Protokół z kontroli przeprowadzonej w Domu Pomocy Społecznej w Skwierzynie

Transkrypt

1 Protokół z kontroli przeprowadzonej w Domu Pomocy Społecznej w Skwierzynie Kontrolę w dniach 2-6 listopada 2009 roku w oparciu o Zarządzenie Nr 57/09 Starosty Międzyrzeckiego z dnia 28 października 2009 roku przeprowadził zespół kontrolny w składzie: 1. Beata Waltrowska przewodnicząca, 2. Grażyna Tomaszewska członek, 3. Ewa Nowakowska członek, 4. Paweł Lachowicz członek. Kontrolą objęto: 1. przestrzeganie procedur działalności finansowej ustalonych w formie pisemnej przez kierownika jednostki; 2. prawidłowość dysponowania przyznanymi środkami budżetowymi oraz pozyskiwanymi z innych źródeł; 3. sposób przeprowadzenia inwentaryzacji; 4. realizacja ustawy o zamówieniach publicznych. 5. wdrożenie nowej ustawy o pracownikach samorządowych oraz dokonywanie naboru na stanowiska urzędnicze w latach ; 6. prawidłowe gospodarowanie majątkiem nieruchomym, w tym wynajem, dzierżawa, użyczanie i inne udostępnianie nieruchomości stanowiących własność Powiatu. Informacji i wyjaśnień w toku kontroli udzielali: 1. Mieczysław Nowicki Dyrektor Domu Pomocy Społecznej w Skwierzynie, 2. Anna Bogucka Główna Księgowa, 3. Beata Rejman pracownik ds. kadrowych. Dane ogólne. Ostatnio przeprowadzona kontrola przez Starostwo Powiatowe miała miejsce w dniach września 2008 roku i była przeprowadzona przez zespół kontrolny w składzie: 1. Beata Waltrowska przewodnicząca, 2. Donata Zarzycka członek, 3. Paweł Lachowicz członek, 4. Czesław Toczyński członek, 5. Małgorzata Skrzypczak członek. Kontrola zakończyła się wydaniem zaleceń pokontrolnych: 1. prawidłowo przeprowadzać rozliczenia odbytych podróży służbowych delegacji (wypełniać wszystkie pozycje: data i godzina odbycia podróży służbowej, określać środek lokomocji), 2. opracować jednolity tekst polityki rachunkowości, ujednolicić zapisy w zakresie określenia kwoty, powyżej której ujmuje się pozostałe środki trwałe w ewidencji ilościowowartościowej, a poniżej której tylko ilościowo, 3. stworzyć takie warunki w pomieszczeniu kasowym, aby spełniały wymogi określone w zarządzeniu w sprawie gospodarki kasowej, 1

2 4. dostosować zarządzenie w sprawie Instrukcji kasowej w zakresie sporządzania raportów kasowych do potrzeb jednostki, 5. stosować się do zapisu art. 21 ustawy o rachunkowości dowód księgowy powinien zawierać odpowiednie elementy, 6. określić zasady ewidencji zaangażowania środków, zgodnie z rozporządzeniem Ministra Finansów z dnia 28 lipca 2006 r. (Dz. U. Nr 142 poz.1020 z późn. zm.) w sprawie szczególnych zasad rachunkowości oraz planów kont dla budżetu państwa, budżetów jednostek samorządu terytorialnego oraz niektórych jednostek sektora finansów publicznych, ujmuje się zaangażowanie wydatków, czyli wartość umów, decyzji i innych postanowień, których wykonanie spowoduje konieczność dokonania wydatków, 7. na dowodach księgowych skutkujących wydatkowaniem środków winno widnieć wskazanie klasyfikacji budżetowej, z której nastąpił wydatek w ramach zatwierdzonego planu finansowego, 8. zachować zasadę czystości zapisów na koncie 130, do zapisów z tytułu zwrotu nadpłat, korekty niewłaściwych wydatków itp. wprowadzać dodatkowy zapis ujemny po obu stronach konta, 9. wprowadzić do konta 130 odpowiednią analitykę dla środków otrzymanych z budżetu a pochodzących z PFRON, 10. prawidłowo dokonywać wyceny spisywanych składników majątkowych, 11. opracować Regulamin Komisji Przetargowej, 12. dokonać aktualizacji podstawy prawnej ustawy Prawo zamówień publicznych w Regulaminie udzielania zamówień publicznych, 13. przy zamieszczaniu ogłoszenia o udzieleniu zamówienia publicznego korzystać z druku ZP 403 oraz przestrzegać zasady numerowego powiązania obu ogłoszeń, 14. należy zmienić treść menu z określenia Prawo lokalne - Budżet na Plan finansowy i wprowadzić artykuł z aktualnym planem finansowym dla Domu, a następnie aktualizować na bieżąco i w kolejnych latach, 15. na stronę BIP-u należy wprowadzić nową pozycję Majątek i publikować stosowne artykuły (art. 6 ust. 1 pkt 5 lit. c ustawy o dostępie do informacji publicznej i wprowadzić artykuł z aktualnym majątkiem będącym w dyspozycji Domu, a następnie aktualizować na bieżąco, 16. w menu należy wprowadzić nową pozycję Kontrole i publikować stosowne artykuły (art. 6 ust. 1 pkt 4 lit. a tiret drugie ustawy o dostępie do informacji publicznej), 17. w menu należy wprowadzić nową pozycję Prowadzone rejestry, ewidencje i archiwa (art. 6 ust. 1 pkt 3 lit. f ustawy o dostępie do informacji publicznej). W menu BIP-u należy wprowadzić nową pozycję Sposoby przyjmowania i załatwianie spraw (art. 6 ust. 1 pkt 3 lit. d ustawy o dostępie do informacji publicznej), 18. na stronę BIP-u należy wprowadzić instrukcję korzystania ze strony podmiotowej BIP ( 11ust. 1 pkt 4 rozporządzenia Ministra Spraw Wewnętrznych i Administracji z dnia 18 stycznia 2007 r. w sprawie Biuletyny Informacji Publicznej Dz. U. Nr 10, poz. 68), 19. na stronę BIP-u należy wprowadzić informację dotyczącą sposobu dostępu do informacji publicznych nieudostępnionych w Biuletynie Informacji Publicznej (art. 8 ust. 4 ustawy o dostępie do informacji publicznej), 20. poprawić brzmienie tytułu Postępowanie dotyczące na wolne stanowiska urzędnicze w menu strony BIP poprzez dodanie wyrazu naboru po wyrazie dotycz ące, 21. prowadzić na bieżąco dane dotyczące zamówień publicznych, w tym zakończone postępowania przenieść do menu Zamknięte. Poprawi to czytelność strony, 22. dodać dane dotyczące statusu prawnego Domu jako powiatowej jednostki organizacyjnej będącej jednostką budżetową. Uzasadnione wydaje się umieszczenie aktualnego kosztu utrzymania mieszkańca w Domu. Można także opublikować decyzję Wojewody Lubuskiego 2

3 w sprawie zezwolenia na prowadzenie domu. Celowe jest też skorzystanie ze sposobu prezentacji Domu na przykładzie innych Domów z terenu Powiatu, w tym zasady kierowania do Domu. Można na stronie ujawnić realizowane przez Dom programy, 23. uzupełnić regulamin organizacyjny o strukturę zatrudnienia w DPS-ie, 24. należy dokonywać na bieżąco aktualizacji strony, 25. przy wprowadzaniu danych i dokonywaniu zmian należy opisywać wprowadzane dokumenty oraz dokonywane zmiany. Dopiero wtedy BIP staje się czytelny. Niektóre dokumenty (sprzedaż wyparzacza oraz dostawa obiadów) zostały usunięte i nie jest możliwe ustalenie okresu, w którym były opublikowane, 26. skierować pracowników na szkolenia okresowe w zakresie BHP, 27. zgłosić pracownika zajmującego się sprawami bhp w Domu Pomocy Społecznej na szkolenie specjalistyczne w zakresie bhp, 28. wyposażyć budynki Domu w znaki p. poż zgodnie z polskimi normami (np. Wyjście ewakuacyjne, Schodami w dół i itp.). Kontrolujący dokonali sprawdzenia realizacji zaleceń pokontrolnych w zakresie punktów 1-5, 7,10: Ad. 1 Nie sprawdzono realizacji zalecenia ze względu na brak w dokumentach podlegających kontroli (lipiec, sierpień, wrzesień 2009 rok) rozliczeń odbytych podróży służbowych delegacji. Ad. 2 Sposób realizacji zalecenia opisano w części I niniejszego protokołu. Ad. 3 Warunki w pomieszczeniu kasowym spełniają wymogi określone w wewnętrznych procedurach. Ad. 4 Dostosowano zarządzenie w sprawie instrukcji kasowej w zakresie sporządzania raportów kasowych do potrzeb jednostki. Ad. 5 W okresie poddanym kontroli dowody księgowe zawierają elementy stosownie do zapisów art. 21 ustawy o rachunkowości. Ad. 7 Opis realizacji zaleceń został opisany w I części niniejszego protokołu. Ad. 10 Prawidłowo dokonano wyceny spisanych składników majątkowych podczas przeprowadzonej na koniec roku inwentaryzacji. I. Przestrzeganie procedur działalności finansowej ustalonych w formie pisemnej przez kierownika jednostki. Zarządzeniem Nr 04/09 z dnia 27 stycznia 2009 roku Dyrektor Domu Pomocy Społecznej w Skwierzynie wprowadził do użytku służbowego zasady politykę rachunkowości. W/w zarządzenie wymaga uaktualnienia, ponieważ powołuje się nieaktualne podstawy prawne: 1. Ustawa o finansach publicznych jest ufp z dnia 26 listopada 1998 roku, 2. rozporządzenie w sprawie szczególnych zasad rachunkowości oraz planów kont dla budżetu państwa, budżetów jednostek samorządu terytorialnego oraz niektórych jednostek sektora finansów publicznych jest rozp. z dnia 18 grudnia 2001 roku, 3

4 3. rozporządzenia MF w sprawie sprawozdawczości budżetowej z dnia 13 marca 2001 roku. W kontrolowanej jednostce środki trwałe o wartości od 100 do zalicza się do środków trwałych niskocennych, środki trwałe klasyfikuje się zgodnie z Klasyfikacją Środków trwałych. Dom Pomocy Społecznej w Skwierzynie prowadzi księgę inwentarzową środków trwałych, sporządza plan amortyzacji środków trwałych i wartości niematerialnych i prawnych. Polityka rachunkowości określa: - ogólne zasady prowadzenia ksiąg rachunkowych, - obowiązujące metody wyceny aktywów i pasywów oraz ustalania wyniku finansowego, - sposób prowadzenia ksiąg rachunkowych, - system ochrony danych w jednostce. Załącznik nr 4 stanowi instrukcja określająca sposób zarządzania systemami informacyjnymi w Domu Pomocy Społecznej w Skwierzynie. Załącznik nr 5 określa zasady gospodarki majątkiem trwałym, inwentaryzacji majątku i zasad odpowiedzialności za powierzone mienie w Domu Pomocy Społecznej w Skwierzynie. W kontrolowanej jednostce nadal nie ujednolicono zapisu odnoszącego się do dolnej wartości pozostałych środków trwałych podlegających ewidencji ilościowo-wartościowej, wg instrukcji inwentaryzacji dolna granica została określona na poziomie 70,00 zł., natomiast w polityce rachunkowości dolną granicę ustalono na poziomie 100 zł. Zakładowy plan kont dla Domu Pomocy Społecznej w Skwierzynie stanowi załącznik nr 6 do instrukcji w sprawie polityki rachunkowości. Kontrolę oparto o dokumenty źródłowe za okres VII-IX/2009 r. Kontrolowana jednostka w okresie objętym kontrolą przestrzegała procedur działalności finansowej ustalonych w formie pisemnej przez kierownika jednostki. Dokumenty źródłowe poddane kontroli, skutkujące wydatkowaniem środków w okresie jw. zawierały opisy merytoryczne, podpisy osób dokonujących kontroli merytorycznej zawierały również informacje o trybie zamówienia publicznego (poza przypadkami opisanymi poniżej). Dokumenty zawierały podpisy osób sprawujących kontrolę formalno-rachunkową oraz były zatwierdzone do wypłaty przez upoważnione osoby. W dokumentach poddanych kontroli znajdowały się faktury, na których nie umieszczono informacji o trybie zamówienia publicznego. Przykłady: 1. FA 31/2009 na kwotę 7.452,00 zł. wystawiona przez Bar ADRIA Skwierzyna za posiłki obiadowe, 2. FA 26/2009 na kwotę 6.647,40 zł. wystawiona przez Bar ADRIA Skwierzyna za posiłki obiadowe, 3. FA 34/2009 z dnia roku na kwotę 6.852,60 zł. wystawiona przez Bar ADRIA Skwierzyna za posiłki obiadowe, 4. FA 2/09/07/001313/01/W wystawiona przez PGNIG Warszawa za gaz 4

5 Ponieważ jednostka zrezygnowała z dekretacji ręcznej i zastąpiła ją wydrukiem dekretu bezpośrednio z komputerowego programu księgowego niezbędne jest trwałe połączenie wydruku dekretu z dokumentem stanowiącym dowód źródłowy ( np. sklejenie lub zszycie). Wydruk dekretu winien zawierać informację o sposobie ujęcia każdego dokumentu w księgach rachunkowych oraz inne dane, pozwalające na powiązanie wydruku dekretu z dowodem źródłowym. Na dowodach księgowych skutkujących wydatkowaniem środków winno widnieć wskazanie klasyfikacji budżetowej, z której nastąpi wydatek w ramach zatwierdzonego planu finansowego. Przy zatwierdzaniu danego dowodu do wyp łaty kierownik jednostki akceptuje poniesienie danego wydatku z danego paragrafu. W kontrolowanej jednostce przy zatwierdzaniu dowodów nie wskazywano klasyfikacji budżetowej. Każda faktura, rachunek powinien być opisany merytorycznie, wskazując celowość danego zakupu. Na niektórych dokumentach podlegających sprawdzeniu brakowało opisów merytorycznych albo opisy były bardzo ogólnikowe nie dające możliwości kontrolującemu dokonania oceny celowości danego zakupu, przykłady: 1. FA FV/A/2261/2009 z dnia roku wystawiona przez ARISCO Łódź na kwotę 166,03 zł., za aktualizację oprogramowania, 2. FA z dnia roku wystawiona przez PTK Centertel Warszawa na kwotę 329,40 zł., 3. FA 2/09/07/001313/01/W wystawiona przez PGNIG Warszawa za gaz, 4. FA 23/09 z dnia roku wystawiona przez P.U. ELMASZ Skwierzyna na kwotę 1.219,80 zł. za wymianę gniazda, grzałki, ułożenie- położenie przewodu Zarządzeniem nr 1/09 z dnia roku Dyrektor Domu Pomocy Społecznej w Skwierzynie udzielił zaliczki stałe dla dwóch pracowników: - A. B. w wysokości 400,00 zł., - E. B. w wysokości 300,00 zł. W powyższym zarządzeniu nie określono terminu rozliczenia powyższych zaliczek. Podobnie w przypadku zaliczki udzielonej p. E. B. w kwocie 3.000,00 zł. na zakup wikliny i paliwa (raport kasowy Rk/kas/27/2009 za okres r.) nie określono terminu rozliczenia zaliczki. Uaktualnienia wymaga wykaz upoważnionych osób do dokonywania kontroli formalnorachunkowej oraz kontroli merytorycznej, gdyż przy kontroli merytorycznej występuje osoba już nie pracująca p. Z. Kontrolujący dokonali sprawdzenia danych wykazanych w sprawozdaniu Rb-28 S z a okres od początku roku do dnia 30 września 2009 r. z ewidencją analityczną do konta 130, nieprawidłowości w tym zakresie nie stwierdzono WB z dnia roku. II. Prawidłowość dysponowania przyznanymi środkami budżetowymi oraz pozyskiwanymi z innych źródeł. Jednostka w okresie kontrolowanym tj. m-ce czerwiec, lipiec, sierpień 2008 r. wydatkowała środki w granicach zatwierdzonego planu finansowego. Wydatki miały charakter celowy. 5

6 Dokumenty zawierały informacje o trybie zamówień publicznych, wymagane podpisy i skromne opisy merytoryczne, poza wskazaniem klasyfikacji budżetowej, z której winno nastąpić wydatkowanie środków w ramach zatwierdzonego planu finansowego. Dom Pomocy Społecznej w terminowo regulował swoje zobowiązania. III. Sposób przeprowadzania inwentaryzacji. Zgodnie z zarządzeniem wewnętrznym nr 15/08 Dyrektora Domu Pomocy Społecznej w Skwierzynie z dnia roku Dyrektor zarządził przeprowadzenie spisu z natury składników majątkowych, wyznaczono 9 osobową komisje inwentaryzacyjną i 27 zespołów spisowych. Arkusze spisowe wydano przewodniczącemu komisji inwentaryzacyjnej Opracowano harmonogram inwentaryzacji na rok Sporządzono protokół z przeszkolenia komisji inwentaryzacyjnej - w dniu roku odbyło się przeszkolenie osób odpowiedzialnych materialnie oraz osób wyznaczonych do przeprowadzania inwentaryzacji tj. komisji inwentaryzacyjnej. Osoby materialnie odpowiedzialne złożyły stosowne oświadczenia przed inwentaryzacją oraz oświadczenia po inwentaryzacji. Sprawozdanie końcowe przewodniczącego komisji inwentaryzacyjnej za rok 2008 nie stwierdzono różnic inwentaryzacyjnych, nie stwierdzono trudności w sprawnym przebiegu spisów. Sprawozdanie z przebiegu spisu z natury objęte inwentaryzacją składniki majątku zostały spisane na arkuszach spisu z natury od nr 01/08 do nr 34/08, nie stwierdzono usterek i nieprawidłowości w zakresie zabezpieczenia przechowywanego mienia oraz jego magazynowania i konserwacji. Sporządzono zastawienie różnic inwentaryzacyjnych nie stwierdzono różnic. Rozliczenie końcowe (ilościowo-wartościowe) ustalony stan ewidencyjny: - środków trwałych ,73 zł, - pozostałe środki trwałe ,35 ustalony stan wg spisu z natury , 73, ,35 Protokół z rozliczenia wyników inwentaryzacji. Komisja inwentaryzacyjna na posiedzeniu w dniu roku dokonała rozliczenia inwentaryzacji: ustalony stan ewidencyjny: - środków trwałych ,73 zł, - pozostałe środki trwałe ,35 ustalony stan wg spisu z natury , 73, ,35 6

7 Komisja po przeprowadzeniu postępowania wyjaśniającego ustaliła, iż żadne niedobory nie wystąpiły. Decyzja kierownika jednostki w sprawie różnic inwentaryzacyjnych kierownik jednostki zatwierdził rozliczenie końcowe sporządzone przez Przewodniczącego komisji inwentaryzacyjnej. Protokół z inwentaryzacji środków pieniężnych na rachunkach bankowych, inwentaryzację przeprowadzono w obecności gł. księgowego, w toku inwentaryzacji potwierdzono salda na rachunkach bankowych na podstawie wyciągów bankowych. Protokół sporządzono w 2 egzemplarzach, jeden pozostawiono w księgowości w rzeczywistości 2 egz. znajdują się w księgowości. Protokół rocznej inwentaryzacji druków ścisłego zarachowania w DPS, w toku inwentaryzacji stwierdzono: - czeki gotówkowe , - karty drogowe , magazyn wyda 5 bloczków - magazyn przyjmie 7 bloczków - legitymacje ubezpieczeniowe pracowników 2 - legitymacje ubezpieczeniowe członków rodziny 2 W czasie kontroli nie stwierdzono różnic w stanie druków ścisłego zarachowania. W przypadki druków magazyn wyda lub przyjmie nie podano numerów druków. Sporządzono protokół z inwentaryzacji stanu paliwa i kilometrów w samochodzie służbowym. Protokół inwentaryzacji rocznej przeprowadzonej w kasie komisja inwentaryzacyjna w obecności osoby materialnie odpowiedzialnej stwierdziła: - stan gotówki w kasie zerowy, - saldo końcowe wg RK nr 36/08 zerowe, - ostatni numer RK 36/08, - ostatni nr KP 239, - ostatni nr KW 298] - ostatni czek gotówkowy Podobnie jak wyżej 2 egz. znajdują się w księgowości. Na arkuszu nr 8,9,10 spisano magazyn art. żywnościowych, na arkuszu nr 11,12,13 spisano magazyn art. chemicznych, na arkuszu nr14 spisano pokój socjalny, nie podano numerów inwentarzowych, na arkuszu nr 15,16,17 spisano dyżurkę pokoje, korytarze, łazienki, na arkuszu nr 18,19,20 spisano kuchnię, nie podano nr inwentarzowy, na arkuszu nr 22 spisano pokój kierownika gospodarczo- technicznego, - nie podano numerów, na arkuszu nr 21 spisano pokój pracownika socjalnego nie poddano nr inwentarzowych, na arkuszu nr 23 spisano salę rehabilitacji ruchowej, nie podano nr inwentarzowych, na arkuszu nr 24 spisano sprzęt sportowo-rekreacyjny, nie podano numerów, na arkuszu nr 25 spisano salę muzyczną magazyn nie podano numerów, na arkuszu nr 26spisano magazyn sprzętu, na arkuszu nr 27 spisano samochód VW, na arkuszu nr 28 spisano garaż, na arkuszu nr 29 spisano salę komputerową, na arkuszu nr 30 spisano salę socjalną magazyn, na arkuszu nr 31 spisano sprzęt muzyczny, na arkuszu nr 32 spisano sekcję wędkarską, na arkuszu nr 33 spisano drużynę piłkarską, na arkuszu nr 1/09 spisano gabinet zabiegowy, na arkuszu nr 2/09 spisano 7

8 świetlicę, na arkuszu nr 3/09 spisano magazyn gospodarczy, na arkuszu nr 4,5/09 spisano salę terapii zajęciowej, na arkuszu nr 6/09 spisano pomieszczenie dozorców, na arkuszu nr 7/09 spisano magazynek podręczny szatnia, na arkuszu nr 10,11/09 spisano księgowość, na arkuszu nr 8,9/09 spisano sekretariat. Na arkuszach nie podano numerów inwentarzowych spisywanych składników majątkowych, kontrolujący dokonał sprawdzenia oznakowania środków trwałych i pozostałych środków trwałych, w pomieszczeniu w którym przebywał kontrolujący sprzęt wyposażenie nie było oznakowane. Na zakończenie inwentaryzacji sporządzono w kontrolowanej jednostce zbiorczy protokół weryfikacji aktywów i pasywów. Kontrolujący dokonał sprawdzenia zgodności ewidencji analitycznej środków trwałych oraz pozostałych środków trwałych na koniec roku 2008 z ewidencją księgową. Na dzień roku stwierdzono niezgodność pomiędzy ewidencją analityczną a ewidencją syntetyczną na koncie 072 umorzenie pozostałych środków trwałych (o wartość 0,20). Ewidencja analityczna środków trwałych zgodna z ewidencją księgową. IV. Realizacja ustawy o zamówieniach publicznych. Kontrolę w zakresie przestrzegania prawa zamówień publicznych oraz procedur postępowań o zamówienie publiczne w zakresie obowiązujących umów przeprowadził p. Paweł Lachowicz. Kontrolę prowadzono metodą badania dokumentów w obecności Pana Dyrektora Mieczysława Nowickiego. Dom Pomocy Społecznej posiada procedurę udzielania zamówień publicznych wprowadzoną zarządzeniem dyrektora. Sprawozdanie z realizacji zamówień publicznych za rok 2008 zostało przekazane Prezesowi Urzędu Zamówień Publicznych w terminie. Jednostka organizowała przetarg nieograniczony na przygotowanie i codzienną dostawę 47 obiadów. Ogłoszenie o udzielenie zamówienia publicznego zostało zamieszczone w nieprawidłowy sposób. Ogłoszenie w budynku DPS-u zostało zamieszczone z datą r, Specyfikacja Istotnych Warunków Zamówienia podpisana przez Dyrektora r. w Biuletynie Informacji Publicznej DPS- u z datą r, natomiast ogłoszenie do Urzędu Zamówień Publicznych zostało wysłane r. Jest to błędny sposób zamieszczania ogłoszeń. Na podstawie art. 40 ust. 6 pkt 1 ustawy Prawo zamówień publicznych (Dz. U. z 2007 r., Nr 223, poz z późn. zm.) Ustawodawca zakazuje zamieszczenia ogłoszenia przed dniem jego zamieszczenia w Biuletynie Zamówień Publicznych. 8

9 V. Wdrożenie nowej ustawy o pracownikach samorządowych oraz dokonywanie naboru na stanowiska urzędnicze w latach Kontrolę zgodnie z Zarządzeniem Nr 57/09 Starosty Międzyrzeckiego z dnia r. w dniu 5 listopada br. w Domu pomocy Społecznej w Skwierzynie przeprowadziła p. Grażyna Tomaszewska. Kontrolowany zakres działalności to wdrożenie nowej ustawy o pracownikach samorządowych oraz dokonywanie naboru na stanowiska urzędnicze w latach Wyjaśnień udzielała i przedkładała dokumenty p. B. R., przy współudziale dyrektora jednostki p. Mieczysława Nowickiego. Przeprowadzając kontrolę stwierdzono, że: 1. Dom Pomocy Społecznej w sposób prawidłowy przeprowadził pierwszą ocenę pracowniczą w roku 2007, aktualna ocena pracownicza jest w trakcie realizacji. Jednostka posiada Zarządzenie Nr 11/07 z dnia roku Dyrektora w sprawie ocen pracowniczych. 2. Dotychczas nie zaszła konieczność zorganizowania służby przygotowawczej, ponieważ nie dokonywano naboru na stanowisko urzędnicze. Nie sporządzono, zgodnie z art ustawy o pracownikach samorządowych ( Dz. U. z 2008r. Nr 223, poz ) zarządzenia w sprawie szczegółowego sposobu przeprowadzania służby przygotowawczej i organizowania egzaminu kończącego tę służbę. 3. Dom Pomocy Społecznej posiada Regulamin wynagradzania ustalony w zarządzeniu nr 8/2009 Dyrektora Domu z dnia r. VI. Prawidłowe gospodarowanie majątkiem nieruchomym, w tym wynajem, dzierżawa, użyczanie i inne udostępnianie nieruchomości stanowiących własność Powiatu. Kontrolę w zakresie prawidłowego gospodarowania majątkiem nieruchomym, w tym wynajem, dzierżawa, użyczenie i inne udostępnianie nieruchomości stanowiących własność Powiatu przeprowadziła p. Ewa Nowakowska. Nieruchomość położona w Skwierzynie, obr. 1, oznaczona numerem ewidencyjnym 84 jest w całości zagospodarowana na potrzeby prowadzenia Domu Pomocy Społecznej, nie ma zawartych żadnych umów najmu, dzierżawy, użyczenia itp. Obecnie w jednym z budynków jest przeprowadzany remont i planowane jest oddanie go na potrzeby Powiatowego Ośrodka Wsparcia dla Osób Psychicznie Chorych. Na tym protokół zakończono. Dyrektor jednostki Pan Mieczysław Nowicki został poinformowany o przysługującym mu, na podstawie 6 ust. 4 Zarządzenia Nr 18 Starosty Międzyrzeckiego z dnia 17 maja 2006 roku w sprawie wprowadzenia procedur kontroli jednostek organizacyjnych powiatu, prawie 9

10 zgłoszenia w ciągu 7 dni od otrzymania protokołu zastrzeżeń i dodatkowych wyjaśnień do protokołu. Protokół sporządzono w trzech jednobrzmiących egzemplarzach, z których jeden pozostawiono w kontrolowanej jednostce r. Skwierzyna, dnia... Dom Pomocy Społecznej w Skwierzynie... (pieczęć jednostki kontrolowanej) Dyrektor Domu Główna Księgowa Zespół kontrolujący Pomocy Społecznej w Skwierzynie Beata Waltrowska Mieczysław Nowicki Anna Bogucka Grażyna Tomaszewska Ewa Nowakowska Paweł Lachowicz