nie należy usuwać ani modyfikować danych firmy ABC

Transkrypt

1 Zadanie 2. (ewidencja operacji gospodarczych oraz podatku od towarów i usług w systemie informatycznym) 1. Odtworzyć dane firmy założonej w systemie Raks 2000: a) wprowadzić pod numerem 2. nazwy pełną i skróconą (moduł Administrator, grupa Raks 2000 Administrator, polecenie Firmy, sekcja Lista firm; nie należy usuwać ani modyfikować danych firmy ABC); b) udostępnić firmę w module Finanse i Księgowość (moduł Administrator, grupa Raks 2000 Administrator, polecenie Firmy, sekcja Moduły); c) określić rok obrachunkowy (moduł Finanse i Księgowość, grupa Użytkownik, polecenie Zmiana Firmy; rok obrachunkowy 2015); d) przeprowadzić dearchiwizację danych w oparciu o posiadany plik archiwum (moduł Administrator, grupa Raks 2000 Administrator, polecenie Archiwizacja i odtwarzanie danych) 2. Zadekretować następujące operacje gospodarcze (moduł Finanse i Księgowość, grupa Dokumenty, polecenie Wprowadzanie dokumentów): Lp. Data operacji* Nr dokumentu Treść operacji Kwota (w zł) Uwagi WB/1/2015 Wykaz operacji na rachunku bieżącym: Kredytodawca: Plus Bank S.A. wpływ środków z tytułu przyznanego kredytu ,00 Nr umowy kredytowej: 940/2015 Terminy spłaty: ( zł) ( zł) /2015/S Faktura od firmy Kamex za zakupione towary: Towary przyjęto do magazynu KW/1/2015 Udzielono pożyczki pracownikowi Markowi Wójcikowi na okres 2 miesięcy (pożyczka jest oprocentowana) 8.000, FVS/1/2015 Faktura za towary sprzedane firmie Alpol: Zgodnie z warunkami zawartej umowy towary postawiono do dyspozycji kontrahenta Konta analityczne dla otrzymanego kredytu należy utworzyć ręcznie ,00 Kamex Sp. z o. o ,00 NIP ,00 ul. Ułanów Lublin mbank S.A Termin płatności: Dane pracownika: forma zatrudnienia: umowa o pracę NIP PESEL Konto analityczne pracownika należy ,00 Alpol S.C ,00 NIP ,00 ul. Ochotnicza Lublin Pekao S.A. V O/Lublin Termin płatności: WB/2/2015 Wykaz operacji na rachunku bieżącym: przelew zobowiązania wobec firmy Kamex wynikającego z faktury 561/2015/S , FVS/2/2015 Faktura za towary sprzedane firmie Alpol: VAT (wg stawki 8%) Zgodnie z warunkami zawartej umowy towary postawiono do dyspozycji kontrahenta /10/F/15 Faktura od firmy Tabkom za zakupiony zestaw komputerowy, który będzie wykorzystywany przez dział sprzedaży: wartość netto zestawu Zestaw komputerowy odebrano od kontrahenta, lecz nie został on przyjęty do użytkowania 5.000,00 400, , ,00 920, ,00 * data operacji jest jednocześnie datą wystawienia dowodu oraz datą ujęcia zdarzenia w księgach rachunkowych Termin płatności: Tabkom S.J. NIP ul. Ogrodowa Lublin BOŚ O/Lublin Termin płatności: , zaś zakupionego

2 KP/1/2015 Pracownik Marek Wójcik spłacił część pożyczki udzielonej w dniu r. na podstawie dokumentu KW/1/ , WB/3/2015 Wykaz operacji na rachunku bieżącym: wpływ należności od firmy Alpol wynikającej z faktury FVS/1/ , /2015/S Faktura od firmy Kamex za zakupione towary: 2.600,00 598, , WB/4/2015 Wykaz operacji na rachunku bieżącym: przelew zobowiązania wobec firmy Tabkom wynikającego z faktury 242/10/F/ , WB/5/2015 Wykaz operacji na rachunku bieżącym: spłata raty kredytu wynikająca z umowy kredytowej 940/2015 zawartej z Plus Bank S.A ,00 Planowany termin dostawy zakupionych towarów: Termin płatności: Analityczne konto rozliczeniowe należy utworzyć ręcznie 3. Sporządzić i zadekretować deklarację VAT-7 za miesiąc październik (deklarację sporządza się automatycznie, lecz wymaga ona ręcznego księgowania: moduł Finanse i Księgowość, grupa Zestawienia, polecenie VAT-7 Deklaracje; data operacji: , nr dokumentu: PK/1/2015, konto analityczne służące ewidencji rozrachunków z tytułu VAT należy utworzyć ręcznie) 4. Zaksięgować zadekretowane operacje gospodarcze (moduł Finanse i Księgowość, grupa Dokumenty, polecenie Przeglądanie i księgowanie) 5. Zamknąć miesiąc październik (moduł Finanse i Księgowość, grupa Administrator, polecenie Zamknięcie miesiąca) 6. Sporządzić zestawienie obrotów i sald za miesiąc październik należy uwzględnić tylko zaksięgowane dokumenty (moduł Finanse i Księgowość, grupa Zestawienia, polecenie Obroty i salda Miesięczne obroty i salda kont syntetycznych) 7. Sporządzić zestawienie sald kont analitycznych za miesiąc październik należy uwzględnić tylko zaksięgowane dokumenty oraz wyłącznie konta o saldach większych od zera (moduł Finanse i Księgowość, grupa Zestawienia, polecenie Obroty i salda Salda kont analitycznych na koniec miesiąca) 8. Usunąć z systemu Raks 2000 dane wprowadzonej firmy (moduł Administrator, grupa Raks 2000 Administrator, polecenie Firmy, sekcja Lista firm; nie należy usuwać danych firmy ABC)

3 Zadanie 3. (sporządzanie bilansu przedsiębiorstwa w systemie informatycznym) 1. Odtworzyć dane firmy założonej w systemie Raks 2000: a) wprowadzić pod numerem 2. nazwy pełną i skróconą (moduł Administrator, grupa Raks 2000 Administrator, polecenie Firmy, sekcja Lista firm; nie należy usuwać ani modyfikować danych firmy ABC); b) udostępnić firmę w module Finanse i Księgowość (moduł Administrator, grupa Raks 2000 Administrator, polecenie Firmy, sekcja Moduły); c) określić rok obrachunkowy (moduł Finanse i Księgowość, grupa Użytkownik, polecenie Zmiana Firmy; rok obrachunkowy 2015); d) przeprowadzić dearchiwizację danych w oparciu o posiadany plik archiwum (moduł Administrator, grupa Raks 2000 Administrator, polecenie Archiwizacja i odtwarzanie danych) 2. Przypisać do tabeli bilansu saldo konta Kasa krajowych środków pieniężnych (moduł Finanse i Księgowość, grupa Kartoteki, polecenie Tabela Bilansu) 3. Zadekretować następujące operacje gospodarcze (wykorzystanie w dekretacji konta oznaczonego gwiazdką oznacza konieczność przypisania salda danego konta do tabeli bilansu, wyjątek stanowią konta, których salda już przypisano): Lp. Data operacji* Nr dokumentu Treść operacji Kwota (w zł) Uwagi PZ/1/2015 Przyjęcie do magazynu towarów zakupionych Analityczne konto rozliczeniowe należy od firmy Kamex ,00 utworzyć ręcznie /F/15 Faktura od firmy Euro-Komp za zakupiony zestaw komputerowy, który będzie wykorzystywany przez dział administracji: Euro-Komp S.C. NIP wartość netto zestawu Zestaw komputerowy odebrano od kontrahenta, lecz nie został on przyjęty do użytkowania 5.000, , ,00 ul. Jasna Lublin BZ WBK 4 O/Lublin Termin płatności: /2015/S Faktura od firmy Kamex za towary przyjęte do magazynu zgodnie z dowodem PZ/1/2015: , , , OT/1/2015 Przyjęcie do użytkowania zestawu komputerowego zakupionego od firmy Euro-Komp zgodnie z fakturą 1134/F/ , /F/15 Faktura od firmy Euro-Komp za wielomodułowy system informatyczny wspomagający zarządzanie przedsiębiorstwem: wartość netto oprogramowania Oprogramowanie zainstalowano i rozpoczęto jego użytkowanie /10/U Faktura od firmy Selpol za zakupione meble biurowe, które będą wykorzystywane przez dział administracji: wartość netto faktury Meble odebrano od kontrahenta, lecz nie rozpoczęto ich użytkowania , , , , , ,00, zaś zakupionego o rachunkowości firma Euro-Komp nie jest jednostką powiązaną Kamex Sp. z o. o. NIP ul. Ułanów Lublin mbank S.A Termin płatności: Zestaw komputerowy otrzymał numer ewidencyjny: 1/ST/2015 Konto analityczne przyjętego składnika majątku należy Termin płatności: , zaś zakupionego Selpol Sp. z o. o. NIP ul. T. Zana Lublin Pekao S.A. II O/Lublin Termin płatności: o rachunkowości firma Selpol nie jest jednostką powiązaną

4 WB/1/2015 Wykaz operacji na rachunku bieżącym: przelew zobowiązania wobec firmy Kamex wynikającego z faktury 892/2015/S zapłata za akcje firmy Omega , , LP/1/2015 Wynagrodzenie dla zleceniobiorcy Marka Nowackiego za montaż mebli biurowych: wynagrodzenie brutto składka na ubezpieczenie zdrowotne zaliczka na podatek dochodowy od osób fiz. kwota do wypłaty (wypłacona gotówką) OT/2/2015 Przyjęcie do użytkowania mebli biurowych zakupionych od firmy Selpol zgodnie z fakturą 300,00 27,00 20,00 253, /10/U , PK/1/2015 Aktualizacja wyceny akcji firmy Omega spowodowana trwałą utratą wartości 1.000,00 * data operacji jest jednocześnie datą wystawienia dowodu oraz datą ujęcia zdarzenia w księgach rachunkowych Akcje zakupiono na rynku pierwotnym i nie są one przeznaczone do zbycia Konto analityczne dla zakupionych akcji należy utworzyć ręcznie o rachunkowości firma Omega nie jest jednostką powiązaną Dane zleceniobiorcy: forma zatrudnienia: umowa zlecenia NIP PESEL Konto analityczne zatrudnionego należy, zaś pozostałe konta analityczne ręcznie Komplet mebli biurowych otrzymał numer ewidencyjny: 2/ST/2015 Odpowiednie konto analityczne należy utworzyć ręcznie 4. Zaksięgować zadekretowane operacje gospodarcze (moduł Finanse i Księgowość, grupa Dokumenty, polecenie Przeglądanie i księgowanie) 5. Sporządzić bilans przedsiębiorstwa na dzień 31 października 2015 r. (moduł Finanse i Księgowość, grupa Zestawienia, polecenie Tabela Bilansu; należy uwzględnić jedynie zaksięgowane zapisy) 6. Usunąć z systemu Raks 2000 dane wprowadzonej firmy (moduł Administrator, grupa Raks 2000 Administrator, polecenie Firmy, sekcja Lista firm; nie należy usuwać danych firmy ABC)

5 Zadanie 4. (ewidencja przychodów i kosztów w systemie informatycznym) 1. Odtworzyć dane firmy założonej w systemie Raks 2000: a) wprowadzić pod numerem 2. nazwy pełną i skróconą (moduł Administrator, grupa Raks 2000 Administrator, polecenie Firmy, sekcja Lista firm; nie należy usuwać ani modyfikować danych firmy ABC); b) udostępnić firmę w module Finanse i Księgowość (moduł Administrator, grupa Raks 2000 Administrator, polecenie Firmy, sekcja Moduły); c) określić rok obrachunkowy (moduł Finanse i Księgowość, grupa Użytkownik, polecenie Zmiana Firmy; rok obrachunkowy 2015); d) przeprowadzić dearchiwizację danych w oparciu o posiadany plik archiwum (moduł Administrator, grupa Raks 2000 Administrator, polecenie Archiwizacja i odtwarzanie danych) 2. Przypisać do tabeli bilansu saldo konta Kasa krajowych środków pieniężnych (moduł Finanse i Księgowość, grupa Kartoteki, polecenie Tabela Bilansu) 3. Zadekretować następujące operacje gospodarcze (wykorzystanie w dekretacji konta oznaczonego gwiazdką oznacza konieczność przypisania salda danego konta do tabeli bilansu, wyjątek stanowią konta, których salda już przypisano): Lp. Data operacji* Nr dokumentu Treść operacji Kwota (w zł) Uwagi FV/323/2015 Faktura od firmy KGM za wynajem hali sprzedaży za miesiąc październik: wartość netto faktury /F/15 Faktura od firmy Euro-Komp za zestaw komputerowy zakupiony dla działu sprzedaży: wartość netto zestawu Zestaw komputerowy przyjęto do użytkowania /2015/S Faktura od firmy Kamex za zakupione towary: Towary przyjęto do magazynu 1.000,00 230, , , , , , , , WZ/1/2015 Wydanie towarów sprzedanych odbiorcy 8.000, FVS/1/2015 Faktura za towary wydane firmie KGM zgodnie z dokumentem WZ/1/2015: , , , PK/1/2015 Naliczenie na rzecz firmy KGM kary za niedostateczną jakość towarów wydanych na podstawie dokumentu WZ/1/ ,00 KGM Sp. z o. o. NIP ul. Elektryczna Lublin ING Bank Śląski O/Warszawa Termin płatności: Euro-Komp S.C. NIP ul. Jasna Lublin BZ WBK 4 O/Lublin Termin płatności: , zaś zakupionego Zestaw komputerowy otrzymał numer ewidencyjny: 1/ST/2015 o rachunkowości firma Euro-Komp nie jest jednostką powiązaną Kamex Sp. z o. o. NIP ul. Ułanów Lublin mbank S.A Termin płatności: Termin płatności: Termin płatności: Naliczenie kary wynika z warunków umowy zawartej z kontrahentem o rachunkowości firma KGM nie jest jednostką powiązaną

6 WB/1/2015 Wykaz operacji na rachunku bieżącym: opłata za prowadzenie rachunku przelew kary umownej na rzecz firmy KGM naliczonej w dokumencie PK/1/ , , PK/2/2015 Amortyzacja zestawu komputerowego za październik 2.000,00 Konto analityczne amortyzowanego składnika majątku należy utworzyć ręcznie * data operacji jest jednocześnie datą wystawienia dowodu oraz datą ujęcia zdarzenia w księgach rachunkowych Dla celów podatkowych i bilansowych stosowana jest ta sama metoda amortyzacji 4. Zadekretować zaliczkę na podatek dochodowy od osób prawnych za miesiąc październik (kwotę zaliczki można ustalić sporządzając właściwą deklarację podatkową: moduł Finanse i Księgowość, grupa Zestawienia, polecenie CIT-2; data operacji: , nr dokumentu: PK/3/2015, konto analityczne służące ewidencji rozrachunków z tytułu podatku dochodowego od osób prawnych należy utworzyć ręcznie) 5. Sporządzić oraz zapisać rachunek zysków i strat przedsiębiorstwa za miesiąc październik 2015 r. (moduł Finanse i Księgowość, grupa Zestawienia, polecenie Rachunek Zysków i Strat) 6. Dokonać automatycznego przeniesienia przychodów i kosztów na Wynik finansowy (moduł Finanse i Księgowość, grupa Administrator, polecenie Przeksięgowanie na wynik finansowy; data: , nr dokumentu: PK/4/2015) 7. Zaksięgować zadekretowane operacje gospodarcze (moduł Finanse i Księgowość, grupa Dokumenty, polecenie Przeglądanie i księgowanie) 8. Usunąć z systemu Raks 2000 dane wprowadzonej firmy (moduł Administrator, grupa Raks 2000 Administrator, polecenie Firmy, sekcja Lista firm; nie należy usuwać danych firmy ABC)