Dochody budżetowe Dział 010 Rolnictwo i łowiectwo Na plan roczny 619.703 zł dochody zrealizowano w kwocie 640.985,12zł tj. w 103,43 %. Na dochody składają się: 1. dotacja z budżetu państwa w wysokości 447.350,09 zł z przeznaczeniem na realizację zadania zleconego gminie - zwrot producentom rolnym podatku akcyzowego zawartego w cenie oleju napędowego wykorzystywanego do produkcji rolnej (tzw. dopłaty do paliwa rolniczego ) w 2007r. wypłacono dopłat w kwocie 438.578 zł, na pokrycie kosztów gminy przeznaczono 8.772,09 zł). Niewykorzystaną dotację za I okres wypłaty zwrócono do budżetu państwa 28 maja 2007r. w kwocie 6.442,44 zł. 2. środki z Kujawsko-Pomorskiej Izby Rolniczej w wysokości 780,13 zł na dofinansowanie poniesionych kosztów gminy w związku z przygotowaniem materiałów do wyborów do Izby Rolniczej 3. środki w kwocie 71.528,80 zł z Samorządu Województwa Kujawsko Pomorskiego na podstawie umowy na realizację przedsięwzięcia Odnowa wsi oraz zachowanie i ochrona dziedzictwa kulturowego - Remonty i doposażenie świetlic wiejskich w gminie Mogilno. Zadanie zrealizowano w 2006r. 4. Dochody własne: dzierżawa gruntów rolnych - 11.799,69 zł. Zaległości w tytułu dzierżaw wynoszą 358,50 zł. Zostały wysłane upomnienia. sprzedaże gruntów rolnych uzyskane dochody wynoszą 109.439 zł tj. 132,64%. Tak duże wykonanie planu wynika stąd, że w 2006r. nie uzyskano dochodów z tytułu sprzedaży gruntów rolnych, wobec tego w 2007r. ostrożnie planowano dochody z tego tytułu. Dział 020 Leśnictwo Plan dochodów po zmianach w dziale leśnictwo wynosi 4.510 zł, wykonanie wynosi 3.577,34 zł. Na dochody składają się opłaty za sprzedaż drewna, zaległości wynoszą 19,26 zł, w I kwartale 2008r. Zaległość została uregulowana. Dział 600 Transport i łączność Dochody tego działu stanowi dotacja z Funduszu Ochrony Gruntów Rolnych w kwocie 52.150 zł. Dotacja została przeznaczona na zadanie rekultywacja drogi dojazdowej do gruntów rolnych w miejscowości Padniewo Kopczyn. Dział 700- Gospodarka mieszkaniowa W budżecie na 2007 rok plan dochodów po zmianach w tym dziale uchwalono w wysokości 323.400 zł. W analizowanym okresie planowana kwota dochodów została wykonana w 143,74% tj. 464.866,86 zł. Na dochody składają się wpływy z tytułu: wieczyste użytkowanie 65.598,91zł tj. 106,49% planu. Zaległości z tytułu wieczystego użytkowania wynoszą 65.563,74 zł. W celu ściągnięcia zaległości zostały wysłane nakazy zapłaty w postępowaniu upominawczym. Do syndyka została zgłoszona kwota 22.500 zł. wpływy z tytułu przekształcenia prawa użytkowania wieczystego w prawo własności 45.417 zł. sprzedaże lokali mieszkalnych i nieruchomości 346.145,99 zł tj. 137,03% planu. Zaległości z tytułu spłat za zakupione lokale i nieruchomości wynoszą 12.290,74 zł. Do dłużników zostały wysłane nakazy zapłaty i wezwania ostateczne do zapłaty. czynsze za lokale mieszkalne 2.331,58 zł jest to wpływ dotyczący zaległości lat ubiegłych, gdyż od stycznia 2004 roku mieszkania gminne zostały przekazane w zarząd Zakładowi Gospodarki Komunalnej w Mogilnie. Zaległości z tytułu czynszów wynoszą 18.019,33 zł. Na powyższe zaległości zostały wysłane upomnienia ostateczne, skierowano pozwy do Sądu Rejonowego w Mogilnie w celu ściągnięcia zaległych należności.
pozostałe wpływy to odsetki i koszty upomnienia 5.373,38 zł Dział 710- Działalność usługowa Dochody tego działu stanowi dotacja z Urzędu Wojewódzkiego w wysokości 8.000 zł na zadania bieżące realizowane przez gminę na podstawie porozumień z organami administracji rządowej związane z utrzymaniem, remontami, konserwacją kwater i cmentarzy wojennych. Dotacja została przeznaczona na dofinansowanie kosztów ułożenia kostki granitowej wokół mauzoleum oraz na schodach mauzoleum na cmentarzu w Mogilnie. Dział 750 Administracja publiczna Dochody administracji publicznej zaplanowano w wysokości 277.417 zł, a zrealizowane zostały w 109,35 % tj. w wysokości 303.352,30 zł. Na dochody tego działu składają się: dotacja z Urzędu Wojewódzkiego na realizację zadań zleconych w wysokości 179.432 zł dochody własne: wpływ za mandaty 32.178,35 zł różne opłaty 816,67 zł ( koszty upomnień, opłaty za kwit mazalny ) wpływ za wynajem lokali użytkowych 74.663,30 zł różne dochody - 8.212,90 zł (w tym wpływ refundacji z Biura Pracy za 2006r., zwrot kosztów postępowania sądowego ) Dział 751- Urzędy naczelnych organów władzy państwowej Na plan roczny 40.469 zł dochody tego działu zrealizowano w 99,33% tj. w kwocie 40.199 zł. Jest to to dotacja z Krajowego Biura Wyborczego Delegatura w Bydgoszczy na: prowadzenie stałego rejestru wyborców 3.700 zł na wybory parlamentarne 36.259 zł na niszczenie dokumentów z wyborów samorządowych 240 zł Dział 754 Bezpieczeństwo publiczne i ochrona przeciwpożarowa Dochody tego działu stanowią środki finansowe od Zarządu Wojewódzkiego OSP w wysokości 2.470 zł z przeznaczeniem na bieżącą działalności OSP gminy Mogilno. Dział 756- Dochody od osób prawnych, od osób fizycznych i od innych jednostek nieposiadających osobowości prawnej oraz wydatki związane z ich poborem Wykonane dochody tego działu w kwocie 24.989.589,65 zł stanowią 49,16% realizacji całego budżetu za 2007r. Uchwalone w budżecie dochody w kwocie 22.961.316 zł, w trakcie realizacji zostały zwiększone do kwoty 23.718.824 zł, a zrealizowane zostały w wysokości 24.989.589,65 zł tj. w 105,36%. Największy udział w dochodach z podatków i opłat zajmuje podatek od nieruchomości 11.102.534,79 zł tj. 21,84% całego budżetu. Najmniejszy z dochodów w grupie podatków gmina osiągnęła z podatku leśnego 22.220,72 zł i podatku od posiadania psów 21.847,72zł. Udziały we wpływach w podatku dochodowym od osób fizycznych zostały zrealizowane w kwocie 8.063.136 zł tj.108,12% planu ( co stanowi 15,86% całego budżetu). Realizacja podatków i opłat: karta podatkowa 30.445,45 zł, tj. 162.71% planu -jest to dochód budżetu gminy realizowany przez urząd skarbowy. Saldo zaległości wynosi 37.832,80 zł podatek od nieruchomości wpłynął w kwocie 11.102.534,79 zł tj. w 100,13% ( w tym podatek od osób prawnych 9.544.322,87 zł i od osób fizycznych 1.558.211,92 zł ). Zaległości w podatku od nieruchomości wynoszą 570.898,52 zł. Na te zaległości składają się zaległości podatku od nieruchomości od osób prawnych 329.289,48 zł ( w tym za 2007r. 151.751,94 zł ). Na zaległości w podatku od nieruchomości od osób
prawnych składają się również zaległości dwóch przedsiębiorstw wobec których toczy się postępowanie upadłościowe, ogółem w kwocie 168.653,84 zł. W 2007r. w celu wyegzekwowania zaległości podatkowych wysłano 6 upomnień i wystawiono 4 tytuły wykonawcze. Kwota odroczeń zaległego podatku od nieruchomości od osób prawnych wynosi 72.844 zł. Zaległości podatku od nieruchomości od osób fizycznych wynoszą 241.609,04 zł (w tym za 2007 rok 94.066,69 zł ). Na powyższe zaległości wystawiono 1074 upomnień i wystawiono 269 tytuły wykonawcze. podatek rolny wpłynął w kwocie 1.331.035,97 zł stanowi 109,10% planu, w tym od osób prawnych 260.897,31 zł i od osób fizycznych 1.070.138,66 zł. Zaległości w podatku rolnym od osób fizycznych wynoszą 167.528,62 zł ( za 2007 rok 52.687,30 zł). Na zaległości wystawiono 1018 upomnień i 322 tytułów wykonawczych. podatek leśny dochód wynosi 22.220,72 zł, tj. 138,88% planu podatek od środków transportowych wpłynął w kwocie 557.937,35 zł tj. 111,59% planu. Zaległości wynoszą 163.064,61 zł ( w tym za 2007 rok 59.583,90 zł ), na zaległości wystawiono 189 upomnień i wystawiono 50 tytułów wykonawczych. podatek od posiadania psów wpłynął w kwocie 21.847,72 zł, tj.102,24% planu. Zaległości wynoszą 3.742 zł ( w tym za 2007 rok 940 zł ), na zaległości wystawiono 361 upomnienia i 77 tytułów wykonawczych podatek od spadków i darowizn wpłynął w kwocie 51.689,50 zł, tj.118,01% planu. opłata targowa - wpływ wynosi 119.303,40 zł tj. 113,40% planu. opłata administracyjna - 30 zł, plan wynosi 500 zł. podatek od czynności cywilnoprawnych 627.181,70 zł tj. 142,87% planu. dotacja z PFRON rekompensująca utracone dochody z tytułu zastosowania ulg w podatku od nieruchomości w II półroczu 2006 roku i I półroczu 2007 roku 62.022 zł oraz dotacja z WFOŚiGW rekompensująca ulgi za grunty pod jeziorami 3.145 zł pozostałe dochody odsetki i koszty upomnienia 36.569,49 zł opłata skarbowa wpływ 469.911,70 zł tj. 102,15% planu opłata eksploatacyjna - 1.487.118,53 zł, tj. 102,03% planu. Zaległość z tytułu opłaty eksploatacyjnej wynosiła na koniec 2007r. - 811,08 zł. Zaległość została uregulowana w styczniu 2008r. wpływy z różnych opłat 30.557 zł tj. 122,23% planu ( opłata za wpis i zmianę we wpisie do ewidencji działalności gospodarczej). Udział w podatkach stanowiących dochód budżetu państwa: podatek dochodowy od osób fizycznych wpływ 8.063.136 zł tj. 108,12% planu. podatek dochodowy od osób prawnych wpłynął w kwocie 669.781,05 zł tj. wykonanie planu w 124,24%. W 2006r. wpływy z tego tytułu wynosiły 488.487,52 zł; w 2005r. - 555.833,41, a w 2004r. - 911.427 zł. Ogółem z tytułu podatków i opłat lokalnych ( dział 756 klasyfikacji budżetowej) na koniec 2007 roku wystąpiły zaległości w kwocie 951.727,37 zł w tym zaległości w podatkach realizowanych przez urzędy skarbowe 45.076,80 zł. Zaległości z tytułu zaliczek alimentacyjnych ( księgowanych w dziale 852, rozdział 85212 ) wynoszą 792.199,53 zł - jest to zadanie zlecone gminom do realizacji. Ogółem zaległości z tytułu dochodów budżetowych na koniec 2007r. wynoszą 1.854.244,90 zł. W 2007 roku Burmistrz Mogilna umorzył podatnikom zaległości w kwocie 19.293 zł: podatek rolny 10.164 zł podatek od nieruchomości 5.974 zł podatek od środków transportowych 1.650 zł podatek od spadków i darowizn 1.505 zł Ogółem skutki udzielonych przez gminę ulg i umorzeń obliczone za okres sprawozdawczy
( bez ulg i zwolnień ustawowych ) wynoszą 771.436,74 zł; skutki rozłożenia i odroczenia terminu płatności podatków wynoszą 382.539,72 zł; odpis (umorzenie zaległości ) z urzędu w związku z zakończeniem postępowania upadłościowego 576.428,91 zł. Natomiast skutki obniżenia górnych stawek podatków za 2007 rok wynoszą 2.150.581,95 zł. Dział 758 Różne rozliczenia Dochody tego działu to subwencje otrzymane z Ministerstwa Finansów: subwencja oświatowa 11.519.167 zł środki na uzupełnienie dochodów gmin 25.772 zł subwencja wyrównawcza - 751.253 zł subwencja równoważąca 623.182 zł oraz dochody własne: odsetki od bankowych lokat terminowych w wysokości 134.250,09 zł środki z tytułu nabycia spadku po zmarłej mieszkance Mogilna na podstawie wyroku sądowego 46.971,41 zł. Dział 801 Oświata i wychowanie i dział 854 Edukacyjna opieka wychowawcza Na ogólny plan działu 801 496.864 zł dochody zrealizowano w kwocie 626.072,67 zł tj. w 126 %. Na tak wysokie wykonanie planu dochodów ma wpływ dochód z tytułu pobytu dziecka w przedszkolu. Opłatę pobierano na podstawie uchwały Rady Miejskiej w Mogilnie od września 2007r. Zrealizowane dochody w dziale 854 wynoszą 267.482,93 zł tj. 90,27% - są to otrzymane w 2007r. dotacje na realizację zadań w zakresie edukacyjnej opieki wychowawczej. Ogółem dochody z tych dwóch działów wynoszą 893.555,60 zł Na dochody składają się: dochody własne zaplanowano w wysokości 56.700 zł, dochody wykonano w kwocie 194.469,04 zł w tym: z tytułu czynszów za mieszkania od nauczycieli - 61.621 zł, odsetki za zaległe opłaty 694 zł, zwrot z PUP z tytułu zatrudnionych pracowników w ramach prac interwencyjnych za 2006r. w kwocie 14.065 zł. Z tytułu czynszów powstała zaległość w kwocie 9.066 zł. Zaległość powstała z tytułu najmu od trzech najemców. Na bieżąco wysyłane są upomnienia. Pozostałe dochody własne w kwocie 118.061 zł opłata stała za pobyt dziecka w przedszkolu ( uchwała nr IX/66/07 z 27.06.2007r. ). dotacje z Urzędu Wojewódzkiego: na dofinansowanie zadań własnych ( wyprawki szkolne, zakup jednolitego stroju dla uczniów, wypłaty stypendiów, sfinansowanie kosztów przygotowania zawodowego młodocianych ) 650.296,93 zł środki z WFOŚiGW w kwocie 1.000 zł na dofinansowanie realizacji konkursu o ekologii dotacja z budżetu powiatu mogileńskiego w kwocie 3.500 zł na prowadzenie schroniska młodzieżowego dotacja w kwocie 43.635,63 zł z WFOŚiGW na realizację inwestycji - modernizacja kotłowni w przedszkolu. Zadanie wykonano w 2006r. Dział 851 Ochrona zdrowia Dochody tego działu to dotacja w kwocie 445 zł z przeznaczeniem na sfinansowanie kosztów wydawania przez gminy decyzji w sprawach świadczeniobiorców innych niż ubezpieczeni spełniający kryterium dochodowe. Dotacja została wykorzystana w 100% i przeznaczona na zakup toneru do drukarek. Dział 852 Pomoc społeczna Wykazane dochody tego działu to przede wszystkim dotacje celowe, które na ogólny plan 9.270.729 zł zrealizowane zostały w wysokości 9.232.966 zł tj. 99,59%. Są to dotacje od wojewody z przeznaczeniem na: - świadczenia rodzinne 7.904.482,41 zł składki zdrowotne płacone za podopiecznych 73.921,36 zł zasiłki i pomoc w naturze 708.765,39zł dofinansowanie utrzymania ośrodka pomocy społecznej 384.527 zł
dofinansowanie dożywianie dzieci i podopiecznych - 156.986,01 zł usuwanie klęski suszy za 2006r. 4.284 zł Wypracowane dochody własne przez Miejsko-Gminny Ośrodek Pomocy Społecznej w Mogilnie w poszczególnych rozdziałach w zadaniu pomoc społeczna: 85202 wpływy z usług 2.150 zł zwrot kosztów za pobyt podopiecznych w Domach Pomocy Społecznej zgodnie z zawartymi umowami 85203 wpływy z usług ośrodki wsparcia 8.612,28 zł opłaty za pobyt w schroniku 85212- wpływy z różnych dochodów zaliczka alimentacyjna 8.224,43 zł. Na tę kwotę składają się wpływy od komornika dotyczące zaliczki alimentacyjnej, z kórej 50% stanowi dochód budżetu gminy. Od września 2005r. MGOPS realizuje zadanie zlecone w postaci wypłaty zaliczki alimentacyjnej. Decyzja przyznająca zaliczkę jest przekazywana komornikowi sądowemu, który na tej podstawie przekazuje organowi właściwemu wierzyciela wyegzekwowane kwoty od dłużnika pozostałe po zaspokojeniu świadczeń alimentacyjnych. Osoba zobowiązana do świadczenia alimentacyjnego na podstawie tytułu wykonawczego jest zobowiązana do zwrotu należności w wysokości wypłaconych zaliczek osobie uprawnionej, powiększonej o 5%. Z tego 50% zwróconej kwoty stanowi dochód własny gminy, a pozostałe 50% gmina jest zobowiązana przekazać na rachunek budżetu państwa. 85228 wpływy z usług usługi opiekuńcze: 27.822,35 zł. W 2007r. wydano 74 decyzje uprawniające do korzystania z usług opiekuńczych. Dział 900- Gospodarka komunalna i ochrona środowiska Uchwalony plan 278.182 zł został wykonany w kwocie 310.779,05 zł tj. w 111,72%. Na tak duże wykonanie planu dochodów ma wpływ środków z Agencji Nieruchomości Rolnych w kwocie 186.937 zł a planowano w kwocie 155.297 zł - zaplanowane środki stanowią kontynuację umów zawartych w 2002r., na podstawie której (AWRSP) ANR zobowiązała się przekazać środki finansowe na uregulowanie zadań w zakresie gospodarki wodnościekowej w miejscowościach Dąbrówka i Baba oraz ściekowej w miejscowościach Wieniec i Palędzie Kościelne a gmina wykonać zadanie. Na dochody składają się: dzierżawy mienia komunalnego na terenie miasta Mogilna 23.530,65 zł ( są to dzierżawy gruntów pod garaż, pod działalność gospodarczą oraz przeznaczone na ogródki) wpływy różne - partycypowanie w kosztach utrzymania porządku i czystości na przystankach autobusowych 6.534,42 zł. Dział 921 Kultura i Ochrona Dziedzictwa Narodowego Dochody tego działu to dotacja z budżetu Powiatu Mogileńskiego, otrzymana w wysokości 16.200 zł tj.100% planu, z przeznaczeniem na prowadzenie zadań biblioteki powiatowej przez Miejską Bibliotekę Publiczną. Dział 926 Kultura Fizyczna i Sport Jednostka budżetowa Ośrodek Sportu, Rekreacji i Rehabilitacji w Mogilnie - została utworzona w marcu 2004r. Jednostka realizuje zadania krytej pływalni przy gimnazjum. W 2007r. jednostka osiągnęła dochody w kwocie 480.177,96 zł tj. 100,04% planu. Dochody z poszczególnych rodzajów działalności kształtują się następująco: usługi basenowe 310.044,43 zł sprzedaż artykułów spożywczych 101.446,69 zł sprzedaż akcesoriów sportowych 40.725,35 zł najem pomieszczeń 17.426,23 zł
pozostałe 2.830,26 zł zwrot podatku VAT za 2006 rok w kwocie 7.705 zł Dochody Urzędu Miejskiego w kwocie 145.000 zł jest to dotacja ze środków Funduszu Rozwoju Kultury Fizycznej z przeznaczeniem na dofinansowanie wybudowania boiska wielofunkcyjnego w Mogilnie. Koszt realizacji tej inwestycji wynosi 300.158,46 zł.