Sprawozdanie. z realizacji budŝetu Związku Międzygminnego Wodociągów i Kanalizacji Wiejskich w Węgrowie za 2005r.

Transkrypt

1 Sprawozdanie z realizacji budŝetu Związku Międzygminnego Wodociągów i Kanalizacji Wiejskich w Węgrowie za 2005r. Związek Międzygminny Wodociągów i Kanalizacji Wiejskich w Węgrowie działa na podstawie Ustawy z dnia r. o samorządzie gminnym (Dz. U. z 2001r. Nr 142 poz z późn. zm.) oraz na podstawie Statutu Związku. Uchwałą Walnego Zgromadzenia z dnia r. Nr VIII/36/2004 zatwierdzono budŝet na 2005r. Zmiany do budŝetu zatwierdzono uchwałami Zgromadzenia: Nr X/42/2005 z r., Nr XII/48/2005 z r. oraz uchwałami Zarządu: Nr 34/I/2005 z r., Nr 40/I/2005 z r., Nr 42/I/2005 z r., Nr 44/I/2005 z r. BudŜet po zmianach zatwierdzono w wysokości: - dochody zł; - wydatki zł; Dochodami Związku są: - wpływy za pobór wody; - wpływy z usług wodno kanalizacyjnych; - odsetki; - inne wpływy (tj. naleŝności egzekwowane przez komorników oraz zwrot podatku dochodowego od osób prawnych); Realizacja budŝetu przedstawia się następująco: - dochody zostały wykonane w wysokości zł tj. 91% planu; - wydatki zostały wykonane w wysokości zł tj. 84% planu; 1

2 D o c h o d y I. Dz. 400 Rozdz wykonane dochody wynoszą zł, co stanowi 99% planu, w tym: Z tytułu sprzedaŝy wody Związek uzyskał dochody w wysokości zł tj. 116% planu rocznego. Natomiast rzeczowe rozliczenie sprzedaŝy wody z wodociągów eksploatowanych przez Związek zostało wykonane w ilości m³ tj. 109% załoŝonego planu. Ponadto nastąpiła wzmoŝona windykacja naleŝności za wodę, co skutkowało wzrostem wpływów i zmniejszeniem zaległości w stosunku do stanu na dzień 31.XII.2004r o ,76 zł. Następnym źródłem dochodów uzyskanych przez Związek są wpłaty z wykonawstwa drobnych robót wodno kanalizacyjnych i z wydawania warunków do ich wykonania w wysokości zł tj. 53% planowanych wpływów. Pozostałe dochody budŝetowe składają się z następujących pozycji: - wpływy z róŝnych opłat tj. zwrot nadpłaconego podatku dochodowego w wysokości zł. - odsetki uzyskane i zwroty kosztów sądowych zł tj. 108% planu. - dokonane zapłaty naleŝności przeterminowanych, egzekwowanych przez sąd i komorników zł tj. 94% planu. Nie wykonano planu dochodów w 2900 wpływy z wpłat Gmin na rzecz Związku, poniewaŝ w omawianym okresie Związek uzyskał nadwyŝkę w budŝecie w wysokości zł i w/w wpłaty nie były konieczne. II. Dz. 900 Rozdz wykonane dochody wynoszą zł tj. 37 % planu rocznego w tym: Wpływy z tytułu oczyszczania ścieków wynoszą zł. Nie wykonano planu dochodów w 2900 wpłaty gmin na rzecz Związku, poniewaŝ wykazany niedobór w kwocie zł został pokryty dochodami ze sprzedaŝy wody i w/w dopłaty nie były konieczne. W y d a t k i III. Dz. 400 Rozdz wydatki zgodnie z przedstawionymi na wstępie danymi wykonano w wysokości: zł stanowi 90% planu rocznego. Nastąpiła oszczędność wydatków we wszystkich paragrafach. Szczegółowe zestawienie wydatków dokonanych w 2005r wyliczono w tabelarycznym zestawieniu z wykonania budŝetu. 2

3 Wykonanie planu wydatków w poszczególnych paragrafach Dz. 400 Rozdz przedstawia się następująco: 3020 Nagrody i wydatki osobowe nie zaliczane do wynagrodzeń zaplanowano zł wykonano zł tj. 82% planu RóŜne wydatki na rzecz osób fizycznych- wykonano w kwocie zł, co stanowi 88% planu Wynagrodzenia osobowe pracowników plan wynosi zł, wykonanie zł tj. 96% planu Dodatkowe wynagrodzenie roczne zostało wykonane w wysokości 93% planu w kwocie zł Wynagrodzenie agencyjno prowizyjne plan wynosi zł, wykonanie zł tj. 87% planu. Oszczędności w tym paragrafie spowodowane są wypłaceniem niŝszych, niŝ zakładano prowizji od zainkasowanych naleŝności za wodę Składki na ubezpieczenie społeczne plan zł, wykonanie zł tj. 95% planu. Nie wykonanie wydatków związane jest z oszczędnościami w 4010 i Składki na fundusz pracy plan zł, wykonanie zł tj. 95% planu Wpłaty na PFRON plan 5 800zł, wykonanie 4600zł, co stanowi 79% planu Wynagrodzenie bezosobowe plan wynosi zł, wykonano zł tj. 82% planu Zakup materiałów i wyposaŝenia plan wynosi zł wykonano zł, co stanowi 86% planu. Oszczędności wynikają z odroczenia zakupu materiałów do odnowienia pomieszczeń biurowych na 2006 rok Zakup energii plan wynosi zł wykonanie zł tj. 92% planu. Oszczędność w kwocie zł stanowi rezerwę na wydatki grudnia zapłacone w styczniu 2006r Zakup usług remontowych plan zł natomiast wykonanie zł tj. 74% planu. Oszczędności są związane z przesunięciem zaplanowanego remontu budynku biurowego na 2006r Zakup usług pozostałych plan wynosi zł, natomiast wykonanie zł tj. 80% planu. 3

4 4410 PodróŜe słuŝbowe krajowe wykonanie wynosi 93% planu RóŜne opłaty i składki plan wynosi zł, wykonanie zł tj. 66% planu. Oszczędności w tym paragrafie są związane z niŝszą, niŝ zakładano, opłatą na ochronę środowiska oraz przesunięcie wydatków na ubezpieczenie majątkowe i OC z grudnia 2005r do stycznia 2006r Odpisy na fundusz świadczeń socjalnych plan został wykonany w 95% Podatek dochodowy od osób prawnych wykonano w wysokości zł, co stanowi 72% planu Podatek od nieruchomości plan zł, wykonano zł tj. 99% planu Podatek od towarów i usług VAT planowano zł, wykonanie zł tj. 90% planu. Nie wykonanie wydatków w tym paragrafie związane jest z oszczędnościami w 4210 i Koszty postępowania sądowego plan zł, wykonanie zł tj. 45% planu. Tak niskie wykonanie wydatków związane jest z mniejszym, niŝ zakładano, odsetkiem spraw kierowanych do egzekucji komorniczej, poniewaŝ duŝo naleŝności zostało uregulowanych po otrzymaniu sądowego nakazu zapłaty bądź powiadomienia o planowanym odcięciu dopływu wody Wydatki na zakupy inwestycyjne plan wynosił zł wykonanie zł, co stanowi 77% planu. IV. Dział 758 RóŜne naliczenia Rozdz Rezerwy ogólne i celowe Rezerwy planowano zł. Rezerwa nie została wykorzystana w 2005r. V. Dział 900 Rozdz Gospodarka ściekami i ochrona środowiska. Wydatki zostały wykonane w wysokości zł, co stanowi 51% planu rocznego. Wykonanie planu wydatków w poszczególnych paragrafach przedstawia się następująco: 4010 Wynagrodzenie osobowe pracowników planowano zł, wydatkowano zł tj. 74% planu Dodatkowe wynagrodzenie roczne plan zł, wykonanie 848 zł, co stanowi 42% planu Składki na ubezpieczenie społeczne plan wynosi zł, wykonanie zł tj. 74% planu rocznego. 4

5 4120 Składki na fundusz pracy plan 600 zł, wykonano 62% planu Wynagrodzenia bezosobowe plan zł wykonano zł, co stanowi 51% planu Zakup materiałów i wyposaŝenia planowano zł, wykonano zł tj. 57% planu Zakup energii planowano zł, wykonano zł tj. 46% planu Zakup usług remontowych plan zł, wykonanie 4 000zł tj. 18% planu. Eksploatacja oczyszczalni nie wymagała zakupu usług remontowych, co skutkowało oszczędnościami w tym paragrafie Zakup usług pozostałych plan zł, wykonanie zł tj. 62% planu. Oszczędności w tym paragrafie związane są z pracami modernizacyjnymi sieci kanalizacyjnej, co wiąŝe się z mniejszą ilością dostarczonych ścieków do OSM Kosów Lacki RóŜne opłaty i składki plan zł wykonanie zł tj. 25% planu. Podobnie jak w Dz. 400 oszczędności w tym paragrafie związane są z przesunięciem wydatków ubezpieczeniowych na styczeń 2006r Odpisy na fundusz świadczeń socjalnych wykonano 24% planu Podatek od towarów i usług VAT plan wykonano w wysokości zł tj. 38% planu. W wykonaniu dochodu i wydatków na całej działalności Związku, wystąpiła nadwyŝką w kwocie zł i zostanie podzielona przez Zgromadzenie. Przedkładając niniejsze uzasadnienie do wykonania budŝetu, Zarząd Związku prosi Członków Kolegium Regionalnej Izby Obrachunkowej w Warszawie Zespół w Siedlcach o wydanie stosownej decyzji. 5