Załącznik do Uchwały Nr 1003/171/12 Zarządu Woj. Pomorskiego z dnia 24 sierpnia 2012 r. INFORMACJA O PRZEBIEGU WYKONANIA BUDŻETU WOJEWÓDZTWA POMORSKIEGO ZA I PÓŁROCZE 2012 ROKU Gdańsk, sierpień 2012 rok
SPIS TREŚCI I. GRAFICZNE WYKONANIE BUDŻETU WOJEWÓDZTWA POMORSKIEGO W I PÓŁROCZU 2012 ROKU... 5 II. WYKRESY... 7 III. ZMIANY PLANU BUDŻETU WOJEWÓDZTWA POMORSKIEGO W I PÓŁROCZU 2012 ROKU... 21 IV. OMÓWIENIE REALIZACJI BUDŻETU WOJEWÓDZTWA W I PÓŁROCZU 2012 ROKU... 28 1. PODSTAWOWE WIELKOŚCI BUDŻETOWE...29 2. PRZYCHODY I ROZCHODY...47 3. PROGRAMY FINANSOWANE Z UDZIAŁEM ŚRODKÓW Z FUNDUSZY UNII EUROPEJSKIEJ I INNYCH...48 4. REALIZACJA ZADAŃ ZLECONYCH Z ZAKRESU ADMINISTRACJI RZĄDOWEJ...51 5. POZOSTAŁE ZADANIA WYNIKAJĄCE Z UCHWAŁY BUDŻETOWEJ...53 6. REALIZACJA BUDŻETU WOJEWÓDZTWA WEDŁUG POSZCZEGÓLNYCH DZIAŁÓW KLASYFIKACJI BUDŻETOWEJ...54 DZIAŁ 010 ROLNICTWO I ŁOWIECTWO...54 DZIAŁ 050 RYBOŁÓWSTWO I RYBACTWO...67 DZIAŁ 150 PRZETWÓRSTWO PRZEMYSŁOWE...68 DZIAŁ 400 WYTWARZANIE I ZAOPATRYWANIE W ENERGIĘ ELEKTRYCZNĄ, GAZ I WODĘ...75 DZIAŁ 600 TRANSPORT I ŁĄCZNOŚĆ...76 DZIAŁ 630 TURYSTYKA...85 DZIAŁ 700 GOSPODARKA MIESZKANIOWA...92 DZIAŁ 710 DZIAŁALNOŚĆ USŁUGOWA...96 DZIAŁ 750 ADMINISTRACJA PUBLICZNA...104 DZIAŁ 754 BEZPIECZEŃSTWO PUBLICZNE I OCHRONA PRZECIWPOŻAROWA...120 DZIAŁ 756 DOCHODY OD OSÓB PRAWNYCH, OD OSÓB FIZYCZNYCH I OD INNYCH JEDNOSTEK NIEPOSIADAJĄCYCH OSOBOWOŚCI PRAWNEJ ORAZ WYDATKI ZWIĄZANE Z ICH POBOREM...121 DZIAŁ 757 OBSŁUGA DŁUGU PUBLICZNEGO...124 DZIAŁ 758 RÓŻNE ROZLICZENIA...125 DZIAŁ 801 OŚWIATA I WYCHOWANIE...130 DZIAŁ 803 SZKOLNICTWO WYŻSZE...151
DZIAŁ 851 OCHRONA ZDROWIA...152 DZIAŁ 852 POMOC SPOŁECZNA...164 DZIAŁ 853 POZOSTAŁE ZADANIA W ZAKRESIE POLITYKI SPOŁECZNEJ...170 DZIAŁ 854 EDUKACYJNA OPIEKA WYCHOWAWCZA...182 DZIAŁ 900 GOSPODARKA KOMUNALNA I OCHRONA ŚRODOWISKA...187 DZIAŁ 921 KULTURA I OCHRONA DZIEDZICTWA NARODOWEGO...191 DZIAŁ 925 OGRODY BOTANICZNE I ZOOLOGICZNE ORAZ NATURALNE OBSZARY I OBIEKTY CHRONIONEJ PRZYRODY...213 DZIAŁ 926 KULTURA FIZYCZNA...215 V. INNE ZAGADNIENIA ZWIĄZANE Z REALIZACJĄ BUDŻETU... 223 1. UMORZENIA I ULGI DOTYCZĄCE WIERZYTELNOŚCI MAJĄCYCH CHARAKTER CYWILNOPRAWNY PRZYSŁUGUJĄCYCH SAMORZĄDOWI WOJEWÓDZTWA POMORSKIEGO...223 2. ISTOTNE INFORMACJE WYNIKAJĄCE ZE SPRAWOZDAWCZOŚCI BUDŻETOWEJ...225 VI. REALIZACJA UCHWAŁY SEJMIKU WOJEWÓDZTWA POMORSKIEGO NR 291/XIV/11 Z 28 GRUDNIA 2011 ROKU W SPRAWIE WYDATKÓW NIEWYGASAJĄCYCH 2011 ROKU.... 226 VII. ZAŁĄCZNIKI... 228
WYKONANIE BUDŻETU WOJEWÓDZTWA POMORSKIEGO I. GRAFICZNE WYKONANIE BUDŻETU WOJEWÓDZTWA POMORSKIEGO W I PÓŁROCZU 2012 ROKU DOCHODY Podatek dochodowy od osób prawnych 111 839 445 zł 47,2 % Podatek dochodowy od osób fizycznych 25 927 965 zł 42,3 % Dochody z majątku województwa 6 005 272 zł 16,7 % Pozostałe dochody własne 17 738 772 zł 78,5 % Subwencje 56 612 966 zł 54,3 % Dotacje celowe z budżetu państwa 116 174 739 zł 33,0 % Pozostałe dotacje i środki 24 111 387 zł 69,7 % Środki pochodzące ze źródeł zagranicznych 92 383 zł 31,9 % WYDATKI Rolnictwo i łowiectwo 17 652 541 zł 10,7 % Przetwórstwo przemysłowe 8 845 408 zł 52,2 % Transport i łączność 97 365 637 zł 37,5 % Turystyka oraz kultura fizyczna 21 949 829 zł 55,0 % Administracja publiczna 35 644 515 zł 39,0 % Obsługa długu publicznego 10 393 364 zł 28,0 % Oświata i wychowanie 16 392 179 zł 54,7 % Ochrona zdrowia 14 056 313 zł 18,6 % Pozostałe zadania w zakresie polityki społecznej 20 008 826 zł 37,8 % Kultura i ochrona dziedzictwa narodowego 43 794 348 zł 49,9 % Pozostałe wydatki 12 972 072 zł 22,2 % RAZEM: 358 502 929 zł 42,3 % PRZYCHODY 89 996 051 zł 128,5 % RAZEM: 299 075 032 zł 32,7 % ROZCHODY 2 000 000 zł 50,0 %
6
II. WYKRESY SPIS WYKRESÓW Wykres 1 Wykonanie budżetu za I półrocze roku budżetowego w latach 2009-2012... 2 Wykres 2 Realizacja dochodów i wydatków w I półroczu 2012 r... 3 Wykres 3 Realizacja dochodów w I półroczu 2012r. wg źródeł pochodzenia... 4 Wykres 4 Wykonanie wydatków w I półroczu 2012r. wg działów... 5 Wykres 5 Realizacja wydatków wg grup w I półroczu 2012 r.... 6 Wykres 6 Dynamika wydatków na obsługę długu za I półrocze roku budżetowego w latach 2009-2012... 7 7
8
Wykres 1 w tyś. zł 450 000 Wykonanie budżetu za I półrocze roku budżetowego w latach 2009-2012 w tyś. zł 70 000 400 000 350 000 51 937 59 428 60 000 50 000 300 000 250 000 40 000 30 000 200 000 150 000 100 000 313 734 317 811 310 574 22 781 287 793 384 910 332 973 358 503 299 075 20 000 10 000 50 000-4 077 0 0 I półrocze 2009r. I półrocze 2010r. I półrocze 2011r. I półrocze 2012r. dochody wydatki wynik -10 000 9
10
Wykres 2 Realizacja dochodów i wydatków w I półroczu 2012r. w tyś. zł 1 100 000 900 000 848 367 914 384 Plan Wykonanie 700 000 500 000 358 503 299 075 300 000 100 000 wskaźnik wykonania 42,3% wskaźnik wykonania 32,7% 59 428-100 000-66 017 dochody wydatki wynik (deficyt / nadwyżka) 11
12
Wykres 3 Realizacja dochodów w I półroczu 2012r. wg źródeł pochodzenia w tyś. zł 400 000 350 000 298 174 352 454 Plan Wykonanie 300 000 250 000 200 000 150 000 137 767 104 221 116 175 100 000 50 000 36 027 6 005 56 613 22 596 17 739 34 605 24 111 289 92 0 Udziały we wpływach z podatków dochodowych Dochody z majątku Subwencja Pozostałe dochody własne Dotacje celowe z budżetu Państwa Pozostałe dotacje i środki Środki ze źródeł zagranicznych 13
14
Wykres 4 Wykonanie wydatków w I półroczu 2012r. wg działów w tyś. zł 300 000 259 897 Plan Wykonanie 250 000 200 000 164 404 150 000 100 000 50 000 97 366 17 653 91 420 35 645 87 767 43 794 75 486 14 056 52 966 20 009 37 112 10 393 31 545 18 031 29 971 16 392 83 814 25 737 0 Transport i łączność Rolnictwo i łowiectwo Administracja publiczna Kultura i ochrona dziedzictwa narodowego Ochrona zdrowia Pozostałe zadania w zakresie polity ki społecznej Obsługa długu publicznego Tury sty ka Oświata i wy chowanie Pozostałe działy 15
16
Wykres 5 w mln zł Realizacja wydatków wg grup w I półroczu 2012r. 140 43% wyk. I półrocze 2012r. 45% 120 udział w wydatkach w I półroczu 2012r. 40% 35% 100 30% 80 25% 60 21% 18% 20% 40 15% 15% 10% 20 0 63 128 10 3% 45 53 5% 0% wynagrodzenia i pochodne od wynagrodzeń dotacje i pomoc finansowa wydatki na obsługę długu pozostałe wydatki bieżące wydatki majątkowe 17
18
Wykres 6 w tyś. zł 12 000 Dynamika wydatków na obsługę długu za I półrocze roku budżetowego w latach 2009-2012 378 000 w tyś. zł 400 000 10 000 +62% 350 000 267 000 300 000 8 000 6 000 216 000 +74% 10 393 250 000 200 000 4 000 +319% 6 432 150 000 2 000 42 195 3 694 100 000 50 000 0 881 I półrocze 2009r. I półrocze 2010r. I półrocze 2011r. I półrocze 2012r. 0 wydatki na obsługę długu zadłużenie z tytułu kredytów i pożyczek 19
20
III. ZMIANY PLANU BUDŻETU WOJEWÓDZTWA POMORSKIEGO W I PÓŁROCZU 2012 ROKU Budżet województwa pomorskiego na rok 2012 uchwalony został przez Sejmik Województwa Pomorskiego Uchwałą Nr 278/XIV/11 z dnia 28 grudnia 2011 roku w wysokości: po stronie dochodów: 838 655 592 zł, po stronie wydatków: 854 655 592 zł, po stronie przychodów: 20 000 000 zł, po stronie rozchodów: 4 000 000 zł. W wyniku powyższego ustalenia planu dochodów i wydatków zaplanowano deficyt w wysokości 16 000 000 zł. W trakcie I półrocza 2012 roku dokonano 14 zmian budżetu Województwa Pomorskiego oraz 2 zmiany w budżecie (tj. bez zwiększeń i zmniejszeń budżetu ogółem). Łączne zmiany budżetu obrazuje poniższy wykres. w mln zł 1 000 900 800 700 600 500 400 300 200 100 0 838,7 848,4 854,7 914,4 20,0 70,0 4,0 4,0 DOCHODY WYDATKI PRZYCHODY ROZCHODY Budżet na 2012r. przyjęty US Nr 278/XIV/11 z dnia 28.12.2011r. Plan na 30.06.2012 r. Plan budżetu Województwa na 30.06.2012 r. po uwzględnieniu zmian w odniesieniu do pierwotnego planu przedstawia się następująco: po stronie dochodów: 848 366 510 zł (wzrost o 9 710 918 zł, tj. o 1,2 %), po stronie wydatków: 914 383 920 zł (wzrost o 59 728 328 zł, tj. o 7,0 %), po stronie przychodów: 70 017 410 zł (wzrost o 50 017 410 zł, tj. o 250,1%), 21
po stronie rozchodów: 4 000 000 zł (bez zmian). W efekcie powyższych zmian planowany deficyt podwyższono do poziomu 66 017 410 zł (zwiększenie o kwotę 50 017 410 zł, tj. 312,6 % pierwotnego planu). ZMIANY PLANU DOCHODÓW W porównaniu do pierwotnie uchwalonego planu w trakcie I półrocza 2012 roku nastąpiły zmiany planu i struktury dochodów, co przedstawia tabela. Zmiany planu źródeł i struktury dochodów Województwa Pomorskiego w trakcie I półrocza 2012 r. WYSZCZEGÓLNIENIE Plan na 2012 rok przyjęty US 278/XIV/11 z dnia 28.12.2011r. wsk. kwota w zł struktury zmiana planu kwota w zł Plan na 30.06.2012 r. kwota w zł wsk. struktury DOCHODY OGÓŁEM, w tym: 838 655 592 100,0% 9 710 918 848 366 510 100,0% I. Dochody własne 361 116 157 43,1% -4 319 245 356 796 912 42,1% 1. Udziały w podatkach dochodowych 310 674 337 37,0% -12 500 000 298 174 337 35,1% a) Podatek dochodowy od osób prawnych 246 874 337 29,4% -10 000 000 236 874 337 27,9% b) Podatek dochodowy od osób fizycznych 63 800 000 7,6% -2 500 000 61 300 000 7,2% 2. Dochody ze sprzedaży majątku, rzeczy i praw oraz z mienia województwa 36 712 620 4,4% -685 628 36 026 992 4,2% w tym: sprzedaż nieruchomości 28 600 000 3,4% -881 320 27 718 680 3,3% 3. Pozostałe dochody własne 13 729 200 1,6% 8 866 383 22 595 583 2,7% w tym: inwestycyjne 2 400 0,0% 3 242 976 3 245 376 0,4% II. Subwencja ogólna 105 002 707 12,5% -781 596 104 221 111 12,3% 1. Część oświatowa 38 446 349 4,6% -1 760 700 36 685 649 4,3% 2. Część wyrównawcza 30 925 302 3,7% 0 30 925 302 3,6% 3. Część regionalna 35 631 056 4,2% 440 204 36 071 260 4,3% 4. Uzupełnienie subwencji ogólnej 0 0,0% 538 900 538 900 0,1% III. Dotacje 372 258 118 44,4% 14 800 979 387 059 097 45,6% w tym: inwestycyjne 200 614 234 23,9% -6 142 799 194 471 435 22,9% 1. Dotacje celowe z budżetu państwa 343 583 823 41,0% 8 870 339 352 454 162 41,5% w tym: inwestycyjne 187 579 382 22,4% -9 504 150 178 075 232 21,0% a) na zadania z zakresu administracji rządowej 62 840 000 7,5% 14 969 506 77 809 506 9,2% b) na zadania własne 1 947 000 0,2% 7 441 511 9 388 511 1,1% w tym: inwestycyjne 0 0,0% 7 354 377 7 354 377 0,9% c) dotacje celowe w ramach programów inansowanych z udziałem środków europ., środki ze źródeł zagranicznych oraz płatności w ramach budżetu UE 278 796 823 33,2% -13 540 678 265 256 145 31,3% w tym: inwestycyjne 187 579 382 22,4% -16 858 527 170 720 855 20,1% 22
WYSZCZEGÓLNIENIE Plan na 2012 rok przyjęty US 278/XIV/11 z dnia 28.12.2011r. wsk. kwota w zł struktury zmiana planu kwota w zł Plan na 30.06.2012 r. kwota w zł wsk. struktury 2. Pozostałe dotacje 28 674 295 3,4% 5 930 640 34 604 935 4,1% w tym: inwestycyjne 13 034 852 1,6% 3 361 351 16 396 203 1,9% a) dotacje z funduszy celowych 25 581 604 3,1% 2 946 910 28 528 514 3,4% w tym: inwestycyjne 12 902 161 1,5% 2 522 000 15 424 161 1,8% b) dotacje i pomoc finansowa z budżetów innych j.s.t. 3 092 691 0,4% 2 983 730 6 076 421 0,7% w tym: inwestycyjne 132 691 0,0% 839 351 972 042 0,1% IV. Środki pochodzące z budżetu UE oraz innych źródeł zagranicznych 278 610 0,0% 10 780 289 390 0,0% Plan dochodów Samorządu Województwa w I półroczu 2012 roku wzrósł per saldo o kwotę 9 710 918 zł, tj. o 1,2%. Zmiana planu nastąpiła głównie w zakresie: 1) dotacji celowych spadek per saldo o kwotę 13 540 678 zł, w tym m.in.: dotacji z budżetu środków europejskich na realizację projektów własnych województwa wzrost o kwotę 3 675 101 zł oraz z budżetu państwa na Pomoc Techniczną spadek o kwotę 1 010 600 zł, w ramach Programu Operacyjnego Kapitał Ludzki; dotacji z budżetu środków europejskich na realizację projektów własnych województwa w ramach Regionalnego Programu Operacyjnego Województwa Pomorskiego wzrost o kwotę 2 226 748 zł; dotacji na realizację projektów własnych województwa w ramach Programu Operacyjnego Infrastruktura i Środowisko, z budżetu środków europejskich spadek o kwotę 19 421 279 zł, z budżetu państwa spadek o kwotę 3 224 000 zł; dotacji na realizację projektów własnych województwa w ramach Programu Operacyjnego Innowacyjna Gospodarka, z budżetu środków europejskich wzrost o kwotę 548 927 zł, z budżetu państwa wzrost o kwotę 1 112 322 zł; pomocy finansowej otrzymanej od innych jednostek samorządu terytorialnego wzrost o kwotę 2 983 730 zł; dotacji z budżetu państwa na zadania z zakresu administracji rządowej oraz na zadania własne wzrost o kwotę 22 411 017 zł; dotacji z funduszy celowych wzrost o kwotę 2 946 910 zł; 2) podatku dochodowego od osób prawnych spadek o kwotę 10 000 000 zł, 23
3) podatku dochodowego od osób fizycznych spadek o kwotę 2 500 000 zł, 4) subwencji ogólnej spadek o kwotę 781 596 zł, 5) pozostałych dochodów własnych wzrost o 8 866 383 zł, wpłat środków finansowych z niewykorzystanych w terminie wydatków, które nie wygasają z upływem roku budżetowego, zwrotów dotacji i odsetek od nich naliczanych, odszkodowań, kar umownych, wpływów z usług, z różnych opłat itp. Wpływ zmian budżetu dokonywanych Uchwałami Sejmiku i Zarządu w I półroczu 2012 roku, na zmiany planu dochodów w poszczególnych działach przedstawia poniższa tabela: Dział Nazwa działu Plan na 2012 rok przyjęty US 278/XIV/11 z dnia 28.12.2011r. Zmiany Planu Plan na 30.06.2012 r. kwota w zł wsk. struktury kwota w zł dynamika zmian kwota w zł wsk. struktury 1 2 3 4 5 6=5/3 7 8 010 Rolnictwo i łowiectwo 155 317 011 18,5-8 486 099-5,5 146 830 912 17,3 050 Rybołówstwo i rybactwo 1 287 000 0,2 0 0,0 1 287 000 0,2 150 Przetwórstwo przemysłowe 189 205 0,0-125 750 0,0 63 455 0,0 600 Transport i łączność 60 865 443 7,3 9 560 606 15,7 70 426 049 8,3 630 Turystyka 12 528 296 1,5 1 986 106 15,9 14 514 402 1,7 700 Gospodarka mieszkaniowa 30 400 000 3,6-756 320-2,5 29 643 680 3,5 710 Działalność usługowa 883 000 0,1 1 283 0,1 884 283 0,1 750 Administracja publiczna 15 218 984 1,8-81 425-0,5 15 137 559 1,8 756 Dochody od osób prawnych, od osób fizycznych i od innych jednostek nieposiadających osobowości prawnej oraz wydatki związane z ich poborem 311 374 337 37,1-12 500 000-4,0 298 874 337 35,2 758 Różne rozliczenia 227 235 454 27,1 9 109 749 4,0 236 345 203 27,9 801 Oświata i wychowanie 1 800 670 0,2 308 601 17,1 2 109 271 0,2 851 Ochrona zdrowia 10 580 742 1,3 7 014 996 66,3 17 595 738 2,1 852 Pomoc społeczna 3 498 400 0,4 833 000 23,8 4 331 400 0,5 853 Pozostałe zadania w zakresie polityki społecznej 2 753 000 0,3 81 391 3,0 2 834 391 0,3 854 Edukacyjna opieka wychowawcza 478 550 0,1 2 080 0,4 480 630 0,1 900 921 925 Gospodarka komunalna i ochrona środowiska Kultura i ochrona dziedzictwa narodowego Ogrody botaniczne i zoologiczne oraz naturalne obszary i obiekty chronionej przyrody 264 500 0,0 42 600 16,1 307 100 0,0 0 0,0 2 678 906 0,0 2 678 906 0,3 3 981 000 0,5 41 194 1,0 4 022 194 0,5 RAZEM DOCHODY: 838 655 592 100,0 9 710 918 1,2 848 366 510 100,0 24
ZMIANA PLANU WYDATKÓW W I półroczu 2012 roku plan wydatków zwiększono o kwotę 59 728 328 zł, tj. o 7,0 % w stosunku do planu przyjętego Uchwałą Nr 278/XIV/11 Sejmiku Województwa Pomorskiego z dnia 28 grudnia 2011 roku. Zmiany planu wydatków dotyczyły: wydatków bieżących kwota zwiększenia: 27 964 366 zł, wydatków majątkowych kwota zwiększenia: 31 763 962 zł. Struktura planu wydatków pod względem działowym zmieniła się m.in. z uwagi na dokonane zmiany planu: dotacji celowych z budżetu środków europejskich (w tym na realizację Programów Operacyjnych RPO WP, PO KL, PO IiŚ, POIG), dotacji celowych z budżetu państwa na finansowanie i współfinansowanie projektów w ramach RPO WP i PO KL oraz na zadania własne i zlecone z zakresu administracji rządowej, pomocy finansowej otrzymanej od innych jednostek samorządu terytorialnego, na realizację zadań z zakresu kultury i ochrony dziedzictwa narodowego oraz krajowych pasażerskich przewozów kolejowych, dotacji z Wojewódzkiego Funduszu Ochrony Środowiska i Gospodarki Wodnej, dotacji na zadania realizowane na podstawie porozumień między jednostkami samorządu terytorialnego, w związku z uruchomieniem rezerwy ogólnej i rezerw celowych oraz uzyskanymi przychodami. Zmiany planu wydatków Województwa Pomorskiego w I półroczu 2012 roku w ujęciu działowym: Dział Nazwa działu Plan na 2012 rok przyjęty US 278/XIV/11 z dnia 28.12.2011r. kwota w zł wsk. struktury Zmiany Planu Plan na 30.06.2012 r. kwota w zł dynamika zmian kwota w zł wsk. struktury 1 2 3 4 5 6=5/3 7 8 010 Rolnictwo i łowiectwo 170 605 174 20,0-6 200 687-3,6 164 404 487 18,0 050 Rybołówstwo i rybactwo 1 287 000 0,2 0 0,0 1 287 000 0,1 150 Przetwórstwo przemysłowe 17 419 560 2,0-462 672-2,7 16 956 888 1,9 400 Wytwarzanie i zaopatrywanie w energię elektryczną, gaz i wodę 588 465 0,1 84 365 14,3 672 830 0,1 600 Transport i łączność 239 370 530 28,0 20 526 533 8,6 259 897 063 28,4 630 Turystyka 21 515 324 2,5 10 030 139 46,6 31 545 463 3,4 25
Dział Nazwa działu Plan na 2012 rok przyjęty US 278/XIV/11 z dnia 28.12.2011r. kwota w zł wsk. struktury Zmiany Planu Plan na 30.06.2012 r. kwota w zł dynamika zmian kwota w zł wsk. struktury 700 Gospodarka mieszkaniowa 12 996 001 1,5 4 642 424 35,7 17 638 425 1,9 710 Działalność usługowa 3 962 368 0,5 86 503 2,2 4 048 871 0,4 750 Administracja publiczna 90 590 007 10,6 830 116 0,9 91 420 123 10,0 754 Bezpieczeństwo publiczne i ochrona przeciwpożarowa 100 000 0,0 250 000 250,0 350 000 0,0 757 Obsługa długu publicznego 37 670 000 4,4-557 714-1,5 37 112 286 4,1 758 Różne rozliczenia 29 888 992 3,5-14 037 388-47,0 15 851 604 1,7 801 Oświata i wychowanie 29 539 605 3,5 431 450 1,5 29 971 055 3,3 803 Szkolnictwo wyższe 382 070 0,0-12 150-3,2 369 920 0,0 851 Ochrona zdrowia 43 357 924 5,1 32 127 972 74,1 75 485 896 8,3 852 Pomoc społeczna 3 549 000 0,4 909 591 25,6 4 458 591 0,5 853 Pozostałe zadania w zakresie polityki społecznej 48 971 721 5,7 3 994 598 8,2 52 966 319 5,8 854 Edukacyjna opieka wychowawcza 7 033 695 0,8 645 497 9,2 7 679 192 0,8 900 921 925 Gospodarka komunalna i ochrona środowiska Kultura i ochrona dziedzictwa narodowego Ogrody botaniczne i zoologiczne oraz naturalne obszary i obiekty chronionej przyrody 1 605 855 0,2-480 770-29,9 1 125 085 0,1 82 799 256 9,7 4 967 907 6,0 87 767 163 9,6 4 980 000 0,6 49 194 1,0 5 029 194 0,6 926 Kultura fizyczna 6 443 045 0,8 1 903 420 29,5 8 346 465 0,9 RAZEM WYDATKI: 854 655 592 100,0 59 728 328 7,0 914 383 920 100,0 ZMIANY W PLANIE WYDATKÓW NA REALIZACJĘ PROGRAMÓW FINANSOWANYCH Z UDZIAŁEM ŚRODKÓW EUROPEJSKICH ORAZ NIEPODLEGAJĄCYCH ZWROTOWI ŚRODKÓW Z INNYCH ŹRÓDEŁ ZAGRANICZNYCH W I PÓŁROCZU 2012 R. Plan wydatków na realizację programów finansowanych z udziałem środków pochodzących z budżetu unii europejskiej oraz niepodlegających zwrotowi środków z innych źródeł zagranicznych na początek roku 2012 oparty był na montażu finansowym dotyczącym realizacji zadań. Zmiany wprowadzane w trakcie I półrocza 2012 roku wpłynęły na zmniejszenie wydatków o 4 355 017 zł, tj. o 1,3 % w stosunku do planu przyjętego Uchwałą Nr 278/XIV/11 Sejmiku Województwa Pomorskiego z dnia 28 grudnia 2011 roku. Plan wydatków na realizację zadań w ramach Programu Operacyjnego Kapitał Ludzki 2007 2013 został zwiększony per saldo o kwotę 2 658 706 zł. 26
Plan wydatków na realizację zadań w ramach Regionalnego Programu Operacyjnego Województwa Pomorskiego na lata 2007 2013 zwiększono per saldo o kwotę 6 628 901 zł. Zmian planu dokonano m.in. odnośnie następujących zadań: Zintegrowany System Informacji Turystycznej Województwa Pomorskiego zwiększenie na kwotę 1 438 598 zł, Budowa Obwodnicy Skórcza stanowiąca element dojazdu do autostrady A-1- Etap I zwiększenie na kwotę 1 229 190 zł, Rozbudowa drogi wojewódzkiej nr 224 stanowiącej dojazd do m. Tczewa do węzła autostrady A1 Stanisławie zwiększenie na kwotę 667 074 zł, Rozbudowa drogi wojewódzkiej nr 214 stanowiącej dostęp do portu w Łebie na odcinku Białogarda - Nowa Wieś Lęborska zwiększenie na kwotę 599 990 zł, Modernizacja systemu zaopatrzenia w ciepło Szpitala dla Nerwowo i Psychicznie Chorych w Starogardzie Gdańskim z przejściem z węgla na gaz z blokiem kogeneracyjnym i wymianą sieci parowej na wodną zwiększenie na kwotę 567 778 zł, Rozbudowa części zabiegowej Gdyńskiego Centrum Onkologii przy Szpitalu Morskim im. PCK w Gdyni wraz z zakupem niezbędnego sprzętu i wyposażenia zwiększenie na kwotę 526 633 zł, Pozostałe programy, stanowiące 47,3 % wydatków na realizację Programów zmniejszono per saldo o 13 642 624 zł, w tym: o o o Program Operacyjny Infrastruktura i Środowisko zmniejszenie o kwotę 21 617 492 zł, Program Operacyjny Innowacyjna Gospodarka zwiększenie o kwotę 7 975 4 468 zł; Program Rozwoju Obszarów Wiejskich 2007-2013 zmniejszenie o kwotę 600 zł. ZMIANA PLANU PRZYCHODÓW I ROZCHODÓW W I półroczu 2012 roku zmianie uległ plan przychodów Województwa. 27
Wykres Zmiany przychodów i rozchodów Województwa w I półroczu 2012 roku. Miliony 80 70,0 70 60 50 40 30 20,0 20 10 0 PRZYCHODY 4,0 4,0 ROZCHODY Budżet na 2012r. przyjęty US Nr 278/XIV/11 z dnia 28.12.2011r. Plan na 30.06.2012 r. W I półroczu 2012 roku zwiększono plan przychodów Województwa o kwotę 50 017 410 zł, poprzez zwiększenie przychodów z tytułu wolnych środków, o których mowa w art. 217 ust.2 pkt 6 ustawy, w skutek czego plan przychodów na 30.06.2012 roku wyniósł 70 017 410 zł. W I półroczu 2012 roku nie dokonano zmian planu rozchodów Województwa, i na 30.06.2012 r. plan wyniósł 4 000 000 zł, odnośnie spłaty zaciągniętych kredytów. IV. OMÓWIENIE REALIZACJI BUDŻETU WOJEWÓDZTWA W I PÓŁROCZU 2012 ROKU Informacja o przebiegu wykonania budżetu Województwa opracowana została w oparciu o: Ustawę z dnia 27 sierpnia 2009 r. o finansach publicznych. Sprawozdania budżetowe sporządzone zgodnie z zasadami określonymi rozporządzeniem Ministra Finansów z dnia 3 lutego 2010 r. w sprawie sprawozdawczości budżetowej. Uchwały w sprawie budżetu Województwa Pomorskiego na 2012 rok, podjęte przez Sejmik i Zarząd Województwa Pomorskiego. 28
Uchwałę Nr 385/XIX/12 z dnia 28 maja 2012 r. w sprawie określenia zakresu i formy informacji o przebiegu wykonania budżetu Województwa Pomorskiego, przebiegu wykonania planów finansowych instytucji kultury, samodzielnych publicznych zakładów opieki zdrowotnej, ośrodków ruchu drogowego, ośrodka doradztwa rolniczego oraz o kształtowaniu się wieloletniej prognozy finansowej za I półrocze roku budżetowego. Dane liczbowe wykazane na podstawie dokumentacji finansowo-księgowej dotyczącej wykonania dochodów i wydatków oraz przychodów i rozchodów. 1. PODSTAWOWE WIELKOŚCI BUDŻETOWE Poniższa tabela prezentuje realizację planu głównych pozycji budżetu Województwa Pomorskiego w I półroczu 2012 roku: Wyszczególnienie Plan Wykonanie Poziom wykonania DOCHODY 848 366 510 358 502 929 42,3% bieżące 622 364 033 311 506 685 50,1% majątkowe 226 002 477 46 996 244 20,8% WYDATKI 914 383 920 299 075 032 32,7% bieżące 573 102 019 246 277 750 43,0% majątkowe 341 281 901 52 797 282 15,5% WYNIK (DEFICYT/NADWYŻKA) -66 017 410 59 427 897-90,0% PRZYCHODY 70 017 410 89 996 051 128,5% ROZCHODY 4 000 000 2 000 000 50,0% Prezentowane dane wskazują, że wynik budżetu wynikający z ujętych w planie dochodów i wydatków stanowi deficyt budżetu w kwocie 66,0 mln zł, który w wyniku wykonania w I półroczu wydatków na poziomie niższym od wykonanych dochodów wykazuje nadwyżkę w kwocie 59,4 mln zł. REALIZACJA DOCHODÓW Poniższe zestawienie przedstawia realizację planu dochodów w I półroczu 2012 r. wg źródeł ich pochodzenia: 29
Wyszczególnienie Plan Wykonanie Poziom wykonania Struktura wykonania 1 2 3 4 5 DOCHODY OGÓŁEM, w tym: 848 366 510 358 502 929 42,3% 100,0% I. Dochody własne 356 796 912 161 511 453 45,3% 45,1% 1. Udziały w podatkach dochodowych 298 174 337 137 767 410 46,2% a) Podatek dochodowy od osób prawnych 236 874 337 111 839 445 47,2% b) Podatek dochodowy od osób fizycznych 61 300 000 25 927 965 42,3% 2. Dochody ze sprzedaży majątku, rzeczy i praw oraz z mienia województwa 36 026 992 6 005 271 16,7% w tym: sprzedaż nieruchomości 27 718 680 167 568 0,6% 3. Pozostałe dochody własne 22 595 583 17 738 772 78,5% II. Subwencja ogólna 104 221 111 56 612 966 54,3% 15,8% 1. Część oświatowa 36 685 649 22 575 784 61,5% 2. Część wyrównawcza 30 925 302 15 462 654 50,0% 3. Część regionalna 36 071 260 18 035 628 50,0% 4. Uzupełnienie subwencji ogólnej 538 900 538 900 100,0% III. Dotacje 387 059 097 140 286 127 36,2% 39,1% w tym: inwestycyjne 194 471 435 45 892 165 23,6% 1. Dotacje celowe z budżetu państwa 352 454 162 116 174 739 33,0% w tym: inwestycyjne 178 075 232 35 490 550 19,9% a) na zadania z zakresu administracji rządowej 77 809 506 33 962 253 43,6% b) na zadania własne 9 388 511 1 008 502 10,7% w tym: inwestycyjne 7 354 377 0 0,0% c) dotacje celowe w ramach programów finansowanych z udziałem środków europ. oraz płatności w ramach budżetu UE 265 256 145 81 203 984 30,6% w tym: inwestycyjne 170 720 855 35 490 550 20,8% 2. Pozostałe dotacje 34 604 935 24 111 388 69,7% w tym: inwestycyjne 16 396 203 10 401 615 63,4% a) dotacje i środki z funduszy celowych 28 528 514 19 835 569 69,5% w tym: inwestycyjne 15 424 161 9 729 573 63,1% b) dotacje celowe z budżetów innych j.s.t. 6 076 421 4 275 819 70,4% w tym: inwestycyjne 972 042 672 042 69,1% IV. Środki pochodzące ze źródeł zagranicznych niepodlegające zwrotowi 289 390 92 383 31,9% 0,0% Zrealizowane dochody w kwocie 358 502 929 zł, obejmują dochody bieżące (86,9 %) i majątkowe (13,1 %): - dochody bieżące zrealizowano na kwotę 311 506 685 zł, tj. 50,1 % planu, - dochody majątkowe zrealizowano na kwotę 46 996 244 zł, tj. 20,8 % planu. 30
DOCHODY WŁASNE Najważniejszą pozycją dochodów własnych województwa są udziały w podatkach dochodowych: od osób prawnych zrealizowane w wysokości 111 839 445 zł, tj. 47,2 % planu, od osób fizycznych zrealizowane w wysokości 25 927 965 zł, tj. 42,3 % planu. Ponadto dochody własne obejmują: dochody ze sprzedaży majątku rzeczy i praw oraz z mienia województwa w wysokości 6 005 271 zł, tj. 16,7 % planu, pozostałe dochody w wysokości 17 738 772 zł, tj. 78,5 % planu. Wykres: Realizacja dochodów z tytułu udziałów w podatku dochodowym od osób prawnych 0 20 40 60 80 100 120 140 Wykonanie I pół. 2010 Wykonanie I pół. 2011 Wykonanie I pół. 2012 104,6 118,4 111,8 mln zł Realizacja planu dochodów z tytułu udziałów w podatku dochodowym od osób prawnych jest niższa o 5,6 %, tj. 6,6 mln zł, w stosunku do wykonania za I półrocze 2011 r. Obserwowane zmniejszenie wpływów podatku jest m.in. następstwem kryzysu w strefie euro, mającego wpływ na kondycję finansową przedsiębiorców. Wykres: Realizacja dochodów z tytułu udziałów w podatku dochodowym od osób fizycznych 0 10 20 30 Wykonanie I pół. 2010 22,2 mln zł Wykonanie I pół. 2011 Wykonanie I pół. 2012 24,5 25,9 31
Udziały we wpływach z podatku dochodowego od osób fizycznych zostały wykonane na kwotę 25,9 mln zł, i są wyższe od wpływów w analogicznym okresie roku ubiegłego o 1,4 mln zł, tj. o 5,7 %. Wpływ na dochody podatkowe w Województwie Pomorskim miał m.in. 0,2 % wzrost w stosunku do I półrocza 2011r. zarówno przeciętnego zatrudnienia w sektorze przedsiębiorstw, jak też przeciętnego miesięcznego wynagrodzenia brutto o 4,4 %. Na dochody ze sprzedaży majątku rzeczy i praw oraz z mienia województwa składały się dochody z najmu i dzierżawy, sprzedaży nieruchomości i składników majątkowych, opłaty za zarząd i użytkowanie wieczyste nieruchomości, odsetki od środków na rachunkach bankowych. W I półroczu zrealizowano dochody ze sprzedaży majątku rzeczy i praw oraz z mienia Województwa na kwotę 6 005 271 zł, tj. 16,7 % planu, w tym z tytułu: najmu i dzierżawy składników majątkowych oraz opłat za zarząd, użytkowanie i użytkowanie wieczyste nieruchomości kwotę 2 550 221 zł, tj. 61,2 % planu, Przekroczenie wskaźnika upływu czasu przy realizacji tych dochodów, wynika z faktu, że w pierwszych miesiącach roku uiszczana jest zdecydowana większość należności z tego tytułu (opłata roczna). W kolejnych miesiącach wnoszone są opłaty przez nowe podmioty, a także regulowane zaległości. odpłatnego nabycia prawa własności nieruchomości oraz sprzedaży składników majątkowych kwotę 200 294 zł, tj. 0,7 % planu, odsetek od środków na rachunkach bankowych kwotę 3 254 756 zł, tj. 79,1 % planu, dotyczących głównie odsetek z lokat bankowych, na których lokowano wolne środki powstałe w związku z wyższym tempem realizacji dochodów nad tempem realizacji wydatków (w I półroczu średniomiesięcznie wolne środki wynosiły 32,5 mln zł). Pozostałe dochody własne budżetu Województwa zostały zrealizowane w wysokości 17 738 772 zł, co stanowi 78,5 % planu, w tym głównie z tytułu: różnych dochodów zrealizowanych przez podległe jednostki budżetowe oraz jednostkę Urząd Marszałkowski w kwocie 7 321 369 zł, tj. 81,2 % planu; dotyczących m.in. zwrotu podatku VAT związanego z zakupami i modernizacją pojazdów kolejowych; wpłat środków w kwocie 320 487 zł, tj. 10,8 % planu, niewykorzystanych w terminie na realizację wydatków, które zostały zaplanowane jako wydatki niewygasające z upływem roku budżetowego 2011; 32
różnych opłat w kwocie 6 602 139 zł, co stanowi 166,8 % planu, a dotyczy zrealizowanych głównie przez: Urząd Marszałkowski opłat związanych z wyłączeniem z produkcji gruntów rolnych oraz Zarząd Dróg Wojewódzkich opłat za zajęcie pasa drogowego; wpływów z usług zrealizowanych przez jednostki budżetowe w kwocie 2 151 127 zł, co stanowi 43,8 % planu, w tym głównie przez WOMP; opłat za zezwolenia na sprzedaż alkoholu zrealizowanych przez Urząd Marszałkowski w kwocie 765 000 zł, co stanowi 109,3 % planu. Szczegółowe omówienie tych źródeł dochodów przedstawiono w dalszej części niniejszej informacji. SUBWENCJA OGÓLNA Wielkości poszczególnych części subwencji otrzymywanych przez Samorząd Województwa z budżetu państwa wynikają z algorytmów zapisanych w ustawie o dochodach j.s.t., mających na celu dokonanie podziału środków w sposób umożliwiający wszystkim j.s.t. realizację powierzonych zadań. Subwencja ogólna ujęta w budżecie Samorządu Województwa na podstawie informacji Ministra Finansów, w I półroczu 2012 r. wpłynęła w kwocie 56 612 966 zł, z czego części: 1. oświatowa w wysokości 22 575 784 zł, tj. 61,5 % 2. wyrównawcza w wysokości 15 462 654 zł, tj. 50,0 % 3. regionalna w wysokości 18 035 628 zł, tj. 50,0 % 4. uzupełniająca w wysokości 538 900 zł, tj. 100 %. Wykonanie subwencji oświatowej w 61,5 % planu wynika z przekazywania przez Ministerstwo Finansów środków w wysokości 1/13 planu i dodatkowo w lutym 2012 r. przekazania środków w wysokości 2/13 planu z uwagi na konieczność wypłaty dodatkowego wynagrodzenia rocznego. Poszczególne kwoty subwencji ogólnej należne samorządowi województwa były przekazywane terminowo w miesięcznych ratach na konto budżetu. DOTACJE Ponad jedną trzecią zrealizowanych dochodów stanowią dotacje (39,1 %), z czego dotacje celowe pozyskane w ramach programów finansowanych z udziałem środków 33
europejskich, środków ze źródeł zagranicznych oraz płatności w ramach budżetu UE, które stanowią 22,7 % dochodów ogółem. W I półroczu 2012 roku Samorząd Województwa pozyskał dotacje w łącznej wysokości 140 286 127 zł, co stanowi 36,2 % planu, w tym inwestycyjne 42 181 187 zł, tj. 20,1 % planu, z tego: 1) dotacje celowe z budżetu państwa w kwocie 116 174 739 zł, tj. 33,0 % planu, w tym dotacje inwestycyjne w wysokości 35 490 550 zł, tj. 20,8 % planu, z tego: a) na zadania z zakresu administracji rządowej oraz zadania własne w kwocie 34 970 755 zł, tj. 40,1 % planu, b) na zadania w ramach programów finansowanych z udziałem środków europejskich oraz płatności w ramach budżetu UE w łącznej kwocie 81 203 984 zł, tj. 30,6 % planu, w tym na zadania inwestycyjne 35 490 550 zł, tj. 20,8 % planu. Szczegółowo plan i realizację otrzymanych dotacji z tego tytułu z wyodrębnieniem poszczególnych programów oraz podziału na zadania bieżące i majątkowe przedstawia poniższa tabela: Program Regionalny Program Operacyjny Województwa Pomorskiego Plan dotacji Ogółem, w tym: Otrzymane dotacje refundacje zwroty beneficjentów Poziom wykonania 71 941 184 30 111 999 3 245 302 82 533 41,9% bieżące 24 259 552 9 033 702 0 792 37,2% majątkowe 47 681 632 21 078 297 3 245 302 81 741 44,2% Punkty Informacyjne Funduszy Europejskich 1 869 006 1 058 500 0 0 56,6% bieżące 1 869 006 1 058 500 0 0 56,6% Program Operacyjny Kapitał Ludzki 66 923 845 35 061 918 0 626 52,4% bieżące 66 570 195 34 865 268 0 626 52,4% majątkowe 353 650 196 650 0 0 55,6% Program Operacyjny Infrastruktura i Środowisko 68 593 875 4 683 711 135 102 0 6,8% bieżące 67 757 67 757 67 757 100,0% majątkowe 68 526 118 4 615 954 67 345 6,7% Program Operacyjny Innowacyjna Gospodarka 14 114 235 9 833 698 0 0 69,7% bieżące 481 780 266 307 55,3% majątkowe 13 632 455 9 567 391 70,2% Program Rozwoju Obszarów Wiejskich 40 527 000 32 258 0 0 0,1% majątkowe 40 527 000 32 258 0,1% Program Operacyjny Ryby 1 287 000 421 900 0 0 32,8% bieżące 1 287 000 421 900 32,8% Razem 265 256 145 81 203 984 3 380 404 83 159 30,6% 34
2) pozostałe dotacje w kwocie 24 111 388 zł, tj. 69,7 % planu, w tym inwestycyjne 10 401 615 zł, tj. 63,4 % planu, z tego: a) dotacja z Funduszu Kolejowego i środki z Narodowego Funduszu Ochrony Środowiska i Gospodarki Wodnej oraz Wojewódzkiego Funduszu Ochrony Środowiska i Gospodarki Wodnej w kwocie 19 835 569 zł, tj. 69,5 % planu, w tym inwestycyjne 6 250 000 zł, tj. 78,4 % planu przeznaczone: na modernizację elektrycznego kolejowego taboru pasażerskiego, dotacje dla przewoźników kolejowych z tytułu świadczeń przewozów publicznych oraz na zadania z zakresu ochrony środowiska, b) dotacje i pomoc finansowa z budżetów innych j.s.t. przekazane w kwocie 4 275 819 zł, tj. 70,4 % planu zgodnie z porozumieniami i umowami z samorządami na realizację zadań z zakresu transportu, ochrony zdrowia, kultury i ochrony dziedzictwa narodowego, pomocy społecznej oraz pozostałych zadań w zakresie polityki społecznej Dotacje celowe z budżetu państwa otrzymywano zgodnie z harmonogramem zapotrzebowania Województwa na środki, natomiast pozostałe zgodnie z zapisami wynikającymi z zawartych umów i porozumień. Szczegółowe omówienie wykonania dochodów z tytułu dotacji zawiera realizacja budżetu w działach i rozdziałach klasyfikacji budżetowej. ŚRODKI POCHODZĄCE ZE ŹRÓDEŁ ZAGRANICZNYCH NIEPODLEGAJĄCE ZWROTOWI W ramach tej grupy pozyskano dochody w wysokości 92 383 zł, co stanowi 31,9 % planu, z następujących źródeł: refundacja wydatków poniesionych w ramach Programu Europejskiej Współpracy Gospodarczej TransBaltic w kierunku zintegrowanego systemu transportowego w Regionie Morza Bałtyckiego w kwocie 50 618 zł; refundacja wydatków poniesionych w ramach projektu Yc3 transgraniczna współpraca i komunikacja młodzieży realizowany przez Radę Młodzieżową Euroregionu Bałtyk - w kwocie 22 231 zł; refundacja wydatków poniesionych w ramach projektu BSR Quick w ramach Programu Morza Bałtyckiego 2007 2013 w kwocie 19 534 zł; 35
Realizacja zadań w tym zakresie jest omówiona w sprawozdaniu w ujęciu działów i rozdziałów klasyfikacji budżetowej. OMÓWIENIE DOCHODÓW W PODZIALE NA ŹRÓDŁA WPŁYWÓW Poniższa tabela obrazuje dochody Samorządu Województwa Pomorskiego planowane i pozyskane w I półroczu 2012 r. w podziale na dochody bieżące i majątkowe, a także źródła ich wpływów własne i zewnętrzne. Wyszczególnienie Plan DOCHODY Wykonanie Struktura wpływów 1 2 3 4 OGÓŁEM, w tym: 848 366 510 358 502 929 100,0% środki własne SWP 461 307 413 218 216 802 60,9% środki zewnętrzne 387 059 097 140 286 127 39,1% - dotacje celowe z budżetu państwa 87 198 017 34 970 755 9,8% - środki UE 193 632 043 52 524 157 14,7% - współfinansowanie z budżetu państwa 71 624 102 28 679 826 8,0% - inne (JST, WFOŚ, NFOŚ i Fun.Kolejowy ) 34 604 935 24 111 389 6,7% Bieżące, w tym: 622 364 033 311 506 685 100,0% środki własne SWP: 429 776 371 217 112 723 69,7% środki zewnętrzne: 192 587 662 94 393 962 30,3% - dotacje celowe z budżetu państwa 79 843 640 34 970 755 11,2% - środki UE 55 684 529 22 572 508 7,2% - współfinansowanie z budżetu państwa 38 850 761 23 140 926 7,4% - inne (JST, WFOŚ, NFOŚ i Fun.Kolejowy ) 18 208 732 13 709 773 4,4% Majątkowe, w tym: 226 002 477 46 996 244 100,0% środki własne SWP: 31 531 042 1 104 079 2,3% środki zewnętrzne: 194 471 435 45 892 165 97,7% - dotacje celowe z budżetu państwa 7 354 377 0 0,0% - środki UE 137 947 514 29 951 649 63,7% - współfinansowanie z budżetu państwa 32 773 341 5 538 900 11,8% - inne (JST, WFOŚ, NFOŚ i Fun.Kolejowy ) 16 396 203 10 401 616 22,1% Dochody własne poza omówionymi dotychczas źródłami dochodów obejmują również subwencję ogólną, z uwagi na fakt, iż jest ona ustawowo gwarantowanym źródłem dochodów samorządu. Środki zewnętrzne ujęte zostały w podziale na: dotacje celowe z budżetu państwa na zadania własne i zlecone z zakresu administracji rządowej, środki z budżetu Unii Europejskiej, dotacje celowe z budżetu państwa przeznaczone na współfinansowanie 36
projektów unijnych oraz pozycję inne obejmującą: dotacje i pomoc finansową z budżetów innych j.s.t., funduszy celowych i pozostałe wpływy zewnętrzne. Struktura źródeł pozyskanych w I półroczu 2012 r. dochodów ogółem wskazuje, że dochody własne stanowiły 60,9 % wpływów, natomiast ze źródeł zewnętrznych pozyskano 39,1 % dochodów, z czego największy udział 14,7 % miały środki z budżetu UE. Dochody bieżące w okresie sprawozdawczym zrealizowane zostały przede wszystkim w ramach środków własnych 69,7 % pozyskanych dochodów, tj. 217,1 mln zł, z czego 137,8 mln zł pochodzi z udziałów we wpływach z podatków dochodowych. Środki zewnętrzne stanowiące 30,3 % dochodów bieżących pochodziły głównie z dotacji celowych z budżetu państwa przeznaczonych na zadania zlecone i zadania własne oraz na współfinansowanie realizowanych projektów unijnych. Odmiennie natomiast przedstawiła się struktura dochodów majątkowych, które wpływały przede wszystkim ze źródeł zewnętrznych (97,7 %, tj. 45,9 mln zł), z czego najwięcej pozyskanych dochodów pochodziło z budżetu Unii Europejskiej kwota 30,0 mln zł, stanowiąca 63,7 % środków zewnętrznych w ramach dochodów majątkowych. PORÓWNANIE DOCHODÓW ZREALIZOWANYCH W I PÓŁROCZU 2012 ROKU W ODNIESIENIU DO WYKONANIA ZA I PÓŁROCZE 2011 W poniższym zestawieniu przedstawiono strukturę wykonania dochodów w I półroczu 2012 roku w porównaniu z wykonaniem za I półrocze 2011 roku. Wyszczególnienie Wykonanie I półrocze 2012 Wskaźnik struktury Wykonanie I półrocze 2011 Wskaźnik struktury 1 2 3 4 5 DOCHODY OGÓŁEM, w tym: 358 502 929 100,0% 384 910 458 100,0% I. Dochody własne 161 511 453 45,1% 178 703 832 46,4% 1. Udziały w podatkach dochodowych 137 767 410 142 950 694 a) Podatek dochodowy od osób prawnych 111 839 445 118 480 312 b) Podatek dochodowy od osób fizycznych 25 927 965 24 470 382 2. Dochody ze sprzedaży majątku, rzeczy i praw oraz z mienia województwa 6 005 271 5 386 308 w tym: sprzedaż nieruchomości 167 568 686 926 3. Pozostałe dochody własne 17 738 772 30 366 830 II. Subwencja ogólna 56 612 966 15,8% 64 261 174 16,7% 1. Część oświatowa 22 575 784 21 984 808 37
Wyszczególnienie Wykonanie I półrocze 2012 Wskaźnik struktury Wykonanie I półrocze 2011 Wskaźnik struktury 1 2 3 4 5 2. Część wyrównawcza 15 462 654 27 670 194 3. Część regionalna 18 035 628 13 106 172 4. Uzupełnienie subwencji ogólnej 538 900 1 500 000 III. Dotacje 140 286 127 39,1% 137 295 553 35,7% 1. Dotacje celowe z budżetu państwa 116 174 739 123 134 620 a) na zadania z zakresu administracji rządowej 33 962 253 32 161 275 b) na zadania własne 1 008 502 1 044 502 c) dotacje celowe w ramach programów finansowanych z udziałem środków europ. oraz płatności w ramach budżetu UE 81 203 984 89 928 843 2. Pozostałe dotacje 24 111 388 14 160 933 a) dotacje i środki z funduszy celowych 19 835 569 8 836 644 b) dotacje celowe z budżetów innych j.s.t. 4 275 819 5 324 289 IV. Środki pochodzące ze źródeł zagranicznych niepodlegające zwrotowi 92 383 0,0% 4 649 899 1,2% Zarówno w I półroczu 2012 r. jak i roku poprzedniego głównym źródłem zasilenia budżetu były wpływy z dochodów własnych oraz dotacji celowych. W I półroczu 2012 r. największym źródłem pozyskiwanych dochodów były dochody własne (spadek w porównaniu z rokiem ubiegłym o 17,2 mln zł), wzrósł poziom pozyskanych dotacji (o 3,0 mln zł), natomiast obniżył się poziom oraz udział subwencji w dochodach. W strukturze wykonania dochodów budżetu na 30.06.2012 r., analogicznie jak w porównywanym okresie roku 2011, znaczącą część stanowiły dotacje celowe na zadania w ramach programów finansowanych z udziałem środków europejskich oraz płatności w ramach budżetu UE. W Załączniku nr 1 do niniejszego sprawozdania przedstawiono wykonanie dochodów województwa w pełnej szczegółowości klasyfikacji budżetowej. REALIZACJA WYDATKÓW Realizacja wydatków budżetu Samorządu Województwa Pomorskiego w I półroczu 2012 roku zamknęła się kwotą 299 075 032 zł, tj. 32,7 % planu, z tego: wydatki bieżące, stanowiące 82,3 % wydatków ogółem zrealizowano w wysokości 246 277 750 zł; 38
wydatki majątkowe, stanowiące 17,7 % wydatków zrealizowano w wysokości 52 797 282 zł. Zaangażowanie środków budżetowych pokazuje sumę wykonanych wydatków oraz podjętych zobowiązań związanych z realizacją zadań ujętych w planie finansowym. Stąd też dopiero analiza wydatków budżetu pod kątem zaangażowania daje pełny obraz podjętych działań w zakresie realizacji planu wydatków. Na dzień 30.06.2012 r. zaangażowanie wydatków w budżecie Samorządu Województwa w stosunku do planu wydatków ogółem wyniosło 60,9 %, natomiast zaangażowanie wydatków bieżących 65,7 % i zaangażowanie wydatków majątkowych 52,9 %. Wydatki budżetu województwa wg grup wydatków w I półroczu 2012 roku Wyszczególnienie Plan Wykonanie poziom wykonania wskaźnik struktury 1 2 3 4 5 WYDATKI OGÓŁEM, w tym: 914 383 920 299 075 032 32,7% 100,0% I. Bieżące: 573 102 019 246 277 750 43,0% 82,3% 1. Wynagrodzenia i pochodne od wynagrodzeń 135 566 495 63 223 457 46,6% 2. Dotacje i pomoc finansowa, w tym 238 950 831 127 504 040 53,4% a) dotacje dla jednostek organizacyjnych woj. 72 549 379 38 970 379 53,7% b) dotacje celowe w ramach progr. fin. z udziałem środków UE 38 970 827 19 207 763 49,3% c) dotacje dla j.s.t. 126 000 63 000 50,0% d) dotacje dla pozost. jedn. sektora finansów publicznych 498 445 432 606 86,8% e) pomoc finansowa 30 000 30 000 100,0% f) dotacje dla jedn. niezalicz. do sektora finansów publiczn. 126 432 966 68 577 335 54,2% - w tym zadania woj. realizowane w oparciu o ustawę o działalności pożytku publicznego i o wolontariacie 6 949 428 4 172 111 60,0% g) zwroty dotacji 343 214 222 957 65,0% 3. Wydatki na obsługę długu 37 112 286 10 393 364 28,0% 4. Pozostałe wydatki bieżące 161 472 407 45 156 889 28,0% II. Majątkowe: 341 281 901 52 797 282 15,5% 17,7% a) zakup akcji i udziałów 30 270 000 0 0,0% b) wydatki inwestycyjne i zakupy inwestycyjne 252 727 432 30 997 588 12,3% c) dotacje celowe w ramach progr. fin. z udz środków UE 24 377 104 15 753 968 64,6% d) dotacje inwestycyjne dla j.s.t. 3 184 500 0 0,0% e) dotacje inwestycyjne dla jednostek organiz. woj. 25 687 181 4 989 526 19,4% e) pomoc finansowa 1 250 000 0 0,0% g) zwroty dotacji 1 283 204 1 056 200 82,3% h) wpłaty na fundusze celowe 100 000 0 0,0% f) pozostałe wydatki inwestcyjne (gł. rezerwa) 2 402 480 0 0,0% 39
WYDATKI BIEŻĄCE Wykres. Plan i wykonanie wydatków bieżących 0 50 100 150 200 250 Wynagrodzenia i pochodne 63,2 135,6 Dotacje i pomoc finansow a 127,5 239,0 Wydatki na obsługę długu 10,4 37,1 Pozostałe w ydatki bieżące 45,2 161,5 mln zł Plan Wykonanie Wykres. Struktura wydatków bieżących Wydatki na obsługę długu 10,4 mln zł 4,2% Dotacje i pomoc finansowa 127,5 mln zł 51,8% Pozostałe wydatki bieżące 45,2 mln zł 18,3% Wynagrodzenia i pochodne 63,2 mln zł 25,7% W strukturze wydatków bieżących najwyższą pozycję stanowią wydatki na dotacje i pomoc finansową (51,8 % wydatków bieżących) w tym: a) dotacje podmiotowe (30,6 % zrealizowanych dotacji) przekazane w kwocie 38 970 379 zł, szesnastu instytucjom kultury dla których samorząd województwa jest organizatorem lub współorganizatorem. Dotacja przeznaczona została na działalność statutową instytucji; 40
b) dotacje celowe na zadania w ramach programów finansowanych z udziałem środków europejskich oraz płatności w ramach budżetu UE (15,1 % zrealizowanych dotacji) przekazane beneficjentom (innym niż Samorząd Województwa) w kwocie 19 207 763 zł na realizację zadań w ramach Regionalnego Programu Operacyjnego oraz Programu Operacyjnego Kapitał Ludzki. c) dotacje dla innych jednostek samorządu terytorialnego przekazane w kwocie 63 000 zł, na prowadzenie filii biblioteki pedagogicznej przez powiat Kartuski zadanie o znaczeniu regionalnym; d) dotacje dla pozostałych jednostek sektora finansów publicznych przekazane w kwocie 432 606 zł przeznaczone zostały w głównej mierze na zadania realizowane przez samorządowe SP ZOZ-y- ośrodki lecznictwa odwykowego w ramach wojewódzkich programów profilaktyki i rozwiązywania problemów alkoholowych oraz przeciwdziałania narkomanii; e) dotacje dla jednostek niezaliczanych do sektora finansów publicznych, realizujących zadania samorządu województwa, wykonane zostały w kwocie 68 577 335 zł (najwyższy udział w strukturze zrealizowanych dotacji 53,8 %). Były to, m.in. dotacje dla regionalnych przewoźników kolejowych, dopłaty dla przewoźników wykonujących krajowe autobusowe przewozy pasażerskie stanowiące wyrównanie utraconych dochodów z tytułu stosowanych ulg ustawowych, dotacje na prace konserwatorskie, restauratorskie lub roboty budowlane przy zabytkach wpisanych do rejestru zabytków, jak też dotacje na zadania zlecane w ramach ustawy o pożytku publicznym i wolontariacie. Realizację planu dotacji dla jednostek niezaliczanych do sektora finansów publicznych w szczegółowości klasyfikacji budżetowej przedstawia Załącznik Nr 8. W strukturze wydatków bieżących drugą pozycję (udział 25,7 %) pod względem wysokości wydatkowanych środków zajmują wynagrodzenia wraz pochodnymi wykonane na kwotę 63 223 457 zł, tj. 46,6 % planu. Ujęte w budżecie wydatki osobowe dotyczą pracowników zatrudnionych w podległych jednostkach budżetowych, w których przeciętne zatrudnienie w I półroczu 2012 roku wyniosło 2 161 etatów i wzrosło o 50 etaty w porównaniu do stanu na 30.06.2011 roku. Wzrost zatrudnienia związany jest z realizacją działań delegowanych do samorządów województw i dotyczy: 41
przejęcia z dniem 1 stycznia 2012r. - na mocy ustawy z 13 lipca 2006r. o ochronie roszczeń pracowniczych w razie niewypłacalności pracodawcy pracowników Biur Terenowych Funduszu Gwarantowanych Świadczeń Pracowniczych oraz na mocy ustawy z dnia 9 czerwca 2011r. o wspieraniu rodziny i systemie pieczy zastępczej pracowników zatrudnionych w ośrodkach adopcyjno opiekuńczych, konieczności zapewnienia wymaganej procedurami obsługi związanej z realizacją PO RYBY 2007-2013, PROW 2007 2013, projektów systemowych w ramach PO KL Kolejną pozycję wydatków bieżących zajmują pozostałe wydatki zrealizowane w kwocie 45 156 889 zł, tj. 28,0 % planu, stanowiące 18,3 % wydatków bieżących. W ramach tej grupy ujęte są wydatki przeznaczone na bieżące funkcjonowanie 24 jednostek budżetowych Samorządu Województwa Pomorskiego. Poziom wykonania wydatków na obsługę długu w kwocie 10 393 364 zł, tj. 28,0 % planu związany jest przede wszystkim z brakiem konieczności wydatkowania kwot zapisanych w planie wydatków na poręczenia udzielone przez Samorząd Województwa. Obsługa zadłużenia wykonywana była zgodnie z planem. WYDATKI MAJĄTKOWE Wykres. Plan i wykonanie wydatków majątkowych w podstawowych grupach Dotacje i pomoc finansow a 20,7 54,5 Wydatki inw estycyjne 31,0 255,1 Zakup akcji i udziałów 30,3 0,0 mln zł 0 50 100 150 200 250 300 Wykonanie Plan 42
Wykres. Struktura zrealizowanych wydatków majątkowych Wydatki inwestycyjne 31 mln zł; 58,7% Dotacje i pomoc finansow a 20,7 mln zł; 39,3% Pozostałe w ydatki inw estycyjne 1,1 mln zł; 2,0% W strukturze wydatków majątkowych najwyższą pozycję stanowią wydatki inwestycyjne i zakupy inwestycyjne realizowane przez jednostki budżetowe Samorządu Województwa, których udział w wydatkach majątkowych stanowi 58,7 %. Powyższe wydatki zrealizowane zostały na kwotę 30 997 588 zł, tj. 12,3 % planu, w tym najwięcej zadań inwestycyjnych związanych z modernizacją i budową dróg oraz poprawą bezpieczeństwa ruchu drogowego zrealizował Zarząd Dróg Wojewódzkich (18,0 mln zł), natomiast Urząd Marszałkowski przeznaczył 9,2 mln zł na inwestycje w zakresie budowy i wyposażenia samorządowych szpitali. Wydatki inwestycyjne przeznaczone na dotacje i pomoc finansową w okresie sprawozdawczym wykonane zostały w kwocie 20 743 494 zł, tj. 38,1 % planu, w tym: a) dotacje celowe na zadania w ramach programów finansowanych z udziałem środków europejskich oraz płatności w ramach budżetu UE (udział w strukturze zrealizowanych dotacji inwestycyjnych 75,9 %) przekazane beneficjentom w kwocie 15 753 968 zł, tj. 64,6 % planu na realizację zadań inwestycyjnych głównie w ramach Programu Operacyjnego Innowacyjna Gospodarka z przeznaczeniem na projekt pn. Pętla Żuławska Rozwój turystyki wodnej (etap I); b) dotacje i pomoc finansowa na finansowanie lub dofinansowanie kosztów realizacji inwestycji i zakupów inwestycyjnych zrealizowane w kwocie 4 989 526 zł, tj. 16,6 % planu Pozostałe wydatki inwestycyjne wykonane w kwocie 1 056 200 zł tj. 82,3 % planu dotyczą m.in. zwrotu przez Zarząd Melioracji i Urządzeń Wodnych Województwa Pomorskiego 43
w Gdańsku otrzymanej w 2011r. zaliczki na realizację projektu pn. Kompleksowe zabezpieczenie przeciwpowodziowe Żuław Etap I prowadzonego w ramach Programu Operacyjnego Infrastruktura i Środowisko. Szczegółowe wykonanie wydatków majątkowych zawiera część opisowa działów. REALIZACJA WYDATKÓW WG ŹRÓDEŁ FINANSOWANIA Poniższa tabela prezentuje realizację wydatków SWP w I półroczu 2012 r. z uwzględnieniem źródeł finansowania. Podział rzeczowy odnosi się do dysponentów środków, tj. Urzędu Marszałkowskiego oraz pozostałych jednostek budżetowych, a także wydatków poniesionych na obsługę długu. Realizacja wydatków w I półroczu 2012 roku wg żródeł finansowania WYSZCZEGÓLNIENIE OGÓŁEM, w tym: PLAN Bieżące Majątkowe OGÓŁEM, w tym: WYKONANIE Bieżące Majątkowe 1 2 3 4 5 6 7 8 Struktura finansow ania OGÓŁEM, w tym zadania: 914 383 920 573 102 019 341 281 901 299 075 032 246 277 751 52 797 281 100% środki własne SWP 524 233 491 378 932 880 145 300 611 186 689 822 168 353 343 18 336 479 62,4% w tym refundacje z lat ubiegłych 1 935 103 67 757 1 867 346 3 380 404 67 757 3 312 647 1,1% środki zewnętrzne 390 150 429 194 169 139 195 981 290 112 385 210 77 924 408 34 460 802 37,6% - dotacje celowe z budżetu państwa 87 198 017 79 843 640 7 354 377 33 539 023 33 539 023 0 11,2% - środki UE 159 809 392 18 979 080 140 830 312 34 167 765 4 650 491 29 517 274 11,4% - współfinansowanie z budżetu państwa - inne (JST, WFOŚiGW, NFOŚ, Fund. Kolejowy) w tym zwroty dotacji od Beneficjentów 108 520 332 75 477 191 33 043 141 35 120 190 31 088 620 4 031 570 11,7% 34 622 688 19 869 228 14 753 460 9 558 232 8 646 274 911 958 3,2% 1 170 540 476 140 694 400 222 408 133 794 88 614 0,1% Realizowane przez Urząd Marszałkowski 552 268 595 379 678 828 172 589 767 205 507 035 173 995 691 31 511 344 68,7% środki własne SWP 347 889 438 229 938 994 117 950 444 120 289 561 109 194 402 11 095 159 40,2% w tym refundacje z lat ubiegłych 1 935 103 67 757 1 867 346 3 380 404 67 757 3 312 647 1,1% środki zewnętrzne 204 379 157 149 739 834 54 639 323 85 217 474 64 801 289 20 416 185 28,5% - dotacje celowe z budżetu państwa 54 388 793 47 095 043 7 293 750 24 999 840 24 999 840 0 8,4% - środki UE 48 514 090 17 503 607 31 010 483 20 468 410 4 490 160 15 978 250 6,8% - współfinansowanie z budżetu państwa - inne (JST, WFOŚiGW, NFOŚ, Fund. Kolejowy) w tym zwroty dotacji od Beneficjentów 79 983 982 71 935 191 8 048 791 33 131 675 29 122 146 4 009 529 11,1% 21 492 292 13 205 993 8 286 299 6 617 549 6 189 143 428 406 2,2% 1 122 540 428 140 694 400 222 029 133 415 88 614 0,1% 44