UZASADNIENIE do Uchwały Nr.. Rady Gminy Wiązowna z dnia 22.12.2015 r. w sprawie zmian w uchwale Nr 15.III.2014 Rady Gminy Wiązowna z dnia 22.12.2014 r. -Uchwała Budżetowa Gminy Wiązowna na 2015 rok, z późn. zm. AD. 1 DOCHODY Rozdział 60016 Drogi publiczne gminne Zwiększenie planu dochodów w 6290 o kwotę 500,00 zł z tytułu otrzymanej wpłaty w ramach inicjatywy lokalnej na przebudowę ul. Słonecznej w Wiązownie. Rozdział 70005 Gospodarka gruntami i nieruchomościami Zwiększenie planu dochodów w 0470 o kwotę 48.000,00 zł wynika z uzyskanych dochodów i dostosowania planu do wykonania z tytułu wyegzekwowanych zaległości z lat ubiegłych (służebność, użytkowanie wieczyste). Zwiększenie planu dochodów w 0750 o kwotę 50.000,00 zł wynika z wyższych niż zaplanowano dochodów z tytułu dzierżawy pasa drogowego. Zmniejszenie planu dochodów w 0770 o kwotę 490.000,00 zł z tyt. sprzedaży mienia w związku z brakiem wpływów z tego tytułu. W bieżącym roku trzykrotnie ogłaszano przetargi na zbycie 8 gminnych nieruchomości. Tylko wobec jednej nieruchomości rozstrzygnął się on wynikiem pozytywnym. Wobec pozostałych 7 nieruchomości żaden z przeprowadzonych przetargów nie rozstrzygnął się wynikiem pozytywnym. Brak było zainteresowania ze strony potencjalnych nabywców, pomimo zastosowania obniżonej ceny wywoławczej. Zwiększenie planu dochodów w 0870 o kwotę 20,00 zł z tytułu otrzymanej wpłaty za sprzedaż złomu. Zwiększenie planu dochodów w 0920 o kwotę 3.000,00 zł wynika z dostosowania planu do rzeczywistego wykonania odsetek od zaległości z tyt. czynszów, wieczystego użytkowania, pasa drogowego. Zwiększenie planu dochodów w 0970 o kwotę 1.619,83 zł wynika z uzyskanych dochodów z tyt. kosztów upomnień należności Gminy m.in. z tyt. czynszów, wieczystego użytkowania, dzierżawy pasa drogowego. Rozdział 70095 Pozostała działalność Zmniejszenie planu dochodów w 6280 o kwotę 6.158,00 zł na podstawie zawartej umowy z WFOŚiGW w związku z uzyskaną niższą kwotą na dofinansowanie zadania pn. Zagospodarowanie ogólnodostępnej przestrzeni publicznej w Centrum Wiązowny - etap III. Rozdział 71095 Pozostała działalność Zwiększenie planu dochodów w 0580 o kwotę 35,00 zł z tytułu kary umownej za niedotrzymanie terminu umowy. Zwiększenie planu dochodów w 2008 o kwotę 3.404,72 zł i w 2009 o kwotę 600,82 zł wynika z dostosowania klasyfikacji budżetowej do zawartej umowy z Miastem Stołecznym Warszawa na realizacje zadania w ramach projektu Stworzenie warunków dla sprawnego wdrażania instrumentu Zintegrowanych Inwestycji Terytorialnych dla Warszawskiego Obszaru Funkcjonalnego.
Rozdział 75023 Urzędy gmin (miast i miast na prawach powiatu) Zwiększenie planu dochodów w 0870 o kwotę 5.000,00 zł z tytułu otrzymanych wpłat za sprzedaż złomu i sprzedaż samochodu Urzędu. Zmniejszenie planu dochodów w 0970 o kwotę 3.000,00 zł w związku z niższym wykonaniem dochodów m.in. z tyt. kosztów upomnień. Zmniejszenie planu dochodów w 2008 o kwotę 3.404,72 zł i w 2009 o kwotę 600,82 zł wynika z przeniesienia planów do rozdziału 71095 w związku z dostosowaniem klasyfikacji budżetowej do zawartej umowy z Miastem Stołecznym Warszawa na realizacje zadania w ramach projektu Stworzenie warunków dla sprawnego wdrażania instrumentu Zintegrowanych Inwestycji Terytorialnych dla Warszawskiego Obszaru Funkcjonalnego. Rozdział 75095 Pozostała działalność Zwiększenie planu dochodów w 0830 o kwotę 300,00 zł z tytułu wpływu za reklamę w gazecie Powiązania oraz opłaty reprograficznej. Rozdział 75615 Wpływy z podatku rolnego, podatku leśnego, podatku od czynności cywilnoprawnych, podatków i opłat lokalnych od osób prawnych i innych jednostek organizacyjnych Zmniejszenie planu dochodów w 0310 o kwotę 444.778,00 zł wynika z dostosowania planu do poziomu faktycznej realizacji dochodów z tytułu podatku od nieruchomości od osób prawnych. Zmniejszenie planu dochodów w 0320 o kwotę 10.000,00 zł w związku ze zmianą sposobu opodatkowania, na skutek zmiany klasyfikacji gruntów (z rolnego i leśnego na nieruchomość). Zmniejszenie planu dochodów w 0500 o kwotę 25.000,00 zł w związku z niższą realizacją wpływów z PCC dochody realizowane przez Urzędy Skarbowe. Zmniejszenie planu dochodów w 0910 o kwotę 14.000,00 zł w związku z terminową wpłatą bieżących podatków. Zwiększenie planu dochodów w 2680 o kwotę 778,00 zł stosownie do otrzymanych transz z PFRON tytułem rekompensaty utraconych dochodów. Rozdział 75616 Wpływy z podatku rolnego, podatku leśnego, podatku od spadków i darowizn, podatku od czynności cywilno-prawnych oraz podatków i opłat lokalnych od osób fizycznych Zwiększenie planu dochodów w 0310 (podatek od nieruchomości) o kwotę 480.000,00 zł w związku ze zmianą sposobu opodatkowania, na skutek zmiany klasyfikacji gruntów (z rolnego na nieruchomość) jak również z faktu wyegzekwowania należności podatkowych na skutek prowadzonych czynności windykacyjnych. Zmniejszenie planu dochodów w 0320 (podatek rolny) o kwotę 29.000,00 zł w związku ze zmianą sposobu opodatkowania, na skutek zmiany klasyfikacji gruntów (z rolnego i leśnego na nieruchomość). Zmniejszenie planu dochodów w 0360 o kwotę 15.000,00 zł w związku z niższymi od planowanych dochodami z tytułu podatku od spadków i darowizn. Zwiększenie planu dochodów w 0430 kwotę 2.000,00 zł wynika z dostosowania planu do faktycznej realizacji dochodów z tyt. opłaty targowej. Zwiększenie planu dochodów w 0500 (podatek od czynności cywilnoprawnych) o kwotę 100.000,00 zł wynika z dostosowania planu do przewidywanego realnego wykonania PCC od osób fizycznych.
Zwiększenie planu dochodów w 0910 o kwotę 16.000,00 zł w związku z wyegzekwowaniem należności podatkowych na skutek prowadzonych czynności windykacyjnych. Rozdział 75618 Wpływy z innych opłat stanowiących dochody jednostek samorządu terytorialnego na podstawie ustaw Zwiększenie planu dochodów w 0410 o kwotę 5.000,00 zł wynika z dostosowania planu do rzeczywistego wykonania z tyt. opłaty skarbowej. Zwiększenie planu dochodów w 0480 o kwotę 9.461,00 zł wynika z wyższych niż zaplanowano dochodów z tytułu opłat za zezwolenia na sprzedaż alkoholu. Zwiększenie planu dochodów w 0690 o kwotę 2.000,00 zł wynika z uzyskanych wpływów za udzielenie ślubu poza Urzędem. Zmniejszenie planu dochodów w 0920 o kwotę 1.500,00 zł z tyt. odsetek od należności (pas drogowy i opłata adiacencka). Rozdział 75621 Udziały gmin w podatkach stanowiących dochód budżetu państwa Zwiększenie planu dochodów w 0020 o kwotę 252.000,00 zł w związku z wyższą niż planowano realizacją dochodów z tytułu podatku dochodowego od osób prawnych dochody realizowane przez US. Rozdział 75802 Uzupełnienie subwencji ogólnej dla jednostek samorządu terytorialnego Zwiększenie planu dochodów w 2750 o kwotę 66.428,00 zł na podstawie pisma Nr ST3.4750.137(3).2015 z dnia 27.11.2015 r. z Ministerstwa Finansów z przeznaczeniem na uzupełnienie subwencji ogólnej dla Gmin. Rozdział 80103 Oddziały przedszkolne w szkołach podstawowych Zwiększenie planu dochodów w 0830 o kwotę 16.869,00 zł a zmniejszenie planu w 0970 o kwotę 6.397,00 zł. Zmiana paragrafu wynika z interpretacji Ministerstwa Finansów w zakresie prawidłowego klasyfikowania dochodów z tytułu pokrycia kosztów poniesionych na wychowanków nie będących mieszkańcami Gminy Wiązowna a uczęszczających do oddziałów przedszkolnych na terenie naszej Gminy. Rozdział 80104 Przedszkola Zwiększenie planu dochodów w 0830 o kwotę 13.285,00 zł i w 2310 o kwotę 172.835,00zł a zmniejszenie w 0970 o kwotę 186.120,00 zł. Zmiana klasyfikacji wynika z interpretacji Ministerstwa Finansów w zakresie prawidłowego klasyfikowania dochodów z tytułu zwrotu kosztów poniesionych na wychowanków przedszkoli publicznych i niepublicznych nie będących mieszkańcami Gminy Wiązowna a uczęszczających do przedszkoli na naszym terenie. Rozdział 80106 Inne formy wychowania przedszkolnego Zwiększenie planu dochodów w 2310 o kwotę 48.000,00 zł a zmniejszenie w 0970 o kwotę 48.000,00 zł. Zmiana paragrafu wynika z interpretacji Ministerstwa Finansów w zakresie prawidłowego klasyfikowania dochodów z tytułu z tytułu zwrotu kosztów poniesionych na wychowanków nie będących mieszkańcami Gminy Wiązowna a uczęszczających do punktów przedszkolnych na terenie naszej gminy.
Rozdział 85154 Przeciwdziałanie alkoholizmowi Zwiększenie planu dochodów w 0970 o kwotę 160,00 zł wynika ze zwrotu przez Sąd Rejonowy w Otwocku niewydatkowanych zaliczek na badania przez biegłych sądowych z lat ubiegłych. Rozdział 85203 Ośrodki wsparcia Zmniejszenie planu dochodów w 2010 o kwotę 1.077,00 zł na podstawie Decyzji Wojewody Mazowieckiego Nr 310/2015 z dnia 28.10.2015 r.- środki na działalność środowiskowych domów samopomocy zadania zlecone. Rozdział 85295 Pozostała działalność Przesunięcie kwoty 2.500,00 zł z 2700 do 0830 wynika z przeniesienia zaplanowanych w Urzędzie do planu dochodów Dziennego Domu Senior-Wigor. środków Przesunięcie w planie dochodów kwoty 195.214,59 zł z 2020 do 6320 na podstawie zawartego Aneksu do umowy na realizacje Programu Senior-Wigor. Zwiększenie planu dochodów w 0970 o kwotę 10.004,00 zł wynika z zaliczenia na dochody wadium wniesionego do przetargu Adaptacja budynku w Woli Karczewskiej na dzienny dom pobytu Senior-Wigor w związku odmową podpisania umowy przez wykonawcę. Rozdział 90001 Gospodarka ściekowa i ochrona wód Zwiększenie planu dochodów w 0970 o kwotę 11.316,00 zł z tytułu wpłaty od ubezpieczyciela odszkodowania za skradzione pompy stanowiące część kanalizacji. Rozdział 90015 Oświetlenie ulic, placów i dróg Zwiększenie planu dochodów w 0970 o kwotę 7.325,00 zł z tytułu uzyskanych wpłat od ubezpieczyciela za uszkodzone słupy i linie energetyczne. Rozdział 90019 Wpływy i wydatki związane z gromadzeniem środków z opłat i kar za korzystanie ze środowiska Zwiększenie planu dochodów w 0690 o kwotę 56.166,00 zł z tytułu otrzymanej wpłaty za usunięcie drzew i opłat środowiskowych z Urzędu Marszałkowskiego. Rozdział 90020 Wpływy i wydatki związane z gromadzeniem środków z opłat produktowych Zwiększenie planu dochodów w 0400 o kwotę 1.877,00 zł wynika z otrzymanej korekty opłaty produktowej za lata 2004-2013. WYDATKI Rozdział 60014 Drogi publiczne powiatowe Zmniejszenie planu wydatków w 6050 o kwotę 66,17 zł na zadaniu inwestycyjnym Pomoc rzeczowa dla Powiatu Otwockiego na wykonanie projektu chodnika przy drodze powiatowej wzdłuż ul. Doliny Świdra w Woli Karczewskiej od skrzyżowania z drogą 2710W do końca asfaltu oraz zmiana jego nazwy na Pomoc rzeczowa dla Powiatu Otwockiego w postaci wykonanego projektu chodnika w ciągu drogi powiatowej nr 2712W - ul. Doliny Świdra w miejscowości Wola Karczewska w celu uzyskania zgodności z podjętą uchwałą o udzieleniu pomocy dla Powiatu Otwockiego.
Rozdział 70095 Pozostała działalność Zmiana źródeł finansowania na zadaniu pn. Zagospodarowanie ogólnodostępnej przestrzeni publicznej w Centrum Wiązowny - etap III na podstawie zawartej umowy z WFOŚiGW i uzyskaną niższą kwotą na dofinansowanie zadania z kwoty 73.114,00 zł na kwotę 66.956,00 zł (śr. dotacji -6.158,00 zł śr. własne +6.158,00 zł) Rozdział 71004 Plany zagospodarowania przestrzennego Zmniejszenie planu wydatków w 4170 i 4300 o łączną kwotę 7.000,00 zł w związku z brakiem możliwości wydatkowania całej kwoty zaplanowanej w tym rozdziale w bieżącym roku. Rozdział 71095 Pozostała działalność Zwiększenie planu wydatków w tym rozdziale o łączna kwotę 4.450,60 zł wynika z dostosowania klasyfikacji budżetowej do zawartej umowy z Miastem Stołecznym Warszawa na realizacje zadania w ramach projektu Stworzenie warunków dla sprawnego wdrażania instrumentu Zintegrowanych Inwestycji Terytorialnych dla Warszawskiego Obszaru Funkcjonalnego. Rozdział 75023 Urzędy gmin (miast i miast na prawach powiatu) Zmniejszenie planu wydatków w tym rozdziale o łączna kwotę 4.450,60 zł wynika z dostosowania klasyfikacji budżetowej do zawartej umowy z Miastem Stołecznym Warszawa na realizacje zadania w ramach projektu Stworzenie warunków dla sprawnego wdrażania instrumentu Zintegrowanych Inwestycji Terytorialnych dla Warszawskiego Obszaru Funkcjonalnego. Rozdział 80101 Szkoły podstawowe Zmiany w powyższym rozdziale w planach wydatków jednostek oświatowych pozwolą na zrealizowanie w 2015 roku zobowiązań wobec ZUS z tytułu ubezpieczeń społecznych Rozdział 80103 Oddziały przedszkolne w szkołach podstawowych Zwiększenie planu wydatków w 2310 o kwotę 16.600,00 zł i w 4330 o kwotę 12.160,00zł. Zmiana paragrafu jest wynikiem interpretacji Ministerstwa Finansów w zakresie prawidłowego klasyfikowania wydatków ponoszonych na wychowanków publicznych i niepublicznych przedszkoli, będących mieszkańcami Gminy Wiązowna. Zmniejszenie planu wydatków w 3020, 4010, 4110 i 4120 w Szkole Podstawowej w Gliniance o łączną kwotę 2.854,00 zł wynika z niższych niż planowano wydatków. Rozdział 80104 Przedszkola Zmiany w powyższym rozdziale w planach wydatków jednostek oświatowych pozwolą na zrealizowanie w 2015 roku zobowiązań wobec ZUS z tytułu ubezpieczeń społecznych Zwiększenie planu wydatków w 2310 o kwotę 610.740,00 zł a zmniejszenie w 4330 o kwotę 653.100,00 zł. Zmiana paragrafu wynika z interpretacji Ministerstwa Finansów w zakresie prawidłowego klasyfikowania wydatków na wychowanków publicznych i niepublicznych przedszkoli będących mieszkańcami Gminy Wiązowna a uczęszczających do przedszkoli w innych gminach.
Rozdział 80106 Inne formy wychowania przedszkolnego Zwiększenie planu wydatków w 2310 o kwotę 13.600,00 zł wynika z interpretacji Ministerstwa Finansów w zakresie prawidłowego klasyfikowania wydatków na wychowanków niepublicznych przedszkoli będących mieszkańcami Gminy Wiązowna. Rozdział 80110 Gimnazja Zwiększenie w 4110 i 4120 w Zespole Szkolno-Gimnazjalnym w Zakręcie o łączną kwotę 1.669,00 zł i jednoczesne zmniejszenie w 3020 i 4010 o łączną kwotę 2.748,00 zł pozwoli na zrealizowanie w 2015 roku zobowiązań wobec ZUS z tytułu ubezpieczeń społecznych Rozdział 80114 Zespoły obsługi ekonomiczno-administracyjnej szkół Zwiększenie w planie wydatków Oświaty Gminnej pozwoli na zrealizowanie w 2015 roku zobowiązań wobec ZUS z tytułu ubezpieczeń społecznych i zdrowotnych, składek na Fundusz Pracy oraz wobec Urzędu Skarbowego z tytułu potrąceń zaliczki na podatek dochodowy od osób fizycznych od wynagrodzeń za grudzień 2015 r. Rozdział 80148 Stołówki szkolne i przedszkolne Zmiany w powyższym rozdziale w planach wydatków jednostek oświatowych pozwolą na zrealizowanie w 2015 roku zobowiązań wobec ZUS z tytułu ubezpieczeń społecznych Rozdział 85154 Przeciwdziałanie alkoholizmowi Zwiększenie planu wydatków w 4300 o kwotę 9.461,00 zł wynika z uzyskanych wyższych niż zaplanowano dochodów z tytułu opłat za zezwolenia na sprzedaż alkoholu i przeznaczenia ich na wydatki realizowane w ramach Gminnego Programu Profilaktyki i Rozwiązywania Problemów Alkoholowych oraz Przeciwdziałania Narkomanii w Gminie Wiązowna. Rozdział 85203 Ośrodki wsparcia Zmniejszenie planu wydatków w 2360 o kwotę 1.077,00 zł na działalność Środowiskowego Domu Samopomocy zadania zlecone. Rozdział 85401Świetlice szkolne Zmiany w powyższym rozdziale w planach wydatków jednostek oświatowych pozwolą na zrealizowanie w 2015 roku zobowiązań wobec ZUS z tytułu ubezpieczeń społecznych Rozdział 85415 Pomoc materialna dla uczniów Zmniejszenie planu wydatków w 3240 i 3260 o łączną kwotę 23.704,00 zł w Oświacie Gminnej wynika z mniejszej niż planowano ilości wniosków o stypendia i zasiłki szkolne. Rozdział 90017 Zakłady gospodarki komunalnej Zmniejszenie planu dotacji dla Zakładu Wodociągów i Kanalizacji w 6210 o łączną kwotę 25.840,00 zł na zaplanowanych w budżecie następujących zadaniach w 2015 r.: 1) Kompleksowe rozwiązanie zaopatrzenia Gminy Wiązowna w wodę w tym: budowa sieci wodociągowej w miejscowości Góraszka wspólnie z inicjatywą lokalną mieszkańców zmniejszenie o kwotę 11.340,00 zł (środki nie zostaną wykorzystane);
2) Kompleksowe rozwiązanie zaopatrzenia Gminy Wiązowna w wodę w tym: budowa sieci wodociągowej w miejscowości Duchnów ul. Dłuska zmniejszenie o kwotę 2.400,00 zł (środki przeniesione na 2016 r.); 3) Kompleksowe rozwiązanie zaopatrzenia Gminy Wiązowna w wodę w tym: Budowa sieci wodociągowej w Woli Duckiej zmniejszenie o kwotę 2.100,00 zł (środki przeniesione na 2016 r.); 4) Kompleksowe rozwiązanie zaopatrzenia Gminy Wiązowna w wodę w tym: sieć wodociągowa w Emowie zmniejszenie o kwotę 10.000,00 zł (środki nie zostaną wykorzystane). Rozdział 90095 Pozostała działalność Zwiększenie planu wydatków w 4300 o kwotę 58.043,00 zł z przeznaczeniem na pozostałą działalność edukacyjną w związku z osiągniętymi dochodami z opłat i kar pieniężnych za korzystanie ze środowiska. Rozdział 92695 Pozostała działalność Zmniejszenie w 3240, 4110, 4120, 4170, 4190 i 4210 w Oświacie Gminnej o łączną kwotę 12.470,00 zł wynika z mniejszej niż planowano ilości wniosków o stypendia sportowe, a także z oszczędności związanych z nauką pływania uczniów. W związku z wprowadzonymi zmianami w dochodach i wydatkach budżetu odpowiednio zmianie ulegają załączniki i tabele wymienione w 3 uchwały. Wójt Gminy Wiązowna Janusz Budny