Informacja z wykonania budżetu Miasta i Gminy Witnica za I półrocze 2010

Informacja z wykonania budżetu Miasta i Gminy Witnica za I półrocze 2010 Witnica, 31 sierpnia 2010 r.

B U R M I S T R Z Miasta i Gminy Witnica zgodnie z art. 266 ust. 1 ustawy z dnia 27 sierpnia 2009 r. o finansach publicznych (tekst jednolity: Dz. U. Nr 157, poz. 1240) p r z e d k ł a d a Radzie Miejskiej w Witnicy i Regionalnej Izbie Obrachunkowej w Zielonej Górze informację z wykonania budżetu Miasta i Gminy Witnica za I półrocze 2010 r., - w układzie szczegółowym: dział, rozdział, paragraf oraz informację z wykonania planów finansowych zadań z zakresu administracji rządowej - w układzie szczegółowym: dział, rozdział, paragraf mgr Andrzej Zabłocki Witnica, dnia 31 sierpnia 2010 r. 2

SPIS TREŚCI: I. Informacja z wykonania budŝetu Miasta i Gminy Witnica za I półrocze 2010 r. 4 1. Uchwała budŝetowa na rok 2010 4 2. Sprawozdanie z wykonania dochodów za I półrocze 2010 r., wg działów, rozdziałów i paragrafów 9 3. Wykonanie dochodów za I półrocze 2010, wg źródeł 16 4. Wykonanie dochodów za I półrocze 2010 r., wg pochodzenia 18 5. Wykonanie dochodów na realizację zadań z zakresu administracji rządowej, zleconych gminie w I półroczu 2010 r. 19 6. Realizacja dochodów, część opisowa 21 7. Sprawozdanie z wykonania wydatków za I półrocze 2010 r., wg działów, rozdziałów i paragrafów 39 8. Wykonanie wydatków za I półrocze 2010 r., wg źródeł 51 9. Wykonanie wydatków za I półrocze 2010 r., wg pochodzenia 53 10. Wykonanie wydatków na realizację zadań z zakresu administracji rządowej, zleconych gminie w I półroczu 2010 r. 54 11. Realizacja wydatków, część opisowa 56 II. Informacja z planowanych i przekazanych dotacji w I półroczu 2010 r. 79 III. Przychody budŝetu (czyli uruchamiane transze kredytów) na r. 80 IV. Rozchody budŝetu (czyli spłaty rat kredytów) w I półroczu 2010 r. 80 V. ObciąŜenia kredytowe na r.. 80 VI. Wynik budŝetowy za I półrocze 2010 r. 81 VII. Sprawozdania zakładów budŝetowych 82 3

I. Informacja z wykonania budŝetu Miasta i Gminy Witnica za I półrocze 2010 r. 1. Uchwała budŝetowa na rok 2010 Dnia 18 grudnia 2009 r. Uchwałą Nr XLVII/291/2009 Rady Miejskiej w Witnicy zatwierdzony został budŝet Miasta i Gminy Witnica na 2010 rok. W ciągu I półrocza 2010 r. do budŝetu wprowadzone były zmiany na podstawie podjętych Uchwał Rady Miejskiej, a takŝe Zarządzeń Burmistrza Witnicy. Uchwały i Zarządzenia przekazywane były do badania Regionalnej Izbie Obrachunkowej w Zielonej Górze, celem sprawdzenia ich zgodności z obowiązującymi przepisami prawa. Rada Miejska w Witnicy uchwaliła następujący budŝet: UCHWAŁA Nr XLVII / 291 / 2009 RADY MIEJSKIEJ W WITNICY z dnia 18 grudnia 2009 r. w sprawie uchwalenia budŝetu Miasta i Gminy Witnica na 2010 rok Na podstawie art. 18 ust. 2 pkt 4 i 9 lit. d oraz lit. i ustawy z dnia 8 marca 1990 r. o samorządzie gminnym (Dz. U. z 2001 r. Nr 142, poz.1591 z późn. zm.), art. 211, art. 212, art. 214, art. 215, art. 217, art. 222, art. 235, art.236, art. 237, art. 258 ust. 1, art. 264 ust. 3 ustawy z dnia 27 sierpnia 2009 r. o finansach publicznych (Dz. U. Nr 157, poz. 1240) w związku z art.121 ustawy z dnia 27 sierpnia 2009 r. Przepisy wprowadzające ustawę o finansach publicznych (Dz. U. nr 157, poz.1241), uchwala się, co następuje: 1. 1. Ustala się dochody budŝetu na rok 2010 w łącznej wysokości 53.291.194 zł, z tego: 1) dochody bieŝące w kwocie 28.798.255 zł, 2) dochody majątkowe w kwocie 24.492.939 zł, zgodnie z Załącznikiem Nr 1 do uchwały. 2. Ustala się wydatki budŝetu na rok 2010 w łącznej kwocie 66.427.596 zł, z tego: 1) wydatki bieŝące w wysokości 27.292.203 zł, 2) wydatki majątkowe w wysokości 39.135.393 zł, zgodnie z Załącznikiem Nr 2 do uchwały. 2. 1. Z wydatków bieŝących budŝetu przeznacza się łącznie na: 1) wydatki jednostek budŝetowych w wysokości 19.441.342 zł, z tego: a). b). na wynagrodzenia i składki od nich naliczane w kwocie 13.043.439 zł, na wydatki związane z realizacją ich statutowych zadań w kwocie 6.397.903 zł; 2) dotacje na zadania bieŝące w wysokości 970.345 zł, 3) świadczenia na rzecz osób fizycznych w wysokości 5.882.116 zł, 4) wypłaty z tytułu poręczeń i gwarancji udzielonych przez Gminę Witnica w wysokości 98.400 zł, 5) obsługę długu w wysokości 900.000 zł. 2. Ustala się limity wydatków na wieloletnie programy inwestycyjne w latach 2010-2012, zgodnie z Załącznikiem Nr 11 do uchwały. 3. Ustala się wydatki na programy i projekty realizowane ze środków, o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt. 2 i 3 ustawy o 4

finansach publicznych, zgodnie z Załącznikiem Nr 12 do uchwały. 3. Ustala się deficyt budŝetu w kwocie 13.136.402 zł, który zostanie sfinansowany przychodami pochodzącymi z zaciągniętych kredytów. 4. 1 Ustala się przychody budŝetu z tytułu zaciągniętych kredytów w łącznej kwocie 14.422.337 zł. a. Ustala się rozchody budŝetu z tytułu spłaty otrzymanych kredytów w łącznej kwocie 1.285.935 zł. b. Przychody i rozchody budŝetu określa Załącznik Nr 10 do uchwały. c. Rozchody budŝetu będą spłacane z dochodów własnych. 5. Ustala się limit zobowiązań z tytułu zaciągnięcia kredytów i poŝyczek na: 1) pokrycie występującego w ciągu roku przejściowego deficytu budŝetu do kwoty 1.500.000 zł, 2) finansowanie planowanego deficytu budŝetu do kwoty 14.422.337 zł. 6. Ustala się kwotę poŝyczek udzielanych przez Burmistrza w roku budŝetowym do wysokości 100.000 zł. 7. 1. Tworzy się rezerwę ogólną w wysokości 167.228 zł. 2. Tworzy się rezerwę celową w wysokości 10.000 zł, na realizację zadań własnych z zakresu zarządzania kryzysowego. 3. Tworzy się rezerwę na wydatki oświatowe w wysokości 239.396 zł. 8. 1. Określa się dochody związane z realizacją zadań z zakresu administracji rządowej i innych zadań zleconych gminie ustawami w kwocie 4.707.920 zł, zgodnie z Załącznikiem Nr 3 do uchwały. 2. Określa się wydatki związane z realizacją zadań z zakresu administracji rządowej i innych zadań zleconych gminie ustawami w kwocie 4.707.920 zł, zgodnie z Załącznikiem Nr 4 do uchwały. 9. Ustala się dochody w wysokości 190.000 zł z tytułu wydawania zezwoleń na sprzedaŝ napojów alkoholowych oraz wydatki w kwocie 188.000 zł na realizację zadań określonych w Gminnym Programie Profilaktyki i Rozwiązywania Problemów Alkoholowych oraz wydatki w wysokości 2.000 zł w Gminnym Programie Przeciwdziałania Narkomanii, zgodnie z Załącznikiem Nr 5 do uchwały. 10. Ustala się plan przychodów i wydatków dla zakładu budŝetowego, zgodnie z Załącznikiem Nr 6 do uchwały. 11. Ustala się wysokość dotacji udzielanych z budŝetu Gminy podmiotom naleŝącym i nie naleŝącym do sektora finansów publicznych, zgodnie z Załącznikiem Nr 7 do uchwały. 12. Ustala się plan przychodów i wydatków Gminnego Funduszu Ochrony Środowiska i Gospodarki Wodnej, zgodnie z Załącznikiem Nr 8 do uchwały. 13. Ustala się plan wydatków realizowanych w ramach Funduszu Sołeckiego, zgodnie z Załącznikiem Nr 9 do uchwały. 14. UpowaŜnia się Burmistrza Miasta i Gminy do: 1) zaciągania kredytów i poŝyczek na pokrycie występującego w ciągu roku przejściowego deficytu budŝetu do wysokości 1.500.000 zł; 2) zaciągania zobowiązań: a. na finansowanie wydatków na wieloletnie programy inwestycyjne oraz na finansowanie programów i projektów realizowanych ze środków Unii Europejskiej oraz niepodlegających zwrotowi środków z pomocy udzielonej przez państwa członkowskie Europejskiego Porozumienia o Wolnym Handlu (EFTA), a takŝe innych środków 5

pochodzących ze źródeł zagranicznych, niepodlegających zwrotowi, do wysokości określonej w Załączniku Nr 11 i Nr 12 do uchwały, b. z tytułu umów, których realizacja w roku następnym jest niezbędna do zapewnienia ciągłości działania jednostki i gdy termin zapłaty upływa w roku następnym do kwoty 1.500.000 zł; i. lokowania wolnych środków budŝetowych na rachunkach bankowych w innych bankach niŝ bank prowadzący obsługę budŝetu; ii. udzielania w roku budŝetowym poŝyczek z budŝetu do kwoty 100.000 zł; iii. dokonywania zmian: 1. w planie wydatków na uposaŝenia i wynagrodzenia ze stosunku pracy w ramach działu, 2. w planie wydatków majątkowych w ramach działu, 3. w planie wydatków w ramach działu, polegających na zwiększeniu lub zmniejszeniu wydatków majątkowych z odpowiednią zmianą (zwiększeniem lub zmniejszeniem) w zakresie wydatków bieŝących w ramach działu. 15. Wykonanie uchwały powierza się Burmistrzowi Miasta i Gminy Witnica. 16. Uchwała wchodzi w Ŝycie z dniem 1 stycznia 2010 r. i podlega ogłoszeniu w Dzienniku Urzędowym Województwa Lubuskiego oraz na tablicy ogłoszeń Urzędu Miasta i Gminy w Witnicy. Przewodnicząca Rady Miejskiej mgr Krystyna Sikorska 6

Struktura dochodów uchwalonego budŝetu Miasta i Gminy Witnica na 2010 r. Dochody własne (tu: udziały w podatkach) 28% Subwencje 21% Dotacje na zadania zlecone gminie 9% Dotacje na zadania własne i porozumienia 2% Dotacje na inwestycje 40% Struktura wydatków uchwalonego budŝetu Miasta i Gminy Witnica na 2010 r. Wydatki majątkowe 59% Pozostałe wydatki (wszystkie działy) 19% Obsługa długu gminy 1% Dotacje 1% Wynagrodzenia i pochodne 20% 7

8

2. Sprawozdanie z wykonania dochodów za I półrocze 2010 r., wg działów, rozdziałów i paragrafów Dział Rozdz. Nazwa działu, rozdziału, paragrafu Plan wg uchwały Nr XLVII/291/2 009 Zmiany w ciągu roku Zwiększenia Zmniejszenia Plan po zmianach na Wykonanie dochodów na % 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 0 10 Rolnictwo i łowiectwo 1 594 860 198 322 606 854 1 186 328 201 655,29 17,00 0 1010 Infrastruktura wodociągowa i sanitacyjna wsi 1 086 860 0 606 854 480 006 0,00 0,00 6288 Środki otrzymane od pozostałych jednostek zaliczanych do sektora finansów publicznych na finansowanie lub dofinansowanie kosztów realizacji inwestycji i zakupów inwestycyjnych jednostek zaliczanych do sektora finansów publicznych 1 086 860 0 606 854 480 006 0,00 0,00 0 1041 Program rozwoju Obszarów Wiejskich 2007-2013 500 000 0 0 500 000 0,00 0,00 6288 Środki otrzymane od pozostałych jednostek zaliczanych do sektora finansów publicznych na finansowanie lub dofinansowanie kosztów realizacji inwestycji i zakupów inwestycyjnych jednostek zaliczanych do sektora finansów publicznych 500 000 0 0 500 000 0,00 0,00 0 1095 Pozostała działalność 8 000 198 322 0 206 322 201 655,29 97,74 0 750 Dochody z najmu i dzierŝawy składników majątkowych Skarbu Państwa, jednostek samorządu terytorialnego lub innych jednostek zaliczanych do sektora finansów publicznych oraz innych umów o podobnym charakterze 8 000 0 0 8 000 3 333,67 41,67 2010 Dotacje celowe otrzymane z budŝetu państwa na realizację zadań bieŝących z zakresu administracji rządowej oraz innych zadań zleconych gminie (związkom gmin) ustawami 0 198 322 0 198 322 198 321,62 100,00 600 Transport i łączność 4 264 724 3 625 792 4 440 128 3 450 388 0,00 0,00 60014 Drogi publiczne gminne 2 115 062 0 140 804 1 974 258 0,00 0,00 6330 Dotacje celowe otrzymane z budŝetu państwa na realizację inwestycji i zakupów inwestycyjnych własnych gmin (związków gmin) 1 410 041 0 93 869 1 316 172 0,00 0,00 6620 Dotacje celowe otrzymane z powiatu na inwestycje i zakupy inwestycyjne realizowane na podstawie porozumień (umów) między jednostkami samorządu terytorialnego 705 021 0 46 935 658 086 0,00 0,00 60016 Drogi publiczne gminne 2 149 662 3 625 792 4 299 324 1 476 130 0,00 0,00 6207 Dotacje celowe w ramach programów finansowanych z udziałem środków europejskich oraz środków, o których mowa w art.5 ust.1 pkt. 3 oraz ust. 3 pkt 5 i 6 ustawy, lub płatności w ramach budŝetu środków europejskich 0 1 476 130 0 1 476 130 0,00 0,00 6208 Dotacje celowe w ramach programów finansowanych z udziałem środków europejskich oraz środków, o których mowa w art.5 ust.1 pkt. 3 oraz ust. 3 pkt 5 i 6 ustawy, lub płatności w ramach budŝetu środków europejskich 0 2 149 662 2 149 662 0 0,00 0,00 6330 Dotacje celowe otrzymane z budŝetu państwa na realizację inwestycji i zakupów inwestycyjnych własnych gmin (związków gmin) 2 149 662 0 2 149 662 0 0,00 0,00 700 Gospodarka mieszkaniowa 1 398 300 26 000 0 1 424 300 635 050,11 44,59 9

Dział Rozdz. Nazwa działu, rozdziału, paragrafu Plan wg uchwały Nr XLVII/291/2 009 Zmiany w ciągu roku Zwiększenia Zmniejszenia Plan po zmianach na Wykonanie dochodów na % 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 70005 Gospodarka gruntami i nieruchomościami 1 398 300 0 0 1 398 300 609 050,11 43,56 0 470 Wpływy z opłat za zarząd, uŝytkowanie i uŝytkowanie wieczyste nieruchomości 51 300 0 0 51 300 48 816,14 95,16 0 750 Dochody z najmu i dzierŝawy składników majątkowych Skarbu Państwa, jednostek samorządu terytorialnego lub innych jednostek zaliczanych do sektora finansów publicznych oraz innych umów o podobnym charakterze 85 000 0 0 85 000 44 370,53 52,20 0 760 Wpływy z tytułu przekształcenia prawa uŝytkowania wieczystego przysługującego osobom fizycznym w prawo własności 2 000 0 0 2 000 3 146,50 157,33 0 770 Wpłaty z tytułu odpłatnego nabycia prawa własności oraz prawa uŝytkowania wieczystego nieruchomości 1 250 000 0 0 1 250 000 507 333,02 40,59 0 920 Pozostałe odsetki 10 000 0 0 10 000 5 383,92 53,84 70095 Pozostała działalność 0 26 000 0 26 000 26 000,00 100,00 2010 Dotacje celowe otrzymane z budŝetu państwa na realizację zadań bieŝących z zakresu administracji rządowej oraz innych zadań zleconych gminie (związkom gmin) ustawami 0 26 000 0 26 000 26 000,00 100,00 710 Działalność usługowa 15 000 0 0 15 000 9 690,00 64,60 71035 Cmentarze 15 000 0 0 15 000 9 690,00 64,60 0 690 Wpływy z róŝnych opłat 15 000 0 0 15 000 9 690,00 64,60 750 Administracja publiczna 133 200 10 500 10 000 133 700 75 414,89 56,41 75011 Urzędy Wojewódzkie 118 200 500 0 118 700 66 129,43 55,71 2010 Dotacje celowe otrzymane z budŝetu państwa na realizację zadań bieŝących z zakresu administracji rządowej oraz innych zadań zleconych gminie (związkom gmin) ustawami 118 200 0 0 118 200 66 120,00 55,94 2360 Dochody jednostek samorządu terytorialnego związane z realizacją zadań z zakresu administracji rządowej oraz innych zadań zleconych ustawami 0 500 0 500 9,43 1,89 75023 Urzędy gmin 15 000 10 000 10 000 15 000 9 285,46 61,90 0 690 Wpływy z róŝnych opłat 0 10 000 0 10 000 7 472,76 74,73 0 830 Wpływy z usług 15 000 0 10 000 5 000 1 812,70 36,25 751 Urzędy naczelnych organów władzy państwowej, kontroli i ochrony prawa oraz sądownictwa 2 120 37 217 0 39 337 38 287,00 97,33 75101 Urzędy naczelnych organów władzy państwowej, kontroli i ochrony prawa 2 120 0 0 2 120 1 070,00 50,47 2010 Dotacje celowe otrzymane z budŝetu państwa na realizację zadań bieŝących z zakresu administracji rządowej oraz innych zadań zleconych gminie (związkom gmin) ustawami 2 120 0 0 2 120 1 070,00 50,47 75107 Wybory na Prezydenta Rzeczpospolitej Polskiej 0 37 217 0 37 217 37 217,00 100,00 2010 Dotacje celowe otrzymane z budŝetu państwa na realizację zadań bieŝących z zakresu administracji rządowej oraz innych zadań zleconych gminie (związkom gmin) ustawami 0 37 217 0 37 217 37 217,00 100,00 752 Obrona narodowa 600 0 0 600 600,00 100,00 75212 Pozostałe wydatki obronne 600 0 0 600 600,00 100,00 2010 Dotacje celowe otrzymane z budŝetu państwa na realizację zadań bieŝących z zakresu administracji rządowej oraz innych zadań zleconych gminie (związkom gmin) ustawami 600 0 0 600 600,00 100,00 10

Dział Rozdz. Nazwa działu, rozdziału, paragrafu Plan wg uchwały Nr XLVII/291/2 009 Zmiany w ciągu roku Zwiększenia Zmniejszenia Plan po zmianach na Wykonanie dochodów na % 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 754 Bezpieczeństwo publiczne i ochrona ppoŝ. 5 525 000 90 000 5 000 000 615 000 320 532,68 52,12 75412 Ochotnicze straŝe poŝarne 5 525 000 0 5 000 000 525 000 230 532,68 43,91 6298 Środki na dofinansowanie własnych inwestycji gmin (związków gmin), powiatów (związków powiatów), samorządów województw, pozyskane z innych źródeł 5 525 000 0 5 000 000 525 000 230 532,68 43,91 75478 Usuwanie skutków klęsk Ŝywiołowych 0 90 000 0 90 000 90 000,00 100,00 2030 Dotacje celowe otrzymane z budŝetu państwa na realizację własnych zadań bieŝących gmin (związków gmin) 0 90 000 0 90 000 90 000,00 100,00 756 Dochody od osób prawnych, od osób fizycznych i od innych jednostek nieposiadających osobowości prawnej oraz wydatki związane z ich poborem 10 797 804 500 0 10 798 304 4 768 387,58 44,16 75601 Wpływy z podatku dochodowego od osób fizycznych 15 000 500 0 15 500 5 835,53 37,65 0 350 Podatek od działalności gospodarczej osób fizycznych, opłacony w formie karty podatkowej 15 000 0 0 15 000 5 815,43 38,77 0 910 Odsetki od nieterminowych wpłat z tytułu podatków i opłat 0 500 0 500 20,10 212,10 75615 Wpływy z podatku rolnego, podatku leśnego, podatku od czynności cywilnoprawnych, podatków i opłat lokalnych od osób prawnych i innych jednostek organizacyjnych 3 632 961 0 0 3 632 961 1 577 596,27 43,42 0 310 Podatek od nieruchomości 2 836 460 0 0 2 836 460 1 368 952,53 48,26 0 320 Podatek rolny 272 780 0 0 272 780 115 350,48 42,29 0 330 Podatek leśny 219 892 0 0 219 892 111 882,00 50,88 0 340 Podatek od środków transportowych 33 829 0 0 33 829 51 081,26 151,00 0 500 Podatek od czynności cywilnoprawnych 100 000 0 0 100 000-122 214,00-122,21 0 910 Odsetki od nieterminowych wpłat z tytułu podatków i opłat 60 000 0 0 60 000 3 583,00 5,97 2680 Rekompensaty utraconych dochodów w podatkach i opłatach lokalnych 110 000 0 0 110 000 48 961,00 44,51 75616 Wpływy z podatku rolnego, podatku leśnego, podatku od spadków i darowizn, podatku od czynności cywilnoprawnych oraz podatków i opłat lokalnych od osób fizycznych 2 696 055 0 0 2 696 055 1 357 807,50 50,36 0 310 Podatek od nieruchomości 1 855 350 0 0 1 855 350 889 387,97 47,94 0 320 Podatek rolny 316 249 0 316 249 184 675,56 58,40 0 330 Podatek leśny 2 758 0 0 2 758 1 732,60 62,82 0 340 Podatek od środków transportowych 261 698 0 0 261 698 119 133,43 45,52 0 360 Podatek od spadków i darowizn 40 000 0 0 40 000 9 815,43 24,54 0 430 Wpływy z opłaty targowej 25 000 0 0 25 000 8 315,50 33,26 0 500 Podatek od czynności cywilnoprawnych 150 000 0 0 150 000 119 852,89 79,90 0 560 Zaległości z podatków zniesionych 5 000 0 0 5 000 988,69 19,77 0 910 Odsetki od nieterminowych wpłat z tytułu podatków i opłat 40 000 0 0 40 000 23 905,43 59,76 75618 Wpływy z innych opłat stanowiących dochody jednostek samorządu terytorialnego na podstawie ustaw 440 000 0 0 440 000 252 008,97 57,27 0 410 Wpływy z opłaty skarbowej 35 000 0 0 35 000 19 250,54 55,00 0 460 Wpływy z opłaty eksploatacyjnej 150 000 0 0 150 000 52 612,69 35,08 0 480 Wpływy z opłat za zezwolenia na sprzedaŝ alkoholu 190 000 0 0 190 000 140 023,70 73,70 0 490 Wpływy z innych lokalnych opłat pobieranych przez jednostkę samorządu terytorialnego na podstawie odrębnych ustaw 50 000 0 0 50 000 40 122,04 80,24 0 690 Wpływy z róŝnych opłat 15 000 0 0 15 000 0,00 0,00 75621 Udziały gmin w podatkach stanowiących dochód budŝetu państwa 4 013 788 0 0 4 013 788 1 575 139,31 39,24 0 010 Podatek dochodowy od osób fizycznych 3 863 788 0 0 3 863 788 1 557 823,00 40,32 0 020 Podatek dochodowy od osób prawnych 150 000 0 0 150 000 17 316,31 11,54 11

Dział Rozdz. Nazwa działu, rozdziału, paragrafu Plan wg uchwały Nr XLVII/291/2 009 Zmiany w ciągu roku Zwiększenia Zmniejszenia Plan po zmianach na Wykonanie dochodów na % 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 758 RóŜne rozliczenia 11 334 187 0 150 300 11 183 887 6 390 884,44 57,14 75801 Część oświatowa subwencji ogólnej dla jednostek samorządu terytorialnego 7 113 135 0 150 300 6 962 835 4 284 824,00 61,54 2920 Subwencje ogólne z budŝetu państwa 7 113 135 0 150 300 6 962 835 4 284 824,00 61,54 75807 Część wyrównawcza subwencji ogólnej dla gmin 4 076 864 0 0 4 076 864 2 038 434,00 50,00 2920 Subwencje ogólne z budŝetu państwa 4 076 864 0 0 4 076 864 2 038 434,00 50,00 75814 RóŜne rozliczenia finansowe 10 000 0 0 10 000 534,44 5,34 0 920 Pozostałe odsetki 10 000 0 0 10 000 534,44 5,34 75831 Część równowaŝąca subwencji ogólnej dla gmin 134 188 0 0 134 188 67 092,00 50,00 2920 Subwencje ogólne z budŝetu państwa 134 188 0 0 134 188 67 092,00 50,00 801 Oświata i wychowanie 3 194 021 2 834 535 2 542 087 3 486 469 1 096 549,99 31,45 80101 Szkoły podstawowe 136 610 258 947 410 395 147 92 950,45 23,52 0 690 Wpływy z róŝnych opłat 13 660 440 0 14 100 1 924,14 13,65 0 750 Dochody z najmu i dzierŝawy składników majątkowych Skarbu Państwa, jednostek samorządu terytorialnego lub innych jednostek zaliczanych do sektora finansów publicznych oraz innych umów o podobnym charakterze 23 620 1 280 0 24 900 13 039,61 52,37 0 830 Wpływy z usług 99 330 7 227 0 106 557 77 986,70 73,19 6288 Środki otrzymane od pozostałych jednostek zaliczanych do sektora finansów publicznych na finansowanie lub dofinansowanie kosztów realizacji inwestycji i zakupów inwestycyjnych jednostek zaliczanych do sektora finansów publicznych 0 250 000 410 249 590 0,00 0,00 80104 Przedszkola 2 911 677 2 575 588 2 541 677 2 945 588 886 093,97 30,08 0 690 Wpływy z róŝnych opłat 155 000 0 0 155 000 103 716,11 66,91 0 830 Wpływy z usług 215 000 0 0 215 000 116 518,29 54,19 0 970 Wpływy z róŝnych dochodów 0 33 911 0 33 911 0,00 0,00 6207 Dotacje celowe w ramach programów finansowanych z udziałem środków europejskich oraz środków o których mowa w art.5 ust.1 pkt 3 oraz ust. 3 pkt 5 i 6 ustawy, lub płatności w ramach budŝetu środków europejskich 0 2 541 677 0 2 541 677 665 859,57 26,20 6208 Dotacje celowe w ramach programów finansowanych z udziałem środków europejskich oraz środków o których mowa w art.5 ust.1 pkt 3 oraz ust. 3 pkt 5 i 6 ustawy, lub płatności w ramach budŝetu środków europejskich 2 541 677 0 2 541 677 0 0,00 0,00 80110 Gimnazja 145 734 0 0 145 734 117 505,57 80,63 0 750 Dochody z najmu i dzierŝawy składników majątkowych Skarbu Państwa, jednostek samorządu terytorialnego lub innych jednostek zaliczanych do sektora finansów publicznych oraz innych umów o podobnym charakterze 15 734 0 0 15 734 20 479,00 130,16 0 830 Wpływy z usług 130 000 130 000 97 026,57 74,64 852 Pomoc społeczna 5 708 700 357 400 85 800 5 980 300 3 178 641,45 53,15 85202 Domy pomocy społecznej 0 20 000 0 20 000 16 709,88 83,55 0 970 Wpływy z róŝnych dochodów 0 20 000 0 20 000 16 709,88 83,55 85203 Ośrodki wsparcia 197 100 3 000 0 200 100 104 291,80 52,12 12

Dział Rozdz. Nazwa działu, rozdziału, paragrafu Plan wg uchwały Nr XLVII/291/2 009 Zmiany w ciągu roku Zwiększenia Zmniejszenia Plan po zmianach na Wykonanie dochodów na % 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 2010 Dotacje celowe otrzymane z budŝetu państwa na realizację zadań bieŝących z zakresu administracji rządowej oraz innych zadań zleconych gminie (związkom gmin) ustawami 195 000 3 000 0 198 000 104 280,00 52,67 2360 Dochody jednostek samorządu terytorialnego związane z realizacją zadań z zakresu administracji rządowej oraz innych zadań zleconych ustawami 2 100 0 0 2 100 11,80 0,56 85212 Świadczenia rodzinne, zaliczka alimentacyjna oraz składki na ubezpieczenia emerytalne i rentowe z ubezpieczenia społecznego 4 415 200 170 000 0 4 585 200 2 387 033,77 52,06 0 900 Odsetki od dotacji oraz płatności: wykorzystanych niezgodnie z przeznaczeniem lub wykorzystanych z naruszeniem procedur, o których mowa w art. 184 ustawy, pobranych nienaleŝnie lub w nadmiernej wysokości 0 500 0 500 0,00 0,00 2010 Dotacje celowe otrzymane z budŝetu państwa na realizację zadań bieŝących z zakresu administracji rządowej oraz innych zadań zleconych gminie (związkom gmin) ustawami 4 374 000 160 000 0 4 534 000 2 361 405,00 52,08 2360 Dochody jednostek samorządu terytorialnego związane z realizacją zadań z zakresu administracji rządowej oraz innych zadań zleconych ustawami 41 200 0 0 41 200 25 537,77 61,98 2910 Wpływy ze zwrotów dotacji oraz płatności, w tym wykorzystanych niezgodnie z przeznaczeniem lub wykorzystanych z naruszeniem procedur, o których mowa w art. 184 ustawy, pobranych nienaleŝnie lub w nadmiernej wysokości 0 9 500 0 9 500 91,00 0,96 85213 Składki na ubezpieczenie zdrowotne opłacane za osoby pobierające niektóre świadczenia z pomocy społecznej oraz niektóre świadczenia rodzinne 60 600 1 000 1 100 60 500 37 111,00 61,34 2010 Dotacje celowe otrzymane z budŝetu państwa na realizację zadań bieŝących z zakresu administracji rządowej oraz innych zadań zleconych gminie (związkom gmin) ustawami 18 000 1 000 0 19 000 16 376,00 86,19 2030 Dotacje celowe otrzymane z budŝetu państwa na realizację własnych zadań bieŝących gmin (związków gmin) 42 600 0 1 100 41 500 20 735,00 49,96 85214 Zasiłki i pomoc w naturze oraz składki na ubezpieczenia emerytalne i rentowe 215 000 26 000 15 000 226 000 142 415,00 63,02 0 900 Odsetki od dotacji oraz płatności: wykorzystanych niezgodnie z przeznaczeniem lub wykorzystanych z naruszeniem procedur, o których mowa w art. 184 ustawy, pobranych nienaleŝnie lub w nadmiernej wysokości 0 500 500 0 0,00 0,00 2030 Dotacje celowe otrzymane z budŝetu państwa na realizację własnych zadań bieŝących gmin (związków gmin) 215 000 11 000 0 226 000 142 415,00 63,02 2910 Wpływy ze zwrotów dotacji oraz płatności, w tym wykorzystanych niezgodnie z przeznaczeniem lub wykorzystanych z naruszeniem procedur, o których mowa w art. 184 ustawy, pobranych nienaleŝnie lub w nadmiernej wysokości 0 14 500 14 500 0 0,00 0,00 85216 Zasiłki stałe 341 000 89 000 0 430 000 236 027,00 54,89 0 900 Odsetki od dotacji oraz płatności: wykorzystanych niezgodnie z przeznaczeniem lub wykorzystanych z naruszeniem procedur, o których mowa w art. 184 ustawy, pobranych nienaleŝnie lub w nadmiernej wysokości 0 500 0 500 0,00 0,00 13

Dział Rozdz. Nazwa działu, rozdziału, paragrafu Plan wg uchwały Nr XLVII/291/2 009 Zmiany w ciągu roku Zwiększenia Zmniejszenia Plan po zmianach na Wykonanie dochodów na % 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 2030 Dotacje celowe otrzymane z budŝetu państwa na realizację własnych zadań bieŝących gmin (związków gmin) 341 000 74 000 0 415 000 227 272,00 54,76 2910 Wpływy ze zwrotów dotacji oraz płatności, w tym wykorzystanych niezgodnie z przeznaczeniem lub wykorzystanych z naruszeniem procedur, o których mowa w art. 184 ustawy, pobranych nienaleŝnie lub w nadmiernej wysokości 0 14 500 0 14 500 8 755,00 60,38 85219 Ośrodki pomocy społecznej 179 800 14 500 0 194 300 111 353,00 57,31 0 830 Wpływy z usług 0 4 000 0 4 000 6 318,00 157,95 2030 Dotacje celowe otrzymane z budŝetu państwa na realizację własnych zadań bieŝących gmin (związków gmin) 179 800 10 500 0 190 300 105 035,00 55,19 85295 Pozostała działalność 300 000 33 900 69 700 264 200 143 700,00 54,39 2030 Dotacje celowe otrzymane z budŝetu państwa na realizację własnych zadań bieŝących gmin (związków gmin) 300 000 33 900 69 700 264 200 143 700,00 54,39 853 Pozostałe zadania w zakresie polityki społecznej 0 452 440 0 452 440 28 578,00 6,32 85395 Pozostała działalność 0 452 440 0 452 440 28 578,00 6,32 2007 Dotacje celowe w ramach programów finansowanych z udziałem środków europejskich oraz środków o których mowa w art.5 ust.1 pkt 3 oraz ust. 3 pkt 5 i 6 ustawy, lub płatności w ramach budŝetu środków europejskich 0 41 497 0 41 497 0,00 0,00 2008 Dotacje celowe w ramach programów finansowanych z udziałem środków europejskich oraz środków o których mowa w art.5 ust.1 pkt 3 oraz ust. 3 pkt 5 i 6 ustawy, lub płatności w ramach budŝetu środków europejskich 0 337 063 0 337 063 24 291,30 7,21 2009 Dotacje celowe w ramach programów finansowanych z udziałem środków europejskich oraz środków o których mowa w art.5 ust.1 pkt 3 oraz ust. 3 pkt 5 i 6 ustawy, lub płatności w ramach budŝetu środków europejskich 0 37 879 0 37 879 4 286,70 11,32 6208 Dotacje celowe w ramach programów finansowanych z udziałem środków europejskich oraz środków, o których mowa w art.5 ust.1 pkt. 3 oraz ust. 3 pkt 5 i 6 ustawy, lub płatności w ramach budŝetu środków europejskich 0 34 190 0 34 190 0,00 0,00 6209 Dotacje celowe w ramach programów finansowanych z udziałem środków europejskich oraz środków, o których mowa w art.5 ust.1 pkt. 3 oraz ust. 3 pkt 5 i 6 ustawy, lub płatności w ramach budŝetu środków europejskich 0 1 811 0 1 811 0,00 0,00 854 Edukacyjna opieka wychowawcza 0 260 259 0 260 259 215 259,00 82,71 85412 Kolonie i obozy oraz inne formy wypoczynku dzieci i młodzieŝy szkolnej, a takŝe szkolenia młodzieŝy 0 95 000 0 95 000 50 000,00 52,63 2310 Dotacje celowe otrzymane z gminy na zadania bieŝące realizowane na podstawie porozumień (umów) między jednostkami samorządu terytorialnego 0 95 000 0 95 000 50 000,00 52,63 85415 Pomoc materialna dla uczniów 0 165 259 0 165 259 165 259,00 100,00 2030 Dotacje celowe otrzymane z budŝetu państwa na realizację własnych zadań bieŝących gmin (związków gmin) 0 165 259 0 165 259 165 259,00 100,00 14

Dział Rozdz. Nazwa działu, rozdziału, paragrafu Plan wg uchwały Nr XLVII/291/2 009 Zmiany w ciągu roku Zwiększenia Zmniejszenia Plan po zmianach na Wykonanie dochodów na % 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 900 Gospodarka komunalna i ochrona środowiska 9 322 678 3 215 400 0 12 538 078 757 545,46 6,04 90001 Gospodarka ściekowa i ochrona wód 9 322 678 3 130 000 0 12 452 678 701 193,57 5,63 0 970 Wpływy z róŝnych dochodów 0 3 130 000 0 3 130 000 270 917,00 8,66 6298 Środki na dofinansowanie własnych inwestycji gmin (związków gmin), powiatów (związków powiatów), samorządów województw, pozyskane z innych źródeł 9 322 678 0 0 9 322 678 430 276,57 4,62 90004 Utrzymanie zieleni w miastach i gminach 0 10 000 0 10 000 10 000,00 100,00 2320 Dotacje celowe z powiatu na zadania bieŝące realizowane na podstawie porozumień (umów) między jednostkami samorządu terytorialnego 0 10 000 0 10 000 10 000,00 100,00 90019 Wpływy i wydatki związane z gromadzeniem środków z opłat i kar za korzystanie ze środowiska 0 70 000 0 70 000 41 045,71 58,64 0 570 Grzywny, mandaty i inne kary pienięŝne od osób fizycznych 0 3 000 0 3 000 50,00 1,67 0 580 Grzywny, mandaty i inne kary pienięŝne od osób prawnych i innych jednostek organizacyjnych 0 0 0 0 120,00 120,00 0 690 Wpływy z róŝnych opłat 0 66 000 0 66 000 39 907,08 60,47 0 970 Wpływy z róŝnych dochodów 0 1 000 0 1 000 968,63 96,86 90095 Pozostała działalność 0 5 400 0 5 400 5 306,18 98,26 2320 Dotacje celowe z powiatu na zadania bieŝące realizowane na podstawie porozumień (umów) między jednostkami samorządu terytorialnego 0 5 400 0 5 400 5 306,18 98,26 OGÓŁEM DOCHODY 53 291 194 11 108 365 12 835 169 51 564 390 17 717 075,89 34,36 15

3. Wykonanie dochodów za I półrocze 2010, wg źródeł Lp. Wyszczególnienie Plan po zmianach na Wykonanie dochodów na % 1 Subwencje 11 173 887 6 390 350 57,19 2 Dotacje na zadania zlecone gminie 5 133 459 2 811 390 54,77 3 Dotacje na inwestycje 17 105 340 1 326 669 7,76 4 Dotacje na zadania własne i porozumienia 1 502 659 959 722 63,87 5 Dochody własne (tu: udziały w podatkach) 16 649 045 6 228 945 37,41 6 OGÓŁEM 51 564 390 17 717 075,89 34,36 Wykonanie dochodów procentowo - wg żródeł Dochody własne (tu: udziały w podatkach) 35% Subwencje 37% Dotacje na zadania własne i porozumienia 5% Dotacje na inwestycje 7% Dotacje na zadania zlecone gminie 16% 16

Porównanie planu dochodów do ich wykonania za I półrocze 2010 r. ilustruje poniŝszy wykres. Dochody pogrupowane są wg źródeł ich pozyskania: Wykonanie dochodów za I pólrocze 2010 r., wg źródeł 18 000 000 16 000 000 14 000 000 12 000 000 10 000 000 8 000 000 6 000 000 4 000 000 2 000 000 0 Subwencje Dotacje na zadania zlecone gminie Dotacje na inwestycje Dotacje na zadania własne i porozumienia Dochody własne (tu: udziały w podatkach) Plan po zmianach na Wykonanie dochodów na 17

4. Wykonanie dochodów za I półrocze 2010 r., wg pochodzenia Lp. Wyszczególnienie Plan po zmianach na Wykonanie dochodów na Wykonanie % 1 dochody bieŝące 33 207 050 zł 15 879 927,55 zł 47,82% 2 dochody majątkowe 18 357 340 zł 1 837 148,34 zł 10,01% 3 RAZEM 51 564 390 zł 17 717 075,89 zł 34,36% dochody bieŝące 90% dochody majątkowe 10% 33 207 050 zł 35 000 000 zł 30 000 000 zł 25 000 000 zł 20 000 000 zł 15 879 927,55 zł 18 357 340 zł 15 000 000 zł 10 000 000 zł 1 837 148,34 zł 5 000 000 zł - zł dochody bieżące Plan dochody majątkowe Wykonanie 18

5. Wykonanie dochodów na realizację zadań z zakresu administracji rządowej, zleconych gminie w I półroczu 2010 r. Dział Rozdz. Nazwa działu, rozdziału, paragrafu Plan wg uchwały Nr XLVII/291/2009 Zmiany w ciągu roku Zwiększenia Zmniejszenia Plan po zmianach na Wykonanie dochodów na % 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 0 10 Rolnictwo i łowiectwo 0 198 322 0 198 322 198 321,62 100,00 0 1095 Pozostała działalność 0 198 322 0 198 322 198 321,62 100,00 2010 Dotacje celowe otrzymane z budŝetu państwa na realizację zadań bieŝących z zakresu administracji rządowej oraz innych zadań zleconych gminie (związkom gmin) ustawami 0 198 322 0 198 322 198 321,62 100,00 700 Gospodarka mieszkaniowa 0 26 000 0 26 000 26 000,00 100,00 70095 Pozostała działalność 0 26 000 0 26 000 26 000,00 100,00 2010 Dotacje celowe otrzymane z budŝetu państwa na realizację zadań bieŝących z zakresu administracji rządowej oraz innych zadań zleconych gminie (związkom gmin) ustawami 0 26 000 0 26 000 26 000,00 100,00 750 Administracja publiczna 118 200 0 0 118 200 66 120,00 55,94 75011 Urzędy Wojewódzkie 118 200 0 0 118 200 66 120,00 55,94 2010 Dotacje celowe otrzymane z budŝetu państwa na realizację zadań bieŝących z zakresu administracji rządowej oraz innych zadań zleconych gminie (związkom gmin) ustawami 118 200 0 0 118 200 66 120,00 55,94 751 Urzędy naczelnych organów władzy państwowej, kontroli i ochrony prawa oraz sądownictwa 2 120 37 217 0 39 337 38 287,00 97,33 75101 Urzędy Naczelnych Organów Władzy Państwowej 2 120 0 0 2 120 1 070,00 50,47 2010 Dotacje celowe otrzymane z budŝetu państwa na realizację zadań bieŝących z zakresu administracji rządowej oraz innych zadań zleconych gminie (związkom gmin) ustawami 2 120 0 0 2 120 1 070,00 50,47 75107 Wybory na Prezydenta Rzeczpospolitej Polskiej 0 37 217 0 37 217 37 217,00 100,00 2010 Dotacje celowe otrzymane z budŝetu państwa na realizację zadań bieŝących z zakresu administracji rządowej oraz innych zadań zleconych gminie (związkom gmin) ustawami 0 37 217 0 37 217 37 217,00 100,00 752 Obrona narodowa 600 0 0 600 600,00 100,00 75212 Pozostałe wydatki obronne 600 0 0 600 600,00 100,00 2010 Dotacje celowe otrzymane z budŝetu państwa na realizację zadań bieŝących z zakresu administracji rządowej oraz innych zadań zleconych gminie (związkom gmin) ustawami 600 0 0 600 600,00 100,00 852 Pomoc społeczna 4 587 000 164 000 0 4 751 000 2 482 061,00 52,24 85203 Ośrodki wsparcia 195 000 3 000 0 198 000 104 280,00 52,67 2010 Dotacje celowe otrzymane z budŝetu państwa na realizację zadań bieŝących z zakresu administracji rządowej oraz innych zadań zleconych gminie (związkom gmin) ustawami 195 000 3 000 0 198 000 104 280,00 52,67 19

Dział Rozdz. Nazwa działu, rozdziału, paragrafu Plan wg uchwały Nr XLVII/291/2009 Zmiany w ciągu roku Zwiększenia Zmniejszenia Plan po zmianach na Wykonanie dochodów na % 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 85212 Świadczenia rodzinne, zaliczka alimentacyjna oraz składki na ubezpieczenia emerytalne i rentowe z ubezpieczenia społecznego 4 374 000 160 000 0 4 534 000 2 361 405,00 52,08 2010 Dotacje celowe otrzymane z budŝetu państwa na realizację zadań bieŝących z zakresu administracji rządowej oraz innych zadań zleconych gminie (związkom gmin) ustawami 4 374 000 160 000 0 4 534 000 2 361 405,00 52,08 85213 Składki na ubezpieczenie zdrowotne opłacane za osoby pobierające niektóre świadczenia z pomocy społecznej oraz niektóre świadczenia rodzinne 18 000 1 000 0 19 000 16 376,00 86,19 2010 Dotacje celowe otrzymane z budŝetu państwa na realizację zadań bieŝących z zakresu administracji rządowej oraz innych zadań zleconych gminie (związkom gmin) ustawami 18 000 1 000 0 19 000 16 376,00 86,19 O G Ó Ł E M D O C H O D Y 4 707 920 425 539 0 5 133 459 2 811 389,62 54,77 20

6. Realizacja dochodów, część opisowa Dochody zostały uchwalone w wysokości 53.291.194 zł. W I półroczu 2010 roku dokonano zmian z tytułu zwiększeń budŝetu o kwotę 11.108.365 zł oraz z tytułu zmniejszeń budŝetu o kwotę 12.835.169 zł. Na koniec I półrocza 2010 roku planowane dochody wyniosły 51.564.390 zł, a wykonane zostały w wysokości 17.717.075,89 zł, co stanowi 34,36% rocznego planu. DOCHODY BIEśĄCE plan 33.207.050 zł, wykonanie 15.879.927,55 zł, tj.: 47,82% rocznego planu, i tak: Wzrost dochodów bieŝących w latach 2005-2010 15.879.927,55 zł, z tego: 30 000 000 25 000 000 20 000 000 15 000 000 10 000 000 5 000 000 21 890 807 24 431 116 28 766 622 26 894 187 14 615 284 15 879 928 0 2 005 2 006 2 007 2 008 30.06.2009 Dział 010 Rolnictwo i łowiectwo Rozdz. 01095 Pozostała działalność 201.655,29 zł 201.655,29 zł DzierŜawa na cele rolnicze W budŝecie zaplanowano dochody w wysokości 8.000 zł. W okresie sprawozdawczym wpłynęła kwota 3.333,67 zł tj. 41,67 % rocznego planu. Dochody dotyczą obwodów łowieckich. Zwrot podatku VAT - rolnikom W I półroczu 2010 r. gmina otrzymała dotację celową dla rolników na wypłatę zwrotu podatku VAT za zakup paliwa. Zaplanowana kwota 198.322 zł, została wykonana w wysokości 100% rocznego planu. Dział 700 Gospodarka mieszkaniowa Rozdz. 70005 Gospodarka gruntami i nieruchomościami 124.570,59 zł 98.570,59 zł Wpływy z opłat za zarząd, uŝytkowanie i uŝytkowanie wieczyste nieruchomości W 2010 r. zaplanowane dochody z tytułu opłat za zarząd w wysokości 51.300 zł zostały wykonane w kwocie 48.816,14 zł, tj. 95,16% rocznego planu. DzierŜawa na cele rolnicze W budŝecie zaplanowano dochody w wysokości 85.000 zł. W okresie sprawozdawczym wpłynęła kwota 44.370,53 zł tj. 52,20 % rocznego planu. Obecnie zawartych jest 375 umów dzierŝawy na cele rolnicze obejmujące około 52 ha gruntów ornych, łąk, pastwisk i ogródków. Pozostałe odsetki Na 2010 r. zaplanowano pozostałe odsetki w kwocie 10.000 zł, wykonano w wysokości 5.383,92 zł, tj.: 53,84% rocznego planu. 21

Rozdz. 70095 Pozostała działalność 26.000,00 zł Planowane w budŝecie dochody tj.: dotacje na zadania zlecone gminie przekazane przez Lubuski Urząd Wojewódzki w kwocie 26.000 zł, zostały zrealizowane w wysokości 26.000 zł, tj. 100% rocznego planu. Dział 710 Działalność usługowa 9.690,00 zł Rozdz. 71035 Cmentarze 9.690,00 zł Dochody z opłat za wykup miejsc na cmentarzu - zaplanowana kwota 15.000 zł, została zrealizowana w wysokości 9.690 zł, tj. 64,60% rocznego planu. Dział 750 Administracja publiczna 75.414,89 zł Rozdz. 75011 Urzędy Wojewódzkie 66.129,43 zł Planowane w budŝecie dochody w kwocie 118.700 zł, zostały zrealizowane w wysokości 66.129,43 zł, tj. 55,71% rocznego planu, z tego: dotacje na zadania zlecone gminie przekazane przez Lubuski Urząd Wojewódzki zrealizowano w 55,94% planowanych dochodów, tj.: w kwocie 66.120 zł, naleŝne dochody, z tytułu pobranych opłat za udostępnienie danych osobowych, zrealizowano w kwocie 9,43 zł, tj. 1,89% rocznego planu Rozdz. 75023 Urzędy gmin 9.285,46 zł Planowane dochody z tytułu wpływów z usług i opłat (za reklamę itp.) w kwocie 15.000 zł, zostały wykonane w wysokości 9.285,46 zł, tj.: 61,90% rocznego planu. Dział 751 Urzędy naczelnych organów władzy państwowej, kontroli i ochrony prawa oraz sądownictwa Rozdz. 75101 Urzędy naczelnych organów władzy państwowej, kontroli i ochrony prawa 38.287,00 zł 1.070,00 zł Dotację przekazaną przez Krajowe Biuro Wyborcze na wprowadzanie zmian w rejestrze wyborców zaplanowano na rok 2010 w wysokości 2.120 zł. W I półroczu 2010 r., dochody w tym rozdziale, wykonano w kwocie 1.070,00 zł, co stanowi 50,47% rocznego planu. Rozdz. 75107 Wybory Prezydenta Rzeczpospolitej Polskiej 37.217,00 zł Dotację przekazaną przez Krajowe Biuro Wyborcze na przeprowadzenie wyborów prezydenta Rzeczpospolitej Polskiej zaplanowano na rok 2010 w wysokości 37.217,00 zł. W I półroczu 2010 r., dochody w tym rozdziale, wykonano w kwocie 37.217 zł, co stanowi 100% rocznego planu. Dział 752 Obrona narodowa Rozdz. 75212 Pozostałe wydatki obronne 600,00 zł 600,00 zł Dotację celową na wydatki obronne w Gminie Witnica zaplanowano w wysokości 600 zł. W I półroczu 2010 r., dochody w tym rozdziale, wykonano 100% rocznego planu. Dział 754 Bezpieczeństwo publiczne i ochrona ppoŝ. Rozdz. 75478 Usuwanie skutków klęsk Ŝywiołowych 90.000,00 zł 90.000,00 zł Dotację celową na usunięcie skutków klęsk Ŝywiołowych tj. na akcję przeciwpowodziową, którą przeprowadzono w Gminie Witnica w miesiącu czerwcu 2010 r. - zaplanowano w wysokości 90.000 zł. W I półroczu 2010 r., dochody w tym rozdziale, wykonano 100% rocznego planu. 22

Dział 756 Dochody od osób prawnych, od osób fizycznych i od innych jednostek nieposiadających osobowości prawnej oraz wydatki związane z ich poborem 4.768.387,58 zł 3 863 788 p.doch.osób fiz. nieruch.osób pr. 1 557 823 1 368 953 2 836 460 nieruch.osób fiz. śr. transp.osób pr. 33 829 51 081 889 388 1 855 350 śr. transp.osób fiz. 261 698 119 133 rolny osób pr. 115 350 272 780 rolny osób fiz. 316 249 184 676 0 500 000 1 000 000 1 500 000 2 000 000 2 500 000 3 000 000 3 500 000 4 000 000 Wykonanie Plan Rozdz. 75601 Podatek od działalności gospodarczej osób fizycznych, opłacany w formie karty podatkowej 5.835,53 zł W budŝecie zaplanowano dochody z karty podatkowej w wysokości 15.500 zł, uzyskano wpływ w kwocie 5.835,53 zł, tj. 37,65% rocznego planu. W tej kwocie mieszczą się odsetki od nieterminowej wpłaty ww. podatku na rachunek bieŝący Gminy w wysokości 20,10 zł. Rozdz. 75615 Wpływy z podatku rolnego, podatku leśnego, podatku od czynności cywilnoprawnych, podatków i opłat lokalnych od osób prawnych i innych jednostek organizacyjnych 1.577.596,27 zł W okresie sprawozdawczym zaplanowano wpływy z podatków i opłat od osób prawnych w wysokości 3.632.961 zł. W omawianym okresie uzyskano dochody w kwocie 1.577.596,27 zł, tj.: 43,42% rocznego planu. W porównaniu do dochodów I półrocza 2009 r., dochody z podatków i opłat lokalnych są niŝsze o 82.464,89 zł (róŝnica w podatku od czynności cywilnoprawnych, który musimy zwracać do urzędu skarbowego w Zielonej Górze). Natomiast w porównaniu do pozostałych podatków tj.: od nieruchomości, rolnego, leśnego i środków transportu wpływy w porównaniu do półrocza poprzedniego roku są wyŝsze o kwotę 39.749,11 zł. PoniŜej przedstawiono wpływy z poszczególnych podatków w latach 2005-2010, tabelarycznie: Wyszczególnienie Wpływ podatków w poszczególnych latach w zł 2005 2006 2007 2008 30.06.2009 podatek od nieruchomości 2 065 058 2 202 676 2 720 674 2 626 678 1 348 180 1 368 953 podatek rolny 142 782 83 558 137 480 136 025 106 828 115 350 podatek leśny 186 362 189 244 212 077 234 607 123 954 111 882 podatek od środków transportowych 43 187 48 046 25 120 23 013 11 829 51 081 i przy pomocy wykresu: 23

3 000 000 2 500 000 2 000 000 1 500 000 1 000 000 500 000 - podatek od nieruchomości podatek rolny podatek leśny podatek od środków transportowych 2005 2006 2007 2008 30.06.2009 Analizując powyŝsze dane moŝna zauwaŝyć, iŝ w poszczególnych latach wpływy z podatków: od nieruchomości, rolnego oraz leśnego, sukcesywnie wzrastały. WiąŜe się to z podwyŝkami stawek poszczególnych podatków, oddaniem do uŝytkowania nowych obiektów do opodatkowania oraz przeprowadzaniem kontroli podatkowych. Ściągalność dochodów z podatków i opłat przebiegała w trudnej sytuacji finansowej wielu podatników. Zaległości podatkowe na koniec okresu sprawozdawczego wyniosły 295.235,40 zł, a nadpłaty 97.702,34 zł. W I półroczu 2010 r. wysłano 46 upomnień na łączną kwotę 380.202,79 zł z tytułu zadłuŝenia podatników w podatku rolnym, leśnym i od nieruchomości. W związku z zaległościami w podatku od środków transportowych wysłano 7 upomnień na kwotę 55.215,86 zł. W bieŝącym roku wystawiono 6 tytułów wykonawczych na łączną kwotę 25.307,80 zł [podatki lokalne]. W wyniku obniŝenia górnych stawek podatkowych do budŝetu nie wpłynęła kwota 93.174,68 zł, z tego: 79.740,10 zł w podatku od nieruchomości, oraz 13.434,58 zł w podatku od środków transportowych. Dodatkowo w wyniku wprowadzenia ulg podatkowych (Witnicka Strefa Przemysłowa) w podatku od nieruchomości do gminnej kasy nie wpłynęła równieŝ kwota 119.495,50 zł. 4 000 000 3 500 000 3 000 000 2 500 000 2 000 000 1 500 000 1 000 000 500 000 2 825 282 2 604 445 220 837 3 573 518 3 428 969 144 549 3 441 180 3 229 682 211 498 3 274 465 3 211 725 62 740 1 844 806 1 647 266 197 533 0 2006 2007 2008 2009 Należności Wpłaty Zaległości 24

Podatek od nieruchomości Wpływy z podatku od nieruchomości od osób prawnych, zaplanowane w wysokości 2.836.460 zł, wykonano w kwocie 1.368.952,53 zł tj. 48,26% załoŝeń. W okresie sprawozdawczym nie udzielono ulg w ww. podatku Stan zaległości w ww. podatku przedstawia poniŝsza tabela: BO Przypis na dzień Odpis na dzień Lp. Wyszczególnienie 01.01.2010 r. Wpłaty podatków na Zaległość na 1 Gmina Witnica 94 249,82 zł 1 448 454,00 zł 1 320,00 zł 1 368 952,53 zł 172 431,29 zł Podatek rolny W budŝecie miasta i gminy zaplanowano wpływy z podatku od osób prawnych w wysokości 272.780 zł, natomiast wykonano w kwocie 115.350,48 zł, tj. 42,29% załoŝeń. W okresie sprawozdawczym nie udzielono ulg w ww. podatku. Stan zaległości w ww. podatku przedstawia poniŝsza tabela: BO Przypis na dzień Odpis na dzień Lp. Wyszczególnienie 01.01.2010 r. Wpłaty podatków na Zaległość na 1 Gmina Witnica 37 812,45 zł 68 303,00 zł 15,20 zł 115 350,48 zł - 9 250,23 zł Podatek leśny Na 2010 r. wpływy do budŝetu z podatku leśnego od osób prawnych zaplanowano w wysokości 219.892 zł. Na koniec I półrocza 2010 roku dochody wyniosły 111.882 zł, tj. 50,88% załoŝeń. W okresie sprawozdawczym nie udzielono ulg w ww. podatku. Stan zaległości w ww. podatku przedstawia poniŝsza tabela: BO Przypis na dzień Odpis na dzień Lp. Wyszczególnienie 01.01.2010 r. Wpłaty podatków na Zaległość na 1 Gmina Witnica 0,20 zł 111 230,00 zł - zł 111 882,00 zł - 651,80 zł Podatek od środków transportowych Od osób prawnych zaplanowano wpływ do budŝetu w wysokości 33.829 zł, na koniec czerwca 2010 roku dochody wyniosły 51.081,26 zł, tj. 151% planu. W okresie sprawozdawczym nie udzielono ulg w ww. podatku. Stan zaległości w ww. podatku przedstawia poniŝsza tabela: BO Przypis na dzień Odpis na dzień Lp. Wyszczególnienie 01.01.2010 r. Wpłaty podatków na Zaległość na 1 Gmina Witnica 35 139,76 zł 51 956,00 zł 1 004,00 zł 51 081,26 zł 35 010,50 zł Podatek od czynności cywilnoprawnych W 2010 r. zaplanowano wpływ do budŝetu z tytułu podatku od czynności cywilnoprawnych w wysokości 100.000 zł, na koniec czerwca 2010 roku wykonane dochody wyniosły -122.214 zł. Podatek pobierany przez Urząd Skarbowy, to podatek, na którego wielkość organy podatkowe nie mają wpływu, a wykonanie dochodów jest niezaleŝne od planu. Wpływy z tego podatku uzaleŝnione są wyłącznie od ilości zawartych umów cywilnoprawnych, w tym kupna-sprzedaŝy oraz wartości dokonywanych transakcji. Odsetki od nieterminowych wpłat z tytułu podatków i opłat Plan dochodów w tytułu odsetek od podatków od osób prawnych wyniósł 60.000 zł, wykonano w wysokości 3.583,00 zł, tj.: 5,97% rocznego planu. Rekompensaty utraconych dochodów w podatkach i opłatach lokalnych W I półroczu 2010 r. Gmina Witnica otrzymała zwrot utraconych dochodów w podatku od nieruchomości za parki narodowe i za zakłady pracy chronionej [których nieruchomości są ustawowo zwolnione z podatku]. Dochody wykonano w wysokości 48.961 zł, tj.: 44,51% rocznego planu. 25

Rozdz. 75616 Wpływy z podatku rolnego, podatku leśnego, podatku od spadków i darowizn, podatku od czynności cywilnoprawnych oraz podatków i opłat lokalnych od osób fizycznych 1.357.807,50 zł W okresie sprawozdawczym zaplanowano wpływy z podatków i opłat od osób fizycznych w wysokości 2.696.055 zł wykonano w kwocie 1.357.807,50 zł, tj.: 50,36% rocznego planu. W porównaniu do dochodów I półrocza 2009 r. dochody z podatków i opłat lokalnych są wyŝsze o 236.330,75 zł (róŝnica w podatku nieruchomości o 224.112,20 spowodowana zwiększonymi stawkami w wymienionym podatku oraz podatku od czynności cywilnoprawnych o 43.265,16 zł). PoniŜej przedstawiono wpływy z poszczególnych podatków w latach 2005-2010, tabelarycznie: Wyszczególnienie Wpływ podatków w poszczególnych latach w zł 2 005 2 006 2 007 2 008 30.06.2009 podatek od nieruchomości 927 618 966 291 968 356 1 132 097 665 276 889 388 podatek rolny 269 750 208 877 228 526 332 148 194 886 184 676 podatek leśny 2 548 2 520 2 842 2 647 1 722 1 733 podatek od środków transportowych 214 299 188 058 230 836 198 988 120 917 119 133 i przy pomocy wykresu: 1 200 000 1 000 000 800 000 600 000 400 000 200 000 0 podatek od nieruchomości podatek rolny podatek leśny podatek od środków transportowych 2 005 2 006 2 007 2 008 30.06.2009 Analogicznie jak w przypadku osób prawnych, analizując powyŝsze dane moŝna zauwaŝyć, iŝ w poszczególnych latach wpływy z podatków: od nieruchomości, rolnego oraz leśnego, sukcesywnie wzrastały. WiąŜe się to z podwyŝkami stawek poszczególnych podatków, oddaniem do uŝytkowania nowych obiektów do opodatkowania oraz przeprowadzaniem kontroli podatkowych. Realizacja dochodów z podatków i opłat przebiegała w trudnej sytuacji finansowej wielu podatników. Zaległości podatkowe na koniec okresu sprawozdawczego wyniosły 900.915,45 zł, a nadpłaty 140.550,11 zł. Z podatkami głównie zalegają osoby fizyczne, będące w trudnej sytuacji finansowej, pozbawione pracy i prawa do zasiłku. W I półroczu 2010 r. wysłano 2027 upomnień na łączną kwotę 1.077.696,19 zł z tytułu zadłuŝenia podatników w podatku rolnym, leśnym i od nieruchomości. W związku z zaległościami w podatku od środków transportowych wysłano 29 upomnień na kwotę 153.262,66 zł. W bieŝącym roku wystawiono 343 tytuły wykonawcze na łączną kwotę 105.454,73 zł [podatki lokalne]. W wyniku obniŝenia górnych stawek podatkowych do budŝetu nie wpłynęła kwota 258.561,72 zł, z tego: 223.045,85 zł w podatku od nieruchomości, oraz 35.515,87 zł w podatku od środków transportowych. 26

Dodatkowo w wyniku wprowadzenia ulg podatkowych (Witnicka Strefa Przemysłowa) w podatku od nieruchomości do gminnej kasy nie wpłynęła równieŝ kwota 291.258,35 zł. 3 500 000 3 000 000 2 500 000 2 000 000 1 500 000 1 000 000 500 000 0 1 972 588 1 554 608 417 9 80 2 202 812 1 647 803 555 0 09 2 795 422 1 949 704 845 7 18 3 218 678 2 094 558 1 124 120 1 945 570 1 194 930 2006 2007 2008 2009 750 6 41 Należnośći Wpłaty Zaległości Podatek od nieruchomości Wpływy z podatku od nieruchomości od osób fizycznych, zaplanowane w wysokości 1.855.350 zł, zrealizowano w kwocie 889.387,97 zł, tj. 47,94% planu. W roku sprawozdawczym udzielono ulg na kwotę 7.023,42 z tego: umorzono podatek dla 11 osób (z uwagi na waŝny interes podatnika). Lp. Stan zaległości w ww. podatku przedstawia poniŝsza tabela: Wyszczególnienie BO Przypis na dzień Odpis na dzień 01.01.2010 r. Wpłaty podatków na Zaległość na 1 Białcz 26 089,37 zł 37 868,00 zł 822,10 zł 37 542,60 zł 25 592,67 zł 2 Białczyk 8 185,60 zł 10 117,00 zł 1 066,30 zł 11 064,80 zł 6 171,50 zł 3 Boguszyniec 1 125,00 zł 2 148,00 zł 0,00 zł 2 500,00 zł 773,00 zł 4 Dąbroszyn 9 253,34 zł 38 273,00 zł 1 687,30 zł 43 824,56 zł 2 014,48 zł 5 Stare Dzieduszyce 6 055,82 zł 15 711,00 zł 1 490,90 zł 17 294,37 zł 2 981,55 zł 6 Nowe Dzieduszyce 8 345,48 zł 3 623,00 zł 1 158,48 zł 3 457,83 zł 7 352,17 zł 7 Kłopotowo 210,00 zł 1 209,00 zł 0,00 zł 1 130,07 zł 288,93 zł 8 Kamień Mały 12 539,44 zł 17 567,00 zł 1 628,30 zł 18 016,69 zł 10 461,45 zł 9 Kamień Wielki 9 616,23 zł 20 472,80 zł 1 425,90 zł 23 912,27 zł 4 750,86 zł 10 Krześniczka 116,10 zł 3 927,00 zł 102,00 zł 4 494,00 zł - 552,90 zł 11 Mosina 13 066,29 zł 13 542,00 zł 2 507,10 zł 13 080,13 zł 11 021,06 zł 12 Mościce 35 097,78 zł 21 746,00 zł 4 192,20 zł 13 483,40 zł 39 168,18 zł 13 Mościczki 4 853,40 zł 5 391,00 zł 181,40 zł 4 893,12 zł 5 169,88 zł 14 Nowiny Wielkie 38 040,33 zł 69 165,00 zł 5 331,20 zł 67 141,60 zł 34 732,53 zł 15 Oksza 1 122,89 zł 2 197,00 zł 88,60 zł 1 760,00 zł 1 471,29 zł 16 Pyrzany 25 310,39 zł 14 361,00 zł 4 584,80 zł 12 723,35 zł 22 363,24 zł 17 Sosny 2 345,35 zł 20 499,00 zł 203,20 zł 20 652,63 zł 1 988,52 zł 18 Świerkocin 974,48 zł 13 860,00 zł 145,00 zł 21 680,73 zł - 6 991,25 zł 19 Witnica 477 581,71 zł 552 857,00 zł 22 280,67 zł 570 735,82 zł 437 422,22 zł 20 RAZEM 679 929,00 zł 864 533,80 zł 48 895,45 zł 889 387,97 zł 606 179,38 zł Podatek rolny W budŝecie miasta i gminy zaplanowano wpływy z podatku od osób fizycznych w wysokości 316.249 zł, wykonano w kwocie 184.675,56 zł, tj. 58,40% załoŝeń. W roku sprawozdawczym nie udzielono Ŝadnych ulg w ww. podatku. Stan zaległości w ww. podatku przedstawia poniŝsza tabela: 27