Grupa BEST prezentacja inwestorska Podsumowanie wyników za trzy kwartały 2015 r. Planowane połączenie z Kredyt Inkaso



Podobne dokumenty
Grupa BEST Prezentacja wyników finansowych za pierwszy kwartał 2016 roku. 10 maja 2016 r.

Grupa BEST Prezentacja wyników finansowych za I półrocze 2015 r.

Grupa Kapitałowa BEST Wyniki za 4 kwartały 2014 r.

Grupa BEST Prezentacja inwestorska

GRUPA BEST PREZENTACJA WYNIKÓW FINANSOWYCH ZA TRZY KWARTAŁY 2016 ROKU

GRUPA BEST PREZENTACJA WYNIKÓW FINANSOWYCH ZA PIERWSZE PÓŁROCZE 2016 ROKU

Grupa BEST PREZENTACJA WYNIKÓW ZA I PÓŁROCZE sierpnia 2014 r.

Grupa Kapitałowa BEST EMISJA OBLIGACJI SERII K3

Grupa BEST EMISJA OBLIGACJI DETALICZNYCH SERII K2

Grupa BEST Publiczna emisja obligacji detalicznych

Grupa BEST Publiczna emisja obligacji detalicznych

Grupa BEST Publiczna emisja obligacji detalicznych

Grupa BEST PREZENTACJA GRUPY KAPITAŁOWEJ PUBLICZNA OFERTA OBLIGACJI. 24 marca 2014 r.

GRUPA BEST DRUGI PROGRAM PUBLICZNYCH EMISJI OBLIGACJI EMISJA OBLIGACJI SERII R3

GRUPA BEST. Warszawa, 11 września 2018 roku

GRUPA BEST. Warszawa, 30 kwietnia 2019 r.

GRUPA BEST. Warszawa, 16 listopada 2018 roku

BEST informacja o Spółce

ANEKS NR 2 DO PROSPEKTU EMISYJNEGO PODSTAWOWEGO V PROGRAMU EMISJI OBLIGACJI KRUK SPÓŁKA AKCYJNA

GRUPA BEST. Warszawa, 11 maja 2018 roku

Prezentacja inwestorska

GRUPA BEST. Warszawa, 28 maja 2019 r.

ANEKS NR 4 DO PROSPEKTU EMISYJNEGO PODSTAWOWEGO IV PROGRAMU EMISJI OBLIGACJI KRUK SPÓŁKA AKCYJNA

Wyniki finansowe 2014

Wyniki Grupy Kapitałowej GETIN Holding

Grupa Kapitałowa Pragma Inkaso SA Podsumowanie Tarnowskie Góry,

GRUPA BEST ZARZĄDZANIE PORTFELAMI WIERZYTELNOŚCI

PODSUMOWANIE 2014/15. /// luty 2015 ///

GRUPA KAPITAŁOWA SPRAWOZDANIE Z DZIAŁALNOŚCI W PIERWSZYM PÓŁROCZU 2015 ROKU

spis treści: Wyniki finansowe po III kwartale roku obrotowego 2012/13 Podstawowe informacje o grupie kapitałowej /// 2 ///

PROGRAM EMISJI OBLIGACJI O WARTOŚCI DO PLN

KREDYT INKASO S.A. - WYNIKI ROCZNE

do prospektu emisyjnego obligacji Getback S.A. zatwierdzonego przez Komisję Nadzoru Finansowego w dniu 9 marca 2017 r. decyzją nr DPI/WE/410/4/15/17

Grupa Kapitałowa Pragma Inkaso SA Tarnowskie Góry,

Z szacunkiem nie tylko dla pieniędzy

do prospektu emisyjnego obligacji Getback S.A. zatwierdzonego przez Komisję Nadzoru Finansowego w dniu 9 marca 2017 r. decyzją nr DPI/WE/410/4/15/17

GRUPA BEST TRZECI PROGRAM PUBLICZNYCH EMISJI OBLIGACJI EMISJA OBLIGACJI SERII T2

Grupa Kapitałowa EGB Investments Wyniki finansowe 2013

Prezentacja raportu za rok Kraków, 31 maja 2016 roku

Grupa Kapitałowa EGB Investments Wyniki finansowe

GRUPA BEST TRZECI PROGRAM PUBLICZNYCH EMISJI OBLIGACJI EMISJA OBLIGACJI SERII T1

Grupa Kapitałowa Pragma Inkaso SA I półrocze 2016

Prezentacja wyników 1 kwartału 2015 roku Grupa KRUK. 10 maja 2015 r.

Pragma Inkaso. Działalność serwiserska Fundusze sekurytyzacyjne wierzytelności korporacyjnych

Wyniki za I kwartał 2014 oraz perspektywy rozwoju Grupy Kapitałowej P.R.E.S.C.O. Warszawa, 15 maja 2014 r.

Dwukrotny wzrost zysku

Grupa Pragma Inkaso RAPORT ROCZNY 2017 R.

Grupa BEST Prezentacja raportu za rok marca 2016 r.

Grupa Kapitałowa EGB Investments Wyniki finansowe za I Q 2016

Grupa Kapitałowa EGB Investments Wyniki finansowe za II Q 2014

Grupa Kapitałowa EGB Investments Wyniki finansowe za IV Q 2016* * Dane niezaudytowane

PREZENTACJA WYNIKÓW FINANSOWYCH ZA 1H 2017

Grupa Kapitałowa EGB Investments Wyniki finansowe za III Q 2015

Wyniki za trzy kwartały 2013 r. oraz plany rozwoju spółki

GRUPA BEST PREZENTACJA WYNIKÓW FINANSOWYCH ZA 3Q Warszawa, 10 listopada 2017 roku

Grupa Kapitałowa EGB Investments Wyniki finansowe za II Q 2013

PARTNERS SPÓŁKA Z OGRANICZONĄ ODPOWIEDZIALNOŚCIĄ S.K.

Wyniki Grupy Kapitałowej GETIN Holding za I kwartał 2010 roku

Lokum Deweloper S.A. Warszawa, 28 marca 2018 r.

Grupa Kapitałowa KRUK. Prezentacja wyników za trzy kwartały 2013 roku Grupa Kapitałowa KRUK

Grupa Kapitałowa KRUK. Prezentacja wyników za I kwartał 2014 roku Grupa Kapitałowa KRUK

Prezentacja inwestorska. Kraków, 31 maja 2016 roku

Wyniki Grupy Kapitałowej GETIN Holding za 2009 rok

KOLEJNY REKORD POBITY

Lokum Deweloper S.A. Warszawa, 11 sierpnia 2016 r. I pół r.

Grupa Kapitałowa Pragma Inkaso SA Podsumowanie Tarnowskie Góry,

Podsumowanie. Można stwierdzić, że aktywa spółki z nawiązką pokrywają jej zadłużenie finansowe.

Podsumowanie wyników za 1H 2017 r. Everest Capital

Wyniki za I półrocze 2014 oraz perspektywy rozwoju Grupy Kapitałowej P.R.E.S.C.O. Warszawa, 29 sierpnia 2014 r.

PREZENTACJA WYNIKÓW GRUPY KAPITAŁOWEJ PRAGMA INKASO SA ZA ROK Tarnowskie Góry 20 marzec 2011 r.

Grupa Kapitałowa EGB Investments S.A.

Wyniki za 2013 rok oraz perspektywy rozwoju Grupy Kapitałowej P.R.E.S.C.O. Warszawa, 19 marca 2014 r.

Najlepszy kwartał - solidne podstawy

SPRAWOZDANIE FINANSOWE POŁĄCZONE

Lokum Deweloper S.A. Warszawa, 9 listopada 2016 r. I-III kw r.

ANEKS NR 1 Z DNIA 18 GRUDNIA 2017 ROKU DO PROSPEKTU EMISYJNEGO PODSTAWOWEGO KREDYT INKASO S.A. Z SIEDZIBĄ W WARSZAWIE

Wyniki Grupy Kapitałowej GETIN Holding za I kwartał 2009 roku

Przedmiot działania: Rok powstania. Zatrudnienie

Kurs na zysk! Oferta obligacji serii AF 1. Oprocentowanie 4,88%* Współoferujący

Prezentacja wyników Grupy DTP S.A. za I kw r.

Wyniki Grupy Kapitałowej GETIN Holding za I półrocze 2009 roku

Wyniki za I półrocze 2013 r. oraz plany rozwoju spółki

Lokum Deweloper S.A. Warszawa, 16 maja 2018 r.

Aneks Nr 1 do Prospektu Emisyjnego. PCC Rokita Spółka Akcyjna. zatwierdzonego przez Komisję Nadzoru Finansowego w dniu 7 maja 2014 roku

Pragma Inkaso. Działalność serwiserska Fundusze sekurytyzacyjne wierzytelności korporacyjnych

DTP S.A. RAPORT KWARTALNY. za okres od 1 kwietnia do 30 czerwca 2013

Pragma Inkaso. Działalność serwiserska Fundusze sekurytyzacyjne wierzytelności korporacyjnych

Wyniki Grupy Kapitałowej GETIN Holding

Eksperci portfeli masowych wierzytelności. Prezentacja spółki FAST FINANCE S.A.

Wyniki za I kw r. oraz perspektywy rozwoju Grupy Kapitałowej P.R.E.S.C.O. Warszawa,

Lokum Deweloper S.A. Warszawa, 8 listopada 2017 r.

Grupa Kapitałowa Pragma Inkaso SA Tarnowskie Góry,

Raport miesięczny e-kancelarii Grupy Prawno Finansowej S.A.

Aneks nr 27. Strona 12 II. Podsumowanie 2. Informacje finansowe Tabele wraz z komentarzami zostały uzupełnione o dane na koniec 2018 roku

Lokum Deweloper S.A. Warszawa, 8 sierpnia 2018 r.

Lokum Deweloper S.A. Warszawa, 14 listopada 2018 r.

EGB Investments S.A. Wyniki finansowe za II Q 2012

Lokum Deweloper S.A. Warszawa, 9 sierpnia 2017 r.

Wyniki Grupy Kapitałowej GETIN Holding za 3 kwartały 2009 roku

DTP S.A. RAPORT KWARTALNY. za okres od 1 stycznia do 31 marca 2013

Transkrypt:

Grupa BEST prezentacja inwestorska Podsumowanie wyników za trzy kwartały 215 r. Planowane połączenie z Kredyt Inkaso Zakopane, 2 listopada 215 r. 1 I 27

PREZENTACJA INWESTORSKA 1. GRUPA BEST PODSTAWOWE INFORMACJE 2. WYNIKI FINANSOWE 3. PLANOWANE POŁĄCZENIE Z KREDYT INKASO 2 I 27

ZARZĄD Krzysztof Borusowski Prezes Zarządu BEST Od 22 związany z Grupą BEST 1997-22 Dyrektor Zarządzający Kouri Capital Poland oraz BBH Capital Partners transakcje typu M&A w sektorze bankowym 1994-1995 menedżer w J. Schroder Wagg&Co. Limited/Schroder Polska transakcje typu M&A w sektorze bankowym 1992-1994 konsultant w Bain & Company Inc. Dyplom MBA Harvard Business School Dyplom z zakresu ekonomii KUL Marek Kucner Wiceprezes Zarządu BEST Od 22 związany z Grupą BEST 1999-22 menedżer Kouri Capital Poland Ltd. oraz BBH Capital Partners transakcje typu M&A w sektorze bankowym 1996-1999 Reuters Polska zarządzanie ryzykiem w departamencie skarbowym w bankach Dyplom z zakresu finansów Śląskiej Międzynarodowej Szkoły Handlowej w Katowicach Barbara Rudziks Członek Zarządu BEST Od 29 związana z Grupą BEST 25-28 dyrektor operacyjna odpowiedzialna za zarządzanie obszarem telesprzedaży i obsługi klientów w GE Money Bank S.A. 1998-25 współtwórca i menedżer obszaru telesprzedaży GE Money Bank S.A. Dyplom z zarządzania przedsiębiorstwem Akademii Morskiej w Gdyni 3 I 27

PODSTAWOWE INFORMACJE JEDEN Z LIDERÓW RYNKU 9,75 mld zł wartość nominalna portfeli wierzytelności należących do funduszy zarządzanych przez BEST SPECJALIZACJA 96% obsługiwanych wierzytelności pochodzi z sektora bankowego WŁASNE TFI Pełna kontrola nad procesem zakupu i zarządzania wierzytelnościami SYSTEMATYCZNIE ROSNĄCE WYNIKI 27% CAGR przychodów 211-214 1) 29% CAGR zysku netto 211-214 1) WZROSTOWY ROK 215 4% wzrost przychodów 1-3Q r/r 67% wzrost zysku netto 1-3Q r/r WYSOKA RENTOWNOŚĆ Rentowność netto: 211: 42%, 212: 34%, 213: 53%, 214: 47%, 1-3Q 215: 61% EFEKTYWNE OPERACJE Połączenie windykacji polubownej i sądowo-egzekucyjnej, nowoczesne IT DŁUGA GIEŁDOWA HISTORIA Akcje od 18 lat na GPW, obligacje od 4 lat na Catalyst DOŚWIADCZONY ZESPÓŁ Już ponad 4 pracowników 1) Średnioroczny wzrost wyników z powtarzalnej działalności (po wyeliminowaniu zdarzeń o charakterze jednorazowym) 4 I 27

ZYSKOWNOŚĆ SPÓŁEK WINDYKACYJNYCH Wynik netto spółek windykacyjnych 1) (mln zł) 18 16 16,2 1-3Q 214 1-3Q 215 14 12 1 8 6 4 2-2 126, 82,7 33,2 36,8 61,5 Kruk GetBack* BEST Kredyt Inkaso** 32,9 22,5 18,5 22, 7,3 11,5 6,5 6,4 7,8 5,4 1,9 2,4 3,8 DTP GPM Vindexus Fast Finance EGB Investments PRESCO -1,9 Pragma Inkaso Źródło: Opracowanie własne na podstawie sprawozdań finansowych i prezentacji spółek 1) Wynik netto przypisany akcjonariuszom podmiotu dominującego * Wynik netto GetBack za 1-3Q 214 jako 75% zysku netto za 214 r. * * Rok obrotowy Kredyt Inkaso trwa od 1.4 do 31.3; na potrzeby zestawienia ujęte zostały przekształcone dane za trzy ostatnie kwartały, dla których opublikowane zostały sprawozdania finansowe Kredyt Inkaso, tj. za okres od 1.1.214 do 3.6.215 oraz analogiczny okres 5 I 27

POZYCJA GRUPY NA RYNKU ZARZĄDZANIA WIERZYTELNOŚCIAMI 35 3 25 2 3,7 Wartość nominalna portfeli wierzytelności w zarządzaniu 1) (mld zł) 15 1 1,1 1, 1, 7,5 5 2,7 2,7 Kruk BEST Ultimo* GetBack Kredyt Inkaso DTP PRESCO Fast Finance,6 Źródło: Opracowanie własne na podstawie najnowszych dostępnych sprawozdań finansowych i prezentacji spółek, szacunki 1) Łączna wartość portfeli wierzytelności w zarządzaniu (portfele nabyte i inkaso) * dane ze strony internetowej spółki (na koniec 214 r.) 6 I 27

STRUKTURA GRUPY KAPITAŁOWEJ Główne podmioty GK BEST Zarządzane fundusze: BEST Capital FIZAN udział Grupy BEST: 1% (konsolidacja pełna) BEST I NSFIZ udział Grupy BEST: 1% (konsolidacja pełna) BEST II NSFIZ udział Grupy BEST: 1% (konsolidacja pełna) BEST S.A. Akcjonariat BEST S.A. Udział w kapitale zakładowym 3% 15% 82% BEST TFI udział Grupy BEST: 1% (konsolidacja pełna) BEST Nieruchomości udział Grupy BEST: 1% (konsolidacja pełna) Kancelaria Radcy Prawnego Rybszleger Sp.K. udział Grupy BEST: 9% (konsolidacja pełna) BEST III NSFIZ udział Grupy BEST: 5% (konsolidacja metodą praw własności) Krzysztof Borusowski Marek Kucner Pozostali 5% Kredyt Inkaso udział Grupy BEST: 32,99% (konsolidacja metodą praw własności) 7 I 27

WIĘKSZA DOSTĘPNOŚĆ AKCJI, ATRAKCYJNE WSKAŹNIKI Działania dotyczące akcji BEST ü Zawarcie umowy z animatorem ü Przystąpienie do programu wspierania płynności ü Przeniesienie akcji BEST do notowań ciągłych ü Split akcji 1:4, Akcje BEST z największym potencjałem wzrostu wśród spółek z branży [PLN] 2, 15, 1, 5, Kurs BEST w 215 r. 1) Wolumen obrotu (skala prawa) Kurs (skala lewa) [szt.] 3 25 2 15 1 5 Kapitalizacja (mln PLN) P/E P/BV ROE ROA KRUK 3 235 17,4 4,38 34% 15% BEST 311 3,7 1,19 38% 17% Kredyt Inkaso 38 7,7 1,34 17% 6% DTP 163 5,8 1,8 21% 16% P.R.E.S.C.O. Group 12 41,,89 3% 2% EGB Investment 72 7,4 1,8 12% 5% Pragma Inkaso 4 -,89-5% -1% 1) Kurs przed 21.9.215 (split akcji) został odpowiednio przekształcony dla zachowania porównywalności P/E (cena do zysku netto) P/BV (cena do wartości księgowej) ROE (zysk netto / średni stan kapitału własnego) ROA (zysk netto / średni stan aktywów) 8 I 27

PREZENTACJA INWESTORSKA 1. GRUPA BEST PODSTAWOWE INFORMACJE 2. WYNIKI FINANSOWE 3. PLANOWANE POŁĄCZENIE Z KREDYT INKASO 9 I 27

215 ROKIEM DYNAMICZNYCH WZROSTÓW 12 1 8 6 4 2 Przychody operacyjne (mln zł) 72,2 11,3 7 6 5 4 3 2 1 Zysk na działalności operacyjnej (mln zł) 46,4 64, 7 6 5 4 3 2 1 Zysk netto 1) (mln zł) 36,8 61,5 7 6 5 4 3 2 1 EBITDA gotówkowa 2) (mln zł) 59,9 65,5 1-3Q 214 1-3Q 215 1-3Q 214 1-3Q 215 1-3Q 214 1-3Q 215 1-3Q 214 1-3Q 215 Dynamiczny wzrost wyników Grupy BEST to m.in. efekt zwiększenia w IV kwartale 214 r. udziału w funduszu BEST II NSFIZ z 17% do 1% i objęcia tego funduszu pełną konsolidacją Niższa dynamika wzrostu EBITDA gotówkowej wynika ze wzrostu wydatków na obsługę sądowo-egzekucyjną portfeli w 215 r., które w całości są ujmowane w kosztach danego okresu 1) Zysk netto przypisany Akcjonariuszom BEST 2) Pełna EBITDA gotówkowa = EBITDA przychody z portfeli nabytych + spłaty z portfeli nabytych (z uwzględnieniem 5% udziału w BEST III NSFIZ) 1 I 27

BEZPIECZNY POZIOM ZADŁUŻENIA, REINWESTOWANIE ZYSKÓW Zadłużenie Zadłużenie netto (mln zł) - skala lewa Kapitał własny (mln zł) 4 35 3 25 2 15 1 5 Dług netto / kapitały własne - skala prawa 369,7 31, 63,2 16,8 1,42,6,8 58,,8,38 211 212 213 214 3Q 215 2,5 2, 1,5 1,,5, 3 25 2 15 1 5 51,6 79,1 15,6 199,8 261,3 211 212 213 214 3Q 215 Wzrost zadłużenia w 215 r. związany jest z zakupami nowych portfeli wierzytelności bankowych oraz nabyciem 32,99% akcji Kredyt Inkaso Maksymalna wartość wskaźnika zadłużenia (dług netto / kapitały własne) może wynieść od 2, do 2,5 Wypracowywane zyski co roku zatrzymywane są w Spółce i służą jej szybkiemu rozwojowi 11 I 27

ZAKUPY PORTFELI WIERZYTELNOŚCI Portfele wierzytelności nabyte przez Grupę BEST (bez transakcji dot. Kredyt Inkaso) 7 6 5 4 3 2 1 Wartość nominalna (mln zł) 472 47 Nakłady (mln zł) 62 83 1-3Q 214 1-3Q 215 W pierwszych trzech kwartałach 215 r. nakłady na zakup nowych pakietów wierzytelności wzrosły o 77% 12 I 27

OBLIGACJE WAŻNYM ŹRÓDŁEM FINANSOWANIA DZIAŁALNOŚCI W III kwartale 215 r. Grupa BEST wyemitowała obligacje o wartości nominalnej 92 mln zł (6 mln zł oferta publiczna, 32 mln zł emisje prywatne) 9 mln zł wartość publicznego programu emisji obligacji do wykorzystania w 1H 216 r. Od 21 r. Spółka i fundusze BEST przeprowadziły emisje o wartości nominalnej 646 mln zł, dotychczas wykupiono 277 mln zł Większość wyemitowanych obligacji została wprowadzona do obrotu na Catalyst Cele emisji: zakup portfeli wierzytelności udział w konsolidacji branży refinansowanie zadłużenia Grupy 9 Program publicznych emisji obligacji BEST S.A. (3 mln zł) 45 5 Seria K1 (kwiecień 214 - detal) Seria K2 (październik 214 - detal) Seria K3 (marzec 215 - detal) Seria K4 (marzec 215 - instytucje) 6 2 35 Seria L1 (sierpień 215 - instytucje) Pozostała wartość programu emisji obligacji 13 I 27

OBLIGACJE Z PRZYSZŁYM TERMINEM WYKUPU mln PLN 7 BEST S.A. BEST II NSFIZ BEST III NSFIZ 215 216 217 218 219 22 6 5 21 4 3 6 39 45 5 2 1 35 1 15 17 2 2 1 1Q 2Q 3Q 4Q 1Q 2Q 3Q 4Q 1Q 2Q 3Q 4Q 1Q 2Q 3Q 4Q 1Q 2Q 3Q 4Q 1Q 2Q 3Q 4Q Wykup obligacji korzystnie rozłożony w czasie Spółka zakłada wykup obligacji z wpływów z bieżącej działalności operacyjnej, bez konieczności refinansowania Wykres nie uwzględnia emisji obligacji przeprowadzonych wewnątrz Grupy. 14 I 27

PREZENTACJA INWESTORSKA 1. GRUPA BEST PODSTAWOWE INFORMACJE 2. WYNIKI FINANSOWE 3. PLANOWANE POŁĄCZENIE Z KREDYT INKASO 15 I 27

POŁĄCZENIE Z KREDYT INKASO Przewidywany harmonogram transakcji 3Q 215 ü Nabycie blisko 33% akcji Kredyt Inkaso ü Zawarcie umowy o współpracy rozpoczęcie prac nad planem połączenia BEST z Kredyt Inkaso 1Q 216 Road show Zatwierdzenie połączenia przez walne zgromadzenia akcjonariuszy BEST i Kredyt Inkaso 4Q 216 Fuzja operacyjna 4Q 215 ü Rozpoczęcie postępowań w celu uzyskania zgód UOKiK i KNF ü Zatrudnienie PwC do wyceny obu spółek Due diligence Ustalenie parytetu wymiany akcji Przyjęcie planu połączenia przez Zarządy BEST i Kredyt Inkaso 2Q 216 Fuzja prawna Dopuszczenie do obrotu akcji połączeniowych 16 I 27

POŁĄCZENIE Z KREDYT INKASO PO CO TO ROBIMY? ZBUDOWANIE SILNEJ POLSKIEJ GRUPY NA RYNKU ZARZĄDZANIA WIERZYTELNOŚCIAMI NIEKWESTIONOWANEGO WICELIDERA W POLSCE, LICZĄCEGO SIĘ GRACZA W EUROPIE DOŚWIADCZENIE W RÓŻNYCH SEKTORACH WIERZYTELNOŚCI BANKOWE I INNE DYWERSYFIKACJA GEOGRAFICZNA / EKSPANSJA ZAGRANICZNA WYKORZYSTANIE NOWOCZESNYCH SYSTEMÓW IT W BEST, GOTOWYCH DO SKOKOWEGO WZROSTU LICZBY OBSŁUGIWANYCH WIERZYTELNOŚCI ZWIĘKSZENIE EFEKTYWNOŚCI DOTARCIA DO KLIENTÓW I ZWIĘKSZENIE POZIOMU SPŁACALNOŚCI ZDOLNOŚĆ DO REALIZACJI TRANSAKCJI TRANSGRANICZNYCH, OBEJMUJĄCYCH JEDNOCZEŚNIE KILKA RYNKÓW 17 I 27

+ KREDYT INKASO DYWERSYFIKACJA PRODUKTOWA I GEOGRAFICZNA ROZWÓJ DZIAŁALNOŚCI W REGIONIE EUROPY ŚRODKOWEJ I POŁUDNIOWEJ Portfele Bankowe Niebankowe Kraje Detaliczne Korporacyjne Hipoteczne Polska X X X X Rumunia X X X X Bułgaria X Rosja X Chorwacja 18 I 27

+ KREDYT INKASO WYBRANE DANE FINANSOWE BEST + Kredyt Inkaso dane na 3.6.215 suma bilansowa (mln PLN) 499 69 1 18 kapitał własny (mln PLN) 238 238 476 wartość nominalna portfeli w zarządzaniu (mld PLN) 9,8 7,5 17,3 dane za okres 1.7.214-3.6.215 przychody (mln PLN) 151 15 256 zysk netto (mln PLN) 69 42 111 akcje w wolnym obrocie free float (%) 2,8% 41,9% duża płynność akcji (aspiracje wejścia do mwig4) Prezentowane dane mają wyłącznie charakter poglądowy. Przedstawione dane nie są sprawozdaniem finansowym pro forma. Nie uwzględniają różnic w przyjętych przez spółki metodach księgowania i polityce rachunkowości. 19 I 27

PERSPEKTYWY ROZWOJU MOCNY NR 2 NA POLSKIM RYNKU, LICZĄCY SIĘ GRACZ W EUROPIE KORZYŚCI SKALI TAŃSZE FINANSOWANIE DUŻY POTENCJAŁ WZROSTU PRZYSPIESZENIE EKSPANSJI ZAGRANICZNEJ POŁĄCZENIE BAZ DANYCH POTENCJALNY UCZESTNIK mwig4 EFEKTYWNE WYKORZYSTANIE SYSTEMÓW IT DUŻA PŁYNNOŚĆ, DUŻA KAPITALIZACJA GRUPA BEST / KREDYT INKASO PRZYGOTOWANA NA SZYBKI WZROST NA RYNKU KRAJOWYM I ZAGRANICZNYM 2 I 27

GRUPA BEST BĄDŹ BLIŻEJ NAS Profil inwestora BEST Dla akcjonariuszy Dla posiadaczy obligacji Indywidualna konfiguracja Najnowsze informacje prosto na Twój adres e-mail Obserwuj nas na Twitter - @Best_Grupa Informacje o spółce Komentarze Wydarzenia rynkowe 21 I 27

PREZENTACJA INWESTORSKA ZAŁĄCZNIKI 22 I 27

WIELOLETNIE DOŚWIADCZENIE, PIONIERSKIE TRANSAKCJE 212-213 Przejęcie funduszu BEST I NSFIZ i przejęcie zarządzania tym funduszem przez BEST TFI 21 BEST II NSFIZ jako pierwszy fundusz sekurytyzacyjny w Polsce przeprowadza emisję obligacji 27 Otwarcie Centrum Usługowego w Elblągu 25 BEST tworzy jeden z pierwszych funduszy sekurytyzacyjnych BEST I NSFIZ 1997 Debiut BEST na GPW w Warszawie 214-215 Publiczny program emisji obligacji (do 3 mln zł). Konsolidacja BEST II NSFIZ. Zakup niemal 33% akcji Kredyt Inkaso 211 Utworzenie funduszu BEST III NSFIZ wspólnie z Hoist. Obligacje BEST S.A., BEST II NSFIZ oraz BEST III NSFIZ debiutują na Catalyst 27-28 Utworzenie BEST TFI i BEST II NSFIZ 26 BEST I NSFIZ kupuje portfel wierzytelności od Kredyt Banku i Żagiel S.A. o wartości nominalnej przekraczającej 1,5 mld zł. To jedna z największych tego typu transakcji w Polsce 22 Przejęcie BEST przez Krzysztofa Borusowskiego i Marka Kucnera. Odejście od działalności w zakresie pośrednictwa kredytowego na rzecz działalności windykacyjnej 1994 Utworzenie BEST S.A. pośrednika kredytowego, który szybko stał się liderem na rynku sprzedaży ratalnej i dystrybucji produktów bankowych 23 I 27

WYNIKI FINANSOWE W LATACH 211-214 14 12 1 8 6 4 2 55,7 Przychody (mln zł) 131,4 77, CAGR +27% 35,7 one-off 95,7 124, 1,8 113,2 211 212 213 214 8 7 6 5 4 3 2 1 23,1 26,2 Zysk netto 1) (mln zł) CAGR +29% 69,7 35,7 one-off 34, 58,9 8,8 5,1 211 212 213 214 Systematyczny wzrost wyników z powtarzalnej działalności 35,7 mln zł kwota jednorazowego przeszacowania wartości portfeli wierzytelności należących do BEST I NSFIZ, dokonanego w I półroczu 213 r. 1,8 mln zł dodatkowy przychód rozpoznany w IV kwartale 214 r. w związku z przejęciem kontroli nad funduszem BEST II NSFIZ; dodatni wpływ tego zdarzenia na wynik netto Grupy BEST wyniósł 8,8 mln zł CAGR średnioroczny wskaźnik wzrostu (po oczyszczeniu wyników ze zdarzeń jednorazowych) 1) Zysk netto przypisany Akcjonariuszom BEST 24 I 27

STRUKTURA PRZYCHODÓW 12 Przychody operacyjne 1-3Q 214 (mln zł) 12 Przychody operacyjne 1-3Q 215 (mln zł) 1 8 6 4 2 76,6 38,* 38,6 (5,7) 17,8 16,9 4,5 72,2 1 8 6 4 2 97,2 33,2* 64, 6,8 17,5 9,9 3,2 11,3 Spłaty wierzytelności Aktualizacja wyceny wierzytelności Zysk z udziału w BEST III NSFIZ Zarządzanie wierzytelnościami Inne** Przychody operacyjne 1-3Q 214 Spłaty wierzytelności Aktualizacja wyceny wierzytelności Zysk z udziału w BEST III NSFIZ Zarządzanie wierzytelnościami Inne* Przychody operacyjne 1-3Q 215 Segment Inwestycje w Wierzytelności Segment Inwestycje w Wierzytelności Spłaty wierzytelności są głównym źródłem przychodów Łączna wartość spłat wierzytelności przypadających na Grupę BEST wzrosła o 27% r/r * Przypadające na Grupę BEST spłaty wierzytelności BEST II NSFIZ (17% za 1-3Q 214) i BEST III NSFIZ (5% za 1-3Q 214 i 215) nie ujęte jako przychody operacyjne Grupy BEST z uwagi na metodę konsolidacji tych funduszy ** Pozycja Inne obejmuje przychody operacyjne segmentów: Zarządzanie Funduszami Inwestycyjnymi, Usługi Prawne oraz Zarządzanie Nieruchomościami 25 I 27

SPRAWOZDANIE Z CAŁKOWITYCH DOCHODÓW ZA 1-3Q 215 (tys. PLN) 1-3Q 215 1-3Q 214 zmiana % Przychody operacyjne, w tym: 11 33 72 2 4% spłaty wierzytelności 63 977 38 646 66% BEST I NSFIZ + BEST II NSFIZ aktualizacja wyceny wierzytelności 6 772-5 667 - zysk z udziału w jednostce współkontrolowanej BEST III NSFIZ, w tym: 17 471 17 81-2% wynik na wykupie certyfikatów inwestycyjnych 13 328 7 11 87% wzrost wartości udziału 4 143 1 7-61% Koszty działalności operacyjnej, w tym: 37 288 26 23 43% podatki i opłaty 12 24 4 773 156% Zysk na sprzedaży 64 15 46 177 39% Zysk na działalności operacyjnej 64 4 46 356 38% Zysk przed opodatkowaniem 52 84 4 677 3% Podatek dochodowy (8 97) 3 679 - Zysk netto, z tego przypisany: 61 747 36 998 67% Akcjonariuszom BEST 61 459 36 757 67% udziałom niesprawującym kontroli 288 241 2% Pełna EBITDA gotówkowa 1) 65 476 59 853 9% 1) EBITDA gotówkowa = EBITDA przychody z portfeli nabytych + spłaty z portfeli nabytych ; Pełna EBITDA gotówkowa uwzględnia wyniki realizowane przez BEST III NSFIZ, który jest konsolidowany metodą praw własności (udział GK BEST w BEST III NSFIZ wynosi 5%) 26 I 27

SPRAWOZDANIE Z SYTUACJI FINANSOWEJ NA DZIEŃ 3.9.215 (tys. PLN) 3.9.215 31.12.214 zmiana % Aktywa trwałe 34 95 128 279 138% Inwestycje długoterminowe, w tym: Certyfikaty inwestycyjne BEST 278 224 17 89 158% inwestycje w jednostkach współkontrolowanych III NSFIZ (udział GK BEST: 5%) 97 614 98 143-1% inwestycje w jednostkach stowarzyszonych Pakiet 32,99% akcji Kredyt Inkaso 171 293 - nieruchomości inwestycyjne 9 317 9 747-4% Aktywa obrotowe Pakiety wierzytelności nabyte przez BEST I NSFIZ 366 238 294 121 25% Wierzytelności nabyte oraz BEST II NSFIZ (udział GK BEST: 1%) 339 579 251 13 35% Środki pieniężne i ich ekwiwalenty 21 686 37 455-42% Suma aktywów 671 143 422 4 59% Kapitał własny 261 294 199 835 31% Zobowiązania finansowe odsetkowe 391 426 198 299 97% Suma pasywów 671 143 422 4 59% Dług netto 369 74 16 884 13% Dług netto / kapitał własny 1,42,8 27 I 27

SPRAWOZDANIE Z PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH ZA 1-3Q 215 (tys. PLN) 1-3Q 215 1-3Q 214 Środki pieniężne netto z działalności operacyjnej, w tym: (19 967) 2 185 zmiana stanu inwestycji (242 66) (11 953) Środki pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (6 154) (6 76) Środki pieniężne netto z działalności finansowej, w tym: 181 352 43 327 wpływy z emisji obligacji 146 788 61 wpływy z tytułu pożyczek i kredytów 145 wykup obligacji (24 187) (1 ) spłata pożyczek i kredytów (72 ) (54) Zmiana stanu środków pieniężnych (15 769) 38 752 Środki pieniężne na koniec okresu 21 686 58 897 Z uwagi na specyfikę prowadzonej działalności, w przepływach z działalności operacyjnej prezentowane są m.in. wydatki związane z nabywanymi pakietami wierzytelności. W III kwartale 215 r. Grupa BEST nabyła ponadto pakiet blisko 33% akcji Kredyt Inkaso. 28 I 27

Kontakt dla inwestorów: NBS Communications Krzysztof Woch Tel. +48 516 173 691 e-mail: kwoch@nbs.com.pl BEST S.A. UL. MORSKA 59 81-323 GDYNIA Tel.(58) 769 92 99 Fax (58) 769 92 26 best@best.com.pl www.best.com.pl Maciej Szczepaniak Tel. +48 514 985 845 e-mail: mszczepaniak@nbs.com.pl Zachęcamy do śledzenia profilu Grupy BEST na Twitterze: twitter.com/best_grupa Profil Inwestora BEST najważniejsze, spersonalizowane informacje o Grupie BEST bezpośrednio na Twój e-mail. Zarejestruj się! www.best.com.pl zakładka: Dla Inwestorów -> Profil Inwestora BEST 29 I 27