Bilans Sprawozdanie na dzień

MSIG 209/2017 (5346) poz. 40444 40444 Poz. 40444. PPHU STEVEN w Łowiczu. [BMSiG-27290/2017] SPRAWOZDANIE FINANSOWE Wprowadzenie do sprawozdania finansowego sporządzonego za okres od 1 stycznia do 31 grudnia 2016 r. I. Dane identyfikacyjne: Nazwa: PPHU STEVEN Siedziba: Łowicz, Strzelecka 13a. Przedmiot działalności gospodarczej: Produkcja wyrobów pończoszniczych. REGON 750447832 NIP 834-100-24-87 Organ rejestrowy: Burmistrz Łowicza. Numer w rejestrze: 3855. II. Zdolność jednostki do kontynuowania działalności Niniejsze sprawozdanie zostało sporządzone przy założeniu zasady kontynuowania działalności. Nie stwierdzono istotnych zagrożeń w tym zakresie. III. Stosowane zasady (polityka) rachunkowości: Wykazane w sprawozdaniu finansowym składniki majątkowe wyceniono zgodnie z ustawą z 29 września 1994 r o rachunkowości (t.j. z 2002 r. Dz. U. Nr 76, poz. 694 z późn. zm.) stosując jako regułę ceny nabycia (koszt wytworzenia). 1 Środki trwałe oraz wartości niematerialne i prawne amortyzuje się metodą liniową, stosując zasady, metody i stawki określone w ustawie o podatku dochodowym od osób fizycznych. 2 Środki trwałe o niskiej wartości (do 3.500 zł) amortyzuje się jednorazowo, w kwocie odpowiadającej ich wartości w momencie przekazania do do użytkowania. 3 Materiały wycenia w cenach ich zakupu, a wartość ich rozchodu (zużycia) wycenia się w drodze szczegółowej identyfikacji rzeczywistych cen tych składników aktywów. Koszty zakupu materiałów odnosi się w ciężar kosztów bezpośrednio po ich poniesieniu. 4 Wyroby gotowe wycenia się na koniec roku obrotowego wg kosztów wytworzenia. 5 Inwestycje krótkoterminowe (środki pieniężne i inne aktywa pieniężne) ujmuje się w wartościach nominalnych. 6 Należności krótkoterminowe wykazywane są w wartości netto. Są one wyceniane w kwocie wymaganej zapłaty. 7 Koszty działalności operacyjnej ewidencjonowane są na kontach zespołu 4 - Koszty wg rodzajów. 8 Rachunek zysków i strat sporządza się w wariancie porównawczym. 9 Rachunek przepływów pieniężnych - metoda pośrednia. Główny Księgowy Teresa Wasilewska Właściciel Łowicz, 28.04.2017 r. Bilans Sprawozdanie na dzień 2016-12-31 Pozycja 01.01.2016 r. 31.12.2016 r. AKTYWA 10 915 966,14 10 168 404,65 A. Aktywa trwałe 4 472 614,76 3 781 280,62 I. Wartości niematerialne i prawne 2 963,38 499,93 1. Koszty zakończonych prac rozwojowych 0,00 0,00 MONITOR SĄDOWY I GOSPODARCZY 27 PAŹDZIERNIKA 2017 R. 80

MSIG 209/2017 (5346) poz. 40444 40444 2. Wartość firmy 0,00 0,00 3. Inne wartości niematerialne i prawne 2 499,97 499,93 4. Zaliczki na wartości niematerialne i prawne 463,41 0,00 II. Rzeczowe aktywa trwałe 4 456 839,51 3 780 780,69 1. Środki trwałe 4 206 917,30 3 485 874,83 a) grunty (w tym prawo użytkowania wieczystego gruntu) 38 170,00 38 170,00 b) budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej 1 391 975,22 1 347 719,47 c) urządzenia techniczne i maszyny 2 515 055,82 1 929 233,84 d) środki transportu 249 917,98 164 920,78 e) inne środki trwałe 11 798,28 5 830,74 2. Środki trwałe w budowie 249 922,21 294 905,86 3. Zaliczki na środki trwałe w budowie 0,00 0,00 III. Należności długoterminowe 0,00 0,00 1. Od jednostek powiązanych 0,00 0,00 2. Od pozostałych jednostek, w których jednostka posiada zaangażowanie w kapitale 0,00 0,00 3. Od pozostałych jednostek 0,00 0,00 IV. Inwestycje długoterminowe 0,00 0,00 1. Nieruchomości 0,00 0,00 2. Wartości niematerialne i prawne 0,00 0,00 3. Długoterminowe aktywa finansowe 0,00 0,00 a) w jednostkach powiązanych 0,00 0,00 - inne długoterminowe aktywa finansowe 0,00 0,00 b) w pozostałych jednostkach, w których jednostka posiada zaangażowanie w kapitale 0,00 0,00 - inne długoterminowe aktywa finansowe 0,00 0,00 c) w pozostałych jednostkach 0,00 0,00 - inne długoterminowe aktywa finansowe 0,00 0,00 4. Inne inwestycje długoterminowe 0,00 0,00 V. Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe 12 811,87 0,00 1. Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 0,00 0,00 2. Inne rozliczenia międzyokresowe 12 811,87 0,00 B. Aktywa obrotowe 6 443 351,38 6 387 124,03 I. Zapasy 3 216 046,91 3 114 553,21 1. Materiały 1 410 828,50 1 547 756,13 2. Półprodukty i produkty w toku 0,00 0,00 27 PAŹDZIERNIKA 2017 R. MONITOR SĄDOWY I GOSPODARCZY 81

MSIG 209/2017 (5346) poz. 40444 40444 3. Produkty gotowe 1 783 927,87 1 554 089,83 4. Towary 11 738,10 11 332,00 5. Zaliczki na dostawy i usługi 9 552,44 1 375,25 II. Należności krótkoterminowe 3 087 091,42 3 146 028,37 1. Należności od jednostek powiązanych 0,00 0,00 a) z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty: 0,00 0,00 - do 12 miesięcy 0,00 0,00 b) inne 0,00 0,00 2. Należności od pozostałych jednostek, w których jednostka posiada zaangażowanie w kapitale 0,00 0,00 a) z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty: 0,00 0,00 - do 12 miesięcy 0,00 0,00 b) inne 0,00 0,00 3. Należności od pozostałych jednostek 3 087 091,42 3 146 028,37 a) z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty: 3 082 038,63 3 137 960,58 - do 12 miesięcy 3 082 038,63 3 137 960,58 b) z tytułu podatków, dotacji, ceł, ubezpieczeń społecznych i zdrowotnych oraz innych tytułów publicznoprawnych 5 052,79 1 296,24 c) inne 0,00 6 771,55 d) dochodzone na drodze sądowej 0,00 0,00 III. Inwestycje krótkoterminowe 129 792,40 117 293,87 1. Krótkoterminowe aktywa finansowe 129 792,40 117 293,87 a) w jednostkach powiązanych 0,00 0,00 - inne krótkoterminowe aktywa finansowe 0,00 0,00 b) w pozostałych jednostkach 0,00 0,00 - inne krótkoterminowe aktywa finansowe 0,00 0,00 c) środki pieniężne i inne aktywa pieniężne 129 792,40 117 293,87 - środki pieniężne w kasie i na rachunkach 129 792,40 117 293,87 - inne środki pieniężne 0,00 0,00 - inne aktywa pieniężne 0,00 0,00 2. Inne inwestycje krótkoterminowe 0,00 0,00 IV. Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe 10 420,65 9 248,58 C. Należne wpłaty na kapitał (fundusz) podstawowy 0,00 0,00 D. Udziały (akcje) własne 0,00 0,00 Aktywa razem 10 915 966,14 10 168 404,65 MONITOR SĄDOWY I GOSPODARCZY 27 PAŹDZIERNIKA 2017 R. 82

MSIG 209/2017 (5346) poz. 40444 40444 Pozycja 01.01.2016 r. 31.12.2016 r. PASYWA 10 915 966,14 10 168 404,65 A. Kapitał (fundusz) własny 7 084 980,50 6 858 445,15 I. Kapitał (fundusz) podstawowy 6 129 501,27 5 051 311,59 II. Kapitał (fundusz) zapasowy, w tym: 0,00 0,00 - nadwyżka wartości sprzedaży (wartości emisyjnej) nad wartością nominalną udziałów (akcji) 0,00 0,00 III. Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny, w tym: 0,00 0,00 - z tytułu aktualizacji wartości godziwej 0,00 0,00 IV. Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe, w tym: 0,00 0,00 - tworzone zgodnie z umową (statutem) spółki 0,00 0,00 - na udziały (akcje) własne 0,00 0,00 V. Zysk (strata) z lat ubiegłych 0,00 0,00 VI. Zysk (strata) netto 955 479,23 1 807 133,56 VII. Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego (wielkość ujemna) 0,00 0,00 B. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania 3 830 985,64 3 309 959,50 I. Rezerwy na zobowiązania 0,00 0,00 1. Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 0,00 0,00 2. Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne 0,00 0,00 - długoterminowa 0,00 0,00 - krótkoterminowa 0,00 0,00 3. Pozostałe rezerwy 0,00 0,00 - długoterminowe 0,00 0,00 - krótkoterminowe 0,00 0,00 II. Zobowiązania długoterminowe 1 170 017,82 1 093 813,50 1. Wobec jednostek powiązanych 0,00 0,00 2. Wobec pozostałych jednostek, w których jednostka posiada zaangażowanie w kapitale 0,00 0,00 3. Wobec pozostałych jednostek 1 170 017,82 1 093 813,50 a) kredyty i pożyczki 0,00 0,00 b) z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych 0,00 0,00 c) inne zobowiązania finansowe 1 170 017,82 1 093 813,50 d) zobowiązania wekslowe 0,00 0,00 e) inne 0,00 0,00 III. Zobowiązania krótkoterminowe 2 439 267,42 2 066 878,55 1. Zobowiązania wobec jednostek powiązanych 0,00 0,00 a) z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: 0,00 0,00 - do 12 miesięcy 0,00 0,00 b) inne 0,00 0,00 2. Zobowiązania wobec pozostałych jednostek, w których jednostka posiada zaangażowanie w kapitale 0,00 0,00 a) z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: 0,00 0,00 - do 12 miesięcy 0,00 0,00 27 PAŹDZIERNIKA 2017 R. MONITOR SĄDOWY I GOSPODARCZY 83

MSIG 209/2017 (5346) poz. 40444 40444 b) inne 0,00 0,00 3. Zobowiązania wobec pozostałych jednostek 2 439 267,42 2 066 878,55 a) kredyty i pożyczki 168 376,48 239 883,28 b) z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych 0,00 0,00 c) inne zobowiązania finansowe 1 062 068,11 341 896,08 d) z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: 754 973,56 1 035 966,02 - do 12 miesięcy 754 973,56 1 035 966,02 e) zaliczki otrzymane na dostawy i usługi 0,00 0,00 f) zobowiązania wekslowe 0,00 0,00 g) z tytułu podatków, ceł, ubezpieczeń społecznych i zdrowotnych oraz innych tytułów publicznoprawnych 249 957,34 206 015,92 h) z tytułu wynagrodzeń 180 699,26 242 102,61 i) inne 23 192,67 1 014,64 4. Fundusze specjalne 0,00 0,00 IV. Rozliczenia międzyokresowe 221 700,40 149 267,45 1. Ujemna wartość firmy 0,00 0,00 2. Inne rozliczenia międzyokresowe 221 700,40 149 267,45 - długoterminowe 115 042,20 67 460,48 - krótkoterminowe 106 658,20 81 806,97 Pasywa razem 10 915 966,14 10 168 404,65 Doradca Podatkowy 01349 mgr inż. Teresa Wasilewska Właściciel Rachunek zysków i strat za 2016 r. Pozycja 31.12.2015 r. 31.12.2016 r. A. Przychody netto ze sprzedaży i zrównane z nimi, w tym: 14 238 127,22 15 662 487,41 - od jednostek powiązanych 0,00 0,00 I. Przychody netto ze sprzedaży produktów 13 015 454,43 15 202 259,43 II. Zmiana stanu produktów (zwiększenie - wartość dodatnia, zmniejszenie - wartość ujemna) -350 234,24-229 838,04 III. Koszt wytworzenia produktów na własne potrzeby jednostki 0,00 0,00 IV. Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów 1 572 907,03 690 066,02 B. Koszty działalności operacyjnej 12 857 152,02 13 609 600,22 I. Amortyzacja 707 911,56 690 621,88 II. Zużycie materiałów i energii 5 722 051,86 6 518 212,68 III. Usługi obce 932 229,49 1 143 231,31 IV. Podatki i opłaty, w tym: 116 685,19 61 999,18 - podatek akcyzowy 0,00 0,00 MONITOR SĄDOWY I GOSPODARCZY 27 PAŹDZIERNIKA 2017 R. 84

MSIG 209/2017 (5346) poz. 40444 40444 V. Wynagrodzenia 3 054 405,32 3 630 895,12 VI. Ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia, w tym: 526 892,30 744 584,77 - emerytalne 0,00 0,00 VII. Pozostałe koszty rodzajowe 180 521,20 189 230,52 VIII. Wartość sprzedanych towarów i materiałów 1 616 455,10 630 824,76 C. Zysk (strata) ze sprzedaży (A-B) 1 380 975,20 2 052 887,19 D. Pozostałe przychody operacyjne 101 800,85 207 243,99 I. Zysk z tytułu rozchodu niefinansowych aktywów trwałych 12 556,92 48 508,00 II. Dotacje 55 498,82 0,00 III. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych 0,00 0,00 IV. Inne przychody operacyjne 33 745,11 158 735,99 E. Pozostałe koszty operacyjne 404 251,80 349 653,01 I. Strata z tytułu rozchodu niefinansowych aktywów trwałych 0,00 73 962,49 II. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych 378 404,68 256 837,85 III. Inne koszty operacyjne 25 847,12 18 852,67 F. Zysk (strata) z działalności operacyjnej (C+D-E) 1 078 524,25 1 910 478,17 G. Przychody finansowe 10 969,52 8 675,50 I. Dywidendy i udziały w zyskach, w tym: 0,00 0,00 a) od jednostek powiązanych, w tym: 0,00 0,00 - w których jednostka posiada zaangażowanie w kapitale 0,00 0,00 b) od jednostek pozostałych, w tym: 0,00 0,00 - w których jednostka posiada zaangażowanie w kapitale 0,00 0,00 II. Odsetki, w tym: 66,21 0,03 - od jednostek powiązanych 0,00 0,00 III. Zysk z tytułu rozchodu aktywów finansowych, w tym: 0,00 0,00 - w jednostkach powiązanych 0,00 0,00 IV. Aktualizacja wartości aktywów finansowych 0,00 0,00 V. Inne 10 903,31 8 675,47 H. Koszty finansowe 134 014,54 112 020,11 I. Odsetki, w tym: 121 887,69 101 061,43 - dla jednostek powiązanych 0,00 0,00 II. Strata z tytułu rozchodu aktywów finansowych, w tym: 0,00 0,00 - w jednostkach powiązanych 0,00 0,00 III. Aktualizacja wartości aktywów finansowych 0,00 0,00 IV. Inne 12 126,85 10 958,68 I. Zysk (strata) brutto (F+G-H) 955 479,23 1 807 133,56 J. Podatek dochodowy 0,00 0,00 K. Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty) 0,00 0,00 L. Zysk (strata) netto (I-J-K) 955 479,23 1 807 133,56 Doradca Podatkowy 01349 mgr inż. Teresa Wasilewska Właściciel 27 PAŹDZIERNIKA 2017 R. MONITOR SĄDOWY I GOSPODARCZY 85

MSIG 209/2017 (5346) poz. 40444 40444 Opinia Niezależnego Biegłego Rewidenta dla Właściciela P.P.H.U. STEVEN - z siedzibą w Łowiczu, ul. Strzelecka 13. Przeprowadziliśmy badanie załączonego sprawozdania finansowego PPHU STEVEN z siedzibą w Łowiczu, ul. Strzelecka 13, na które składają się: 1) Wprowadzenie do informacji dodatkowej; 2) Bilans sporządzony na dzień 31.12.2016 r., który po stronie aktywów i pasywów zamyka się sumą 10.168.404,65 zł; 3) Rachunek zysków i strat za rok obrotowy od 1.01.2016 roku do 31.12.2016 roku wykazujący zysk netto w wysokości 1.807.133,56 zł; oraz dodatkowe informacje i objaśnienia. Kierownik jednostki jest odpowiedzialny za prawidłowość ksiąg rachunkowych, sporządzenie i rzetelną prezentację tego sprawozdania finansowego zgodnie z ustawą z dnia 29 września 1994 r. o rachunkowości (Dz. U. z 2016 r. poz. 1047), wydanymi na jej podstawie przepisami wykonawczymi oraz innymi obowiązującymi przepisami prawa. Kierownik jednostki jest również odpowiedzialny za kontrolę wewnętrzną, którą uznaje za niezbędną, aby sporządzone sprawozdania finansowe były wolne od nieprawidłowości powstałych wskutek celowych działań lub błędów. Kierownik jednostki (Właściciel) jest zobowiązany do zapewnienia, aby sprawozdanie finansowe spełniało wymagania przewidziane w ustawie z dnia 29 września 1994r o rachunkowości (t.j. z 2016 r. Dz. U. Nr 0, poz. 1047, ze zmianami), zwanej dalej ustawą o rachunkowości. Naszym zadaniem było zbadanie i wyrażenie opinii o zgodności z wymagającymi zastosowania zasadami (polityką) rachunkowości tego sprawozdania finansowego oraz czy rzetelnie i jasno przedstawia ono, we wszystkich istotnych aspektach, sytuację majątkową i finansową, jak też wynik finansowy jednostki, oraz o prawidłowości ksiąg rachunkowych stanowiące podstawę jego sporządzenia. Badanie sprawozdania finansowego przeprowadziliśmy stosownie do postanowień: 1) przepisów rozdziału 7 ustawy z dnia 29 września 1994 r. o rachunkowości (jednolity tekst Dz. U. z 2016 r., Nr 0, poz. 1047 ze zmianami), 2) krajowych standardów rewizji finansowej wydanych przez Krajową Radę Biegłych Rewidentów w Polsce. Regulacje te nakładają na nas obowiązek postępowania zgodnie z zasadami etyki oraz zaplanowania i przeprowadzenia badania w taki sposób, aby uzyskać racjonalną pewność, że sprawozdanie finansowe i księgi rachunkowe stanowiące podstawę jego sporządzenia są wolne od istotnych nieprawidłowości. Badanie polega na przeprowadzeniu procedur mających na celu uzyskanie dowodów badania dotyczących kwot i informacji ujawnionych w sprawozdaniu finansowym. Wybór procedur badania zależy od naszego osądu, w tym oceny ryzyka wystąpienia istotnych nieprawidłowości w sprawozdaniu finansowym na skutek celowych działań lub błędów. Przeprowadzając ocenę tego ryzyka bierzemy pod uwagę kontrolę wewnętrzną związaną ze sporządzeniem oraz rzetelną prezentację sprawozdania finansowego w celu zaplanowania stosownych okoliczności procedur badania, nie zaś w celu wyrażenia opinii na temat skuteczności działania kontroli wewnętrznej w jednostce. Badanie obejmuje również ocenę poprawności stosowanej polityki rachunkowości, zasadności szacunków dokonanych przez Kierownika jednostki oraz ocenę ogólnej prezentacji sprawozdania finansowego. Wyrażamy przekonanie, że uzyskane przez nas dowody badania stanowią wystarczającą i odpowiednią podstawę do wyrażenia przez nas opinii. Zauważa się, iż zgodnie z art. 48 (a) ust. 4, 48(b) ust. 5 ustawy o rachunkowości badany podmiot jako jednostka mała, nie miała obowiązku sporządzania sprawozdania Zestawienie zmian w kapitale i Rachunku przepływów pieniężnych. Zatem nasza opinia z badania sprawozdania finansowego nie obejmuje tych sprawozdań. Naszym zdaniem zbadane sprawozdanie finansowe obejmujące dane liczbowe i objaśnienia słowne: a) przedstawia rzetelnie i jasno wszystkie informacje istotne dla oceny sytuacji majątkowej i finansowej badanej jednostki na dzień 31.12.2016 roku, jak też jej wyniku finansowego za rok obrotowy od 1.01.2016 roku do 31.12.2016 roku; b) zostało sporządzone zgodnie z wymagającymi zastosowania zasadami (polityką) rachunkowości oraz na podstawie prawidłowo prowadzonych ksiąg rachunkowych, c) jest zgodne z wpływającymi na treść sprawozdania finansowego przepisami prawa. Jednostka nie sporządza sprawozdania z działalności. Skierniewice, dnia 30.06.2017 r. Kluczowy Biegły Rewident Henryka Zawadzka nr w rejestrze 9566 Biuro Usług Audytorskich i Rachunkowych WOKANDA Zawadzka Henryka 96-100 Skierniewice, ul. Witkacego 4 Podmiot uprawniony do badania nr 2459 MONITOR SĄDOWY I GOSPODARCZY 27 PAŹDZIERNIKA 2017 R. 86

MSIG 209/2017 (5346) poz. 40444 40444 Łowicz, dnia 28.06.2017 r. P.P.H.U. STEVEN ul. Strzelecka 13 99-400 Łowicz NIP 834-100-24-87 Postanowienie nr 1/2017 osoby fizycznej prowadzącej działalność gospodarczą P.P.H.U. STEVEN o zatwierdzeniu sprawozdania finansowego za rok 2016 (01.01.2016-31.12.2016) Niniejszym, jako właściciel działalności gospodarczej P.P.H.U. STEVEN, zatwierdzam sprawozdanie finansowe za rok 2016 (01.01.2016-31.12.2016). Dochód wykazany w wyniku finansowym będzie przekazany do dyspozycji właściciela. Właściciel 27 PAŹDZIERNIKA 2017 R. MONITOR SĄDOWY I GOSPODARCZY 87