Ministra Finansów z 15 listopada 2001 r. w sprawie szczególnych zasad rachunkowości dla niektórych jednostek nie będących spółkami handlowymi, nie prowadzących działalności gospodarczej (Dz. U. Nr. 137, poz 1539 z póź. zm.) 2.1. Aktywa Środki trwałe oraz wartości niematerialne i prawne wycenia się według cen nabycia lub kosztów wytworzenia, pomniejszonych o odpisy amortyzacyjne lub umorzeniowe. Środki trwałe o okresie używania dłuższym niż rok, lecz o wartości jednostkowej nie przekraczającej 3 500,00 zł odpisuje się w koszty pod datą przekazania do używania w pełnej wartości początkowej, jako zużycie materiałów. Ewidencję tych przedmiotów prowadzi się pozaksięgowo w sposób umożliwiający identyfikację każdego przedmiotu. Środki trwałe i wartości niematerialne i prawne o okresie używania dłuższym niż rok i o wartości jednostkowej powyżej 3 500,00 zł są umarzane i amortyzowane metodą liniową za pomocą stawek podatkowych. Fundacja stosuje następujące roczne stawki amortyzacyjne dla podstawowych grup środków trwałych: Urządzenia techniczne: Z symbolem układu klasyfikacyjnego stawka amortyzacyjna 25% Z symbolem układu klasyfikacyjnego stawka amortyzacyjna 40% Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe nie występują Zapasy Zapasy są wyceniane według ceny zakupu. Krajowe środki pieniężne wycenia się wg wartości nominalnej, która obejmuje także odsetki dopisane przez bank do stanu rachunków. Należności krótkoterminowe w wysokości 50,00 zł należność od pracownika ubezpieczenie na życie. nwestycje krótkoterminowe nie występują. Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe - poniesione przez jednostkę koszty, które dotyczą przyszłego okresu sprawozdawczego, podlegają w księgach rachunkowych aktywowaniu. Opłacone przez jednostkę z góry za przyszły rok Pasywa Fundusz podstawowy (statutowy i założycielski) Fundusz podstawowy składa się z funduszu statutowego powstałego z przeniesienia wyniku finansowego ustalonego za poprzednie lata obrotowe i z funduszu założycielskiego w którym wykazana jest wysokość wpisana w rejestrze sądowym. 3

4 Wynik finansowy Wynik finansowy ogółem obejmuje wynik na działalności statutowej (jako różnica pomiędzy przychodami statutowymi a kosztami realizacji zadań statutowych). Zobowiązania krótkoterminowe Zobowiązania są wyceniane w kwocie wymagającej zapłaty. Podatek dochodowy odroczony Fundacja korzysta ze zwolnienia z podatku dochodowego w tej części w jakiej osiągnięte dochody są przeznaczane na działalność statutową ( arrt.17 ust.1 pkt 4-6 c ustawy o podatku dochodowym od osób prawnych) Rozliczenia międzyokresowe przychodów nie występują. 3. Rozpoznawanie przychodów i kosztów Do przychodów Fundacji zalicza się otrzymane środki pieniężne i inne aktywa ze źródeł określonych odrębnymi przepisami prawa i statutem, w tym nieodpłatnie otrzymane składniki majątku, a także kwoty należne ze sprzedaży składników majątku oraz przychody finansowe dotacje i subwencje. Przychody i koszty statutowe działalności celowej związane z otrzymaniem w drodze darowizny środkami pieniężnymi i innymi aktywami przeznaczonymi na określony celu uzyskanymi w drodze zbiórki publicznej, uznawane są w rachunku wyników w momencie wydatkowania darowizna pieniężnych bądź sfinansowania usług oraz zakupu sprzętu(po otrzymaniu faktury potwierdzającej wykonanie usługi. Przychody związane z pozostałą działalnością statutową uznawane są w momencie otrzymania środków, natomiast koszty dotyczące tych przychodów rozpoznawane są w rachunku wyników w momencie ich poniesienia. 4. Dodatkowe informacje i objaśnienia do bilansu AKTYWA A. Aktywa trwałe Wartości niematerialne i prawne - nie występują Rzeczowe aktywa trwałe Zmiany stanu aktywów trwałych w roku obrotowym przedstawiały się następująco: Urządzenia techniczne :saldo otwarcia na dzień ,64 zł Zwiększenie-nabycie- urządzenia techniczne 0,00 zł Zwiększenie- inne ,66 zł Saldo zamknięcia na dzień ,30 zł Wyposażenie: saldo otwarcia na dzień ,00 zł Zwiększenie nabycie ,84 zł Saldo zamknięcia na dzień , 84 zł Umorzenie Saldo otwarcia na dzień ,32 zł Zwiększenie inne ,66 zł Umorzenie wyposażenia ,84 zł 4

5 Umorzenie w roku ,32 zł - Urządzenie Galileo 9 000,00 zł - Urządzenie kserokopiarka 6 499,32 zł Saldo zamknięcia umorzenia na dzień ,14 zł Wartość netto: Saldo otwarcia na Saldo zamknięcia na 31/12/ ,32 zł 9 000,00 zł V Należności długoterminowe - nie występują. nwestycje długoterminowe Lokaty 5 letnie założone w Spółdzielczym Banku Ludowym w Zakrzewie ,00 zł i w Banku Gospodarki Żywnościowej S.A. oddział w Złotowie na kwotę ,92 zł. B. Aktywa obrotowe Zapasy rzeczowych aktywów trwałych wynoszą ,39 zł. Należności krótkoterminowe w wysokości 50,00 zł należność od pracownika ubezpieczenie na życie. nwestycje krótkoterminowe w kasie na rachunku bankowym Łącznie 0,00 zł ,86 zł ,86 zł C. Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe opłacone przez Fundację za przyszły rok ubezpieczenie majątkowe. PASYWA A. Fundusze własne Na dzień bilansowy 31/12/2014 kwota funduszy własnych wynosi: ,27 zł Na kwotę tą składają się: Fundusz podstawowy (statutowy) Na dzień bilansowy fundusz statutowy wynosił ,86 zł i składał się z wyników finansowych kolejno za lat 2008 r r. oraz z wpłaty 1 000,00 zł która jest określona w statucie Fundacji wpisana w rejestrze sądowym. V Wynik finansowy netto za rok obrotowy- na kwotę ,41 zł Na dzień bilansowy fundacja wykazuje nadwyżkę przychodów nad kosztami (wielkość dodatnia) w wysokości ,41 zł. 5

6 B. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania Rezerwy na zobowiązania - nie występują. Zobowiązania długoterminowe nie występują. Zobowiązania krótkoterminowe 6 106,78 zł Zobowiązania krótkoterminowe w roku obrotowym przedstawiają się następująco: Zobowiązania wobec US- 742,00 zł Zobowiązania wobec ZUS ,68 zł Zobowiązania wobec dostawców i inne 2 334,10 zł Łącznie 6 106,78 zł V Rozliczenia międzyokresowe przychodów nie występują. 5. Dodatkowe objaśnienia do rachunku zysków i strat Struktura przychodów Lp. Wyszczególnienie 2014 r. wartość w zł Przychody statutowe ,09 zł 1. Darowizny ,55 zł 2. Wpłaty z tytułu 1% ,93 zł 3. Nawiązki 1 600,00 zł 4. Zbiórki publiczne ,30 zł 5 Zbiórki Allegro 4 345,26 zł 6. Pozostałe przychody ,60 zł Przychody finansowe ,51 zł 1. Odsetki od środków na rachunku bankowym Pozostałe przychody operacyjne Ogółem ,51 zł 150,20 zł ,80 zł Struktura kosztów 6

7 Lp. Wyszczególnienie 2014r.wartość w zł Koszty realizacji działalności statutowej ,69 zł Koszty administracyjne ,26 zł 1. Zużycie materiałów i energii ,26 zł 2. Usługi obce ,51 zł 3. Podatki i opłaty 250,00zł 4. Wynagrodzenia, ubezpieczenia społeczne, i inne świadczenia ,05 zł 5. Amortyzacja ,32 zł 6. Pozostałe koszty 656,12 zł Koszty finansowe 354,00 zł V Pozostałe koszty 104,44 zł operacyjne 6. Jednostki powiązane kapitałowo Ogółem - podmiot dominujący: na dzień 31 grudnia 2014 r. Fundacja nie posiadała podmiotu dominującego ,39 zł - podmioty zależne i stowarzyszone: na dzień 31 grudnia 2014 r. Fundacja nie posiadała udziałów lub akcji w innych spółkach. 7. nformacje dodatkowe i objaśnienia W 2014 r. Fundacja zatrudniała 3 pracowników w pełnym wymiarze czasu pracy, W 2014 r. Fundacja zawierała umowy o dzieło w przypadku realizacji projektów a także umowy zlecenia. Członkowie Zarządu nie otrzymali w 2014 r. wynagrodzenia z tytułu pełnionej funkcji w Zarządzie Fundacji oraz z innych tytułów. W 2014 r. Fundacja nie była obciążona udzielonymi gwarancjami, poręczeniami oraz innymi zobowiązaniami związanymi z działalnością statutową. Fundacja nie przewiduje w kolejnym roku obrotowym zmian w strukturze przychodów i kosztów. Złotów, dnia Sporządziła: Zarząd Fundacji: 1. Katarzyna Biecka 1. Angelika Leszczyńska 2. Kamilla Kłos 2. Katarzyna Klaczyńska 7

8 8