Ogólnopolska Federacja Organizacji Pozarządowych Warszawa, ul. Szpitalna 5 lok. 3 SPRAWOZDANIE FINANSOWE ZA ROK 2018

Transkrypt

1 SPRAWOZDANIE FINANSOWE DLA JEDNOSTEK, O KTÓRYCH MOWA W ART. 3 UST. 2 USTAWY Z DNIA 24 KWIETNIA 2003 R. O DZIAŁALNOŚCI POŻYTKU PUBLICZNEGO I WOLONTARIACIE nazwa i adres jednostki sprawozdawczej: Ogólnopolska Federacja Organizacji Pozarządowych Warszawa, ul. Szpitalna 5 lok. 3 ZAWIERA: I. WPROWADZENIE DO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO II. BILANS III. RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT IV. INFORMACJA DODATKOWA

2 I. WPROWADZENIE DO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO 1. Nazwa, siedziba i adres jednostki sporządzającej sprawozdanie finansowe oraz numer we właściwym rejestrze sądowym: Ogólnopolska Federacja Organizacji Pozarządowych, z siedzibą: Warszawa, ul. Szpitalna 5 lok. 3 zarejestrowana w Sądzie Rejonowym dla M. St. Warszawy w Warszawie, XIII Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego w Rejestrze Sądowym w Rejestrze Stowarzyszeń, Innych Organizacji Społecznych, Zawodowych, Fundacji i Publicznych Zakładów Opieki Zdrowotnej pod nr Czas trwania działalności jednostki jest nieograniczony. 3. Przedmiotowe Sprawozdanie finansowe obejmuje rok obrotowy: rozpoczynający się 01 stycznia 2018 r. a kończący 31 grudnia 2018 r. 4. Sprawozdanie finansowe sporządzone zostało przy założeniu możliwości kontynuacji działalności. 5. Sprawozdanie finansowe sporządzone zostało na podstawie ksiąg rachunkowych prowadzonych w roku obrotowym zgodnie z dokumentacją przyjętych zasad (polityką) rachunkowości obejmującą: a) zasady ustalania roku obrotowego i okresów sprawozdawczych, b) zasady wyceny aktywów i pasywów oraz ustalania wyniku finansowego, c) zasady prowadzenia ksiąg rachunkowych, w tym zakładowy plan kont, d) system ochrony danych i ich zbiorów, e) własny wzór sprawozdania finansowego z kalkulacyjnym Rachunkiem zysków i strat, w sposób zgodny w szczególności z postanowieniami art. 4, 10 i 50 oraz rozdziałów 2, 4 i 8 ustawy o rachunkowości. Zasady, metody i wzory wybrano spośród możliwych do stosowania zasad, metod i wzorów dopuszczonych ustawą i wprowadzono je do stosowania na okres wieloletni. Niniejsze sprawozdanie finansowe przedstawia rzetelnie i jasno sytuację majątkową i finansową oraz wynik finansowy jednostki. 6. Charakterystyka stosowanych metod wyceny aktywów i pasywów: a) wartości niematerialne i prawne wyceniono na dzień bilansowy i wykazano w bilansie wg cen nabycia pomniejszone o odpisy amortyzacyjne (umorzeniowe), a także odpisy z tytułu trwałej utraty ich wartości; b) rzeczowe aktywa trwałe wyceniono na dzień bilansowy i wykazano w bilansie wg cen nabycia pomniejszone o odpisy amortyzacyjne (umorzeniowe), a także odpisy z tytułu trwałej utraty ich wartości; c) długoterminowe aktywa trwałe wyceniono na dzień bilansowy i wykazano w bilansie wg ceny nabycia pomniejszonej o odpisy z tytułu trwałej utraty ich wartości; d) zapasy rzeczowych aktywów obrotowych wyceniono na dzień bilansowy i wykazano w bilansie wg cen nabycia; e) należności i roszczenia wyceniono na dzień bilansowy i wykazano wg wartości nominalnej; f) krótkoterminowe aktywa finansowe wyceniono na dzień bilansowy i wykazano w bilansie wg wartości nominalnej; g) czynne rozliczenia międzyokresowe kosztów wyceniono na dzień bilansowy i wykazano w bilansie wg. ich wartości nominalnej; 2

3 h) fundusze własne ujmuje się w bilansie w podziale na ich rodzaje i wg zasad określonych przepisami prawa lub postanowieniami statutu i wycenia wg wartości nominalnej; i) zobowiązania wyceniono na dzień bilansowy i wykazano w bilansie w kwocie wymaganej zapłaty; j) fundusze specjalne ujmuje się w bilansie i wycenia wg wartości nominalnej; k) rezerwy na zobowiązania ujmuje się w bilansie i wycenia na dzień bilansowy w uzasadnionej wiarygodnie oszacowanej wartości; l) rozliczenia międzyokresowe i przychody przyszłych okresów wycenia się z zachowaniem zasady ostrożności, odrębnie dla każdej usługi długoterminowej i należności od kontrahentów; ł) jednostka stosuje liniową metodę amortyzacji środków trwałych i wartości niematerialnych i prawnych. 7. Sprawozdanie finansowe zawiera łącznie 9 stron. &[Obraz] miejsce i data sporządzenia: Warszawa, dnia 22 marca 2019 roku Sporządzający: Dorota Rubnikowicz - Główny księgowy 3

4 II. BILANS sporządzony na dzień r. AKTYWA PLN Stan na r r. A. Aktywa trwałe, w tym środki trwałe 600,00 600,00 B. Aktywa obrotowe, w tym: , ,30 I. Należności krótkoterminowe 7 734, ,96 II. Inwestycje krótkoterminowe (aktywa finansowe) , ,34 AKTYWA RAZEM , ,30 PASYWA A. Fundusze własne, z tego: , ,59 I. Fundusz rezerwowy , ,00 II. Fundusz żelazny , ,00 III. Fundusz na bieżącą obsługę , ,26 IV. Zysk (strata) netto 5 713, ,67 B. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania, w tym: , ,71 I. Zobowiązania krótkoterminowe 0,00 792,53 II. Rozliczenia międzyokresowe , ,18 PASYWA RAZEM , ,30 miejsce i data sporządzenia: Warszawa, dnia 22 marca 2019 roku Sporządzający: Dorota Rubnikowicz - Główny księgowy Członkowie Organu Zarządzającego: Łukasz Domagała - Prezes Zarządu Weronika Czyżewska-Waglowska - Wiceprezeska Zarządu Karolina Dreszer-Smalec - Wiceprezeska Zarządu Iwona Janicka - Członkini Zarządu Przemysław Dziewitek - Członek Zarządu Dariusz Supeł - Członek Zarządu 4

5 III. RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT ZA 2018 ROK Kwoty za rok PLN A. Przychody z działalności statutowej, w tym: , ,40 I. Składki brutto określone statutem , ,00 II. Inne przychody określone statutem, w tym dotacje, subwencje , ,23 III. Odpisy z zysku lat poprzednich , ,17 B. Koszty działalności statutowej , ,70 I. Koszty pozostałej działalności statutowej , ,70 C. Zysk (strata) z działalności statutowej (A-B) , ,30 D. Koszty ogólnego zarządu , ,50 E. Zysk (strata) z działalności operacyjnej (C-D) 5 358, ,80 F. Pozostałe przychody operacyjne 2,89 29,90 G. Pozostałe koszty operacyjne 4,33 443,06 H. Przychody finansowe 498,43 308,93 I. Koszty finansowe 141,96 313,64 J. Zysk (strata) brutto (E+F-G+H-I) 5 713, ,67 K. Podatek dochodowy 0,00 0,00 L. Zysk (strata) netto 5 713, ,67 miejsce i data sporządzenia: Warszawa, dnia 22 marca 2019 roku Sporządzający: Dorota Rubnikowicz - Główny księgowy Członkowie Organu Zarządzającego: Łukasz Domagała - Prezes Zarządu Weronika Czyżewska-Waglowska - Wiceprezeska Zarządu Karolina Dreszer-Smalec - Wiceprezeska Zarządu Iwona Janicka - Członkini Zarządu Przemysław Dziewitek - Członek Zarządu Dariusz Supeł - Członek Zarządu 5

6 IV. INFORMACJA DODATKOWA Dane uzupełniające o aktywach i pasywach 1. Aktywa trwałe wg pozycji bilansowych Wartość początkowa na r. Zwiększenia Zmniejszenia Stan na koniec roku obrotowego 2018 Pozostałe środki trwałe ,00 0,00 0, ,00 Wyposażenie niskocenne 661,97 0,00 0,00 661,97 WNiP 1 223,85 0,00 0, ,85 razem ,82 0,00 0, ,82 2. Umorzenie rzeczowych aktywów trwałych Zwiększenie wg pozycji bilansowych Wartość umorzeń Stan na koniec Zmniejszenia początkowa na dotychczasowych z roku obrotowego umorzeń r. tyt. odpisów 2018 amortyzacyjnych Pozostałe środki trwałe ,00 0,00 0, ,00 Wyposażenie niskocenne 661,97 0,00 0,00 661,97 WNiP 1 223,85 0,00 0, ,85 razem ,82 0,00 0, ,82 3. Inwestycje długoterminowe nie wystąpiły wg pozycji bilansowych Wartość początkowa na r. Zwiększenia w ciągu roku Zmniejszenia w ciągu roku Stan na koniec roku obrotowego 2018 Udziały w Spółdzielni "Kooperatywa Pozarządowa" 600,00 0,00 0,00 600,00 4. Należności krótkoterminowe to kwota ,96 zł i są to: należności budżetowe z tytułu zwrotu podatku VAT z Urzędu Skarbowego zwrot nastąpi w ciągu trzech miesięcy roku 2019 w wysokości 1.933,00 zł. należności budżetowe z tytułu nadpłaconych składek ZUS - do rozliczenia z należności za rok ,37 zł. wpłacone kaucje za lokal przy ul. Strzeleckiej 3.266,02 zł. i ul. Szpitalnej w wysokości ,00 zł. rozrachunki z dostawcami (nadpłaty, korekty) 43,57 zł. 5. Środki pieniężne to kwota ,34 zł w tym: W banku: na rachunkach bieżących: ,34 zł. na rachunkach lokacyjnych: ,00 zł. 6. Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe nie wystąpiły. 7. Zobowiązania krótkoterminowe to kwota 792,53 zł. składają się na nie: zobowiąznia wobec dostawców: 676,50 zł. - uregulowane do r. zobowiązania wobec Urządu Skarbowgo z tytułu PIT-4R - uregulowane w I kwartale 2019 r. 6

7 8. Rozliczenia międzyokresowe przychodów to kwota ,18 zł. to granty i dotacje nie wydatkowane w 2018 i podlegające rozliczeniom w latach kolejnych. 9. Struktura zrealizowanych przychodów według ich źródeł Przychody za rok obrotowy Poprzedni 2017 rok Bieżący 2018 rok Kwota % w strukturze Kwota % w strukturze Przychody razem, z tego: ,33 100,00% ,23 100,00% a) ad. A Rachunku zysków i strat - przychody działalności statutowej, w tym: ,01 99,94% ,40 99,93% składki członkowskie ,00 3,84% ,00 5,10% dotacja FIO "Droga do Polski Obywatelskiej" ,64 28,14% ,79 27,96% dotacje PAFW (PAFW 2017 i 2018) ,35 26,55% ,31 26,94% wsparcie działań KIPA (PAKT i PAKT-MK) 1 028,04 0,22% 246,9 0,05% dotacja Fundacja Batorego (Batory Rzeczniczy) ,52 13,10% 0 0,00% dofinansowania OFIP (Rok po OFIP -2016; OFIP -2017) - Fundacja Batorego, PAFW, ORANGE, wpłaty uczestników OFIP dotacje ze środków publicznych - Ministerstwo Rozwoju (POWER) dotacja ze środków publicznych (Miasto St. Warszawa - OFIP) dofinansowania z Fundacji My Pacjenci i Fundacji Urszuli Jaworskiej (Grupa ds. zdrowia) dotacja Polska Koalicja Pacjentów Onkologicznych (OBYWATELE DLA ZDROWIA) dotacja Polska Koalicja Pacjentów Onkologicznych (KOALICJA PACJENTÓW) ,12 51,52% 0 0,00% ,83 11,35% ,33 22,11% ,03 30,65% 0 0,00% 2 000,00 0,42% 0 0,00% ,45 8,46% 4 917,50 1,04% 6 950,00 1,46% 0 0,00% Fundusz Obywatelski (Repozytorium) 0 0,00% ,73 10,54% CIVITATES 0 0,00% ,70 4,02% zbiórka publiczna 0 0,00% 2 666,97 0,56% darowizny od osób fizycznych 1 515,00 0,32% 925 0,19% darowizny od osób prawnych 0 0,00% 1 000,00 0,21% wykorzystanie funduszu Dyrektora ,74 6,53% 0 0,00% nadwyżka przychodów nad kosztami z roku ubiegłego ,29 5,26% 4 313,17 1,20% ad. C Rachunku zysków i strat - przychody działalności statutowej, w tym: 501,32 0,11% 338,83 0,07% b) przychody finansowe 498,43 0,11% 308,93 0,07% c) przychody operacyjne 2,89 0,00% 29,9 0,01% 7

8 10. Struktura poniesionych kosztów Koszty za rok obrotowy Poprzedni 2017 rok Bieżący 2018 rok Kwota % w strukturze Kwota % w strukturze Koszty razem, z tego: ,42 100,00% ,90 100,00% ad. B Rachunku zysków i strat (a + b) ,13 99,98% ,20 99,85% koszty działalności statutowej, w tym pokryte z: ,98 176,01% ,70 99,34% ze środków własnych ,00 3,69% ,76 10,77% ze składek członkowskich ,26 2,97% 420,71 0,08% FUNDUSZU Dyrektora OFOP ,74 6,20% 0 0,00% dotacji FIO "Droga do Polski Obywatelskiej" ,64 26,71% ,79 26,54% dotacji PAFW (PAFW 2016 i 2017) ,35 25,21% ,31 25,57% wsparcie działań KIPA (PAKT i PAKT-MK) 1 028,04 0,21% 246,9 0,05% dotacji Fundacji Batorego (Batory Rzeczniczy) ,52 12,44% 0 0,00% OFIP (Rok po OFIP -2016; OFIP -2017) - Fundacja Batorego, PAFW, ORANGE, wpłaty uczestników OFIP ,12 48,91% 0 0,00% dotacji ze środków publicznych - Ministerstwo Rozwoju (POWER) dotacji ze środków publicznych (Miasto St. Warszawa - OFIP) dofinansowania z Fundacji My Pacjenci i Fundacji Urszuli Jaworskiej (Grupa ds. zdrowia) dotacji Polska Koalicja Pacjentów Onkologicznych (OBYWATELE DLA ZDROWIA) dotacji Polska Koalicja Pacjentów Onkologicznych (KOALICJA PACJENTÓW) ,83 10,78% ,33 20,99% ,03 29,09% 0 0,00% 2 000,00 0,40% 0 0,00% ,45 8,03% 4 917,50 0,98% 6 950,00 1,39% 0 0,00% Fundusz Obywatelski (Repozytorium) 0 0,00% ,73 10,00% CIVITATES 0 0,00% ,70 3,81% zbiórka publiczna na remont lokalu 0 0,00% 2 666,97 0,53% ad. D rachunku zysków i strat - koszty administracyjne, w tym: ,15 2,11% 2 542,50 0,51% zużycie materiałów i energii 2 010,14 0,40% 0 0,00% usługi obce 6 406,38 1,28% 2 462,50 0,49% podatki i opłaty 1 143,00 0,23% 0 0,00% wynagrodzenia oraz ubezpiecz. społeczne 801,01 0,16% 0 0,00% pozostałe koszty 163,62 0,03% 80 0,02% pozostałe koszty, w tym: (c+d) 141,96 0,03% 756,7 0,15% ad. G Rachunku zysków i strat - koszty operacyjne 4,33 0,00% 443,06 0,09% ad. I Rachunku zysków i strat - koszty finansowe 141,96 0,03% 313,64 0,06% 8

9 11. Koszty wg rodzajów: Koszty za rok obrotowy Poprzedni 2017 rok Bieżący 2018 rok Kwota % w strukturze Kwota % w strukturze Koszty wg rodzajów, z tego: ,13 100,00% ,20 100,00% zużycie materiałów i energii 7 928,30 0,89% ,14 2,07% usługi obce ,20 45,72% ,62 32,98% podatki i opłaty 2 083,20 0,23% 821,15 0,16% wynagrodzenia oraz ubezpiecz. społeczne ,78 50,73% ,42 64,34% pozostałe koszty ,65 2,42% 2 207,87 0,44% 12. Fundusze Własne to kwota ,59 zł w tym: Fundusz rezerwowy: ,00 zł. Fundusz żelazny: ,00 zł. w 2018 roku fundusz został powiększony zgodnie z Uchwałą Walnego Zebrania OFOP nr 9 z dnia 24/06/2018 r., mówiącą o przeznaczeniu części zysku z 2017 w wysokości 1.400,00 zł na jego zwiększenie. Fundusz na bieżącą obsługę: ,26 zł. Wynik finansowy roku obrotowego (strata - wartość ujemna): ,67 zł. 13. W roku obrotowym 2018 Federacja nie otrzymała darowizn od jednego darczyńcy przekraczających kwotę powodującą obowiązek złożenia informacji w tym zakresie. 14. Wynik finansowy 2018 roku O przeznaczeniu wyniku finansowego roku 2018 zadecyduje Walne Zgromadzenie Członków OFOP. Bilans zamknął się sumą bilansową w wysokości ,30 zł. miejsce i data sporządzenia: Warszawa, dnia 22 marca 2019 roku Sporządzający: Dorota Rubnikowicz - Główny księgowy Członkowie Organu Zarządzającego: Łukasz Domagała - Prezes Zarządu Weronika Czyżewska-Waglowska - Wiceprezeska Zarządu Karolina Dreszer-Smalec - Wiceprezeska Zarządu Iwona Janicka - Członkini Zarządu Przemysław Dziewitek - Członek Zarządu Dariusz Supeł - Członek Zarządu 9