SPRAWOZDANIE FINANSOWE ZA 2016 ROK ZWIĄZKU STOWARZYSZEŃ PARTNERSTWO ZALEWU ZEGRZYŃSKIEGO

Transkrypt

1 SPRAWOZDANIE FINANSOWE ZA ROK ZWIĄZKU STOWARZYSZEŃ PARTNERSTWO ZALEWU ZEGRZYŃSKIEGO INFORMACJE OGÓLNE z siedzibą Legionowo, ul. gen. Wł. Sikorskiego 11 lok. 413, jest dobrowolnym, samorządnym, trwałym zrzeszeniem stowarzyszeń i innych osób prawnych, o celach niezarobkowych, działającym jako Lokalna Grupa Działania, mającym na celu działanie na rzecz rozwoju obszarów wiejskich. W dniu 12 maja 2006 u postanowieniem Sądu Rejonowego dla m.st. Warszawy, XIV Wydział Gospodarczy, Związek Stowarzyszeń "Partnerstwo Zalewu Zegrzyńskiego", zwany Lokalną Grupą Działania, został wpisany do Krajowego Rejestru Sądowego pod numerem KRS: , podmiot nie jest wpisany do Rejestru Przedsiębiorców. Zgodnie z 6 ust. 2 statutu czas trwania Związku jest nieograniczony. Sprawozdanie finansowe obejmuje obrotowy trwający od do u. Sprawozdanie finansowe zostało sporządzone w oparciu o Ustawę z dnia 29 września 1994 r. o rachunkowości (Dz.U ) z późn. zm. z zastosowaniem zasad rachunkowości przewidzianych dla jednostek mikro. Zrezygnowano z zasady ostrożności przy wycenie poszczególnych składników aktywów i pasywów. Jednostka nie sporządza rachunku przepływów pieniężnych. Bilans oraz Rachunek zysków i strat sporządzany jest według wzoru ustalonego, jak dla jednostek mikro, znajdującego się w Załączniku nr 4 powyższej ustawy. Jednostka zrezygnowała ze sporządzania informacji dodatkowej przedstawiając informacje uzupełniające do bilansu określone w Załączniku nr 4 ustawy, dodatkowo podając informacje w zakresie danych uzupełniających o aktywach i pasywach, strukturze przychodów oraz kosztów oraz informacje o udzielonych gwarancjach, poręczeniach i innych zobowiązaniach związanych z działalnością statutową. Roczne sprawozdanie sporządzono przy założeniu kontynuowania działalności przez Stowarzyszenie, co najmniej 12 miesięcy i dłużej. Wykazane w bilansie na koniec u obrotowego aktywa i pasywa wyceniono według zasad określonych Ustawą o rachunkowości. Podstawą wyceny aktywów i pasywów na dzień bilansowy były: a. dla rzeczowych aktywów trwałych oraz wartości niematerialnych i prawnych - ceny ich nabycia, pomniejszone o odpisy amortyzacyjne, b. dla zapasów rzeczowych aktywów obrotowych ich ceny nabycia, c. dla niespłaconych zobowiązań kwoty wymagające spłaty na dzień bilansowy, d. dla środków pieniężnych w banku ich wartość nominalna. W u sprawozdawczym zachowano ciągłość bilansową i nie wprowadzono zmian dotyczących wyceny aktywów i pasywów. Po dniu bilansowym nie wystąpiły zdarzenia mające wpływ na pozycje bilansowe. Ewidencję i rozliczanie kosztów realizacji zadań statutowych prowadzi się w podziale na poszczególne projekty. Strona 1

2 Pozycja RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT ZA OKRES OD DO Wyszczególnienie Kwota za poprzedni na dzień Kwota za obrotowy na dzień A. Przychody podstawowej działalności operacyjnej i zrównane z nimi, w tym zmiana stanu produktów (zwiększenie - wartość dodatnia, zmniejszenie - wartość ujemna) , ,72 B. Koszty podstawowej działalności operacyjnej: , ,64 I. Amortyzacja 1 390, ,70 II. Zużycie materiałów i energii , ,59 III. Wynagrodzenia, ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia , ,31 IV. C. D. Pozostałe koszty , ,04 Pozostałe przychody i zyski, w tym aktualizacja wartości aktywów 356, ,41 Pozostałe koszty i straty, w tym aktualizacja wartości aktywów ,71 - E. Podatek dochodowy - - G. Wynik finansowy netto ogółem (A-B+C-D-E), w tym: I. Nadwyżka przychodów nad kosztami (wartość dodatnia) , , ,81 - II. Nadwyżka kosztów nad przychodami (wartość ujemna) ,51 Strona 2

3 BILANS SPORZĄDZONY NA DZIEŃ AKTYWA Stan na A. Aktywa trwałe, w tym środki trwałe , ,23 B. Aktywa obrotowe, w tym: , ,61 - zapasy 0,00 0,00 - należności krótkoterminowe , ,72 C. Należne wpłaty na kapitał (fundusz) podstawowy 0,00 0,00 D. Udziały (akcje) własne 0,00 0,00 Aktywa razem (A+B) , ,84 PASYWA Stan na A. Kapitał (fundusz) własny, w tym: , ,84 - kapitał (fundusz) podstawowy , ,35 B. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania, w tym: , ,00 - rezerwy na zobowiązania 0,00 0,00 - zobowiązania z tytułu kredytów i pożyczek 0,00 0,00 Pasywa razem (A+B) , ,84 Strona 3

4 INFORMACJE UZUPEŁNIAJĄCE DO BILANSU I. Dane uzupełniające o aktywach i pasywach. Zmiany wartości grup rodzajowych środków trwałych, wartości niematerialnych i prawnych L.p. Wyszczególnienie Początek u zwiększenia Zmiany zmniejszenia Koniec u 1 Grunty własne 0,00 0,00 0,00 0,00 2 Budynki i budowle 0,00 0,00 0,00 0,00 3 Maszyny i urządzenia 2 062,16 0,00 515, ,52 4 Środki transportu 0,00 0,00 0,00 0, Pozostałe środki trwałe Ogółem środki trwałe 7 870,77 0, , , ,93 0, , ,23 Aktywa trwałe: 7 818,23 zł - środki trwałe netto 7 668,23 zł - udział w Banku Spółdzielczym 150,00 zł Aktywa obrotowe: ,61 zł - środki pieniężne zgromadzone na rachunkach bankowych w kwocie ,67 zł - lokata krótkoterminowa ,00 zł - należności krótkoterminowe ,94 zł Fundusze własne: ,84 zł - fundusz podstawowy (statutowy) ,35 zł - wynik finansowy za ,51 zł Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania: 1 152,00 zł - zobowiązania krótkoterminowe i fundusze specjalne 1 152,00 zł Bilans sporządzony na dzień r. wykazujący po stronie aktywów i pasywów kwotę ,84 zł zamknął się nadwyżką kosztów nad przychodami na kwotę ,51 zł która w u zwiększy koszty. Strona 4

5 II. Informacja o strukturze zrealizowanych przychodów i ich źródłach, w tym przychodów określonych statutem. Przychody podstawowej działalności operacyjnej i zrównane z nimi: ,72 zł - składki członkowskie ,00 zł - organizacja szkolenie Inkubatory kuchenne ,72 zł - dotacja PROW (wsparcie przygotowawcze) ,00 zł Przychody finansowe: 1 240,41 zł - kapitalizacja odsetek bankowych 14,24 zł - odsetki od lokat terminowych 1 226,17 zł III. Informacje o strukturze kosztów, w tym kosztów podstawowej działalności operacyjnej. Koszty podstawowej działalności operacyjnej: ,64 zł koszty realizacji zadań statutowych ,20 zł koszt wsparcie przygotowawcze ,33 zł koszt organizacji szkolenia Inkubatory kuchenne ,72 zł Koszty administracyjne 3 867,39 zł IV. Źródła zwiększenia i sposób wykorzystania funduszu statutowego. Fundusz statutowy w u uległ zmianie w stosunku do u 2015 i wynosi ,35 złotych. V. Informacje o udzielonych gwarancjach, poręczeniach i innych zobowiązaniach związanych z działalnością statutową. Stowarzyszenie nie udzielało gwarancji, poręczeń i nie zaciągało innych, poza wskazanymi w bilansie zobowiązań związanych z działalnością statutową. Strona 5