OBJAŚNIENIA DO UCHWAŁY BUDŻETOWEJ NA ROK 2009 W ZAKRESIE DOCHODÓW BUDŻETOWYCH Budżet Powiatu na rok 2009 w zakresie dochodów opracowano na podstawie danych otrzymanych z Ministerstwa Finansów. Pismo Nr ST4-4820/763/2008 z dnia 10 października 2008 r. Ustawa z dnia 13 listopada 2003 r. o dochodach jednostek samorządu terytorialnego ( Dz. U. Nr 203 poz. 1966 z dnia 13 listopada 2003 r.) określa: - źródła dochodów jednostek samorządu terytorialnego oraz zasady ustalania i gromadzenia tych dochodów, - zasady ustalania i przekazywania subwencji ogólnej oraz dotacji celowych z budżetu Państwa. Źródła dochodów zostały w ustawie sklasyfikowane zgodnie z Konstytucją RP, i są nimi: - dochody własne, - subwencja ogólna - dotacje celowe z budżetu państwa. Ponadto, zgodnie z art. 3 ustawy, dochodami jednostek samorządu terytorialnego mogą być także środki pochodzące ze źródeł zagranicznych niepodlegające zwrotowi, środki pochodzące z budżetu Unii Europejskiej oraz inne środki określone w odrębnych przepisach. Ogółem projekt dochodów budżetu powiatu na 2009 r. określono na kwotę 111.200.000 zł. Zgodnie z nowelizacją ustawy o finansach publicznych (art. 165a) w budżecie Powiatu wyodrębniono dochody bieżące i majątkowe. Z ogólnej planowanej kwoty dochodów: - dochody bieżące to kwota 94.845.382 zł - dochody majątkowe to kwota 16.354.618 zł Na dochody majątkowe składają się : - dotacje i środki na inwestycje - 9.777.418 zł - dochody ze sprzedaży majątku - 6.577.200 zł 1
DOCHODY BUDŻETU POWIATU NA 2009 ROK I. DOCHODY WŁASNE 35.331.995 zł 1. Dochody własne określone przez Ministra Finansów. Przekazana informacja o planowanych dochodach z tytułu udziału we wpływach z podatku dochodowego od osób fizycznych została określona przez Ministra Finansów na kwotę 19.170.426 zł, informując jednocześnie, że wysokość ta nie ma charakteru dyrektywnego, a jedynie informacyjno-szacunkowy, ponieważ dochody podatkowe z ww. podatku planowane są w budżecie państwa na podstawie szacunków i prognoz. Realizacja tych dochodów może ulec zmniejszeniu lub zwiększeniu w porównaniu z planem określonym w ustawie budżetowej, na które Minister Finansów nie ma bezpośredniego wpływu. W związku z powyższym faktyczne dochody z tego tytułu mogą być większe lub mniejsze od wielkości, które wynikają z informacji podanej przez Ministra Finansów. Zarząd Powiatu zaplanował w budżecie na 2009 rok dochody z podatku dochodowego od osób fizycznych w wysokości 20.950.000 zł, czyli większe o 1.550.000 zł niż przewidywane wykonanie za 2008 r. Podatek dochodowy od osób prawnych zaplanowano o 50.000 zł większy od przewidywanego wykonania w 2008 roku, czyli kwotę 1.350.000 zł. Łącznie z ww. podatków w budżecie powiatu zaplanowano kwotę 22.300.000 zł Pozostałe dochody własne zaplanowane zostały w łącznej wysokości na kwotę 13.031.995 zł Do pozostałych dochodów własnych zaliczono: Dochody realizowane przez Starostwo Powiatowe - 9.994.705 zł - dochody z najmu lokali użytkowych w kwocie - 110.000 zł - wpływy z opłaty komunikacyjnej - 2.761.000 zł - odsetki od środków na rachunkach bankowych - 200.000 zł - wpływy za karty parkingowe, sprzedaż specyfikacji - 5.100 zł - wpływy z opłat za zarząd i użytkowanie wieczyste - 3.000 zł - dochody z tytułu gospodarowania mieniem Skarbu Państwa - 340.605 zł - dochody za terminowe przekazywanie i rozliczanie podatku dochodowego od osób fizycznych - 1.000 zł - dochody z tytułu sprzedaży działek budowlanych - 6.574.000 zł Powiat jest właścicielem nieruchomości w skład której wchodzą działki przewidziane pod tereny budownictwa mieszkaniowego o powierzchni 27,3 ha, działki znajdujące się na terenach sportu i rekreacji o powierzchni 11,5 ha, działki znajdujące się na terenach zabudowy 2
usługowej o powierzchni 12,4 ha, działki znajdujące się na terenach rolniczych o powierzchni 33,6 ha. Łączna szacunkowa wartość w/w nieruchomości wynosi ponad 40 mln zł. Dochody realizowane przez placówki oświatowe z tytułu świadczonych usług 1.323.560 zł - Ośrodek Szkolno-Wychowawczy z odpłatności za internat - 110.000 zł - Powiatowe Centrum Kształcenia Praktycznego za świadczone usługi - 175.000 zł - Zespół Szkół Mechaniczno-Elektrycznych za korzystanie z internatu - 421.560 zł - Zespół Szkół Agrotechnicznych i Ogólnokształcących z odpłatności za korzystanie z internatu 216.000 zł - odpłatność za korzystanie z Szkolnych Schronisk Młodzieżowych - 401.000 zł w tym : - Szkolne Schronisko Młodzieżowe w Żywcu 90.000 zł - Szkolne Schronisko Młodzieżowe w Rajczy - Nickulinie 200.000 zł - Szkolne Schronisko Młodzieżowe Zarzeczu 41.000 zł - Szkolne Schronisko Młodzieżowe w Korbielowie 70.000 zł Dochody z dzierżawy składników majątkowych - 228.900 zł - Zespół Szkół Ogólnokształcących w Żywcu - 11.900 zł - Zespół Szkół Ogólnokształcących w Milówce - 5.000 zł - II Liceum Ogólnokształcące Żywiec Sporysz - 52.100 zł - Zespół Szkół Ekonomiczno-Gastronomicznych w Żywcu - 28.000 zł - Zespół Szkół Samochodowych w Żywcu - 8.860 zł - Zespół Szkół Drzewnych i Leśnych w Żywcu- 7.840 zł - Zespół Zawodowych i Ogólnokształcących w Węgierskiej Górce- 1.500 zł - Zespół Szkół Budowlano Drzewnych w Żywcu- 26.000 zł - Zespół Szkół Mechaniczno-Elektrycznych w Żywcu - 59.060 zł - Zespół Szkół Agrotechnicznych i Ogólnokształcących w Żywcu - 14.840 zł - Specjalny Ośrodek Szkolno -Wychowawczy w Żywcu - 10.000 zł - Powiatowe Centrum Kształcenia Praktycznego - 3.800 zł Inne dochody - 11.030 zł w tym za wydane duplikaty świadectw: - Zespół Szkół Ogólnokształcących w Żywcu - 600 zł - Zespół Szkół Budowlano-Drzewnych w Żywcu - 1.000 zł 3
- Zespół Szkół Ekonomiczno-Gastronomicznych - 750 zł - Zespół Szkół Agrotechnicznych i Ogólnokształcących w Moszczanicy - 180 zł - Zespół Szkół Zawodowych i Ogólnokształcących w Węgierskiej Górce- 300 zł - Zespół Szkół Budowlano-Drzewnych w Żywcu wpływy z darowizn - 2.000 zł - Zespół Szkół Agrotechnicznych i Ogólnokształcących w Moszczanicy - wpływy ze sprzedaży wyrobów - 3.000 zł - Powiatowe Centrum Kształcenia Praktycznego - wpływy ze sprzedaży składników majątkowych 3.200 zł Dochody realizowane przez Powiatowy Dom Dziecka: 11.000 zł - za wynajem mieszkania - 6.000 zł - z otrzymanych darowizn - 2.000 zł - odpłatność rodziców za pobyt dzieci - 3.000 zł Dochody realizowane przez Dom Pomocy Społecznej : 1.244.500 zł - za wynajem pokoju gościnnego - 2.500 zł - odpłatność pensjonariuszy - 1.239.000 zł - odsetki od zaległości za odpłatność - 3.000 zł Dochody realizowane przez Powiatowe Centrum Pomocy Rodzinie: 87.800 zł - odpłatność rodziców naturalnych za pobyt dzieci w rodzinach zastępczych - 9.000 zł - odpłatności rodziców naturalnych za pobyt dzieci w placówkach opiekuńczowychowawczych ( RDD Nr 1 2.900 zł, RDD Nr 3 14.800 zł, RDD Nr 4 1.100 zł ) - 18.800 zł - odpis w wysokości 2% od realizowanych wydatków z wyodrębnionego rachunku bankowego Państwowego Funduszu Rehabilitacji Osób Niepełnosprawnych - 60.000 zł Dochody realizowane przez Powiatowy Zarząd Dróg : 130.500 zł - z opłat za zajęcie pasa drogowego 130.000 zł - z odsetek za nieterminowe regulowania w/w opłat - 500 zł 4
II. SUBWENCJA OGÓLNA 54.877.565 zł Zgodnie z art. 7 ustawy o dochodach jednostek samorządu terytorialnego, dochodem Powiatu będzie subwencja ogólna, która składa się z części : - wyrównawczej w wysokości - 3.559.123 zł - równoważącej, która ustalana jest dla jednostek w celu wyrównania ewentualnych różnic w dochodach w związku z wprowadzeniem zmian w systemie finansowania zadań, dla Powiatu Żywieckiego ustalona została w wysokości - 699.458 zł - oświatowej, która dla Powiatu Żywieckiego wynosi 50.618.984 zł Naliczenia planowanych kwot części oświatowej subwencji ogólnej na 2009 r. dokonało Ministerstwo Edukacji Narodowej na podstawie wstępnego projektu rozporządzenia Ministra Edukacji Narodowej w sprawie sposobu podziału części oświatowej subwencji ogólnej dla jednostek samorządu terytorialnego w roku 2009. Prace nad projektem rozporządzenia są prowadzone przy udziale Zespołu ds. Edukacji, Kultury i Sportu Komisji Wspólnej Rządu i Samorządu Terytorialnego. Zakres zadań oświatowych realizowany przez poszczególne jednostki samorządu terytorialnego, stanowiący podstawę do naliczenia planowanych kwot subwencji oświatowej na 2009 r., określony został na podstawie wstępnych danych o liczbie uczniów w roku szkolnym 2008/2009 wg stanu na dzień 10 września 2008 r. ( druki EN - 8), danych dotyczących liczby nauczycieli poszczególnych stopni awansu zawodowego wykazanych w sprawozdaniach EN - 3 na rok szkolny 2007/2008 oraz danych statystycznych zawartych w sprawozdaniach GUS (druki typu S) na rok szkolny 2008/2009 w odniesieniu do pozostałych elementów formuły algorytmicznej podziału części oświatowej subwencji ogólnej pomiędzy jednostki samorządu terytorialnego. III. DOTACJE CELOWE 20.372.607 zł Dochodami budżetu powiatu w 2009 roku będą również dotacje celowe otrzymane z budżetu Państwa na realizację zadań własnych oraz zadań z zakresu administracji rządowej. Wojewoda Śląski pismem Nr FB.I.3011/478/1/08 z dnia 23 października 2008 r. poinformował o wstępnych kwotach dotacji celowych na 2009 rok. Na realizację zadań własnych Powiat otrzymał dotacje w wysokości - 960.771 zł - na bieżącą działalność Domu Pomocy Społecznej. 5
Na realizację zadań z zakresu administracji rządowej Powiat otrzymał dotacje w wysokości - 8.558.390 zł na zadania : - gospodarkę gruntami i nieruchomościami Skarbu Państwa - 44.272 zł - bieżącą działalność Powiatowego Inspektoratu Nadzoru Budowlanego - 491.150 zł - przeprowadzenie poboru - 17.000 zł - bieżącą działalność Komendy Powiatowej Państwowej Straży Pożarnej - 5.017.000 zł oraz na wydatki majątkowe zakup samochodu z podnośnikiem - 950.000 zł - realizację zadań z zakresu obrony cywilnej - 8.800 zł - finansowanie składek ubezpieczenia zdrowotnego za osoby bezrobotne bez prawa do zasiłku oraz wychowanków placówek opiekuńczo-wychowawczych - 1.331.002 zł - bieżącą działalność Zespołu ds. Orzekania o Niepełnosprawności - 134.700 zł - akcję kurierską i obsługę zadań z zakresu administracji rządowej - 363.948 zł - działalność ośrodka dokumentacji geodezyjnej i kartograficznej - 47.428 zł - prace geodezyjne i kartograficzne - 120.256 zł - opracowania geodezyjne i kartograficzne 8.354 zł - dotacja na przeciwdziałanie przemocy w rodzinie - 24.480 zł Ponadto Powiat otrzyma dotacje w łącznej kwocie - 10.853.446 zł - z Wojewódzkiego Funduszu Ochrony Środowiska i Gospodarki Wodnej na realizację zadania pn. Odnowienie powierzchni leśnych - 123.050 zł - z Urzędu Marszałkowskiego na bieżące zimowe i letnie utrzymanie dróg wojewódzkich na terenie Powiatu Żywieckiego 1.360.600 zł - dochody z tytułu pomocy finansowej otrzymanej od gmin jako partycypacja w remoncie dróg oraz budowie chodników pomoc ta dotyczy współfinansowania zadań ujętych w Regionalnym Programie Operacyjnym - 3.364.889 zł - dotacje z budżetu państwa na dofinansowanie: - budowy mostu Rychwałdzkiego - 2.472.317 zł - likwidację osuwiska w Nieledwi - 1.803.612 zł - z Wojewódzkiego Funduszu Ochrony Środowiska i Gospodarki Wodnej w Katowicach na termomodernizację obiektów szkolnych (ZSM-E) - 473.600 zł - z budżetu Państwa na dofinansowanie budowy sali gimnastycznej przy ZSE-G - 263.000 zł - Dotacje z innych powiatów za wychowanków umieszczonych: - w placówkach opiekuńczo wychowawczych - 227.760 zł - w Rodzinach Zastępczych - 220.815 zł 6
- w Warsztacie Terapii Zajęciowej - 14.203 zł - z Wojewódzkiego Funduszu Ochrony Środowiska i Gospodarki Wodnej w Katowicach na zadania pod nazwą Warsztaty ekologiczne dla uczniów szkół podstawowych i gimnazjalnych Tajemnice Lasu - 79.600 zł - dotacja od Gminy Milówka jako pomoc finansowa do budowy kompleksu sportowego Orlik 2012-450.000 zł IV. POZOSTAŁE DOCHODY 617.833 zł Do pozostałych dochodów zaliczono: - środki Funduszu Pracy na finansowanie kosztów wynagrodzeń i składek na ubezpieczenie społeczne pracowników Powiatowego Urzędu Pracy - 451.700 zł - środki, które Powiat otrzyma z Agencji Restrukturyzacji i Modernizacji Rolnictwa na wypłatę ekwiwalentów za zalesienia gruntów - 83.000 zł - środki z Europejskiego Funduszu Społecznego na realizację zadania pn. Klucz do sukcesu - 66.667 zł - płatności obszarowe - 16.466 zł Łącznie dochody budżetu Powiatu na 2009 rok zaplanowano w wysokości 111.200.000 zł. W 2009 roku planuje się spłatę kredytów i pożyczek w wysokości 10.234.957 zł, - spłata kredytów 10.060.357 zł do następujących banków: - GETIN BANK Bielsko-Biała - 750.000 zł - BISE Bielsko-Biała - 1.034.483 zł - Bank Pocztowy S.A.- 600.000 zł - PKO S.A. - 900.000 zł - Gospodarczy Bank Wielkopolski - 800.000 zł - ING Bank Śląski - 5.975.874 zł - spłata pożyczek do Wojewódzkiego Funduszu Ochrony Środowiska i Gospodarki Wodnej w Katowicach 174.600 zł Kwota spłat : - kredytów wynosi - 10.060.357 zł - pożyczek wynosi - 174.600 zł - odsetek od wyżej zaciągniętych kredytów - 2.500.000 zł Łączna obsługa zadłużenia w 2009 r. będzie wynosić 12.734.957 zł, co w stosunku do planowanych dochodów wynosi 11,45%. Natomiast planuje się, że łączna kwota długu na 31.12.2009 r. wynosić będzie 49.546.937 zł, co w stosunku do planowanych dochodów stanowi 44,56 %. 7
W 2009 roku planuje się do zaciągnięcia kredyt bankowy w wysokości 26.000.000 zł który planuje się przeznaczyć na: - spłatę rat wcześniej zaciągniętych pożyczek i kredytów w kwocie - 10.234.957 zł - realizację zadań ujętych w załączniku majątkowym kwotę - 15.765.043 zł a) udział środków własnych do realizacji zadań ujętych w Wieloletnich Programach Inwestycyjnych w kwocie - 6.331.164 zł b) modernizacja sieci dróg, mostów, chodników w części należnej z RPO 7.228.943 zł c) Kompleksowa termomodernizacja placówek oświatowych w części należnej z RPO - 704.936 zł d) wykonanie dokumentacji projektowej na budowę nowego szpitala 1.500.000 zł 8