Zmiany w programach LiderSim i ProLider w związku z wejściem w życie od r. rozporządzenia Ministra Finansów z dnia r.

Transkrypt

1 Zmiany w programach LiderSim i ProLider w związku z wejściem w życie od r. rozporządzenia Ministra Finansów z dnia r. zmieniającego rozporządzenie w sprawie zwrotu podatku niektórym podatnikom, wystawiania faktur, sposobu ich przechowywania oraz listy towarów i usług, do których nie mają zastosowania zwolnienia od podatku od towarów i usług Zmiany w treści faktur oraz dotyczące zasad ich wystawiania wprowadzone rozporządzeniem MF z dnia r. zostały uwzględnione w programach LiderSim i ProLider od wersji z dnia r. 1. Oznaczanie faktur. Rozporządzenie znosi obowiązek umieszczania słowa VAT w nazwie faktury. Równocześnie rozporządzenie nie zakazuje umieszczania tego słowa w nazwie dokumentów sprzedaży. Domyślne działanie programu jest takie, że na wydrukach dokumentów wystawionych od ich nazwy nie ulegają zmianie, jednak w Ustawieniach zestawu danych ( Plik -> Ustawienia -> Zestaw danych ) na zakładce D. Sprzedaż (LiderSim) / S4. Sprzedaż (ProLider) został wprowadzony parametr sterujący drukowaniem słowa VAT w nazwie faktury. Jego działanie ilustrują poniższe zrzuty ekranu. a) parametr włączony 1

2 b) parametr wyłączony 2

3 2. Oznaczanie oryginału i kopii faktury. Rozporządzenie znosi oznaczanie oryginału i kopii faktury. Użytkownicy programu powinni usunąć po zawartość parametrów napis na oryginale i kopii dokumentu znajdujących się w Ustawieniach zestawu danych ( Plik -> Ustawienia -> Zestaw danych ) na zakładce B. Sprzedaż (LiderSim) / S2. Sprzedaż (ProLider). 3

4 3. Drukowanie dat na fakturach. Rozporządzenie znosi obowiązek drukowania na fakturze daty sprzedaży. W zamian wprowadza obowiązek drukowania daty dokonania lub zakończenia dostawy towarów lub wykonania usługi, o ile jest określona i różni się od daty wystawienia faktury, a w przypadku faktur zaliczkowych datę otrzymania zaliczki, o ile różni się od daty wystawienia faktury. W przypadku sprzedaży ciągłej nadal możliwe jest drukowanie jedynie miesiąca i roku sprzedaży. działa w ten sposób, że na dokumentach wystawionych do redagowana i drukowana jest data sprzedaży, a na dokumentach wystawionych od redagowana i drukowana jest data dostawy/usługi, a w przypadku faktur zaliczkowych data zaliczki. 4

5 a) faktura wystawiona do

6 b) faktura wystawiona po

7 Uwaga! 1) Domyślnie data dostawy/usługi drukowana jest nawet wówczas, gdy jest taka sama jak data wystawienia faktury. W Ustawieniach zestawu danych ( Plik -> Ustawienia -> Zestaw danych ) na zakładce D. Sprzedaż (LiderSim) / S4. Sprzedaż (ProLider) został wprowadzony parametr pozwalający wyłączyć drukowanie daty dostawy/usługi/zaliczki, gdy jest ona taka sama jak data wystawienia dokumentu. 2) W przypadku sprzedaży ciągłej możliwe jest drukowanie na fakturze miesiąca i roku sprzedaży po zaznaczeniu odpowiedniego parametru na zakresie wydruku dokumentu. 3) Odpowiednie zmiany uwzględniające zastąpienie daty sprzedaży datą dostawy/usługi zostały wprowadzone w ewidencjach VAT oraz na zakresach i wydrukach zestawień sprzedaży. 4. Oznaczanie faktur wystawianych przez małych podatników, którzy wybrali rozliczenie kasowe. Rozporządzenie wprowadza obowiązek umieszczania na fakturach wystawianych przez podatników rozliczających się metodą kasową napisu metoda kasowa. działa w ten sposób, że na dokumentach wystawianych przez tzw. małych podatników do drukowany jest napis faktura VAT MP, a na dokumentach wystawianych od napis metoda kasowa. 7

8 5. Oznaczanie faktur, gdy rozliczającym podatek VAT jest nabywca. Rozporządzenie w przypadku, gdy rozliczającym podatek VAT jest nabywca, wprowadza obowiązek umieszczania na fakturach napisu odwrotne obciążenie. działa w ten sposób, że w przypadku, gdy rozliczającym podatek VAT jest nabywca, na dokumentach wystawianych do drukowany jest napis podatek rozlicza nabywca, a na dokumentach wystawianych od napis odwrotne obciążenie. 8

9 6. Faktury uproszczone i ich korekty. Rozporządzenie dopuszcza możliwość wystawienia faktury bez nazwy i adresu nabywcy, jedynie na podstawie jego NIP w przypadku, gdy kwota do zapłaty jest nie większa od 450 zł lub 100 EUR. Faktury uproszczone działa w ten sposób, że dla faktur wystawianych od r. w przypadku, gdy kwota do zapłaty faktury wystawianej w PLN jest nie większa od 450 zł., przy zapisie faktury wymagane jest jedynie podanie NIP nabywcy. Redagując dane nabywcy na fakturze możemy : - podać symbol nabywcy - jego dane są odczytywane z kartoteki kontrahentów, - podać NIP nabywcy : - jeśli nabywca z podanym NIP występuje w kartotece kontrahentów to odczytywany jest jego symbol i pozostałe dane, - jeśli nabywca z podanym NIP nie występuje w kartotece kontrahentów to w przypadku faktur o łącznej wartości powyżej 450 zł. należy zarejestrować nabywcę w kartotece lub zredagować jego dane bezpośrednio na fakturze, a w przypadku faktur o wartości do 450 zł. nie jest to konieczne. 9

10 Korekty faktur uproszczonych Na korektach faktur wymagane są pełne dane nabywcy (nazwa, nip i adres). Jeżeli korekta dotyczy faktury uproszczonej, przy której został zarejestrowany jedynie NIP nabywcy to konieczne jest uzupełnienie danych na dokumencie korekty. Umożliwia to przycisk pojawiający się w trakcie redagowania korekty faktury uproszczonej na karcie dokumentu obok pola z nazwą nabywcy. 10

11 Po jego naciśnięciu usuwana jest blokada dostępu do danych nabywcy. Użytkownik powinien wpisać je bezpośrednio na dokumencie korekty. Wprowadzone dane są drukowane na dokumencie korekty. 11

12 7. Numer PKWiU na fakturze. Rozporządzenie znosi wymóg podawania numeru PKWiU dla towarów z obniżonym VAT lub zwolnionych. Usunięta została odpowiednia reguła sprawdzająca podanie PKWiU przy zapisie towaru w kartotece towarów i przy zapisie pozycji faktury. 8. Faktury wewnętrzne. Rozporządzenie znosi obowiązek wystawiania faktur wewnętrznych pozostawiając jednocześnie możliwość ich wystawiania. Wprowadzenie zmian w programie nie było konieczne. 9. Noty korygujące (ProLider). Rozporządzenie wprowadza zmiany nie wymagające modyfikacji programu. Odpowiedni moduł programu ProLider umożliwia wystawianie not korygujących. Wprowadzenie zmian w programie nie było konieczne. 10. Miesięczne faktury zbiorcze (ProLider). Rozporządzenie umożliwia wystawianie faktur zbiorczych dokumentujących wiele odrębnych dostaw towarów lub usług dokonanych w trakcie miesiąca. W programie ProLider możliwe jest wystawianie faktur na podstawie dokumentów magazynowych rozchodu zewnętrznego wystawionych dla danego kontrahenta. Przez odpowiedni wybór zakresu dat dokumentów magazynowych w prosty sposób można wygenerować fakturę zbiorczą za dany miesiąc. 12

13 v. 1.00

14 11. Ewidencje VAT. Rozporządzenie wprowadza obowiązek drukowania daty dokonania lub zakończenia dostawy towarów lub wykonania usługi zamiast stosowanej do 2012 r daty sprzedaży. działa w ten sposób, że w ewidencjach dokumentów wystawionych do prezentowana i drukowana jest data sprzedaży, a w ewidencjach dokumentów wystawionych od prezentowana i drukowana jest data dostawy/usługi. Dodatkowo w związku z pojawiającym się uzależnieniem rozliczenia podatku VAT od dokonania zapłaty w oknie ewidencji VAT pojawia się także informacja o terminie płatności faktury 14