Pani Przewodnicząca! Wysoka Rado! Zgodnie z ustawowym obowiązkiem Wójt Gminy w Wierzbicy przedkłada sprawozdanie z wykonania budżetu Gminy Wierzbica za 2008 rok wraz z załącznikami. Budżet na 2008 rok został zatwierdzony Uchwałą Nr XIII/107/2008 Rady Gminy w Wierzbicy z dnia 25 stycznia 2008 roku po stronie dochodów na kwotę 23.461.471,00 zł, a po stronie wydatków na kwotę 24.509.778,00 zł. Po dokonanych zmianach w ciągu roku przez Wójta Gminy i Radę Gminy plan dochodów wynosi 26.021.191,00 złotych a plan wydatków 27.229.720,00 złotych. Plan dochodów został zwiększony o kwotę 2.559.720,00 zł. Zwiększenie wynika z planowania dodatkowych dochodów to jest: - dotacja na zadania zlecone z zakresu administracji rządowej 308.120,00zł. -dotacja na zadania własne gminy 473.610,00 zł. -subwencja oświatowa 201.166,00 zł. -wpływy z tytułu pomocy finansowej z Urzędu Marszałkowskiego Województwa Mazowieckiego na dofinansowanie własnych zadań inwestycyjnych 460.000,00 zł. - wpływy z tytułu pomocy finansowej ze Starostwa Powiatowego 20.000,00zł. - dotacja celowa z budżetu państwa na realizację Planu Działania w ramach Poakcesyjnego Programu Wsparcia Obszarów Wiejskich - 160.180,00 zł - dotacja rozwojowa na realizację gminnego programu w ramach operacyjnego programu Kapitał Ludzki 133.580,00zł. - ponadplanowe dochody własne 803.064,00zł. Ogólnie plan dochodów wykonano w 100,68% planu, kwotowo wynosi to 26.198.481,98 złotych. 1
Wykonanie dochodów w poszczególnych działach przedstawia się następująco: 1.Dział 010 Rolnictwo i łowiectwo rozdział 01010 pomoc finansowa w kwocie 50.000,00zł. udzielona przez Urząd Marszałkowski Województwa Mazowieckiego na dofinansowanie zadania inwestycyjnego pn. Budowa odcinka sieci wodociągowej łączącej wodociąg z ujęciem wody ( Dąbrówka Warszawska- Zalesice). rozdział 01095 - plan w 0690 dotyczy opłaty łowieckiej przekazywanej przez Starostwo Powiatowe w Radomiu, w 2010 ujęta jest dotacja otrzymana na zwrot podatku akcyzowego. Kwota niewykorzystanej dotacji w wysokości 4,69 zł została oddana w dniu 20.01.2009 roku. 2. Dział 400 Wytwarzanie i zaopatrywanie w energię elektryczną, gaz i wodę. rozdział 40001 są to dochody z tytułu wpłat od odbiorców /głównie Wspólnot Mieszkaniowych, lokali użytkowych w bl.10 i domków jednorodzinnych/ za dostarczanie centralnego ogrzewania z gminnych kotłowni K-32 i K- 34. Należności wymagalne wynoszą 446.808,97zł i dotyczą : - domki i lokale użytkowe w bl.10 38.611,63 zł. - Wspólnoty Mieszkaniowe - 296.451,38 zł - zaległości po zlikwidowanym ZZK 111.745,96zł W celu egzekwowania w/w należności wysyłane są upomnienia(wezwania do zapłaty), kierowane pozwy do sądu, a także zawierane są porozumienia w sprawie ratalnej spłaty powstałych zaległości. rozdział 40002 dochody z tytułu wpłat od odbiorców za zużytą wodę po zlikwidowanym Zarządzie Zakładów Komunalnych. Na kwoty należności wymagalnych zostały wystawione upomnienia. Naliczono również ustawowe odsetki z tytułu nieterminowego regulowania należności. 3. Dział 600 Transport i Łączność rozdział 60016 jest to kwota pomocy finansowej z Urzędu Marszałkowskiego Województwa Mazowieckiego udzielonej gminie Wierzbica na 2
dofinansowanie wykonanych zadań inwestycyjnych tj.: Modernizacja drogi gminnej ul. Staszica w Wierzbicy zadanie zrealizowane na przestrzeni IV kw. 2007r. i I kw.2008r.- ujęte było w planie wydatków niewygasających w 2007 r. 100.000,00 zł, Przebudowa drogi gminnej Łączany Podgórki 100.000,00 zł, Budowa drogi dojazdowej do pólw miejscowości Wierzbica 60.000,00 zł. 4. Dział 700 Gospodarka mieszkaniowa są to dochody z tytułu wynajmu lokali mieszkalnych i użytkowych, dochody z tytułu sprzedaży mieszkań lokalnych i działek mienia komunalnego oraz dochody z tytułu wieczystego użytkowania i dzierżawy działek. Należności z rozdziału 70001 są to należności za wynajmowany lokal użytkowy w bloku Nr 20. W rozdziale 70005 wymagalne należności dotyczą głównie opłat za wynajem komunalnych lokali mieszkalnych i użytkowych oraz opłat za dostarczone do tych lokali media. Na należności te wystawiane zostały wezwania do zapłaty. Na dzień 31.12.2008 roku posiadamy 56 sądowe nakazy zapłaty w postępowaniu upominawczym na kwotę należności głównej 596.006,03 złotych. Kolejne 7 spraw zostały skierowane na drogę postępowania sądowego na łączną kwotę zaległości 82.553,84 złotych. Część nakazów zostało przesłanych do komornika celem przymusowej Egzekucji. Obecnie komornik przekazuje zajęcie od 12 najemców lokali mieszkalnych. Dalsze sprawy zaległości są sukcesywnie kierowane na drogę postępowania sądowego. Od nieterminowych wpłat naliczane są ustawowe odsetki. 5. Dział 750 Administracja publiczna rozdział 75011 dotacja na zadania z zakresu administracji rządowej otrzymana w 100% oraz 5 % wpływu od wpłat za dowody osobiste. rozdział 75023 w 0920 ujęto otrzymane odsetki od lokat bankowych, natomiast w 0970 dochody od SPZOZ i GOK z tytułu refakturowania kosztów energii elektrycznej oraz dochody z tytułu opłat za ksero. 3
6. Dział 751 Urzędy naczelnych organów władzy rozdział 75101 - jest to dotacja otrzymana w 100% na prowadzenie i aktualizację stałego rejestru wyborców. 7. Dział 754 Bezpieczeństwo publiczne i ochrona przeciwpożarowa rozdział 75412 środki w kwocie 90.000,00 zł otrzymane z Zarządu Województwa Mazowieckiego na zakup samochodu gaśniczego dla OSP Polany. rozdział 75414 dotacja otrzymana w 100% na zadania z zakresu obrony cywilnej. 8. Dział 756 Dochody od osób prawnych, od osób fizycznych i od innych jednostek nie posiadających osobowości prawnej w tym: rozdział 75601 są to głównie wpływy z działalności gospodarczej opłacanej w formie karty podatkowej. Poborem tego podatku zajmuje się II Urząd Skarbowy w Radomiu. Z przesłanego sprawozdania wynika, że należność pozostała do zapłaty w tym podatku wynosi 13.559,50 złotych. rozdział 75615 główne wpływy w tym rozdziale stanowi podatek od nieruchomości od zakładów działających na naszym terenie. Na terenie Gminy Wierzbica osoby prawne posiadają zaległości w podatkach i opłatach lokalnych: podatek od nieruchomości w kwocie 2.996.593,64 złotych z tego zaległości w kwocie 2.369.114,00 zł to zaległości zgłoszone do Sądu Gospodarczego jako wierzytelność kategorii III upadłych zakładów takich jak Zakłady Wyrobów Azbestowo Cementowych, REMUR S.A., ZREMB Gliwice, MAGRO Radom, kwota 524.071,39 złotych jest zgłoszona do Sędziego Komisarza jako wierzytelność kategorii I. Kwota 22.173,00zł. to rozłożenie na raty należności z tytułu podatku od nieruchomości. Na pozostałe należności z tytułu podatku od nieruchomości wystawiono upomnienia i tytuły wykonawcze. Zaległości w podatku od środków transportowych j.g.u. kwota 10.404,15złotych - z tego 9.747,25 zł zgłoszone do Sądu Gospodarczego upadłych zakładów jako wierzytelność 4
kategorii III. rozdział 75616 są to wpływy z podatku i opłat lokalnych od osób fizycznych. Zaległości od osób fizycznych w podatku od środków transportowych wynoszą 92.244,97 zł., po każdej racie płatności wystawiono upomnienia i tytuły wykonawcze. Kwota 24.806,63 zł to należności z tytułu zlikwidowanego podatku od środków transportowych. Na należności te przygotowane będą decyzje o przedawnieniu. Zaległości w kwocie 265.259,11 zł dotyczą podatku od nieruchomości od osób fizycznych, kwota 16.833,70 zł to rozłożenia na raty należnego podatku od nieruchomości. Zaległości w kwocie 62.416,48 zł to zaległość z tytułu podatku rolnego, a kwota 2.279,01 zł z tytułu podatku leśnego. Na zalegających podatników w każdym sołectwie wystawiono upomnienia i prowadzona jest dalsza egzekucja. rozdział 75618 są to wpływy z opłaty skarbowej, opłaty eksploatacyjnej, wpływy z opłat za wydane zezwolenia na sprzedaż alkoholu oraz wpływy z różnych opłat. rozdział 75621 jest to podatek dochodowy od osób fizycznych i podatek dochodowy od osób prawnych. 9. Dział 758 Różne rozliczenia Są to subwencje przysługujące Gminie przyjęte do planu zgodnie z pismami Ministra Finansów wykonanie 100 % w stosunku do planu subwencji. 10. Dział 801 Oświata i wychowanie rozdział 80101-2030 to dotacja otrzymana w 87,48% na dofinansowanie nauczania języka angielskiego od klasy pierwszej szkoły podstawowej (w okresie styczeń sierpień 2008). Niższe wykonanie wynika ze zwrotu niewykorzystanej dotacji kwocie 6.591,89zł. w 6300 ujęta jest kwota 70.000,00zł. pomocy finansowej z Urzędu Marszałkowskiego Województwa Mazowieckiego na dofinansowanie zadania inwestycyjnego Modernizacja budynku PSP w Rudzie Wielkiej. rozdział 80104 są to wpływy z tytułu odpłatności rodziców za dzieci uczęszczające do przedszkola. 5
rozdział 80110-0960 - to otrzymana przez Gminę darowizna w kwocie 6.000,00zł. z przeznaczeniem na zakup tablicy elektronicznej dla Publicznego Gimnazjum w Wierzbicy. rozdział 80148 - środki wpłacane przez rodziców za dzieci uczęszczające i korzystające z wyżywienia w świetlicy szkolnej. rozdział 80195 dotacja otrzymana w 88,53% na dofinansowanie pracodawcom kosztów przygotowania zawodowego młodocianych pracowników oraz dofinansowanie zakupu i instalacji w szkołach i placówkach oświatowych zestawów do monitoringu wizyjnego. Niższe wykonanie wynika ze zwrotu niewykorzystanej dotacji w kwocie 8.098,67zł. 11. Dział 852 Pomoc społeczna rozdział 85212 dotacja otrzymana w 97,79% na wypłatę świadczeń rodzinnych oraz dotacja celowa (kwota 4.500,00zł.) otrzymana w 100% na zakup inwestycyjny ( zestaw komputerowy). W 2360 ujęto 50% należności z tytułu wypłaconych zaliczek alimentacyjnych. Wysokie należności wynikają z powodu niemożności egzekucji komorniczej w stosunku do dłużników alimentacyjnych. rozdział 85213 jest to dotacja otrzymana w 93,94 % na opłacenie składek zdrowotnych za osoby pobierające niektóre świadczenia społeczne.. Niższe wykonanie wynika ze zwrotu niewykorzystanej dotacji w kwocie 1.550,10zł. rozdział 85214 dotacja otrzymana w 96,62% na wypłatę wszelkiego rodzaju zapomóg. Niższe wykonanie wynika ze zwrotu niewykorzystanej dotacji na wypłatę zasiłków stałych w kwocie 6.193,77zł. rozdział 85219-2030 to dotacja otrzymana w 100% na dofinansowanie utrzymania pracowników Gminnego Ośrodka Pomocy Społecznej. W 2008, 2009, 6208, 6209 ujęto wpływ środków z Mazowieckiej Jednostki Wdrażania Programów Unijnych w kwocie 129.637,83zł. na realizację programu Kapitał Ludzki: Aktywność Twoja Przyszłość. Wpływ tych środków zaewidencjonowano zgodnie z klasyfikacją budżetową wyszczególnioną na przelewie bankowym. Plan dochodów tych środków w budżecie Gminy utworzony jest w dziale 853, rozdziale 85395, 2008, 2009 w kwocie 133.580,00zł., 6
zgodnie z wnioskiem Gminnego Ośrodka Pomocy Społecznej w Wierzbicy, który otrzymał takie wytyczne od koordynatora realizowanego programu. Niższe wykonanie planu wynika ze zwrotu niewykorzystanej dotacji w kwocie 3.942,17zł. rozdział 85228 są to opłaty uzyskane z tytułu świadczonych usług opiekuńczych. Należności wymagalne stanowią kwotę 2.002.13 zł. W decyzji administracyjnej zobowiązano podopiecznych do regulowania odpłatności w terminie od 15 do 20 każdego miesiąca za miesiąc poprzedni. Opóźnienie wpłat przez podopiecznych wynika z ich bardzo trudnej sytuacji materialnej. rozdział 85295 2030 to dotacja otrzymana w 100% na dożywianie uczniów zgodnie z programem Posiłek dla potrzebujących, 2023 to dotacja celowa na realizację Planu Działania Gminy Wierzbica w ramach Poakcesyjnego Programu Wsparcia Obszarów Wiejskich. 12. Dział 853 Pozostałe zadania w zakresie polityki społecznej. rozdział 85395-2008 i 2009 to plan utworzony na dotacje rozwojowe na realizację programu Kapitał Ludzki: Aktywność Twoja Przyszłość. Wpływ tych środków zewidencjonowano zgodnie z przelewem w dziale 852, rozdziale 85219. 13. Dział 854 Edukacyjna opieka wychowawcza rozdział 85415 jest to dotacja otrzymana w 93,04% na wypłatę stypendiów i zasiłków szkolnych dla uczniów najuboższych oraz na zakup podręczników dla dzieci rozpoczynających roczne przygotowanie przedszkolne lub naukę w klasach I III. Niższe wykonanie wynika ze zwrotu niewykorzystanej dotacji w kwocie 19.932,00zł. 14. Dział 900 Gospodarka komunalna i ochrona środowiska rozdział 90001 0690 to opłata wniesiona przez zakład budżetowy z tytułu odprowadzania wód opadowych do kanalizacji deszczowej z terenu Oczyszczalni Ścieków, w 6300 ujęty jest plan w kwocie 50.000,00zł. 7
na pomoc finansową z Urzędu Marszałkowskiego Województwa Mazowieckiego na realizację zadania inwestycyjnego Budowa biologicznych oczyszczalni ścieków oraz oczyszczalni biologicznej przy budynku użyteczności publicznej(przy PSP w Rudzie Wielkiej). Plan ten nie został wykonany, ponieważ to zadanie inwestycyjne nie zostało w 2008 roku zakończone. Jest ono ujęte w planie wydatków niewygasających z upływem roku budżetowego 2008 i będzie zakończone w I półroczu 2009 roku. Pomoc finansowa w/w kwocie zostanie przekazana Gminie Wierzbica po zakończeniu zadania w 2009 roku ( jest ona umieszczona w planie wydatków niewygasających w 2008 roku Województwa Mazowieckiego). 15. Dział 921 Kultura i Ochrona Dziedzictwa Narodowego. rozdział 92105-2320- to dotacje celowa w kwocie 20.000,00zł. otrzymana z powiatu na dofinansowanie zorganizowania dożynek powiatowo- gminnych. 16. Dział 926 Kultura Fizyczna i Sport rozdział 92605 to zwrot niewykorzystanej dotacji wraz z odsetkami przez Gminny Klub Sportowy Orzeł Wierzbica. Szczegółowe wykonanie dochodów stanowi załącznik Nr 1 w brzmieniu Sprawozdanie z wykonania budżetu Gminy Wierzbica za 2008 rok DOCHODY. Natomiast Budżet Gminy po stronie wydatków wynosi: na planowaną kwotę 27.229.720,00 złotych wykorzystano 25.855.864,44 złotych - tj. 94,95 % ogółu planu. 1. Dział 010 Rolnictwo i łowiectwo rozdział 01009 - to wydatek z tytułu opłaty na rzecz Spółek Wodnych za konserwację urządzeń melioracyjnych na gruntach Gminy. rozdział 01010-6050 to wydatek związany z wykonaniem zadania inwestycyjnego pn. Budowa odcinka sieci wodociągowej łączącej wodociąg z ujęciem wody ( Dąbrówka Warszawska Zalesice ). 8
rozdział 01030 - są to wpłaty Gminy na rzecz Izb Rolniczych w wysokości 2% uzyskanych wpływów z podatku rolnego. rozdział 01095 w paragrafach 4110, 4120, 4170 i 4430 ujęte są wydatki związane ze zwrotem podatku akcyzowego, natomiast w paragrafie 4300 wydatki związane z utylizacją padłych zwierząt hodowlanych z terenu Gminy Wierzbica. 2. Dział 400 Wytwarzanie i zaopatrywanie w energie elektryczną, gaz i wodę rozdział 40001 są to wydatki związane z utrzymaniem i eksploatacją gminnych kotłowni komunalnych K-32 i K-34 mianowicie: koszty zakupu opału, koszty zakupu energii i pozostałych usług oraz koszty wynagrodzeń wraz z pochodnymi dla palaczy. Zobowiązania niewymagalne w paragrafach płacowych dotyczą naliczonego za 2008 rok dodatkowego wynagrodzenia rocznego. 3. Dział 600 - Transport i łączność rozdział 60004 to wydatki związane z zapłatą faktur za lokalny transport zbiorowy (Rzeczków Kol. Wierzbica do 01.2008r oraz Polany-Podsuliszka- Łączany).. Zobowiązanie niewymagalne w kwocie 300.00zł., dotyczy faktury za m-c XII/2008rok otrzymanej w 01/2009 rok. rozdział 60013 w 4270 ujęte są wydatki na wykonanie realizowanego wspólnie z Województwem Mazowieckim zadania tj. Remont chodnika i zjazdów w ciągu drogi wojewódzkiej nr. 727 w miejscowości Wierzbica. Województwo zgodnie z umową przekazało materiał do wykonania remontu chodnika, jednakże wykonanie tego zadania nie było możliwe ze względu na niesprzyjające warunki atmosferyczne w miesiącu grudniu 2008 roku. Zadanie to zostało umieszczone w planie wydatków niewygasających w 2008 roku i zostanie zakończone w pierwszym półroczu 2009 roku. Niższe wykonanie w stosunku do planu wynika z wyboru wykonawcy w drodze przetargu, który zaoferował niższą od planowanej cenę robocizny. Plan w 6050 dotyczy zadania inwestycyjnego pn. Opracowanie dokumentacji technicznej na przebudowę drogi wojewódzkiej Nr 744. Zadanie to nie zostało zrealizowane w 2008 roku ze względu na zmianę 9
koncepcji przebudowy drogi, co jest związane z wykonaniem dodatkowych prac projektowych. Zostało ono umieszczone w planie zadań inwestycyjnych Gminy Wierzbica na 2009 rok. rozdział 60014 - to dotacja celowa przekazana w 100% Powiatowi radomskiemu na dofinansowanie budowy drogi powiatowej w kierunku Mirowa. Zadanie to zostało wykonane przez Powiat Radomski a dotacja rozliczona. rozdział 60016 -to wydatki związane z utrzymaniem dróg na terenie Gminy. Zadaniami inwestycyjnymi w tym rozdziale jest Budowa drogi dojazdowej do pól w miejscowości Wierzbica, Przebudowa drogi gminnej Łączany Podgórki oraz Przebudowa drogi gminnej w miejscowości Rzeczków(Górka Skarszewska). Zadania te zostały w całości wykonane i odebrane w 2008 roku, a należność uregulowana. 4. Dział 700 - Gospodarka mieszkaniowa rozdział 70005 zawiera wydatki za media dostarczane do mieszkań komunalnych we Wspólnotach Mieszkaniowych to jest :wodę, c o, odprowadzanie ścieków / 4260/, wydatki na fundusz remontowy/ 4270/, wydatki za wywóz nieczystości stałych i koszty zarządu nieruchomością wspólną / 4300/. Zadaniami inwestycyjnymi w tym rozdziale są: Ocieplenie budynku PSZOZ w Wierzbicy /wysokość rat w 2008 roku/, Termomodernizacja budynku świetlicy socjoterapeutycznej BETANIA w Wierzbicy, Zakup działek nr. 310/60, 310/65 położonych w Rzeczkowie oraz, Zakup i montaż pieca c.o. w budynku BETANIA. Wszystkie w/w zadania zostały w całości wykonane, a należność z tytułu faktur uregulowana w 2008 roku. 5. Dział 710 Działalność usługowa Koszty związane ze sporządzaniem projektów decyzji o warunkach zabudowy. Plan wydatków w 6060 dotyczy wykonania zadania inwestycyjnego o nazwie Opracowanie planu zagospodarowania przestrzennego dla Gminy Wierzbica. 10
Zadanie to zostało wykonane, jednakże wykonawca wystawi fakturę dopiero po przyjęciu planu zagospodarowania przestrzennego przez Radę Gminy Wierzbica i wtedy zostanie uregulowana należność. Obecnie trwają procedury administracyjne nad wykonanym planem w Urzędzie Marszałkowskim oraz w Ministerstwie Rolnictwa. 6. Dział 750 Administracja publiczna Są to wydatki związane z utrzymaniem administracji utrzymanie Rady Gminy, koszty utrzymania pracowników Gminy, zakup materiałów biurowych, zakup energii, opału, opłaty za rozmowy telefoniczne, usługi internetowe itp. Zobowiązania niewymagalne w paragrafach płacowych dotyczą naliczonego za 2008 rok dodatkowego wynagrodzenia rocznego. Zobowiązanie w 4140 i 4580 dotyczy składek na PEFRON za okres od stycznia 2002 do lipca 2005r. - jest ono spłacane w układzie ratalnym. Zapłacone odsetki dotyczą składek na PEFRON za 2002 rok wynikających z Decyzji wydanej przez PEFRON o spłacie zadłużenia w układzie ratalnym. Zadanie inwestycyjne p.n. Przebudowa placu wokół budynku Urzędu Gminy w Wierzbicy zostało zakończone, odebrane i zapłacone. Zakup zestawów komputerowych ujęty w 6060 został zrealizowany w 77,59 %, natomiast zadanie p.n. Zakup i montaż sprzętu do nagłośnienia i nagrywania w sali konferencyjnej Urzędu Gminy w Wierzbicy zostało zrealizowane w 91,57%. Niższe wykonanie wynika z korzystniejszych ofert przetargowych. Zadanie pn. Zakup i montaż bocznych drzwi wejściowych do budynku Urzędu Gminy zostało zrealizowane w 100%. 7. Dział 751 Urzędy naczelnych organów władzy rozdział 75101 są to koszty prowadzenia i aktualizacji stałego rejestru wyborców. 8. Dział 754 Bezpieczeństwo publiczne i ochrona przeciwpożarowa rozdział 75412 - są to koszty utrzymania straży pożarnych na terenie Gminy. Zadnia inwestycyjne ujęte w tym rozdziale to: Wymiana okien i wykonanie elewacji budynku OSP w Łączanach, Wymiana stolarki okiennej i drzwiowej wraz z wymianą drzwi garażowych w budynku remizy OSP Rzeczków, 11
Wymiana drzwi garażowych oraz okien w budynku OSP Polany, Zakup samochodu gaśniczego dla OSP Polany. Wszystkie w/w zadania zostały w 2008 roku w całości wykonane. Niższe wykonanie w stosunku do planu wynika z korzystniejszych ofert przetargowych. rozdział 75414 to koszty z zakresu obrony cywilnej. 9. Dział 756 Dochody od osób prawnych, od osób fizycznych i od innych jednostek nie posiadających osobowości prawnej Są to koszty wynagradzania prowizyjnego sołtysów oraz prowizji z opłat targowych. 10. Dział 757 Obsługa długu publicznego rozdział 75702 - są to koszty związane z obsługą długu - to jest odsetki od zaciągniętych w latach ubiegłych kredytów. rozdział 75704 to plan w kwocie 17.100,00zł. na rozliczenia z tytułu poręczeń i gwarancji planowanych do udzielenia SPZOZ w Wierzbicy. Plan ten nie został wykonany, ponieważ SPZOZ nie potrzebował w 2008 roku poręczenia. 11. Dział 801 Oświata i wychowanie rozdział 80101 wydatki związane z utrzymaniem sześciu szkół podstawowych działających na terenie gminy Wierzbica. Zobowiązania niewymagalne w paragrafach płacowych dotyczą naliczonego za 2008 rok dodatkowego wynagrodzenia rocznego. Zadnie inwestycyjne p.n. Modernizacja budynku PSP w Rudzie Wielkiej zostało zrealizowane w 100% planu w okresie wakacyjnym na przestrzeni m-ca lipca i sierpnia 2008r. rozdział 80103 - wydatki związane z utrzymaniem oddziałów przedszkolnych. Zobowiązania niewymagalne w paragrafach płacowych dotyczą naliczonego za 2008 rok dodatkowego wynagrodzenia rocznego. Zadanie inwestycyjne pn. Zakup zestawów komputerowych zrealizowano w 100%. 12
rozdział 80104 wydatki związane z utrzymaniem sześciu przedszkoli na terenie gminy Wierzbica. Zobowiązania niewymagalne w paragrafach płacowych dotyczą naliczonego za 2008 rok dodatkowego wynagrodzenia rocznego. Zadanie inwestycyjne pn. Zakup zestawów komputerowych zrealizowano w 99,75%. rozdział 80110 wydatki związane z utrzymaniem dwóch gimnazjów i hali sportowej. Zobowiązania niewymagalne w paragrafach płacowych dotyczą naliczonego za 2008 rok dodatkowego wynagrodzenia rocznego. Zadnie inwestycyjne p.n. Budowa boisk sportowych przy Publicznym Gimnazjum w Wierzbicy zrealizowano w 2008 roku w 35,50%. Przyczyną niskiego wykonania planu były niesprzyjające warunki atmosferyczne w IV kwartale 2008 roku. Zadanie to zostało ponownie umieszczone w planie inwestycyjnym Gminy Wierzbica na 2009 rok, a umowa z wykonawcą robót aneksowana. Zadanie inwestycyjne pn. Zakup i montaż tablicy elektronicznej w hali sportowej przy PG w Wierzbicy zostało wykonane w 99,89%. rozdział 80113 koszty dowozu dzieci do szkół. rozdział 80114 koszty zespołu ekonomiczno-administracyjnego szkół. Zobowiązania niewymagalne w paragrafach płacowych dotyczą naliczonego za 2008 rok dodatkowego wynagrodzenia rocznego. rozdział 80146 - koszty związane z dokształcaniem nauczycieli. rozdział 80148 są to koszty związane z utrzymaniem stołówki działającej przy szkole Podstawowej w Wierzbicy. Zobowiązania niewymagalne w paragrafach płacowych dotyczą naliczonego za 2008 rok dodatkowego wynagrodzenia rocznego. rozdział 80195 wydatki związane z przygotowaniem zawodowym młodocianych pracowników oświaty oraz przekazany fundusz socjalny dla nauczycieli emerytów szkół i przedszkoli. 12. Dział 851 Ochrona zdrowia Koszty związane z realizacją programu antyalkoholowego oraz zwalczania narkomanii rozdział 85121-6220 to dotacja celowa dla SP ZOZ Wierzbica na zadania inwestycyjne 13
pn.: 1). Budowa podjazdu dla niepełnosprawnych w Ośrodku Zdrowia w Rudzie Wielkiej oraz przygotowanie dokumentacji technicznej c.o. i przebudowy poradni dziecięcej w Ośrodku Zdrowia w Wierzbicy i 2). Wymiana instalacji centralnego ogrzewania w budynku SP ZOZ w Wierzbicy. Zadania te zostały przez SP ZOZ w Wierzbicy wykonane, a otrzymana z budżetu Gminy dotacja rozliczona, przy czym SP ZOZ zwrócił niewykorzystaną dotację w kwocie 10.041,50zł. z powodu odstąpienia od przebudowy poradni dziecięcej w Ośrodku Zdrowia w Wierzbicy z uwagi na fakt, iż zadanie to w poszerzonym zakresie będzie realizowane przez SP ZOZ w 2009 roku. 13. Dział 852 Pomoc społeczna Są to koszty związane z wypłatą wszelkiego rodzaju zasiłków, odpłatności za pobyt w domach opieki społecznej, utrzymania pracowników Ośrodka Pomocy Społecznej, wypłatą dodatków mieszkaniowych, świadczeniem usług opiekuńczych oraz dożywiania uczniów w szkołach. Zobowiązania niewymagalne w paragrafach płacowych dotyczą naliczonego za 2008 rok dodatkowego wynagrodzenia rocznego. W rozdziale 85295 w paragrafach 2803, 2823, 2833 ujęto wydatki związane z realizacją planu działania Gminy w ramach Programu Integracji Społecznej. Wykonanie wydatków jest równe dochodom środków w 2008 roku przeznaczonych na ten cel. Zadanie inwestycyjne w rozdziale 85212 pn. Zakup zestawów komputerowych wykonano w 100%. 14. Dział 853 Pozostałe zadania w zakresie polityki społecznej. Są to wydatki związane z realizowanym przez Gminny Ośrodek Pomocy Społecznej w Wierzbicy programem Kapitał Ludzki: Aktywność Twoja Przyszłość. 15. Dział 854 Edukacyjna opieka wychowawcza rozdział 85415 to wydatki związane z wypłatą stypendiów socjalnych, zasiłków szkolnych dla uczniów najuboższych, zakup podręczników dla 14
dzieci rozpoczynających roczne przygotowanie przedszkolne lub naukę w klasach I III oraz wydatki związane z realizacją programu Szkoła Marzeń. 16. Dział 900 Gospodarka komunalna i ochrona środowiska rozdział 90001 w 6050 ujęto wydatki związane z realizacją zadania inwestycyjnego Budowa biologicznych oczyszczalni ścieków oraz oczyszczalni biologicznej przy budynku użyteczności publicznej(przy PSP w Rudzie Wielkiej). Zadanie to nie zostało całościowo zakończone w 2008 roku, w związku z tym umieszczone zostało ( kwota 40.879,78zł.) w planie wydatków niewygasających w 2008 roku. Zostanie ono zakończone w I półroczu 2009roku. rozdział 90003 - są to głównie koszty związane z utrzymaniem czystości i sprzątaczek na terenie Osiedla Wierzbica. Zobowiązania niewymagalne w paragrafach płacowych dotyczą naliczonego za 2008 rok dodatkowego wynagrodzenia rocznego. rozdział 90004 w 6050 ujęto wydatki na realizację zadania inwestycyjnego p.n. Uporządkowanie ciągu pieszego z elementami rekreacji w paku w Wierzbicy Osiedle. Zadanie to zrealizowano w 100%. rozdział 90015 to koszty oświetlenia dróg i placów na terenie Gminy. Wydatki w 6050 dotyczą wykonania zadania inwestycyjnego pod nazwą Przedłużenie oświetlenia przy ulicy Górnej, Leśnej i Partyzantów w Wierzbicy oraz w Polanach Kolonii. Zadanie to zostało zrealizowane w 2008 roku w 98,87 %. Niższe wykonanie w stosunku do planu wynika z korzystniejszej oferty przetargowej. 17. Dział 921 Kultura i ochrona dziedzictwa narodowego Są to dotacje przekazane na działalność biblioteki działającej na terenie gminy oraz Gminnego Ośrodka Kultury. Zadanie inwestycyjne ujęte w tym dziale pod nazwą Kontynuacja budowy świetlicy we wsi Pomorzany zostało zrealizowane w 99,95%. 15
18. Dział 926 Kultura fizyczna i sport Są to koszty utrzymania kultury fizycznej na terenie gminy Zadanie inwestycyjne pn. Przebudowa trybun stadionu gminnego zostało wykonane w 100%, natomiast zadanie inwestycyjne p.n. Zakup kontenerowej szatni sportowej wykonane w 83,85%. Niższe wykonanie wynika z korzystnej oferty przetargowej. Bardziej szczegółowe wykonanie wydatków przedstawia załącznik nr 2 pod nazwą Sprawozdanie z wykonania budżetu Gminy Wierzbica za 2008 rok - WYDATKI. Z podsumowania wynika, że w 2008 roku dochody zrealizowano na poziomie kwoty 26.198.481,98 zł tj. w 100,68% ogółu planu, z czego otrzymane dotacje wynoszą 4.882.607,14 złotych to jest 18,64% ogółu wykonanych dochodów, w tym: -dotacja na zadania z zakresu administracji rządowej 3.856.728,37 zł. tj.14,72% ogółu wykonanych dochodów. -dotacje na realizację własnych zadań gminy 837.223,44 zł tj.3,20% ogółu wykonanych dochodów. - dotacje celowe otrzymane na realizację gminnego planu działania w ramach Programu Integracji Społecznej (PIS) 58.817,50zł. tj. 0,22% ogółu wykonanych dochodów. - dotacje rozwojowe otrzymane z Mazowieckiej Jednostki Wdrażania Programów Unijnych na realizację programu Kapitał Ludzki: Aktywność Twoja Przyszłość 129.637,83zł. tj. 0,50% ogółu wykonanych dochodów. Subwencje wynoszą 39,42% ogółu wykonanych dochodów czyli 10.328.486,00 złotych w tym: -subwencja oświatowa - 8.426.908,00 zł.( 32,17% ogółu dochodów) -pozostałe subwencje - 1.901.578,00 zł.( 7,26% ogółu dochodów) Pomoc finansowa z jst. 490.000,00zł. tj. 1,87% ogółu wykonanych dochodów. Natomiast dochody własne wynoszą 10.497.388,84 złotych to jest 40,07% ogółu wykonanych dochodów, w tym udziały w podatku dochodowym wynoszą 2.742.115,00 złotych, to jest 10,47% ogółu wykonanych dochodów. 16
Dochody związane z realizacją zadań wykonywanych na podstawie porozumień ( umów) między jednostkami samorządu terytorialnego w 2008 roku wynosiły łącznie 490.000zł. tj. 1,87% ogółu wykonanych dochodów ( plan 480.000,00zł.). Dochody te wydatkowano zgodnie z zawartymi umowami, w tym: na dofinansowanie inwestycji w kwocie 470.000,00zł. i na wydatki bieżące w kwocie 20.000,00zł. Z budżetu Gminy Wierzbica w 2008 roku udzielono pomocy finansowej: - Starostwu Powiatowemu Radom w kwocie 100.000,00zł. na dofinansowanie zadania inwestycyjnego, - Gminie Miasta Radom w kwocie 15.000,00zł. na dofinansowanie zadania bieżącego. Pomoc finansowa otrzymana oraz wydatkowana z budżetu w 2008 roku została rozliczona. Przychody Gminy Wierzbica za 2008 rok wynoszą 2.488.518,47zł. z tego: - przychody z zaciągniętego kredytu inwestycyjnego 1.100.000,00zł. - wolne środki 1.388.518,47 Rozchody Gminy Wierzbica za 2008 rok wynoszą 1.200.000,00zł. i dotyczą spłaty przypadających w 2008 roku rat kredytów. Wydatki zrealizowano w 94,95% ogółu planu i jest to kwota 25.855.864,44 zł. Wydatki inwestycyjne wykonane w 2008 roku wynoszą kwotę 3.186.500,82zł. i stanowią 12,32% ogółu wykonanych wydatków budżetu. Roczny plan wydatków inwestycyjnych stanowi kwotę 3.800.405,00zł., z tego plan wydatków realizowanych bezpośrednio z budżetu gminy stanowi kwotę 3.710,405zł., a pozostała kwota 90.000,00zł. to dotacja celowa z budżetu gminy dla SPZOZ w Wierzbicy na dofinansowanie zadań inwestycyjnych. Plan zadań inwestycyjnych wykonano w 83,85%. Szczegółowe wykonanie planu zadań inwestycyjnych przedstawia załącznik nr. 5 pn. Sprawozdanie z wykonania zadań inwestycyjnych za 2008 rok. Przyczyny niższego wykonania planu zadań inwestycyjnych zostały przedstawione w niniejszym sprawozdaniu przy omawianiu wydatków w poszczególnych podziałkach klasyfikacji budżetowej. Zadłużenie Gminy na dzień 31.12.2008 roku z tytułu zaciągniętych kredytów wynosi 3.200.000,00 złotych. 17
Na dzień 31.12.2008 roku nie wystąpiły zobowiązania wymagalne. Wystąpiły jedynie zobowiązania niewymagalne, dotyczące głównie naliczonego dodatkowego wynagrodzenia rocznego za 2008 rok, bądź faktur z datą 31.12.2008rok, a otrzymanych w styczniu 2009roku. Plan finansowy zakładu budżetowego po stronie przychodów wynosi 1.496.350,00 zł, wykonanie za 2008 rok wynosi 1.385.961,84 zł tj. 92,62%. Plan kosztów wynosi 1.432.860,00 zł, z czego wykonano 1.381.249,59 zł tj. 96,40%. Po stronie kosztów i przychodów ujęty jest odpis i pokrycie amortyzacji w kwocie 546.637,41 zł. Stan środków obrotowych na początek roku wynosi: 55.004,95 zł. Stan środków obrotowych na koniec 2008 roku wynosi: 33.091,12 zł. Plan zakłada stan środków obrotowych na początek roku w kwocie 70.050,00 zł, a na koniec 2008 roku w kwocie 133.540,00 zł. Zakład na dzień 31.12.2008 roku nie posiada zobowiązań wymagalnych. Wystąpiły jedynie zobowiązania niewymagalne w kwocie 173.719,11zł. dotyczące głównie naliczonego w koszty 2008 roku wynagrodzenia pracowników za m-c grudzień 2008 ( termin płatności 10.01.2009 rok) oraz dodatkowego wynagrodzenia rocznego za 2008 rok. Plan przychodów na 2008 rok GFOŚ wynosił 58.682,00 zł. Za 2008 roku wykonanie przychodów wynosi 66.062,30 zł tj.112,58% planu. Plan kosztów GFOŚ na 2008 rok wynosił 75.082,,00 zł, z czego na dzień 31.12.2008 r. zrealizowano kwotę 63.283,77 zł tj. 84,29% planu. Stan środków obrotowych na początek roku 2008: plan 16.500.00zł., wykonanie 16.500,55zł. Stan środków obrotowych na koniec roku 2008: plan 100,00zł., wykonanie 19.279,08zł. Ogólnie zobowiązania Gminy na koniec 2008 roku z tytułu zaciągniętych kredytów stanowią 12,21% w stosunku do wykonanych dochodów za 2008 rok z uwzględnieniem art. 170 ust.2 ustawy o finansach publicznych. W 2008 roku dokonano spłaty rat kredytów w kwocie 1.200.000,00zł oraz należnych odsetek w kwocie 215.288,59zł. Łączna kwota spłaconych rat kredytów wraz z należnymi odsetkami uwzględniając art.169 ustawy o finansach publicznych stanowi 5,40 % wykonanych za 2008 rok dochodów. 18
W 2008 roku przy wykonywaniu budżetu Wójt Gminy korzystał z upoważnień udzielonych przez Radę Gminy wydając 18 zarządzeń w sprawie zmian w budżecie. Na terenie Gminy funkcjonują dwie samorządowe instytucje kultury: Gminna Biblioteka Publiczna i Gminny Ośrodek Kultury. Plan finansowy Biblioteki na 2008 rok zakładał realizację przychodów w wysokości 129.000,00zł; z czego 121.500,00zł. to dotacja podmiotowa z budżetu Gminy, a 7.500,00zł. to dotacja z Biblioteki Narodowej. Wykonanie na dzień 31.12.2008 roku wynosi 129.008,26zł z czego kwota 8,26 zł to odsetki bankowe. Koszty jednostki za 2008 rok wyniosły 120.964,25zł i kształtowały się na poziomie 93,77% planu, który na 2008 rok wynosił 129..000,00 zł. W jednostce na koniec 2008 roku nie wystąpiły należności, ani zobowiązania wymagalne. Zobowiązania niewymagalne stanowią kwotę 415,00zł. i dotyczą podatku PIT 4 za m-c grudzień 2008rok. Ośrodek Kultury zakładał w 2008 roku realizację planu przychodów w kwocie 210.006,00zł, w tym dotacja z budżetu gminy 180.000,00 zł. Dotację otrzymano w 100% a ogólnie plan wykonano w 96,68%. Plan kosztów na 2008 rok wynosi 210.006,00zł. Koszty na koniec 2008 roku zamknęły się kwotą 218.387,52zł, co stanowi 103,99% planu. W jednostce nie wystąpiły należności, natomiast zobowiązania ogółem wynoszą 37.342,56zł., w tym wymagalne 29.849,44zł. Samodzielny Publiczny Zakład Opieki Zdrowotnej w Wierzbicy za 2008 rok osiągnął przychody w wysokości 1.675.016,06zł, co stanowi 99,66% planu ( plan na 2008 rok- 1.680.683,00 zł). Koszty poniesione w 2008 roku wyniosły kwotę 1.517.783,89zł, co stanowi 95,65% planu rocznego ( plan na 2008 rok 1.586.743,00zł). Po stronie kosztów jak i przychodów ujęta jest amortyzacja w kwocie: plan 12.200,00zł., wykonanie 12.137,34zł. Należności w analizowanym okresie wyniosły 154.111,85zł, przy czym nie są one wymagalne i dotyczą głównie należności z Narodowego Funduszu Zdrowia. Zobowiązania wyniosły 10.962,06zł. i są niewymagalne. 19
Do niniejszego sprawozdania dołącza się informację z wykonania planu finansowego za 2008 rok : 1) Samodzielnego Publicznego Zakładu Opieki Zdrowotnej w Wierzbicy 2) Gminnego Ośrodka Kultury w Wierzbicy 3) Gminnej Biblioteki publicznej w Wierzbicy. 20
1