X. OGŁOSZENIA WYMAGANE PRZEZ USTAWĘ O RACHUNKOWOŚCI



Podobne dokumenty
X. OGŁOSZENIA WYMAGANE PRZEZ USTAWĘ O RACHUNKOWOŚCI

X. OGŁOSZENIA WYMAGANE PRZEZ USTAWĘ O RACHUNKOWOŚCI

MSIG 17/2017 (5154) poz Sprawozdanie z sytuacji finansowej

MSIG 74/2013 (4191) X. OGŁOSZENIA WYMAGANE PRZEZ USTAWĘ O RACHUNKOWOŚCI. 4. Depozytariusz

MSIG 190/2014 (4569) poz

MSIG 65/2013 (4182) poz X. OGŁOSZENIA WYMAGANE PRZEZ USTAWĘ O RACHUNKOWOŚCI

X. OGŁOSZENIA WYMAGANE PRZEZ USTAWĘ O RACHUNKOWOŚCI

IMPEXMETAL S.A. WARSZAWA, UL. ŁUCKA 7/9 SPRAWOZDANIE FINANSOWE ZA ROK OBROTOWY 2014 WRAZ Z OPINIĄ BIEGŁEGO REWIDENTA I RAPORTEM Z BADANIA

X. OGŁOSZENIA WYMAGANE PRZEZ USTAWĘ O RACHUNKOWOŚCI

X. OGŁOSZENIA WYMAGANE PRZEZ USTAWĘ O RACHUNKOWOŚCI

X. OGŁOSZENIA WYMAGANE PRZEZ USTAWĘ O RACHUNKOWOŚCI

KORPORACJA BUDOWLANA DOM S.A. UL. BUDOWLANA 3, KARTOSZYNO, KROKOWA SPRAWOZDANIE FINANSOWE ZA ROK OBROTOWY 2014

RADA NADZORCZA POWSZECHNEGO ZAKŁADU UBEZPIECZEŃ SPÓŁKA AKCYJNA

Załącznik do uchwały nr URN/47/2019 Rady Nadzorczej PZU SA z dnia r.

SPRAWOZDANIE FINANSOWE. Subfundusz Novo Zrównoważonego Wzrostu. za okres od 1 stycznia 2012 r. do 31 grudnia 2012 r.

MSIG 207/2015 (4838) poz

X. OGŁOSZENIA WYMAGANE PRZEZ USTAWĘ O RACHUNKOWOŚCI

N O T A R I A L N Y P R O T O K Ó Ł ZWYCZAJNEGO WALNEGO ZGROMADZENIA

MSIG 68/2013 (4185) X. OGŁOSZENIA WYMAGANE PRZEZ USTAWĘ O RACHUNKOWOŚCI. Wiceprezes Zarządu Ewa Dubicka

MSIG 151/2014 (4530) poz Bilans sporządzony na dzień r.

X. OGŁOSZENIA WYMAGANE PRZEZ USTAWĘ O RACHUNKOWOŚCI

X. OGŁOSZENIA WYMAGANE PRZEZ USTAWĘ O RACHUNKOWOŚCI. Poz Podhalańska Państwowa Wyższa Szkoła Zawodowa w Nowym Targu. [BMSiG-14097/2016]

MSIG 94/2013 (4211) poz. 6730

Bilans sporządzony na dzień 31 grudnia 2013 r.

A K T N O T A R I A L N Y

MSIG 110/2016 (4995) poz

X. OGŁOSZENIA WYMAGANE PRZEZ USTAWĘ O RACHUNKOWOŚCI. SPRAWOZDANIE FINANSOWE za 2014 rok

Załącznik do uchwały nr URN/33/2018 Rady Nadzorczej PZU SA z dnia r.

Sprawozdanie z Walnego Zgromadzenia Akcjonariuszy

X. OGŁOSZENIA WYMAGANE PRZEZ USTAWĘ O RACHUNKOWOŚCI

ABC DATA S.A. WARSZAWA, UL. DANISZEWSKA 14 SPRAWOZDANIE FINANSOWE ZA ROK OBROTOWY 2015 WRAZ Z OPINIĄ BIEGŁEGO REWIDENTA I RAPORTEM Z BADANIA

MSIG 127/2016 (5012) poz

MSIG 161/2013 (4278) poz

Załącznik nr 1 do Uchwały Rady Nadzorczej nr 11/2018 z dnia 10 maja 2018 r.

Bilans sporządzony na dzień r.

AKT NOTARIALNY. PROTOKÓŁ ZWYCZAJNEGO WALNEGO ZGROMADZENIA AKCJONARIUSZY SPÓŁKI Maxipizza Spółka Akcyjna z siedzibą w Kielcach ( Spółka )

, Kielce AKT NOTARIALNY

MSIG 27/2017 (5164) poz

X. OGŁOSZENIA WYMAGANE PRZEZ USTAWĘ O RACHUNKOWOŚCI

X. OGŁOSZENIA WYMAGANE PRZEZ USTAWĘ O RACHUNKOWOŚCI SPRAWOZDANIE FINANSOWE

Bilans na dzień r.

Bilans sporządzony na dzień r.

X. OGŁOSZENIA WYMAGANE PRZEZ USTAWĘ O RACHUNKOWOŚCI SPRAWOZDANIE FINANSOWE

X. OGŁOSZENIA WYMAGANE PRZEZ USTAWĘ O RACHUNKOWOŚCI

X. OGŁOSZENIA WYMAGANE PRZEZ USTAWĘ O RACHUNKOWOŚCI

X. OGŁOSZENIA WYMAGANE PRZEZ USTAWĘ O RACHUNKOWOŚCI SPRAWOZDANIE FINANSOWE

Liczba głosów za : Liczba głosów przeciw : 0 Liczba głosów wstrzymujących się : 0 Do Uchwały Nr 2 nie zgłoszono sprzeciwów.

MSIG 23/2017 (5160) poz

Bilans sporządzony na dzień 31 grudnia 2011 r. (w złotych)

MSIG 120/2017 (5257) poz

MSIG 156/2014 (4535) poz

PROTOKÓŁ ZWYCZAJNEGO WALNEGO ZGROMADZENIA SPÓŁKI

Bilans sporządzony na dzień r.

MSIG 80/2015 (4711) poz

MSIG 35/2018 (5423) poz Bilans za 2016 rok

X. OGŁOSZENIA WYMAGANE PRZEZ USTAWĘ O RACHUNKOWOŚCI

X. OGŁOSZENIA WYMAGANE PRZEZ USTAWĘ O RACHUNKOWOŚCI

AKT NOTARIALNY PROTOKÓŁ

Stan na dzień. - prawo użytkowania gruntu , ,82 - z tytułu aktualizacji wartości godziwej 0,00 0,00

AXA Powszechne Towarzystwo Emerytalne Spółka Akcyjna

AKT NOTARIALNY PROTOKÓŁ.

X. OGŁOSZENIA WYMAGANE PRZEZ USTAWĘ O RACHUNKOWOŚCI

MSIG 141/2016 (5026) poz

X. OGŁOSZENIA WYMAGANE PRZEZ USTAWĘ O RACHUNKOWOŚCI

Sprawozdanie z Walnego Zgromadzenia Akcjonariuszy. Spółki JW Construction S.A.,

A K T N O T A R I A L N Y

A K T N O T A R I A L N Y

X. OGŁOSZENIA WYMAGANE PRZEZ USTAWĘ O RACHUNKOWOŚCI

MEDORT S.A. ŁÓDŹ, UL. ANDRZEJA STRUGA 20 SPRAWOZDANIE FINANSOWE ZA ROK OBROTOWY 2015 WRAZ Z OPINIĄ BIEGŁEGO REWIDENTA I RAPORTEM Z BADANIA

AKT NOTARIALNY PROTOKÓŁ NADZWYCZAJNEGO WALNEGO ZGROMADZENIA

X. OGŁOSZENIA WYMAGANE PRZEZ USTAWĘ O RACHUNKOWOŚCI

Sprawozdanie z Walnego Zgromadzenia Akcjonariuszy. Spółki Neuca S.A., znajdującej się w portfelu Otwartego Funduszu Emerytalnego PZU Złota Jesień,

POŁĄCZONE SPRAWOZDANIE FINANSOWE BGŻ BNP PARIBAS FUNDUSZ INWESTYCYJNY OTWARTY ZA OKRES OD DNIA 1 STYCZNIA 2018 ROKU DO DNIA 30 CZERWCA 2018 ROKU

Bilans sporządzony na dzień r.

X. OGŁOSZENIA WYMAGANE PRZEZ USTAWĘ O RACHUNKOWOŚCI

Sprawozdanie z Walnego Zgromadzenia Akcjonariuszy. Spółki Emperia Holding S.A.,

X. OGŁOSZENIA WYMAGANE PRZEZ USTAWĘ O RACHUNKOWOŚCI

Bilans za okres od r. do r.

Sprawozdanie z Zwyczajnego Walnego Zgromadzenia Akcjonariuszy spółki z portfela Allianz Polska OFE

MSIG 45/2018 (5433) poz

X. OGŁOSZENIA WYMAGANE PRZEZ USTAWĘ O RACHUNKOWOŚCI

Uchwały podjęte na Zwyczajnym Walnym Zgromadzeniu spółki Eko Export S.A. z siedzibą w Bielsku-Białej zwołanym na dzień r.

X. OGŁOSZENIA WYMAGANE PRZEZ USTAWĘ O RACHUNKOWOŚCI

Warszawa, dnia 12 kwietnia 2012 r. Poz. 395 ROZPORZĄDZENIE MINISTRA FINANSÓW 1) z dnia 30 marca 2012 r.

X. OGŁOSZENIA WYMAGANE PRZEZ USTAWĘ O RACHUNKOWOŚCI

MSIG 73/2013 (4190) poz. 5147

X. OGŁOSZENIA WYMAGANE PRZEZ USTAWĘ O RACHUNKOWOŚCI SPRAWOZDANIE FINANSOWE

X. OGŁOSZENIA WYMAGANE PRZEZ USTAWĘ O RACHUNKOWOŚCI SPRAWOZDANIE FINANSOWE

MSIG 116/2015 (4747) poz Bilans sporządzony na dzień r.

FORMULARZ POZWALAJĄCY NA WYKONYWANIE PRAWA GŁOSU PRZEZ PEŁNOMOCNIKA

X. OGŁOSZENIA WYMAGANE PRZEZ USTAWĘ O RACHUNKOWOŚCI

X. OGŁOSZENIA WYMAGANE PRZEZ USTAWĘ O RACHUNKOWOŚCI. SPRAWOZDANIE FINANSOWE sporządzone na dzień r.

X. OGŁOSZENIA WYMAGANE PRZEZ USTAWĘ O RACHUNKOWOŚCI

AKT NOTARIALNY PROTOKÓŁ ZWYCZAJNEGO WALNEGO ZGROMADZENIA. Repertorium A numer 4044/2017

UCHWAŁA NR 1/2014 ZWYCZAJNEGO WALNEGO ZGROMADZENIA POWSZECHNEGO ZAKŁADU UBEZPIECZEŃ SPÓŁKI AKCYJNEJ. z dnia 17 czerwca 2014 roku

MSIG 118/2015 (4749) poz

Sprawozdanie z działalności Rady Nadzorczej GEKOPLAST S.A. w 2014 roku

Bilans na dzień r.

X. OGŁOSZENIA WYMAGANE PRZEZ USTAWĘ O RACHUNKOWOŚCI. SPRAWOZDANIE FINANSOWE za rok obrotowy 2014

MSIG 60/2014 (4439) poz

Transkrypt:

X. OGŁOSZENIA WYMAGANE PRZEZ USTAWĘ O RACHUNKOWOŚCI Poz. 5029. Pracowniczy Fundusz Emerytalny SŁONECZNA JESIEŃ w Warszawie. [BMSiG-4702/2013] ROCZNE SPRAWOZDANIE FINANSOWE PRACOWNICZEGO FUNDUSZU EMERYTALNEGO za rok zakończony dnia 31 grudnia 2012 r. 00-867 Warszawa, al. Jana Pawła II 24 NIP 107-000-25-65 REGON 140116270 RFe 28 Nazwa Funduszu Wprowadzenie do sprawozdania finansowego Funduszu Pracowniczy Fundusz Emerytalny Słoneczna Jesień ( Fundusz ) został utworzony na podstawie zezwolenia Komisji Nadzoru Ubezpieczeń i Funduszy Emerytalnych (obecnie Komisja Nadzoru Finansowego) wydanego 30 marca 2005 r. i wpisany do rejestru funduszy emerytalnych prowadzonego przez Sąd Okręgowy w Warszawie, VII Wydział Cywilny, pod poz. RFe 28 w dniu 22 kwietnia 2005 r. Fundusz działa zgodnie z ustawą z dnia 28 sierpnia 1997 r. o organizacji i funkcjonowaniu funduszy emerytalnych (Dz. U. z 2010 r. Nr 34, poz. 189 z późniejszymi zmianami) ( Ustawa ) oraz Statutem Pracowniczego Funduszu Emerytalnego Słoneczna Jesień uchwalonym przez Nadzwyczajne Walne Zgromadzenie Akcjonariuszy Pracowniczego Towarzystwa w dniu 4 lutego 2005 r. (z późniejszymi zmianami) i zatwierdzonym przez Komisję Nadzoru Ubezpieczeń i Funduszy Emerytalnych na podstawie decyzji z dnia 30 marca 2005 r. ( Statut Funduszu ). Towarzystwo Funduszu Fundusz jest zarządzany przez Międzyzakładowe Pracownicze Towarzystwo Emerytalne PZU S.A. ( Towarzystwo ) z siedzibą w Warszawie przy al. Jana Pawła II 24, wpisane do Rejestru Przedsiębiorców prowadzonego przez Sąd Rejonowy dla m.st. Warszawy pod numerem 0000225475. Sprawozdanie finansowe Sprawozdanie finansowe zostało poddane badaniu przez Deloitte Polska Spółkę z ograniczoną odpowiedzialnością Sp.k. (dawniej: Deloitte Audyt Sp. z o.o.) z siedzibą w Warszawie przy al. Jana Pawła II 19, podmiot uprawniony do badania sprawozdań finansowych, wpisany na listę podmiotów uprawnionych pod numerem 73 prowadzoną przez Krajową Radę Biegłych Rewidentów. Sprawozdanie finansowe zostało sporządzane na dzień 31 grudnia 2012 r., za okres od dnia 1 stycznia 2012 r. do dnia 31 grudnia 2012 r. Sprawozdanie finansowe zostało sporządzone przy założeniu kontynuowania działalności przez Fundusz w dającej się przewidzieć przyszłości co najmniej 12 miesięcy od daty bilansowej. Depozytariusz Funkcję Depozytariusza pełni Bank Handlowy w Warszawie S.A. z siedzibą w Warszawie przy ul. Senatorskiej 16. Obowiązki Depozytariusza reguluje ustawa oraz Statut Funduszu. Agent Transferowy Rejestr Członków Funduszu, w ramach którego otwierane są poszczególne rachunki, prowadzi PZU Centrum Operacji SA z siedzibą w Warszawie przy ul. Postępu 18A. Cel ten jest realizowany przy zachowaniu struktury aktywów pozwalającej na zapewnienie bezpieczeństwa powierzonych środków, a także na ograniczenie wahań wartości jednostki rozrachunkowej wynikających ze zmian cen składników portfela inwestycyjnego Funduszu. Ograniczenia inwestycyjne stosowane przez Fundusz Prowadząc działalność lokacyjną, Fundusz zobowiązany jest do przestrzegania ograniczeń wynikających z przepisów ustawy, rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 23 grudnia 2003 r. w sprawie ogólnego zezwolenia na lokowanie aktywów funduszy emerytalnych poza granicami kraju (Dz. U. Nr 229, poz. 2286) oraz Statutu Funduszu. Podatki i opłaty Na podstawie ustawy z dnia 15 lutego 1992 r. o podatku dochodowym od osób prawnych (Dz. U. z 2000 r. Nr 54, poz. 654 z późniejszymi zmianami) fundusze emerytalne są zwolnione z płacenia podatku dochodowego od osób prawnych. Podstawowe zasady rachunkowości Rachunkowość Funduszu prowadzona jest zgodnie z przepisami ustawy z dnia 29 września 1994 r. o rachunkowości (Dz. U. z 2009 r. Nr 152, poz. 1223 z późniejszymi zmianami) oraz rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 24 grudnia 2007 r. w sprawie szczególnych zasad rachunkowości funduszy emerytalnych (Dz. U. Nr 248, poz. 1847) i rozporządzenia Rady Ministrów z dnia 9 marca 2004 r. w sprawie szczegółowych zasad wyceny aktywów i zobowiązań funduszy emerytalnych (Dz. U. Nr 51, poz. 493) ( Rozporządzenie w Sprawie Zasad Wyceny ). 24

Wycena papierów wartościowych Wycena papierów wartościowych będących składnikami portfela inwestycyjnego Funduszu dokonywana jest na podstawie Rozporządzenia w Sprawie Zasad Wyceny. Zmiany stosowanych zasad rachunkowości W okresie objętym sprawozdaniem finansowym dokonano zmiany szacunku wartości rynkowej obligacji komercyjnej wyemitowanej przez Spółkę Bioton S.A. o terminie wykupu 8 lipca 2013 r. Dotychczas stosowana metodologia wyceny polegająca na wyliczeniu wartości zdyskontowanych przepływów pieniężnych nie uwzględniała słabnącej pozycji Spółki Bioton SA, pogarszających się perspektyw oraz braku realizacji prognoz przedstawianych w momencie emisji obligacji. Fundusz postanowił przyjąć metodologię wyceny wyżej wskazanego papieru wartościowego na poziomie 65% wartości nominalnej obligacji. Jednocześnie Fundusz stale monitoruje kondycję finansową emitenta, której zmiana mogłaby mieć istotny wpływ na bieżącą wartość obligacji. Wówczas Fundusz dokona stosownej korekty zastosowanego modelu. PRACOWNICZY FUNDUSZ EMERYTALNY Bilans Bilans Funduszu (w złotych) 31.12.2012 r. 31.12.2011 r. I. Aktywa 1. Portfel inwestycyjny 2. Środki pieniężne: a) na rachunku bieżącym b) na rachunku przeliczeniowym na rachunku wpłat na rachunku wypłat do wyjaśnienia c) środki pieniężne na pozostałych rachunkach 3. Należności a) z tytułu zbytych składników portfela inwestycyjnego b) z tytułu dywidend c) z tytułu pożyczek d) z tytułu odsetek e) od towarzystwa f) pozostałe należności 4. Rozliczenia międzyokresowe II. Zobowiązania: 1. Z tytułu nabytych składników portfela inwestycyjnego 2. Z tytułu pożyczek i kredytów 3. Wobec członków 4. Wobec towarzystwa 5. Wobec depozytariusza 6. Pozostałe zobowiązania 7. Rozliczenia międzyokresowe 346 767 401,29 334 506 828,78 2 571 794,92 2 571 794,92 2 566 464,65 5 330,27 9 688 777,59 9 551 926,73 2 650,80 0,06 134 20 2 360 255,71 323 612,57 1 950 313,54 86 329,60 292 679 400,78 289 652 022,92 2 427 122,38 2 427 122,38 2 423 617,39 3 504,99 600 255,48 599 935,12 320,36 4 517 034,51 3 757 973,41 675 109,61 83 951,49 11 KWIETNIA 2013 R. MONITOR SĄDOWY I GOSPODARCZY 25

III. Aktywa netto IV. Kapitał funduszu V. Zakumulowany nierozdysponowany wynik finansowy 1. Zakumulowany nierozdysponowany wynik z inwestycji 2. Zakumulowany nierozdysponowany zrealizowany zysk (strata) z inwestycji 3. Niezrealizowany zysk (strata) z wyceny inwestycji VI. Kapitał i zakumulowany nierozdysponowany wynik finansowy 271 962 067,03 72 445 078,55 42 323 501,07-3 342 072,74 33 463 650,22 256 613 271,34 31 549 094,93 28 425 595,35-5 123 176,62 8 246 676,20 Załączone wprowadzenie i informacja dodatkowa są integralną częścią niniejszego Bilansu. PRACOWNICZY FUNDUSZ EMERYTALNY Rachunek zysków i strat Rachunek zysków i strat (w złotych) 1.01.2012 r. 31.12.2012 r. 1.01.2011 r. 31.12.2011 r. I. Przychody operacyjne 1. Przychody portfela inwestycyjnego a) dywidendy i udziały w zyskach b) odsetki, w tym odsetki od dłużnych papierów wartościowych odsetki od depozytów bankowych i bankowych papierów wartościowych pozostałe c) odpis dyskonta od dłużnych papierów wartościowych nabytych poniżej wartości nominalnej d) przychody z tytułu udzielonych pożyczek i kredytów e) przychody z tytułu udzielonych pożyczek w papierach wartościowych f) pozostałe przychody portfela inwestycyjnego 2. Przychody ze środków pieniężnych na rachunkach bankowych 3. Różnice kursowe dodatnie 4. Pozostałe przychody II. Koszty operacyjne 1. Koszty zarządzania funduszem 2. Koszty wynagrodzenia depozytariusza 3. Koszty portfela inwestycyjnego, w tym a) amortyzacja premii od dłużnych papierów wartościowych nabytych powyżej wartości nominalnej b) pozostałe koszty inwestycyjne 15 897 634,73 15 327 242,46 5 555 003,08 9 772 239,38 9 493 602,77 278 636,61 38 081,23 532 311,04 1 999 729,01 1 891 411,03 107 069,46 10 081 561,63 9 747 276,13 3 173 030,10 6 574 246,03 6 484 191,10 90 054,93 29 702,09 630,05 303 953,36 1 815 395,48 1 711 502,23 103 412,05 26

4. Koszty zaciągniętych pożyczek i kredytów 5. Przychody z tytułu uzupełnienia aktywów funduszu środkami zgromadzonymi na rachunku premiowym 6. Różnice kursowe ujemne 7. Pozostałe koszty III. Wynik z inwestycji (I-II) IV. Zrealizowany i niezrealizowany zysk (strata) 1. Zrealizowany zysk (strata) z inwestycji 2. Niezrealizowany zysk (strata) z wyceny inwestycji V. Wynik z operacji (III+IV) VI. Przychody z tytułu pokrycia niedoboru VII. Wynik finansowy (V + VI) 1 248,52 13 897 905,72 26 998 077,90 1 781 103,88 25 216 974,02 Załączone wprowadzenie i informacja dodatkowa są integralną częścią niniejszego Rachunku zysków i strat. 481,20 8 266 166,15-17 423 596,92 4 159 522,18-21 583 119,10 PRACOWNICZY FUNDUSZ EMERYTALNY Zestawienie zmian w aktywach netto Zestawienie zmian w aktywach netto Funduszu 1.01.2012 r. 31.12.2012 r. 1.01.2011 r. 31.12.2011 r. A. Zmiana wartości aktywów netto I. Wartość aktywów netto na początek okresu sprawozdawczego II. Wynik finansowy w okresie sprawozdawczym (razem), w tym 1. Wynik z inwestycji 2. Zrealizowany zysk (strata) z inwestycji 3. Niezrealizowany zysk (strata) z wyceny inwestycji 4. Przychody z tytułu pokrycia niedoboru III. Zmiany w kapitale w okresie sprawozdawczym, w tym: 1. Zwiększenia kapitału z tytułu wpłat przeliczonych na jednostki rozrachunkowe 2. Zmniejszenia kapitału z tytułu umorzenia jednostek rozrachunkowych IV. Łączna zmiana wartości aktywów netto w okresie sprawozdawczym (II+III) V. Wartość aktywów netto na koniec okresu sprawozdawczego (I+IV) B. Zmiana liczby jednostek rozrachunkowych I. Zmiana liczby jednostek rozrachunkowych w okresie sprawozdawczym, w tym: 1. Liczba wszystkich jednostek rozrachunkowych na początek okresu sprawozdawczego 2. Liczba wszystkich jednostek rozrachunkowych na koniec okresu sprawozdawczego 13 897 905,72 1 781 103,88 25 216 974,02 15 348 795,69 46 613 233,39 31 264 437,70 56 244 779,31 23 056 071,6208 24 246 144,5877 274 626 643,71 8 266 166,15 4 159 522,18-21 583 119,10 22 693 153,33 43 151 103,43 20 457 950,10 13 535 722,56 21 289 451,7679 23 056 071,6208 11 KWIETNIA 2013 R. MONITOR SĄDOWY I GOSPODARCZY 27

II. Zmiana wartości aktywów netto na jednostkę rozrachunkową 1. Wartość aktywów netto na jednostkę rozrachunkową na początek okresu sprawozdawczego 2. Wartość aktywów netto na jednostkę rozrachunkową na koniec okresu sprawozdawczego 3. Procentowa zmiana wartości aktywów netto na jednostkę rozrachunkową w okresie sprawozdawczym 4. Minimalna wartość aktywów netto na jednostkę rozrachunkową w okresie sprawozdawczym 5. Maksymalna wartość aktywów netto na jednostkę rozrachunkową w okresie sprawozdawczym 6. Wartość aktywów netto na jednostkę rozrachunkową na ostatni dzień wyceny w okresie sprawozdawczym 12,50 14,20 13,60 12,54 14,20 14,20 12,90 12,50-3,10 12,48 13,30 12,50 Załączone wprowadzenie i informacja dodatkowa są integralną częścią Zestawienia zmian w aktywach netto Funduszu. Zestawienie zmian w kapitale własnym Zestawienie zmian w kapitale włanym (w złotych) 1.01.2012 r. 31.12 2012 r. 1.01.2011 r. 31.12.2011 r. I. Kapitały razem funduszu na początek okresu sprawozdawczego 1. Kapitał funduszu na początek okresu sprawozdawczego 1.1. Zmiany w kapitale funduszu a) zwiększenia z tytułu wpłat członków otrzymanych wpłat transferowych pokrycia szkody pozostałe b) zmniejszenia z tytułu wypłat do towarzystwa wypłat transferowych wypłat osobom uprawnionym zwrotu błędnie wpłaconych składek pozostałe 1.2. Kapitał funduszu na koniec okresu sprawozdawczego 2. Wynik finansowy 2.1. Wynik finansowy roku bieżącego 2.2. Wynik finansowy lat ubiegłych II. Kapitały razem w dyspozycji funduszu na koniec okresu sprawozdawczego 256 613 271,34 46 613 233,39 46 239 502,38 373 731,01 31 264 437,70 26 125 137,28 5 139 300,42 271 962 067,03 72 445 078,55 31 549 094,93 274 626 643,71 233 920 118,01 43 151 103,43 43 123 393,69 27 709,74 20 457 950,10 15 733 039,84 4 724 910,26 256 613 271,34 31 549 094,93 40 706 525,70 Załączone wprowadzenie i informacja dodatkowa są integralną częścią Zestawienia zmian w kapitale własnym. 28

OPINIA NIEZALEŻNEGO BIEGŁEGO REWIDENTA Do Akcjonariusza i Rady Nadzorczej Emerytalnego PZU SA Przeprowadziliśmy badanie załączonego sprawozdania finansowego Pracowniczego Funduszu Emerytalnego Słoneczna Jesień z siedzibą w Warszawie przy al. Jana Pawła II 24, na które składa się wprowadzenie do sprawozdania finansowego, bilans oraz zestawienie portfela inwestycyjnego sporządzone na dzień 31 grudnia 2012 r., rachunek zysków i strat, zestawienie zmian w aktywach oraz zestawienie zmian w kapitale (funduszu) własnym za rok obrotowy od dnia 1 stycznia 2012 r. do dnia 31 grudnia 2012 r. oraz dodatkowe informacje i objaśnienia. Za sporządzenie zgodnego z obowiązującymi przepisami sprawozdania finansowego oraz sprawozdania z działalności odpowiedzialny jest Zarząd Pracowniczego Towarzystwa Emerytalnego PZU SA ( Towarzystwo ). Zarząd Towarzystwa oraz członkowie jego Rady Nadzorczej są zobowiązani do zapewnienia, aby sprawozdanie finansowe Funduszu spełniało wymagania przewidziane w ustawie z dnia 29 września 1994 r. o rachunkowości (Dz. U. z 2009 r. Nr 152, poz. 1223 z późn. zm.), zwanej dalej ustawą o rachunkowości. Naszym zadaniem było zbadanie i wyrażenie opinii o zgodności sprawozdania finansowego z przyjętymi przez Fundusz zasadami (polityką) rachunkowości oraz czy przedstawia ono rzetelnie i jasno, we wszystkich istotnych aspektach, sytuację majątkową i finansową, jak też wynik finansowy Funduszu oraz o prawidłowości ksiąg rachunkowych stanowiących podstawę jego sporządzenia. Badanie sprawozdania finansowego zaplanowaliśmy i przeprowadziliśmy stosownie do postanowień: rozdziału 7 ustawy o rachunkowości, krajowych standardów rewizji finansowej, wydanych przez Krajową Radę Biegłych Rewidentów w Polsce. Badanie sprawozdania finansowego zaplanowaliśmy i przeprowadziliśmy w taki sposób, aby uzyskać racjonalną pewność pozwalającą na wyrażenie opinii o sprawozdaniu. W szczególności badanie obejmowało sprawdzenie poprawności zastosowanych przez Fundusz zasad (polityki) rachunkowości i znaczących szacunków, sprawdzenie - w przeważającej mierze w sposób wyrywkowy - dowodów i zapisów księgowych, z których wynikają liczby i informacje zawarte w sprawozdaniu finansowym, jak i całościową ocenę sprawozdania finansowego. Uważamy, że badanie dostarczyło wystarczającej podstawy do wyrażenia opinii. Naszym zdaniem zbadane sprawozdanie finansowe we wszystkich istotnych aspektach: przedstawia rzetelnie i jasno informacje istotne dla oceny sytuacji majątkowej i finansowej Funduszu na dzień 31 grudnia 2012 r., jak też jej wyniku finansowego za rok obrotowy od dnia 1 stycznia 2012 r. do dnia 31 grudnia 2012 r., zostało sporządzone zgodnie z wymagającymi zastosowania zasadami (polityką) rachunkowości, wynikającymi z ustawy o rachunkowości i wydanymi na jej podstawie przepisami wykonawczymi oraz na podstawie prawidłowo prowadzonych ksiąg rachunkowych, jest zgodne z wpływającymi na treść sprawozdania finansowego przepisami prawa i postanowieniami Statutu Funduszu. Informacje finansowe zawarte w informacji Zarządu Towarzystwa skierowanej do członków Funduszu, dla których źródłem jest zbadane sprawozdanie finansowe, są z nim zgodne. Do sprawozdania finansowego dołączone zostało Oświadczenie Depozytariusza o zgodności danych dotyczących stanów aktywów Funduszu ze stanem faktycznym. Jacek Marczak Kluczowy biegły rewident przeprowadzający badanie nr ewid. 9750 W imieniu Deloitte Polska Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością Sp.k. (dawniej: Deloitte Audyt Sp. z o.o.) - podmiotu uprawnionegodo badania sprawozdań finansowych wpisanego na listę podmiotów uprawnionych prowadzoną przez KRBR pod nr. ewidencyjnym 73 Dariusz Szkaradek Deloitte Polska Sp. z o.o. - komplementariusza Deloitte Polska Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością Sp.k. (dawniej: Deloitte Audyt Sp. z o.o.) 11 KWIETNIA 2013 R. MONITOR SĄDOWY I GOSPODARCZY 29

WYCIĄG Z AKTU NOTARIALNEGO Repertorium A Nr 2540/2013 Dnia dwudziestego pierwszego marca dwa tysiące trzynastego roku (21.03.2013), w Warszawie, przy alei Jana Pawła II nr 24, w budynku PZU Tower odbyło się Zwyczajne Walne Zgromadzenie Spółki pod firmą Międzyzakładowe Pracownicze Towarzystwo Emerytalne PZU Spółka Akcyjna z siedzibą w Warszawie, przy alei Jana Pawła II nr 24, wpisanej do Rejestru Przedsiębiorców prowadzonego przez Sąd Rejonowy dla m.st. Warszawy XII Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego pod nr KRS 0000225475, REGON 015899641, NIP 107-000-14-07, z którego obecna na tym zgromadzeniu notariusz Tamara Joanna Żurakowska prowadząca Kancelarię w Warszawie przy ulicy Ordynackiej nr 9, sporządziła niniejszy: Protokół 4. Realizując porządek obrad, Przewodniczący zarządził podejmowanie kolejno poniższych uchwał: Uchwała nr 5/2013 Zwyczajnego Walnego Zgromadzenia Spółki Międzyzakładowe Pracownicze Towarzystwo Emerytalne PZU S.A. z dnia 21 marca 2013 r. w sprawie sprawozdania finansowego Funduszu za okres od 1 stycznia 2012 r. do 31 grudnia 2012 r. Działając na podstawie 28 pkt 17 Statutu Spółki, Zwyczajne Walne Zgromadzenie Spółki Międzyzakładowe Pracownicze Towarzystwo Emerytalne PZU S.A. podejmuje następującą uchwałę: 1 Zatwierdza się sprawozdanie finansowe Pracowniczego Funduszu Emerytalnego Słoneczna Jesień za okres od 1 stycznia 2012 r. do 31 grudnia 2012 r. obejmujące: 1) wprowadzenie do sprawozdania finansowego, 2) bilans sporządzony na dzień 31 grudnia 2012 r. wykazuje wartość aktywów netto w kwocie złotych 344.407.145,58 (słownie złotych: trzysta czterdzieści cztery miliony czterysta siedem tysięcy sto czterdzieści pięć 58/100), 3) rachunek zysków i strat za okres od dnia 1 stycznia 2012 r. do dnia 31 grudnia 2012 r. wykazuje dodatni wynik finansowy w kwocie złotych 40.895.983,62 (słownie złotych: czterdzieści milionów osiemset dziewięćdziesiąt pięć tysięcy dziewięćset osiemdziesiąt trzy 62/100), 4) zestawienie zmian w aktywach netto Funduszu za okres od dnia 1 stycznia 5) 2012 r. do dnia 31 grudnia 2012 r. wykazuje zwiększenie aktywów netto o kwotę złotych 56.244.779,31 (słownie złotych: pięćdziesiąt sześć milionów dwieście czterdzieści cztery tysiące siedemset siedemdziesiąt dziewięć 31/100), 6) zestawienie zmian w kapitale własnym za okres od dnia 1 stycznia 2012 r. do dnia 31 grudnia 2012 r. wykazuje zwiększenie stanu kapitałów własnych o kwotę złotych 56.244.779,31 (słownie złotych: pięćdziesiąt sześć milionów dwieście czterdzieści cztery tysiące siedemset siedemdziesiąt dziewięć 31/100), 7) zestawienie portfela inwestycyjnego według stanu na dzień 31 grudnia 2012 r. wykazuje wartość portfela inwestycyjnego w kwocie złotych 334.506.828,78 (słownie złotych: trzysta trzydzieści cztery miliony pięćset sześć tysięcy osiemset dwadzieścia osiem 78/100), 8) informacje dodatkowe i objaśnienia. 2 Uchwała wchodzi w życie z dniem podjęcia. Po przeprowadzonym głosowaniu Przewodniczący ogłosił, że uchwała została podjęta jednogłośnie, bowiem na ogólną liczbę akcji biorących udział w głosowaniu, tj. 499.999, co odpowiada takiej samej liczbie głosów i stanowi 99,99% kapitału zakładowego, oddano za uchwałą wszystkie 499.999 głosów. Ponadto poinformował, że głosów przeciwnych ani wstrzymujących się nie było, a wszystkie głosy były ważne. Uwaga: w wyciągu opuszczono następującą partię teksu: po tytule aktu notarialnego, tj. Protokół, opuszczono w całości 1-3, w 4 opuszczono uchwały od nr 2/2013 do nr 4/2013 i uchwały od nr 6/2013 do nr 16/2013 oraz 5-8, aż do końca aktu notarialnego, tj. Akt ten został odczytany, przyjęty i podpisany... Na oryginale podpisy przewodniczącego i notariusza. Repertorium A Nr 2546/2013 KANCELARIA NOTARIALNA w Warszawie 00-364 ulica Ordynacka nr 9 Anna Ewa Dańko - Roesler i Tamara Joanna Żurakowska - spółka cywilna Wyciąg ten wydano: MPTE PZU S.A. Pobrano tytułem taksy notarialnej w/g 12 rozporządz. Ministra Sprawiedliwości (Dz. U. nr 148, poz. 1564 ze zm.) kwotę 12.00 zł. Pobrano tytułem podatku od towarów i usług na podst. ustawy z dnia 11.03.2004 r. (Dz. U. 54, poz. 535 ze zm.) od kwoty 12.00 zł według stawki VAT 23% - kwotę 2,76 zł. Warszawa, dnia dwudziestego pierwszego marca dwa tysiące trzynastego roku (2013-03-21). Notariusz Tamara Joanna Żurakowska 30