ŁĄCZNE SPRAWOZDANIE FINANSOWE 2015 ROK

UNIWERSYTET JAGIELLOŃSKI ŁĄCZNE SPRAWOZDANIE FINANSOWE 2015 ROK data 30-04-2016

UNIWERSYTET JAGIELLOŃSKI 31-007 KRAKÓW UL. GOŁĘBIA 24 WPROWADZENIE DO ŁĄCZNEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO UNIWERSYTETU JAGIELLOŃSKIEGO ZA 2015 ROK 1. Nazwa i siedziba, podstawowy przedmiot działalności jednostki oraz wskazanie właściwego sądu lub innego organu prowadzącego rejestr. Uniwersytet Jagielloński z siedzibą w Krakowie jest publiczną szkołą wyższą (akt powołania 1364 r.) podległą Ministerstwu Nauki i Szkolnictwa Wyższego oraz Ministerstwu Zdrowia w części dotyczącej Collegium Medicum, posiadającą osobowość prawną. Siedziba władz Uniwersytetu ul. Gołębia 24, 31-007 Kraków. Podstawę prawną działania Uniwersytetu stanowią: 1) Ustawa z dnia 27 lipca 2005 roku Prawo o szkolnictwie wyższym (t.j. Dz. U z 2012 r., poz. 572 z późn. zm.). 2) Statut Uniwersytetu Jagiellońskiego uchwalony przez Senat Uniwersytetu Jagiellońskiego 7 czerwca 2006 roku ze zmianami. 3) Regulamin organizacyjny Uniwersytetu Jagiellońskiego. Uniwersytet nie podlega obowiązkowi rejestracji w odrębnym rejestrze. Przedmiotem działalności Uczelni jest: 1) Działalność podstawowa, polegająca na kształceniu studentów oraz kadry naukowej i dydaktycznej, prowadzeniu badań naukowych, rozwijaniu i upowszechnianiu kultury narodowej oraz szerzeniu wiedzy w społeczeństwie. 2) Działalność pomocnicza o charakterze doświadczalnym, gospodarczym lub usługowym. 3) Działalność administracyjna podporządkowana działalności podstawowej. 2. Czas trwania jednostki, jeżeli jest ograniczony. Nie dotyczy. 3. Okres objęty sprawozdaniem finansowym. Roczne sprawozdanie finansowe sporządzone zostało za okres od 01.01.2015 do 31.12.2015. - 2 -

UNIWERSYTET JAGIELLOŃSKI 31-007 KRAKÓW UL. GOŁĘBIA 24 4. Wskazanie, czy sprawozdanie finansowe zawiera dane łączne, jeżeli w skład jednostki wchodzą wewnętrzne jednostki organizacyjne sporządzające samodzielnie sprawozdania finansowe. Sprawozdanie zawiera dane łączne. W skład Uniwersytetu wchodzą następujące jednostki samodzielnie sporządzające sprawozdanie finansowe: 1) Uniwersytet Jagielloński w Krakowie 2) Collegium Medicum UJ w Krakowie 3) Rolniczy Zakład Doświadczalny UJ Łazy w Rzezawie 5. Wskazanie, czy sprawozdanie finansowe zostało sporządzone przy założeniu kontynuowania działalności gospodarczej przez jednostkę w dającej się przewidzieć przyszłości oraz czy istnieją okoliczności wskazujące na zagrożenie kontynuowania przez nią działalności. Sprawozdanie finansowe zostało sporządzone przy założeniu kontynuowania działalności w dającej się przewidzieć przyszłości. Sytuacja finansowa Uniwersytetu jest stabilna i nie są znane okoliczności, które wskazywałyby na istnienie poważnych zagrożeń dla kontynuowania działalności. 6. W przypadku sprawozdania finansowego sporządzonego za okres, w ciągu, którego nastąpiło połączenie, wskazanie, że jest to sprawozdanie finansowe sporządzone po połączeniu spółek oraz wskazanie metody rozliczenia połączenia (nabycia, łączenia udziałów). Nie dotyczy. 7. Omówienie przyjętych zasad (polityki) rachunkowości, w tym metod wyceny aktywów i pasywów, pomiaru wyniku finansowego oraz sposobu sporządzenia sprawozdania finansowego, w zakresie, w jakim ustawa pozostawia jednostce prawo wyboru. Metody wyceny aktywów i pasywów oraz ustalenie wyniku finansowego: W roku bilansowym 2015 aktywa i pasywa wyceniono według zasad określonych ustawą o rachunkowości, z tym że: 7a. Środki trwałe i wartości niematerialne i prawne: - według cen nabycia, pomniejszone o odpisy amortyzacyjne i umorzenie oraz odpisy związane z trwałą utratą wartości. 7b. Środki trwałe w budowie: według cen nabycia i kosztów wytworzenia pozostających w bezpośrednim związku z ich nabyciem lub wytworzeniem, pomniejszonych o odpisy z tytułu trwałej utraty wartości. 7c. Przy zakupach związanych ze sprzedażą opodatkowaną i zwolnioną zastosowano wskaźnik struktury VAT 17%. - 3 -

UNIWERSYTET JAGIELLOŃSKI 31-007 KRAKÓW UL. GOŁĘBIA 24 7d. Udziały i akcje według cen nabycia, pomniejszonych o odpisy z tytułu trwałej utraty wartości. 7e. Zapasy materiałów i towarów: według cen zakupu (rzeczywistych), metoda rozchodu: pierwsze przyszło pierwsze wyszło. 7f. Produkcja w toku według kosztów bezpośrednich oraz uzasadnionej części kosztów pośrednich. 7g. Wyroby gotowe według kosztów wytworzenia, nie wyższych niż cena sprzedaży netto. 7h. Środki pieniężne, kapitały, fundusze, pozostałe aktywa i pasywa według wartości nominalnej. 7i. Ustalanie stawek odpisów amortyzacyjnych: - budynki i budowle, zgodnie z ustawą Prawo o szkolnictwie wyższym są tylko umarzane w ciężar funduszu zasadniczego, - środki trwałe z grupy 3-8: nowo zakupione i przyjęte z budowy metoda liniowa używane metoda indywidualna prawo wieczystego użytkowania gruntu metoda indywidualna licencje na programy komputerowe i prawa autorskie 24 miesiące - środki trwałe zakupione do realizacji projektów metoda indywidualna zgodna z okresem trwania umowy, o ile umowa nie stanowi inaczej, - aparatura naukowo badawcza zaliczana jest do środków trwałych i jednorazowo umarzana, co obciąża w miesiącu zakupu koszty działalności naukowo- badawczej. 7j. Wartość należności urealniono tworząc odpis aktualizujący należności zagrożone i odsetkowe. 7k. Wartość zobowiązań wykazano w kwocie wymagającej zapłaty. 7l. Jednostka sporządza rachunek zysków i strat w wariancie porównawczym, rachunek przepływów pieniężnych metodą pośrednią. Kraków, dnia 30 kwietnia 2016 Zastępca Kwestora Kwestor Rektor (Głównego Księgowego) Uniwersytetu Jagiellońskiego Uniwersytetu Jagiellońskiego Uniwersytetu Jagiellońskiego mgr Krystyna Cabała-Kotlarz mgr Teresa Kapcia Prof. dr hab. med. Wojciech Nowak sporządził: podpis i pieczątka Kwestora podpis Rektora - 4 -

UNIWERSYTET JAGIELLOŃSKI +Collegium Medicum +RZD Łazy UNIWERSYTET JAGIELLOŃSKI UL. GOŁĘBIA 24 31-007 KRAKÓW BILANS JEDNOSTEK z wyłączeniem banków, zakładów ubezpieczeń i zakładów reasekuracji na dzień 31 grudnia 2015 r. (w złotych z dwoma miejscami po przecinku) Stan na AKTYWA początek roku obrotowego koniec roku obrotowego A. Aktywa trwałe 2 815 527 455,51 3 116 295 404,19 I. Wartości niematerialne i prawne 6 278 913,44 3 228 367,81 1. Koszty zakończonych prac rozwojowych 2. Wartość firmy 3. Inne wartości niematerialne i prawne 6 278 913,44 3 197 857,91 4. Zaliczki na wartości niematerialne i prawne 0,00 30 509,90 II. Rzeczowe aktywa trwałe 2 590 026 597,95 2 777 221 944,18 1. Środki trwałe 2 281 744 464,07 2 452 276 369,24 a) grunty (w tym prawo użytkowania wieczystego gruntu) 1 011 324 165,68 1 023 890 230,05 b) budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej 1 100 419 168,43 1 134 375 730,14 c) urządzenia techniczne i maszyny 68 872 086,87 75 873 233,26 d) środki transportu 918 070,79 1 269 026,51 e) inne środki trwałe 100 210 972,30 216 868 149,28 2. Środki trwałe w budowie 303 946 202,06 320 888 270,10 3. Zaliczki na środki trwałe w budowie 4 335 931,82 4 057 304,84 III. Należności długoterminowe 197 010 903,42 227 264 886,62 1. Od jednostek powiązanych 2. Od pozostałych jednostek 197 010 903,42 227 264 886,62 IV. Inwestycje długoterminowe 22 192 659,75 32 729 212,54 1. Nieruchomości 1 536 341,01 1 372 893,80 2. Wartości niematerialne i prawne 3. Długoterminowe aktywa finansowe 20 656 318,74 31 356 318,74 a) w jednostkach powiązanych 20 221 900,00 30 922 900,00 udziały lub akcje 11 821 900,00 11 822 900,00 inne papiery wartościowe udzielone pożyczki 8 400 000,00 19 100 000,00 inne długoterminowe aktywa finansowe b) w pozostałych jednostkach 434 418,74 433 418,74 udziały lub akcje 434 418,74 433 418,74 inne papiery wartościowe udzielone pożyczki inne długoterminowe aktywa finansowe 4. Inne inwestycje długoterminowe V. Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe 18 380,95 75 850 993,04 1. Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 2. Inne rozliczenia międzyokresowe 18 380,95 75 850 993,04 B. Aktywa obrotowe 845 624 645,76 768 423 635,48 I. Zapasy 7 601 763,38 11 096 976,51 1. Materiały 198 648,01 240 726,97 2. Półprodukty i produkty w toku 954 244,72 1 043 295,25 3. Produkty gotowe 2 239 594,40 1 834 520,10 4. Towary 5. Zaliczki na dostawy 4 209 276,25 7 978 434,19 II. Należności krótkoterminowe 337 673 363,69 225 231 627,45 1. Należności od jednostek powiązanych 4 896,49 581,31 a) z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty: 4 896,49 581,31 do 12 miesięcy 4 896,49 581,31 powyżej 12 miesięcy b) inne 2. Należności od pozostałych jednostek 337 668 467,20 225 231 046,14 a) z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty: 13 393 607,58 10 493 311,33 do 12 miesięcy 13 374 522,81 10 481 333,88 powyżej 12 miesięcy 19 084,77 11 977,45 b) z tytułu podatków, dotacji, ceł, ubezpieczeń społecznych 299 597 274,94 192 261 750,51 i zdrowotnych oraz innych świadczeń c) inne 24 677 584,68 22 475 984,30 d) dochodzone na drodze sądowej III. Inwestycje krótkoterminowe 495 485 104,41 528 937 131,85 1. Krótkoterminowe aktywa finansowe 495 485 104,41 528 937 131,85 a) w jednostkach powiązanych 229 078,36 499 416,16 udziały lub akcje inne papiery wartościowe udzielone pożyczki 229 078,36 499 416,16 inne krótkoterminowe aktywa finansowe b) w pozostałych jednostkach 30 606,62 166 379 873,80 udziały lub akcje inne papiery wartościowe udzielone pożyczki 30 606,62 30 606,62 inne krótkoterminowe aktywa finansowe 0,00 166 349 267,18 c) środki pieniężne i inne aktywa pieniężne 495 225 419,43 362 057 841,89 środki pieniężne w kasie i na rachunkach 300 450 508,78 308 193 015,38 inne środki pieniężne 194 774 910,65 53 864 826,51 inne aktywa pieniężne 2. Inne inwestycje krótkoterminowe IV. Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe 4 864 414,28 3 157 899,67 Aktywa razem 3 661 152 101,27 3 884 719 039,67

UNIWERSYTET JAGIELLOŃSKI +Collegium Medicum +RZD Łazy UNIWERSYTET JAGIELLOŃSKI UL. GOŁĘBIA 24 31-007 KRAKÓW BILANS JEDNOSTEK z wyłączeniem banków, zakładów ubezpieczeń i zakładów reasekuracji na dzień 31 grudnia 2015 r. (w złotych z dwoma miejscami po przecinku) Stan na PASYWA początek roku obrotowego koniec roku obrotowego A. Kapitał (fundusz) własny 2 114 820 602,80 2 149 194 435,39 I. Kapitał (fundusz) zasadniczy 2 109 217 311,97 2 158 982 153,99 II. Należne wpłaty na kapitał podstawowy (wielkość ujemna) III. Udziały (akcje) własne (wielkość ujemna) IV. Kapitał (fundusz) zapasowy V. Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny VI. Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe VII. Zysk (strata) z lat ubiegłych -14 563 443,33-38 304 905,51 VIII. Zysk (strata) netto 20 166 734,16 28 517 186,91 IX. Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego (wielkość ujemna) B. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania 1 546 331 498,47 1 735 524 604,28 I. Rezerwy na zobowiązania 195 371 673,04 310 809 300,00 1. Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 2. Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne 127 732 949,09 140 711 087,08 długoterminowa 53 694 110,71 65 723 595,05 krótkoterminowa 74 038 838,38 74 987 492,03 3. Pozostałe rezerwy 67 638 723,95 170 098 212,92 długoterminowe 0,00 73 262 934,00 krótkoterminowe 67 638 723,95 96 835 278,92 II. Zobowiązania długoterminowe 0,00 4 117 061,61 1. Wobec jednostek powiązanych 2. Wobec pozostałych jednostek 0,00 4 117 061,61 a) kredyty i pożyczki b) z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych c) inne zobowiązania finansowe d) inne 0,00 4 117 061,61 III. Zobowiązania krótkoterminowe 129 722 603,79 161 726 500,53 1. Wobec jednostek powiązanych 74 782,03 133 501,41 a) z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: 74 782,03 133 501,41 do 12 miesięcy 74 782,03 133 501,41 powyżej 12 miesięcy b) inne 2. Wobec pozostałych jednostek 84 535 694,82 114 392 429,83 a) kredyty i pożyczki b) z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych c) inne zobowiązania finansowe d) z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: 23 644 405,78 30 130 223,78 do 12 miesięcy 23 644 405,78 30 130 223,78 powyżej 12 miesięcy e) zaliczki otrzymane na dostawy f) zobowiązania wekslowe g) z tytułu podatków, ceł, ubezpieczeń i innych świadczeń 19 734 369,18 37 635 070,96 h) z tytułu wynagrodzeń 4 089 332,89 28 105 576,62 i) inne 37 067 586,97 18 521 558,47 3. Fundusze specjalne 45 112 126,94 47 200 569,29 a) zakładowy fundusz świadczeń socjalnych 35 537 820,17 34 258 504,73 b) fundusz pomocy materialnej dla studentów i doktorantów 8 358 244,16 11 611 734,12 c) własny fundusz stypendialny 1 216 062,61 1 330 330,44 d) fundusz rozwoju uczelni e) inne fundusze specjalne IV. Rozliczenia międzyokresowe 1 221 237 221,64 1 258 871 742,14 1. Ujemna wartość firmy 2. Inne rozliczenia międzyokresowe 1 221 237 221,64 1 258 871 742,14 długoterminowe 586 665 087,43 670 885 917,46 krótkoterminowe 634 572 134,21 587 985 824,68 Pasywa razem 3 661 152 101,27 3 884 719 039,67 Zastępca Kwestora Kwestor Rektor (Głównego Księgowego) Uniwersytetu Jagiellońskiego Uniwersytetu Jagiellońskiego Uniwersytetu Jagiellońskiego mgr Krystyna Cabała-Kotlarz mgr Teresa Kapcia Prof. dr hab. med. Wojciech Nowak Kraków, dn. 30 kwietnia 2016 r.

UNIWERSYTET JAGIELLOŃSKI +Collegium Medicum +RZD Łazy UNIWERSYTET JAGIELLOŃSKI UL. GOŁĘBIA 24 31-007 KRAKÓW RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT sporządzony za okres od dnia 01.01.2015 r. do dnia 31.12.2015r. Wariant porównawczy Zbiorczy Przychody i koszty za rok Treść Stan na 31.12.2014 r. Stan na 31.12.2015 r. A. Przychody netto ze sprzedaży i zrównane z nimi, w tym: 1 002 225 288,16 1 086 794 214,51 od jednostek powiązanych 9 195,47 5 302,92 I. Przychody netto ze sprzedaży produktów 1 018 931 818,91 1 100 655 176,11 II. Zmiana stanu produktów (zwiększenie wartość dodatnia, -17 658 717,66-14 778 284,29 zmniejszenie wartość ujemna) III. Koszt wytworzenia świadczeń na własne potrzeby jednostki 928 830,88 916 911,10 IV. Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów 23 356,03 411,59 B. Koszty działalności operacyjnej 975 865 434,69 1 044 206 886,90 I. Amortyzacja 96 562 522,59 100 631 277,09 II. Zużycie materiałów i energii 75 058 510,66 80 616 216,51 III. Usługi obce 85 918 847,89 89 591 405,73 IV. Podatki i opłaty, w tym: 915 891,34 1 047 641,03 podatek akcyzowy 6 042,40 6 326,88 V. Wynagrodzenia 515 285 718,23 558 227 457,64 VI. Ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia 138 594 797,42 148 363 844,74 VII. Pozostałe koszty rodzajowe 63 505 099,88 65 728 251,48 VIII. Wartość sprzedanych towarów i materiałów 24 046,68 792,68 C. Zysk (strata) ze sprzedaży (A-B) 26 359 853,47 42 587 327,61 D. Pozostałe przychody operacyjne 16 525 430,27 21 315 986,17 I. Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych 4 771 166,79 2 150 397,45 II. Dotacje 8 094,95 8 199,04 III. Inne przychody operacyjne 11 746 168,53 19 157 389,68 E. Pozostałe koszty operacyjne 34 128 187,54 42 029 232,00 I. Strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych II. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych 5 260 577,41 2 044 557,85 III. Inne koszty operacyjne 28 867 610,13 39 984 674,15 F. Zysk (strata) z działalności operacyjnej (C+D-E) 8 757 096,20 21 874 081,78 G. Przychody finansowe 11 893 479,05 7 772 321,94 I. Dywidendy i udziały w zyskach, w tym: od jednostek powiązanych II. Odsetki, w tym: 9 274 099,68 7 616 159,15 od jednostek powiązanych 229 078,36 499 416,16 III. Zysk ze zbycia inwestycji IV. Aktualizacja wartości inwestycji 0,00 150 000,00 V. Inne 2 619 379,37 6 162,79 H. Koszty finansowe 378 673,09 934 683,81 I. Odsetki, w tym: 103 367,21 399 138,22 od jednostek powiązanych II. Strata ze zbycia inwestycji 0,00 1 155,79 III. Aktualizacja wartości inwestycji 151 00 IV. Inne 124 305,88 534 389,80 I. Zysk (strata) z działalności gospodarczej (F+G-H) 20 271 902,16 28 711 719,91 J. Wynik zdarzeń nadzwyczajnych (J.I-J.II) I. Zyski nadzwyczajne II. Straty nadzwyczajne K. Zysk (strata) brutto (I+/-J) 20 271 902,16 28 711 719,91 L. Podatek dochodowy 105 168,00 194 533,00 M. Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty) N. Zysk (strata) netto (K-L-M) 20 166 734,16 28 517 186,91 Zastępca Kwestora Kwestor Rektor (Głównego Księgowego) Uniwersytetu Jagiellońskiego Uniwersytetu Jagiellońskiego Uniwersytetu Jagiellońskiego mgr Krystyna Cabała-Kotlarz mgr Teresa Kapcia Prof. dr hab. med. Wojciech Nowak Kraków, dnia 30 kwietnia 2016

UNIWERSYTET JAGIELLOŃSKI+ Collegium Medicum + RZD Łazy UNIWERSYTET JAGIELLOŃSKI UL. GOŁĘBIA 24 31-007 KRAKÓW RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH (Metoda pośrednia) od dnia 01.01.2015 r. do dnia 31.12.2015r. Treść 31.12.2014 31.12.2015 A. Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej I. Zysk (strata) netto 20 166 734,16 28 517 186,91 II. Korekty razem 343 530 868,02 337 652 370,78 1. Amortyzacja 96 688 696,62 100 639 029,52 2. (Zyski) straty z tytułu różnic kursowych -1 778 566,86 381 298,69 3. Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) -229 078,36-529 984,93 4. (Zysk) strata z działalności inwestycyjnej -4 167 098,87-1 700 464,90 5. Zmiana stanu rezerw 56 950 622,60 115 437 626,96 6. Zmiana stanu zapasów -324 056,43-3 495 213,13 7. Zmiana stanu należności 185 767 313,45 82 187 753,04 8. Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem -3 529 640,00 51 102 819,54 pożyczek i kredytów 9. Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych 27 153 311,53 18 571 418,15 10. Inne korekty -13 000 635,34-24 941 912,16 III. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I+/-II) 363 697 602,50 366 169 557,69 B. Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej I. Wpływy 10 127 685,94 5 536 376,41 1. Zbycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych 10 044 367,15 5 127 885,07 aktywów trwałych 2. Zbycie inwestycji w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne 3. Z aktywów finansowych, w tym: 83 318,79 408 491,34 a) w jednostkach powiązanych 83 318,79 377 922,57 zbycie aktywów finansowych 0,00 148 844,21 dywidendy i udziały w zyskach spłata udzielonych pożyczek długoterminowych odsetki 83 318,79 229 078,36 inne wpływy z aktywów finansowych b) w pozostałych jednostkach 0,00 30 568,77 zbycie aktywów finansowych dywidendy i udziały w zyskach spłata udzielonych pożyczek długoterminowych odsetki 0,00 30 568,77 inne wpływy z aktywów finansowych 4. Inne wpływy inwestycyjne II. Wydatki 343 785 523,62 504 492 212,95 1. Nabycie wartości niematerialnych i prawnych oraz 337 891 966,01 326 985 139,76 rzeczowych aktywów trwałych 2. Inwestycje w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne 3. Na aktywa finansowe, w tym: 5 605 000,00 177 049 267,18 a) w jednostkach powiązanych 5 605 000,00 10 700 000,00 nabycie aktywów finansowych 5 00 udzielone pożyczki długoterminowe 5 600 000,00 10 700 000,00 b) w pozostałych jednostkach 0,00 166 349 267,18 nabycie aktywów finansowych udzielone pożyczki długoterminowe lokaty o terminie wykupu między 3 a 12 miesięcy 0,00 166 349 267,18 4. Inne wydatki inwestycyjne 288 557,61 457 806,01 III. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (I-II) -333 657 837,68-498 955 836,54 C. Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej I. Wpływy 1. Wpływy netto z emisji akcji (wydania udziałów) i innych instrumentów kapitałowych oraz dopłat do kapitału 2. Kredyty i pożyczki 3. Emisja dłużnych papierów wartościowych 4. Inne wpływy finansowe II. Wydatki 1. Nabycie akcji (udziałów) własnych 2. Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli 3. Inne, niż wypłaty na rzecz właścicieli, wydatki z tytułu podziału zysku 4. Spłaty kredytów i pożyczek 5. Wykup dłużnych papierów wartościowych 6. Z tytułu innych zobowiązań finansowych 7. Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego 8. Odsetki 9. Inne wydatki finansowe III. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I-II) D. Przepływy pieniężne netto, razem (A.III+/-B.III+/-C.III) 30 039 764,82-132 786 278,85 E. Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych, w tym: 31 818 331,68-133 167 577,54 zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic 1 778 566,86-381 298,69 kursowych F. Środki pieniężne na początek okresu 463 407 087,75 495 225 419,43 G. Środki pieniężne na koniec okresu (F+/-D), w tym: 493 446 852,57 362 439 140,58 o ograniczonej możliwości dysponowania 148 701 384,03 150 615 596,84 Zastępca Kwestora Kwestor Rektor (Głównego Księgowego) Uniwersytetu Jagiellońskiego Uniwersytetu Jagiellońskiego Uniwersytetu Jagiellońskiego mgr Krystyna Cabała-Kotlarz mgr Teresa Kapcia Prof. dr hab. med. Wojciech Nowak Kraków, dn. 30 kwietnia 2016 r.

Zestawienie zmian w kapitale (funduszu) własnym sporządzony na dzień 31 grudnia 2015 roku UNIWERSYTET JAGIELLOŃSKI +Collegium Medicum +RZD Łazy Kwota za okres (zł,gr) Treść bieżący poprzedni (sprawozdawczy) I. Kapitał (fundusz) własny na początek okresu (BO) 1 889 567 764,47 2 114 820 602,80 korekty błędów lat ubiegłych -14 563 443,33-38 304 905,51 I.a Kapitał (fundusz) własny na początek okresu (BO) po korektach 1 875 004 321,14 2 076 515 697,29 1. Kapitał (fundusz) podstawowy na początek okresu 1 901 694 633,49 2 109 217 311,97 korekty błędów lat ubiegłych 1a) Kapitał (fundusz) podstawowy na początek okresu, po korektach 1 901 694 633,49 2 109 217 311,97 1.1. Zmiany kapitału (funduszu) podstawowego 207 522 678,48 49 764 842,02 a) zwiększenie (z tytułu) 261 748 656,03 100 801 265,56 dofinansowania do budowy śr. trwałych (nieamortyzowanych) 249 092 598,49 68 531 414,45 zmiana prawa wieczystego użytkowania na własność gruntu 713 784,50 0,00 zysk netto z roku ubiegłego 11 843 948,17 20 166 734,16 darowizny majątku trwałego z grupy II,I 0,00 191 673,00 ujawnienie (majątku trwałego) 0,00 11 911 443,95 b) zmniejszenie (z tytułu) 54 225 977,55 51 036 423,54 umorzenie środków trwałych 30 156 835,49 36 472 980,21 pokrycie straty roku ubiegłego 23 944 868,58 14 563 443,33 pozostałe 124 273,48 0,00 1.2. Kapitał (fundusz) podstawowy na koniec okresu 2 109 217 311,97 2 158 982 153,99 2. Należne wpłaty na kapitał podstawowy na początek okresu 2.1. Zmiana należnych wpłat na kapitał podstawowy a) zwiększenie (z tytułu) b) zmniejszenie (z tytułu) 2.2. Należne wpłaty na kapitał podstawowy na koniec okresu 3. Udziały (akcje) własne na początek okresu a) zwiększenie b) zmniejszenie 3.1. Udziały (akcje) własne na koniec okresu 4. Kapitał (fundusz) zapasowy na początek okresu 4.1. Zmiany kapitału (funduszu) zapasowego a) zwiększenie (z tytułu) b) zmniejszenie (z tytułu) 4.2. Stan kapitału (funduszu) zapasowego na koniec okresu 5. Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny na początek okresu 5.1. Zmiany kapitału (funduszu) z aktualizacji wyceny a) zwiększenie (z tytułu) b) zmniejszenie (z tytułu) zbycia środków trwałych 5.2. Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny na koniec okresu 6. Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe na początek okresu 6.1. Zmiany pozostałych kapitałów (funduszy) rezerwowych a) zwiększenie (z tytułu) b) zmniejszenie (z tytułu) 6.2. Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe na koniec okresu 7. Zysk (strata) z lat ubiegłych na początek okresu -12 126 869,02 5 603 290,83 7.1. Zysk z lat ubiegłych na początek okresu 11 843 948,17 20 166 734,16 korekty błędów lat ubiegłych 7.2. Zysk z lat ubiegłych na początek okresu, po korektach 11 843 948,17 20 166 734,16 a) zwiększenie (z tytułu) b) zmniejszenie (z tytułu) 11 843 948,17 20 166 734,16 podział zysku z lat ubiegłych (przekazanie na fundusz 11 843 948,17 20 166 734,16 zasadniczy) 7.3. Zysk z lat ubiegłych na koniec okresu 7.4. Strata z lat ubiegłych na początek okresu 23 970 817,19 14 563 443,33 korekty błędów lat ubiegłych 14 563 443,33 38 304 905,51 7.5. Strata z lat ubiegłych na początek okresu, po korektach 38 534 260,52 52 868 348,84 a) zwiększenie (z tytułu) b) zmniejszenie (z tytułu) 23 970 817,19 14 563 443,33 przeniesienia straty z lat ubiegłych do pokrycia 23 970 817,19 14 563 443,33 7.6. Strata z lat ubiegłych na koniec okresu 14 563 443,33 38 304 905,51 7.7. Zysk (strata) z lat ubiegłych na koniec okresu -14 563 443,33-38 304 905,51 8. Wynik netto 20 166 734,16 28 517 186,91 a) zysk netto 20 166 734,16 28 517 186,91 b) strata netto c) odpisy z zysku II. Kapitał (fundusz) własny na koniec okresu (BZ) 2 114 820 602,80 2 149 194 435,39 III. Kapitał (fundusz) własny, po uwzględnieniu proponowanego podziału zysku (pokrycia straty) 2 114 820 602,80 2 149 194 435,39 Zastępca Kwestora Kwestor Rektor (Głównego Księgowego) Uniwersytetu Jagiellońskiego Uniwersytetu Jagiellońskiego Uniwersytetu Jagiellońskiego mgr Krystyna Cabała-Kotlarz mgr Teresa Kapcia Prof. dr hab. med. Wojciech Nowak Kraków, dnia 30 kwietnia 2016 r.

OPINIA NIEZALEŻNEGO BIEGŁEGO R EWIDENTA Dla Senatu Uniwersytetu Jagiellońskiego Przeprowadziliśmy badanie załączonego łącznego sprawozdania finansowego Uniwersytetu Jagiellońskiego z siedzibą w Krakowie, ul. Gołębia numer 24, na które składa się: - wprowadzenie do łącznego sprawozdania finansowego; - łączny bilans sporządzony na dzień 31.12.2015roku, który po stronie aktywów i pasywów zamyka się sumą 3.884.719.039,67 zł; - łączny rachunek zysków i strat za rok obrotowy od 01.01.2015 do 31.12.2015 wykazujący zysk netto w wysokości 28.517.186,91 zł; - łączne zestawienie zmian w kapitale (funduszu) własnym za rok obrotowy od 01.01.2015 do 31.12.2015 wykazujące zwiększenie kapitału własnego o kwotę 34.373.832,59 zł; - łączny rachunek przepływów pieniężnych za rok obrotowy od 01.01.2015 do 31.12.2015 wykazujący zmniejszenie stanu środków pieniężnych o kwotę 132.786.278,85 zł; - dodatkowe informacje i objaśnienia. Za sporządzenie zgodnego z obowiązującymi przepisami łącznego sprawozdania finansowego odpowiedzialny jest Rektor Uniwersytetu Jagiellońskiego. Rektor Uniwersytetu Jagiellońskiego oraz członkowie Senatu Uniwersytetu Jagiellońskiego są zobowiązani do zapewnienia, aby łączne sprawozdanie finansowe spełniało wymagania przewidziane w ustawie z dnia 29 września 1994 r. o rachunkowości (Dz.U z 2013 r., poz. 330, z późn. zm.), zwanej dalej "ustawą o rachunkowości". Naszym zadaniem było zbadanie i wyrażenie opinii o zgodności z wymagającymi zastosowania zasadami (polityką) rachunkowości tego łącznego sprawozdania finansowego oraz czy rzetelnie i jasno przedstawia ono, we wszystkich istotnych aspektach, sytuację majątkową i finansową, jak też łączny wynik finansowy Uniwersytetu Jagiellońskiego. Badanie sprawozdania finansowego przeprowadziliśmy stosownie do postanowień: - rozdziału 7 ustawy o rachunkowości, - krajowych standardów rewizji finansowej, wydanych przez Krajową Radę Biegłych Rewidentów w Polsce. Badanie sprawozdania finansowego zaplanowaliśmy i przeprowadziliśmy w taki sposób, aby uzyskać racjonalną pewność, pozwalającą na wyrażenie opinii o łącznym sprawozdaniu. W szczególności badanie obejmowało sprawdzenie poprawności zastosowanych przez Uniwersytet Jagielloński zasad (polityki) rachunkowości i znaczących szacunków, sprawdzenie - w przeważającej mierze w sposób wyrywkowy - podstaw, z których wynikają liczby i informacje zawarte w łącznym sprawozdaniu finansowym, jak i całościową ocenę łącznego sprawozdania finansowego. Uważamy, że badanie dostarczyło wystarczającej podstawy do wyrażenia opinii. Naszym zdaniem, zbadane łączne sprawozdanie finansowe, we wszystkich istotnych aspektach: - przedstawia rzetelnie i jasno informacje istotne dla oceny sytuacji majątkowej i finansowej Uniwersytetu Jagiellońskiego na dzień 31.12.2015 roku, jak też jej wyniku finansowego za rok obrotowy od 01.01.2015 do 31.12.2015, - zostało sporządzone zgodnie z wymagającymi zastosowania zasadami (polityką) rachunkowości, - jest zgodne z wpływającymi na treść sprawozdania finansowego przepisami prawa i postanowieniami statutu Uniwersytetu Jagiellońskiego. Ireneusz Biernat numer w rejestrze 10322 Kluczowy biegły rewident przeprowadzający badanie w imieniu BDI Audyt Sp. z o.o., 31-444 Kraków, ul. Śliczna 30 lok.47, podmiot uprawniony do badania sprawozdań finansowych nr 3036 Kraków, dnia 9 maja 2016 roku

Wypis z protokołu z posiedzenia Senatu Uniwersytetu Jagiellońskiego, z dnia 25 maja 2016 r. dot. pkt.11. Projekt Uchwały Senatu UJ w sprawie zatwierdzenia łącznego sprawozdania finansowego UJ za 2015 rok i zadysponowania łącznym wynikiem finansowym UJ za 2015 rok. Uchwała nr 71/V/2016 Senatu Uniwersytetu Jagiellońskiego z dnia 25 maja 2016 r. w sprawie: zatwierdzenia łącznego sprawozdania finansowego UJ za 2015 rok i zadysponowania łącznym wynikiem finansowym UJ za 2015 rok. Działając na podstawie 133 Statutu UJ, Senat UJ : Przyjmuje i zatwierdza przedstawione przez Kwestora UJ łączne sprawozdanie finansowe Uniwersytetu Jagiellońskiego za rok 2015, na które składa się 1 1. wprowadzenie do łącznego sprawozdania finansowego, 2. łączny bilans na 31.12.2015 r. zamykający się po stronie aktywów i pasywów kwotą: 3 884 719 039,67 zł, 3. łączny rachunek zysków i strat za okres 1.01.2015 r. - 31.12.2015 r. wykazujący zysk netto w kwocie: 28 517 186,91 zł, 4. łączne zestawienie zmian w kapitale własnym na 31.12.2015 r. wykazujące wzrost kapitału o kwotę: 34 373 832,59 zł, 5. łączny rachunek przepływów pieniężnych za okres od 1.01.2015 r - 31.12.2015 r. wykazujący bilansowe zmniejszenie środków pieniężnych o kwotę: 132 786 278,85 zł, 6. dodatkowe informacje i objaśnienia. Na łączny zysk netto w kwocie : 28 517 186,91 zł składa się : 1. Zysk netto UJ...22 754 626,81 zł 2. Strata netto RZD "Łazy" 71 999,93 zł 3. Zysk netto UJ - Collegium Medicum 5 834 560,03 zł 2 Zatwierdza proponowany przez Kwestora UJ podział wyniku finansowego za rok 2015. 1. Zysk UJ - przeznacza się na powiększenie Funduszu Zasadniczego Uczelni. 2. Strata RZD UJ "Łazy" - pokrywa się z Funduszu Zasadniczego RZD UJ Łazy. 3. Zysk UJ - Collegium Medicum - przeznacza się na powiększenie Funduszu Zasadniczego UJ - Collegium Medicum. 3 Uchwała wchodzi w życie z dniem podjęcia. Potwierdzam zgodność z oryginałem Biuro Rektora UJ Starszy specjalista Mgr Małgorzata Siecińska