SPRAWOZDANIE WYKONANIA BUDŻETU POWIATU BRODNICKIEGO ZA 2014 ROK Z UWZGLĘDNIENIEM STOPNIA ZAAWANSOWANIA PROGRAMÓW WIELOLETNICH ZARZĄD POWIATU

Transkrypt

1 ZARZĄD POWIATU W BRODNICY SPRAWOZDANIE z WYKONANIA BUDŻETU POWIATU BRODNICKIEGO ZA 2014 ROK Z UWZGLĘDNIENIEM STOPNIA ZAAWANSOWANIA PROGRAMÓW WIELOLETNICH BRODNICA MARZEC

2 SPIS TREŚCI STRONY I.WSTĘP II.REALIZACJA DOCHODÓW BUDŻETU POWIATU... 8 III.REALIZACJA WYDATKÓW BUDŻETU POWIATU IV.ROZLICZENIE DOCHODÓW I WYDATKÓW BUDŻETU POWIATU W 2014 r V.PLANOWANE I WYKONANE PRZYCHODY I ROZCHODY W 2014 r VI.INFORMACJA DOTYCZĄCA REALIZACJI WYDATKÓW INWESTYCYJNYCH W 2014 r VII.INFORMACJA DOTYCZĄCA WYKONANIA ZADAŃ Z ZAKRESU ADMINISTRACJI RZĄDOWEJ I INNYCH ZADAŃ ZLECONYCH ODRĘBNYMI USTAWAMI W 2014 ROKU VIII.INFORMACJA DOTYCZĄCA WYKONANIA PRZYCHODÓW I KOSZTÓW SAMORZĄDOWEGO ZAKŁADU BUDŻETOWEGO ZAKŁADU AKTYWNOŚCI ZAWODOWEJ W BRODNICY IX.INFORMACJA DOTYCZĄCA WYKONANIA DOTACJI UDZIELANYCH Z BUDŻETU POWIATU JEDNOSTKOM ZALICZANYM DO SEKTORA FINANSÓW PUBLICZNYCH X.INFORMACJA DOTYCZĄCA WYKONANIA DOTACJI UDZIELANYCH Z BUDŻETU POWIATU JEDNOSTKOM NIEZALICZANYM DO SEKTORA FINANSÓW PUBLICZNYCH.150 XI. INFORMACJE DODATKOWE XII.PODSUMOWANIE

3 WYKAZ ZAŁĄCZNIKÓW I TABEL Załącznik Nr 1 Załącznik Nr 2 Informacja z przebiegu wykonania budżetu Powiatu Brodnickiego w 2014 roku w porównaniu z planem oraz wykonaniem roku 2013 Dochody Informacja z przebiegu wykonania budżetu Powiatu Brodnickiego w 2014 roku w porównaniu z planem oraz wykonaniem roku 2013 Wydatki Załącznik Nr 3 Rozliczenie dochodów i wydatków budżetu powiatu w 2014 r. Załącznik Nr 4 Planowane i wykonane przychody i rozchody w 2014 r. Załącznik Nr 5 Informacja dotycząca realizacji planu wydatków inwestycyjnych w 2014 r. Załącznik Nr 6 Informacja dotycząca wykonania zadań z zakresu administracji rządowej i innych zadań zleconych odrębnymi ustawami w 2014 r. Załącznik Nr 7 Informacja dotycząca wykonania przychodów i kosztów Samorządowego Zakładu Budżetowego Zakładu Aktywności Zawodowej w Brodnicy w 2014 roku Załącznik Nr 8 Informacja dotycząca wykonania dotacji udzielanych z budżetu powiatu jednostkom zaliczanym do sektora finansów publicznych w 2014 r. Załącznik Nr 8A Informacja dotycząca wykonania dotacji udzielanych z budżetu powiatu jednostkom niezaliczanym do sektora finansów publicznych w 2014 r. 3

4 Tabela Nr 1. Podział dochodów Powiatu Brodnickiego na bieżące i majątkowe...09 Tabela Nr 2. Wykonanie dochodów budżetu Powiatu Brodnickiego za 2014 rok w porównaniu z planem i wykonaniem roku Tabela Nr 3. Podział wydatków Powiatu Brodnickiego na bieżące i majątkowe...59 Tabela Nr 4. Wykonanie wydatków w roku 2014 (wg rodzajów wydatków)...61 Tabela Nr 5. Wykonanie wydatków w 2014 r. w poszczególnych działach...63 Tabela Nr 6. Plan i wykonanie wydatków w dziale Oświata i wychowanie (wg rodzajów wydatków)...92 Tabela Nr 7. Ilość uczniów w szkołach publicznych...94 Tabela Nr 8. Przeciętne zatrudnienie w placówkach oświatowych (w etatach).95 Tabela Nr 9. Ilość uczniów szkół niepublicznych zgodnie z danymi SIO-30 września 2014 r Tabela Nr 10. Ilość uczniów w internatach Tabela Nr 11. Przeciętne zatrudnienie w placówkach oświatowych (internatach) w 2013 i 2014 roku (w etatach) Tabela Nr 12. Plan i realizacja imprez kulturalnych w 2014 r Tabela Nr 13. Plan i realizacja imprez sportowych w 2014 roku Tabela Nr 14. Wykonanie wydatków budżetu Powiatu Brodnickiego za 2014 rok w porównaniu z planem i wykonaniem roku Tabela Nr 15. Podział dochodów i wydatków na bieżące i majątkowe Tabela Nr 16. Wykaz zobowiązań według RB Z.157 4

5 I. WSTĘP. Budżet Powiatu na 2014 r. uchwalony został przez Radę Powiatu w dniu 30 grudnia 2013 r. Uchwałą Nr XLIII / 199 / Dochody zaplanowano na kwotę zł, zaś wydatki na kwotę zł, z czego na wydatki bieżące przeznaczono zł, zaś na wydatki majątkowe zł. Uchwalono deficyt budżetowy w wysokości zł. W trakcie realizacji budżetu w roku 2014 wprowadzane były zmiany do budżetu zatwierdzone następującymi uchwałami: 1. Rady Powiatu: Uchwałą Rady Powiatu Nr XLIV / 201 / 2014 z dnia 21 stycznia 2014 r., Uchwałą Rady Powiatu Nr XLVI / 206 / 2014 z dnia 25 lutego 2014 r., Uchwałą Rady Powiatu Nr XLVII / 209 / 2014 z dnia 18 marca 2014 r., Uchwałą Rady Powiatu Nr XLVIII / 217 / 2014 z dnia 22 kwietnia 2014 r., Uchwałą Rady Powiatu Nr XLIX / 222 / 2014 z dnia 27 maja 2014 r., Uchwałą Rady Powiatu Nr L / 228 / 2014 z dnia 26 czerwca 2014 r., Uchwałą Rady Powiatu LI /230 / 2014 z dnia 08 sierpnia 2014 r., Uchwałą Rady Powiatu Nr LII / 239 /2014 z dnia 09 września 2014 r., Uchwałą Rady Powiatu Nr LIV / 245 / 2014 z dnia 07 października 2014 r., Uchwałą Rady Powiatu Nr LVI / 250 / 2014 z dnia 29 października 2014 r., Uchwałą Rady Powiatu Nr LVII / 254 / 2014 z dnia 12 listopada 2014 r., Uchwałą Rady Powiatu Nr II / 10 / 2014 z dnia 29 grudnia 2014 r. 2. Zarządu Powiatu: Uchwałą Zarządu Powiatu Nr 284 / 147 / 2014 z dnia 01 kwietnia 2014 r., Uchwałą Zarządu Powiatu Nr 294 / 152 / 2014 z dnia 06 maja 2014 r., Uchwałą Zarządu Powiatu Nr 298 / 154 /2014 z dnia 27 maja 2014 r., Uchwałą Zarządu Powiatu Nr 300 / 155 / 2014 z dnia 03 czerwca 2014 r., Uchwałą Zarządu Powiatu Nr 309 / 159 / 2014 z dnia 08 lipca 2014 r., Uchwałą Zarządu Powiatu Nr 311 / 162 / 2014 z dnia 12 sierpnia 2014 r., Uchwałą Zarządu Powiatu Nr 328 / 170 / 2014 z 30 września 2014 r., Uchwałą Zarządu Powiatu Nr 342 / 177 / 2014 z dnia 25 listopada 2014 r, Uchwałą Zarządu Powiatu Nr 7 / 5 / 2014 z dnia 29 grudnia 2014 r, Uchwałą Zarządu Powiatu Nr 7A / 5 / 2014 z dnia 30 grudnia 2014 r. 5

6 Budżet Powiatu po zmianach na dzień 31 grudnia 2014 r., zamyka się po stronie dochodów kwotą ,30 zł, po stronie wydatków kwotą ,30 zł, a więc wykazuje deficyt w wysokości zł. Jako źródło pokrycia tego deficytu zaplanowano nadwyżkę z lat ubiegłych ( zł) oraz przychody pochodzące z spłat udzielonych pożyczek i kredytów ( zł). Wykonane dochody powiatu w 2014 r. wyniosły ,97 zł, co stanowi 101,4 % planu. W porównaniu z rokiem 2013 dochody były niższe o kwotę ,53 zł. Natomiast wydatki wyniosły zł, co stanowi 96,6 % planu. W porównaniu z wykonaniem w roku 2013 wydatki zwiększyły się o kwotę ,45 zł. W roku 2014 uzyskano deficyt budżetowy w wysokości ,03 zł (Załącznik Nr 3). Plan i wykonanie dochodów i wydatków za 2014 roku przedstawia Wykres Nr 1. 6

7 Wykres Nr 1. Plan i wykonanie dochodów i wydatków powiatu w 2014 r Plan Wykonanie , , , , DOCHODY WYDATKI 7

8 Wykres Nr 2. Wykonanie dochodów i wydatków powiatu w latach ROK 2013 ROK , , , , Dochody Wydatki II. REALIZACJA DOCHODÓW BUDŻETU POWIATU (Załącznik Nr 1). Wykonanie dochodów w 2014 r. wyniosło ,97 zł, co stanowi 101,4 % planu. W porównaniu z rokiem 2013 wykonanie dochodów jest niższe o 4,2 %, tj. o kwotę ,53 zł. Realizację poszczególnych źródeł dochodów opisano w dalszej części sprawozdania, natomiast szczegółowe dane porównawcze zawarto w Tabeli Nr 2 na str. 51 oraz w Załączniku Nr 1. W 2014 roku na planowane dochody bieżące w wysokości ,30 zł uzyskano ,70 zł, natomiast na planowane dochody majątkowe w wysokości ,00 zł uzyskano ,27 zł. Szczegółowy podział dochodów Powiatu Brodnickiego na bieżące i majątkowe zawiera Tabela Nr 1. 8

9 Podział dochodów Powiatu Brodnickiego na bieżące i majątkowe Tabela Nr 1 w tym Dz. Rozdz. Wyszczególnienie Plan Dochody dochody dochody bieżące majątkowe Leśnictwo , , ,96 0, Nadzór nad gospodarką leśną , , ,96 0, Rybołówstwo i rybactwo 0, ,31 1, , Program Operacyjny Zrównoważony rozwój sektora rybołówstwa i nadbrzeżnych obszarów rybackich , ,31 1, , Transport i łączność , , , , Drogi publiczne powiatowe , , , , Gospodarka mieszkaniowa , , ,00 0, Gospodarka gruntami i nieruchomościami , , ,00 0, Działalność usługowa , , ,16 0, Ośrodki dokumentacji geodezyjnej i kartograficznej , , ,60 0, Prace geodezyjne i kartograficzne (nieinwestycyjne) , , ,00 0, Opracowania geodezyjne i kartograficzne 3 100, , ,00 0, Nadzór budowlany , , ,56 0, Administracja publiczna , , ,91 0, Urzędy wojewódzkie , , ,00 0, Starostwa powiatowe , , ,02 0, Kwalifikacja wojskowa , , ,39 0, Promocja jednostek samorządu terytorialnego , , ,50 0, Urzędy naczelne organów władzy państwowej, kontroli i ochrony prawa oraz sądownictwa Wybory do rad gmin, rad powiat. I sejmików woj., wybory wójtów, burmistrzów i prezydentów miast oraz referenda gminne, powiat. i woj , , ,80 0, , , ,80 0, Obrona narodowa 5 000, , ,00 0, Pozostałe wydatki obronne 5 000, , ,00 0, Bezpieczeństwo publiczne i ochrona przeciwpożarowa , , , , Komendy powiatowe Państwowej Straży Pożarnej , , , , Usuwanie skutków klęsk żywiołowych 7 855, , ,75 0, Dochody od osób prawnych, od osób fizycznych i od innych jednostek nie posiadających osobowości prawnej Wpływy z innych opłat stanowiących dochody jednostek samorządu terytorialnego na podstawie ustaw Udziały powiatów w podatkach stanowiących dochód budżetu państwa , , ,11 0, Różne rozliczenia , , ,74 0, Część oświatowa subwencji ogólnej dla jednostek samorządu terytorialnego Uzupełnienie subwencji ogólnej dla jst , , ,00 0, Część wyrównawcza subwencji ogólnej dla powiatów , , ,00 0, Różne rozliczenia finansowe , , ,74 0, Część równoważąca subwencji ogólnej dla powiatów , , ,00 0, Oświata i wychowanie , , , , Gimnazja specjalne , , ,15 0, Licea ogólnokształcące , , ,37 0, Szkoły zawodowe , , , , Centra kształcenia ustawicznego i praktycznego oraz ośrodki dokształcania zawodowego 851 Ochrona zdrowia , , ,14 0, Szpitale ogólne , , , Składki na ubezpieczenie zdrowotne oraz świadczenia dla osób nie objętych obowiązkiem ubezpieczenia zdrowotnego 852 Pomoc społeczna , , ,08 0, Placówki opiekuńczo - wychowawcze , , ,11 0, Domy pomocy społecznej , , ,08 0, Ośrodki wsparcia , , ,00 0, Rodziny zastępcze , , ,15 0, Powiatowe centra pomocy rodzinie 5 700, , ,74 0, Pozostałe zadania w zakresie polityki społecznej , , , , Zespoły do spraw orzekania o niepełnosprawności , , ,21 0, Państwowy Fundusz Rehabilitacji Osób Niepełnosprawnych , , ,07 0, Powiatowe urzędy pracy , , ,14 0, Pozostała działalność , , , , Edukacyjna opieka wychowawcza , , ,47 66, Poradnie psychologiczno - pedagogiczne, w tym poradnie specjalistyczne Internaty i bursy szkolne , , ,33 66, Gospodarka komunalna i ochrony środowiska , , ,08 0, Wpływy i wydatki związane z gromadzeniem środków z opłat i kar za korzystanie ze środowiska , , , , , , , , , , , , , , ,08 0, Pozostała działalność , , ,00 0,00 766, , , , ,58 766,14 0,00 0,00 0, ,41 0,00 0,00 Ogółem DOCHODY: , , , ,27 9

10 Na uzyskanie dochodów w wysokości ,97 zł składały się: 1. SUBWENCJE wyk ,00 zł (100,0 % planu) 2. DOTACJE wyk ,35 zł (98,1 % planu) 3. DOCHODY WŁASNE wyk ,76 zł (107,5 % planu) 4. ŚRODKI POMOCOWE wyk ,86 zł (89,7 % planu) Wykres Nr 3. Plan i wykonanie dochodów powiatu w 2014 roku P L A N W Y K O N A N I E , , , , , , , ,86 0 S U B W E N C J E D O T A C J E D O C H O D Y W Ł A S N E ŚRODKI POMOCOWE 10

11 Wykres Nr 4. Wykonanie dochodów powiatu w latach ,00 Rok 2013 Rok , , , , , , , , , , , , , , ,00 0,00 S U B W E N C J E D O T A C J E D O C H O D Y W Ł A S N E ŚRODKI POMOCOWE Poniżej przedstawiono procentowy udział poszczególnych dochodów w ogólnej strukturze dochodów powiatu w latach 2013 i Wykres Nr 5. Struktura dochodów powiatu uzyskanych w 2013 r. 52,4% 24,7% 16,6% 6,3% D O T A C J E S U B W E N C J E D O C H O D Y W Ł A S N E ŚRODKI POMOCOWE 11

12 Wykres Nr 6. Struktura dochodów powiatu uzyskanych w 2014 r. 54,3% 28,1% 14,8% 2,8% D O T A C J E S U B W E N C J E D O C H O D Y W Ł A S N E ŚRODKI POMOCOWE Analizując strukturę dochodów w 2013 i 2014 roku należy stwierdzić, iż: 1. subwencje ogólne zmniejszyły się o 0,7 % (spadek o ,00 zł) 2. dotacje celowe zmniejszyły się o 15,0 % (spadek o ,08 zł) 3. dochody własne zwiększyły się o 9,0 % (wzrost o ,12 zł) 4. środki pomocowe zmniejszyły się o 57,6 % (spadek o ,57 zł) Ad 1 Spadek subwencji ogólnych spowodowany został brakiem przyznania dodatkowych środków w ramach uzupełnienia subwencji ogólnej dla jst. na inwestycje na drogach powiatowych. Ad. 2 Spadek dotacji celowych spowodowany został: zmniejszeniem dofinansowaniem zadań inwestycyjnych na drogach, mniejszą ilością mieszkańców przyjętych w Domu Pomocy Społecznej w Brodnicy przed 01 stycznia 2004 roku, mniejszą ilością dzieci z innych powiatów przebywających w placówkach opiekuńczo wychowawczych na terenie Powiatu Brodnickiego. Ad. 3 Wzrost dochodów własnych powiatu związany jest z : większymi dochodami z podatku dochodowego od osób fizycznych i prawnych, 12

13 większymi dochodami pochodzącymi z wpłat za zajęcie pasa drogowego uzyskanych przez Zarząd Dróg Powiatowych w Brodnicy, większymi dochodami uzyskanymi z tytułu wynajmu hali sportowej w I Liceum Ogólnokształcącym w Brodnicy, większymi dochodami uzyskanymi z tytułu wpłat geodezyjnych (udostępnienie zasobu mapy numeryczno ewidencyjnej), większymi dochodami z tytułu 10 %, 30 % i 50 % ponoszonych wydatków na utrzymanie wychowanków w placówkach opiekuńczo wychowawczych i rodzinach zastępczych od gmin, w których dzieci zamieszkiwały przed umieszczeniem w placówce i rodzinie zastępczej, większymi wpływami z 70 % rent i emerytur pensjonariuszy przebywających w Domu Pomocy Społecznej oraz środkami uzyskanymi z wpłat osób korzystających z obiadów w Domu Pomocy Społecznej w Brodnicy, większymi dochodami uzyskanymi z wpłat młodzieży za pobyt w internacie oraz korzystających z obiadów w I LO w Brodnicy oraz w RCKPiU w Brodnicy, większymi dochodami uzyskanymi z tytułu refundacji OHP za pracowników młodocianych w RCKPiU w Brodnicy, dochodami uzyskanymi z tytułu kary umownej za zwłokę w wykonaniu dokumentacji projektowej w zakresie rozbudowy i modernizacji szpitala w Brodnicy, zgodnie z umową nr ZE z dnia 25 kwietnia 2013 r., większymi dochodami Skarbu Państwa związanymi z realizacją zadań rządowych oraz innych zadań zleconych ustawami, większymi dochodami pochodzącymi z Funduszu Pracy (w związku z przyznaniem dodatkowych środków na finansowanie w 2014 roku kosztów nagród oraz składek na ubezpieczenia społeczne pracowników Powiatowego Urzędu Pracy w Brodnicy, w szczególności pełniących funkcje doradców klienta oraz zajmujących stanowiska kierownicze, zgodnie z pismem Ministra Pracy i Polityki Społecznej Nr DF-I %-23-2-JW/14 z dnia 28 lipca 2014 r.). Ad. 4 Zmniejszenie środków z Unii Europejskiej spowodowane było: a) zakończeniem w 2013 roku realizacji programów pn. Zmniejszenie emisji zanieczyszczeń powietrza oraz ograniczenie strat ciepła poprzez termomodernizację budynków dydaktycznych i warsztatowych Regionalnego Centrum Kształcenia Praktycznego i Ustawicznego w 13

14 Brodnicy, Przebudowa drogi powiatowej nr 1837C Zdroje Górzno Starorypin na odcinku Grzęby Michałki. II ETAP, Termomodernizacja 4 budynków Zespołu Szkół Zawodowych w Brodnicy przy ul. Mazurskiej 28, Aktywizacja osób niepełnosprawnych w Powiecie Brodnickim. b) nieotrzymaniem w całości środków z programów, których zakończenie nastąpiło w 2014 r., a ostateczna wypłata w całości środków, nastąpi po całkowitym rozliczeniu projektów w 2015 roku ( Centrum Praktycznej Nauki Zawodów Rolniczych ). SUBWENCJE Subwencje stanowią 54,3 % ogółu uzyskiwanych dochodów powiatu (Wykres Nr 6, str. 12). Powiat otrzymał z budżetu państwa subwencje ogólne w trzech zasadniczych częściach: 1. Część oświatowa subwencji ogólnej. 2. Część wyrównawcza subwencji ogólnej. kwota podstawowa kwota uzupełniająca 3. Część równoważąca subwencji ogólnej. oraz Uzupełnienie subwencji ogólnej dla jst. W 2014 r. powiat otrzymał zł subwencji ogólnej, co stanowi 100 % planu, a także kwotę zł w ramach uzupełnienia subwencji ogólnej dla jst (Tabela Nr 2, str. 51). W porównaniu z rokiem 2013 powiat otrzymał o zł wszystkich subwencji mniej. W strukturze otrzymanych subwencji największy udział stanowi: 1. część oświatowa subwencji 83,0% ( zł), i kolejno 2. część wyrównawcza subwencji 13,4 % ( zł), 3. część równoważąca subwencji 3,5 % ( zł), 4. uzupełnienie subwencji ogólnej z przeznaczeniem na uzupełnienie dochodów powiatu ( zł) 0,1 %. 14

15 Strukturę subwencji w 2014 r. przedstawia Wykres Nr 9. Zestawienie wykonania poszczególnych subwencji w porównaniu z planem przedstawia wykres Nr 7. Wykres Nr 7. Plan i wykonanie subwencji w 2014 r PLAN WYKONANIE , , , ,00 0 SUB. OŚWIATOWA SUB. WYRÓWNAWCZA SUB. RÓWNOWAŻĄCA UZUPEŁ. SUB. OGÓLNEJ Wykres Nr 8. Wykonanie subwencji w latach r subw. oświatowa subw. wyrównawcza subw. równoważąca 2014 r uzupeł. subw. ogólnej 15

16 Wykres Nr 9. Struktura otrzymanych subwencji w 2014 r. 83,0% subw. oświatowa subw. wyrównawcza subw. równoważąca uzupeł. subw. ogólnej 0,1% 3,5% 13,4% Część oświatowa subwencji ogólnej ( 2920) Z części oświatowej subwencji ogólnej w 2014 r. zrealizowano kwotę równą zł, co stanowi 100 % planu. W porównaniu z rokiem 2013 otrzymana kwota jest wyższa o 1,2 % ( zł). Powyższe środki przekazywane były przez Ministerstwo Finansów w ustawowych terminach tj. do 25 każdego miesiąca na miesiąc następny. Część wyrównawcza subwencji ogólnej ( 2920) W 2014 r. powiat otrzymał zł subwencji wyrównawczej, z czego: - kwota podstawowa wyniosła zł - kwota uzupełniająca wyniosła zł W stosunku do planowanych dochodów w roku 2014 r. otrzymana kwota stanowi 100 % planu. W porównaniu z rokiem 2013 otrzymana kwota jest niższa o 0,1 % (4.456 zł). Część wyrównawcza subwencji ogólnej przekazywana była przez Ministerstwo Finansów w ustawowych terminach tj. do 15 każdego miesiąca. 16

17 Część równoważąca subwencji ogólnej ( 2920) Z części równoważącej subwencji ogólnej powiat w 2014 roku otrzymał kwotę w wysokości zł, co stanowi 100 % planu rocznego. W porównaniu z rokiem 2013 jest to kwota niższa o zł (2,7%). Środki te były przekazywane przez Ministerstwo Finansów w terminie do 25 każdego miesiąca, a więc w ustawowych terminach. W ramach uzupełnienia subwencji ogólnej Powiat Brodnicki otrzymał: Środki na uzupełnienie dochodów powiatu ( 2760) W 2014 r. otrzymano dodatkowe środki na uzupełnienie dochodów powiatu w wysokości zł. Powyższe środki przekazano powiatom, które w 2013 r. otrzymały z budżetu państwa dotacje celowe na realizację bieżących zadań własnych z zakresu domów pomocy społecznej, proporcjonalnie do wysokości udziału dotacji otrzymanych przez powiat, w łącznej kwocie dotacji na ten cel otrzymanych przez wszystkie powiaty. DOTACJE Dotacje stanowią 14,8 % ogółu dochodów powiatu (Wykres Nr 6, str. 12). W 2014 r. powiat otrzymał ,35 zł dotacji celowych, co stanowi 98,1 % planu (Tabela Nr 2, str. 51). Poniższy wykres przedstawia zestawienie otrzymanych dotacji (wg paragrafów) w porównaniu z planem na 2014 r. 17

18 Wykres Nr 10. Plan i wykonanie dotacji w 2014 r , ,09 PLAN WYKONANIE , , , , , , , , , , , , , , , , Legenda: Dotacje celowe otrzymane z budżetu państwa na zadania bieżące z zakresu administracji rządowej oraz inne zlecone ustawami realizowane przez powiat 2120 Dotacje celowe otrzymane u państwa na zadania bieżące realizowane przez powiat na podstawie porozumień z organami administracji rządowej Dotacje celowe otrzymane z budżetu państwa na realizację bieżących zadań własnych powiatu 2310 Dotacje celowe otrzymane z gminy na zadania bieżące realizowane na podstawie porozumień (umów) między jednostkami samorządu terytorialnego 2320 Dotacje otrzymane z powiatu na zadania bieżące realizowane na podstawie porozumień (umów) między jednostkami samorządu terytorialnego 2330 Dotacje celowe otrzymane od samorządu województwa na zadania bieżące realizowane na podstawie porozumień (umów) między jednostkami samorządu terytorialnego 2440 Dotacje otrzymane z państwowych funduszy celowych na realizację zadań bieżących jednostek sektora finansów publicznych 6300 Dotacja celowa otrzymana z tytułu pomocy finansowej udzielanej między jednostkami samorządu terytorialnego na dofinansowanie zadań inwestycyjnych i zakupów inwestycyjnych 6410 Dotacje celowe otrzymane z budżetu państwa na inwestycje i zakupy inwestycyjne z zakresu administracji rządowej oraz inne zadania zlecone ustawami realizowane przez powiat W porównaniu z rokiem ubiegłym powiat otrzymał o ,08 zł (15,0%) dotacji mniej. 18

19 Wykres Nr 11. Wykonanie dotacji w latach , , , , , , , , , , , , , , , , ,00 0, , , , , , , , , , , , ,00 Rok 2013 Rok , , , ,10 0, , ,00 0,00 Zestawienie wszystkich dotacji, jakie Powiat Brodnicki otrzymał w 2014 r. przedstawia Tabela Nr 2 na str. 51 oraz Załącznik Nr 1. Dotacje celowe otrzymane przez Powiat Brodnicki dzielą się na: 1) Dotacje celowe na zadania rządowe ( 2110, 6410) ,09 zł, co stanowi 84,2 % ogółu dotacji, 2) Dotacje celowe na zadania własne ( 2120, 2130, ) ,10 zł, co stanowi 6,9 % ogółu dotacji, 3) Dotacje celowe uzyskane na podstawie porozumień między jednostkami samorządu terytorialnego ( 2310, 2320, 2330) ,16 zł, co stanowi 8,9 % ogółu dotacji. 19

20 Wykres Nr 12. Struktura otrzymanych dotacji w 2014 r. 84,2% na zadania rządowe na zadania własne 8,9% 6,9% na podstawie porozumień między jst. DOTACJE CELOWE NA ZADANIA RZĄDOWE W 2014 r. powiat otrzymał na wykonywanie zadań rządowych środki w wysokości ,09 zł, co stanowi 98,1 % planu. Dotacje na w/w zadania stanowią 84,2 % w strukturze otrzymanych dotacji (Wykres Nr 12). W ramach dotacji otrzymanych na zadania rządowe wykonywane są zadania bieżące Dotacje celowe otrzymane z budżetu państwa na zadania bieżące z zakresu administracji rządowej oraz inne zadania zlecone ustawami realizowane przez powiat W/w dotacje przeznaczono na: Gospodarka gruntami i nieruchomościami (Rozdz ) Na planowane zł otrzymano zł dotacji. Wydatkowano kwotę w wysokości ,36 zł. Środki w wysokości 3.145,64 zł nie zostały wykorzystane i zwrócono je terminowo do Kujawsko-Pomorskiego Urzędu Wojewódzkiego (Tabela Nr 2 str. 51). W/w dotacja wykorzystana została na wycenę nieruchomości, postępowanie komornicze w celu dochodzenia należności Skarbu Państwa, opłaty sądowe, opłatę za interpretację podatkową z KIP, wykonanie weryfikacji danych ewidencji gruntów i budynków w zakresie zgodności treści mapy ewidencyjnej ze stanem faktycznym. W porównaniu z rokiem 2013 w/w dotacja była wyższa o ,80 zł. 20

21 Prace geodezyjne i kartograficzne (nieinwestycyjne) (Rozdz ) Na planowane zł otrzymano całość dotacji. Wydatkowano kwotę w wysokości zł. W/w dotacja wykorzystana została na wykonanie inwentaryzacji punktów osnowy poziomej oraz wysokościowej na terenie Powiatu Brodnickiego, zgodnie z umową Nr 14 z dnia 08 lipca 2014 r. W porównaniu z rokiem 2013 w/w dotacja była niższa o zł. Opracowania geodezyjne i kartograficzne (Rozdz ) Na planowane zł otrzymano zł dotacji. W/w dotacja wykorzystana została na opłatę za: regulację stanu prawnego nieruchomości Skarbu Państwa zł, weryfikację granicy gruntów i budynków 600 zł, podział nieruchomości zajętej pod drogę wojewódzką w Brodnicy zł. W porównaniu z rokiem 2013 w/w dotacja była wyższa o zł. Nadzór budowlany (Rozdz ) Na planowane zł otrzymano całość dotacji. Środki zostały wykorzystane na zabezpieczenie funkcjonowania Powiatowego Inspektoratu Nadzoru Budowlanego w Brodnicy. W porównaniu z rokiem 2013 w/w dotacja była wyższa o zł. Urzędy Wojewódzkie (Rozdz ) Na planowane zł otrzymano całość dotacji. Wydatkowano kwotę w wysokości zł. Powyższe środki przeznaczono na wykonanie zadań z zakresu: prawa wodnego, ochrony przyrody, ochrony i kształtowania środowiska, prawa geologicznego i górniczego, prawa łowieckiego, geodezji i gospodarki nieruchomościami oraz gruntami rolnymi, spraw obywatelskich oraz fundacji, realizacji dochodów Skarbu Państwa, realizacji zadań wynikających z ustawy z dnia 7 września 2007 r. o ujawnieniu w księgach wieczystych prawa własności nieruchomości Skarbu Państwa oraz jednostek samorządu terytorialnego. Kwalifikacja wojskowa (Rozdz ) Na planowane zł otrzymano zł. Dotację w wysokości ,39 zł przeznaczono na przeprowadzenie kwalifikacji wojskowej w 2014 r. Środki w wysokości 14,61 zł nie zostały wykorzystane i zwrócono je terminowo do Kujawsko-Pomorskiego Urzędu Wojewódzkiego (Tabela Nr 2 str. 51). 21

22 Urzędy naczelnych organów władzy państwowej, kontroli i ochrony prawa oraz sądownictwa (Rozdz ) Na planowane zł otrzymano całość dotacji. Dotację w wysokości ,8 zł przeznaczono na sfinansowanie wydatków związanych z przygotowaniem i przeprowadzeniem wyborów do rady powiatu. Środki w wysokości 2,20 zł nie zostały wykorzystane i zwrócono je terminowo do Krajowego Biura Wyborczego w Toruniu. (Tabela Nr 2 str. 51). Pozostałe wydatki obronne (Rozdz ) Na planowane zł otrzymano całość dotacji. W/w środki przeznaczono na przeprowadzenie szkolenia obronnego dla pracowników urzędów miast, gmin na terenie Powiatu Brodnickiego, merytorycznie odpowiedzialnych za obronę cywilną. W porównaniu z rokiem 2013 w/w dotacja była większa o 1.000,07 zł, co stanowi wzrost o 25,0 %. Komendy powiatowe Państwowej Straży Pożarnej (Rozdz ) Na planowane zł otrzymano całość dotacji. Dotacja w wysokości zł została przeznaczone na funkcjonowanie Komendy Powiatowej Państwowej Straży Pożarnej w Brodnicy. W porównaniu z rokiem 2013 w/w dotacja była wyższa o ,35 zł, co stanowi wzrost o 0,7 %. Usuwanie skutków klęsk żywiołowych (Rozdz ) Na planowane zł otrzymano całość dotacji. Dotacja w wysokości 7.854,75 zł została przeznaczona na: wypłatę rekompensat za przedłużony czas służby dla 4 funkcjonariuszy uczestniczących w I półroczu 2014 r. w działaniach powodziowych 7.092,00 zł, koszty zakupu umundurowania zużytego podczas działań ratowniczych prowadzonych w związku z intensywnymi opadami deszczu w okresie maja 2014 r. 477,00 zł, zakup paliwa do pojazdów wykorzystywanych podczas działań ratowniczych prowadzonych w związku z intensywnymi opadami w okresie r. 285,75 zł. Środki w wysokości 0,25 zł nie zostały wykorzystane i zwrócono je terminowo do Kujawsko-Pomorskiego Urzędu Wojewódzkiego (Tabela Nr 2 str. 51). W porównaniu z rokiem 2013 w/w dotacja była wyższa o 6.162,75 zł. 22

23 Składki na ubezpieczenia zdrowotne oraz świadczenia dla osób nie objętych obowiązkiem ubezpieczenia zdrowotnego (Rozdz ) Na planowane zł otrzymano zł dotacji. Kwotę w wysokości ,58 zł przeznaczono na opłacenie składek na ubezpieczenie zdrowotne oraz świadczenia dla osób nie objętych obowiązkiem ubezpieczenia zdrowotnego. Środki w wysokości ,42 zł zostały zwrócone do Kujawsko- Pomorskiego Urzędu Wojewódzkiego. W porównaniu z rokiem 2013 w/w dotacja była niższa o ,82 zł, co stanowi spadek o 1,4 %. Ośrodki wsparcia (Rozdz ) Na planowane zł otrzymano całość dotacji. Kwota zł została przeznaczona na funkcjonowanie Środowiskowego Domu Samopomocy, który działa przy Brodnickim Centrum Caritas im. Bpa Jana Chrapka w Brodnicy. W porównaniu z rokiem 2013 w/w dotacja była niższa o zł, co stanowi spadek o 3,9 %. Zespoły do spraw orzekania o niepełnosprawności (Rozdz ) Na planowane ,30 zł otrzymano całość dotacji. Kwotę ,21 zł przeznaczono na funkcjonowanie zespołów d/s orzekania o niepełnosprawności oraz wydawanie orzeczeń o stopniu niepełnosprawności. Środki w wysokości 6,09 zł nie zostały wykorzystane i zwrócono je terminowo do Kujawsko-Pomorskiego Urzędu Wojewódzkiego. W porównaniu z rokiem 2013 w/w dotacja była większa o ,46 zł, co stanowi wzrost o 8,1 %. 23

24 W ramach dotacji otrzymanych na zadania rządowe wykonywane są zadania inwestycyjne Dotacje celowe otrzymane z budżetu państwa na inwestycje i zakupy inwestycyjne z zakresu administracji rządowej oraz inne zadania zlecone ustawami realizowane przez powiat W/w dotacje przeznaczono na: Komendy powiatowe Państwowej Straży Pożarnej (Rozdz ) Na planowane zł otrzymano całość dotacji. Środki w wysokości zł zostały przeznaczone na zakup serwera wraz z urządzeniami peryferyjnymi do obsługi Zintegrowanego Stanowiska Kierowania Służbami Ratowniczymi Powiatu Brodnickiego oraz sieci teleinformatycznej Komendy Powiatowej Państwowej Straży Pożarnej w Brodnicy. DOTACJE CELOWE NA ZADANIA WŁASNE W roku 2014 otrzymano i wydatkowano środki na zadania własne w wysokości ,10 zł, co stanowi 100,0 % planu. Dotacje na w/w zadania stanowią 6,9 % w strukturze otrzymanych dotacji. (Wykres Nr 12, str. 20). W ramach dotacji otrzymanych na zadania własne powiat uzyskał dotacje: 2120 Dotacje celowe otrzymane z budżetu państwa na zadania bieżące realizowane przez powiat na podstawie porozumień z organami administracji rządowej 4.250,00 zł; 2130 Dotacje celowe otrzymane z budżetu państwa na realizację bieżących zadań własnych powiatu ,00 zł; 2440 Dotacje otrzymane z państwowych funduszy celowych na realizację zadań bieżących jednostek sektora finansów publicznych 8.000,00 zł; 6300 Dotacje celowe otrzymane z tytułu pomocy finansowej udzielanej między jednostkami samorządu terytorialnego na dofinansowanie własnych zadań inwestycyjnych i zakupów inwestycyjnych ,10 zł. 24

25 2120 Dotacje celowe otrzymane z budżetu państwa na zadania bieżące realizowane przez powiat na podstawie porozumień z organami administracji rządowej W ramach tego paragrafu otrzymano środki w wysokości zł (Tabela Nr 2 na str. 51), które przeznaczono na: Rodziny zastępcze (Rozdz ) Na planowane zł otrzymano zł. Środki w wysokości zł przeznaczone były na wynagrodzenie dla prowadzącego rodzinny dom dziecka (4.000 zł) oraz na świadczenie dla przyjmowanego dziecka na pokrycie niezbędnych wydatków (250 zł) w ramach Resortowego programu wspierania rozwoju rodzinnej pieczy zastępczej na rok Dotacje celowe otrzymane z budżetu państwa na realizację bieżących zadań własnych powiatu W ramach tego paragrafu zaplanowano i otrzymano środki w wysokości zł (Tabela Nr 2 na str. 51). W porównaniu z rokiem 2013 w/w dotacja była niższa o ,33 zł, co stanowi spadek o 8,3 %. Powyższe środki przeznaczono na: Domy pomocy społecznej (Rozdz ) Na planowane zł otrzymano zł. Powyższe środki Wojewoda Kujawsko Pomorski przyznaje na utrzymanie pensjonariuszy, którzy zostali przyjęci do DPS przed 01 stycznia 2004 r. W chwili obecnej w DPS- ie przebywa 18 takich mieszkańców. W/w środki zostały przeznaczone na bieżące funkcjonowanie Domu Pomocy Społecznej w Brodnicy. W porównaniu z rokiem 2013 w/w dotacja była mniejsza o zł. 25

26 Rodziny zastępcze (Rozdz ) Na planowane zł otrzymano zł. Środki w tym rozdziale przeznaczone były na: wypłatę wynagrodzenia dla koordynatora rodzinnej pieczy zastępczej w ramach Resortowego Programu wspierania rodziny i systemu pieczy zastępczej zł, dofinansowanie zadań wynikających z ustawy o wspieraniu rodziny i systemie pieczy zastępczej z przeznaczeniem na świadczenia dla rodzin zastępczych zł. Powiatowe centra pomocy rodzinie (Rozdz ) Na planowane zł otrzymano zł. Powyższa dotacja przeznaczona została na wypłatę comiesięcznego dodatku do wynagrodzenia w wysokości 250 zł pracownikowi socjalnemu zatrudnionemu w PCPR, do którego obowiązków należy świadczenie pomocy socjalnej w środowisku Dotacje celowe otrzymane z tytułu pomocy finansowej udzielanej między jednostkami samorządu terytorialnego na dofinansowanie własnych zadań inwestycyjnych i zakupów inwestycyjnych W ramach tego paragrafu zaplanowano zł i otrzymano środki w wysokości ,10 zł (Tabela Nr 2 na str. 51), które przeznaczono na realizację inwestycji na drogach. (Drogi publiczne powiatowe (Rozdz ) Środki w wysokości ,10 zł stanowią dofinansowanie inwestycji na drogach powiatowych z: Gminy Bobrowo na realizację inwestycji pn. Przebudowa drogi powiatowej nr 1819 C Brudzawy Dąbrówka Drużyny wykonanie dokumentacji technicznej. Etap I w miejscowości Zgniłobłoty na odcinku 2,15 km. Etap II w miejscowości Dąbrówka na odcinku 1,443 km 9.557,10 zł, Gminy Bartniczka na realizację inwestycji pn. Przebudowa drogi powiatowej nr 1811 C Radoszki - Gutowo zł. 26

27 DOTACJE CELOWE UZYSKANE NA PODSTAWIE POROZUMIEŃ MIĘDZY JEDNOSTKAMI SAMORZĄDU TERYTORIALNEGO W roku 2014 na planowane zł powiat uzyskał ,16 zł. W ogólnej strukturze otrzymanych dotacji środki te stanowią 8,9 % (Wykres Nr 12, str. 20). W ramach dotacji otrzymanych na podstawie porozumień powiat uzyskał dotacje: 2310 Dotacje celowe otrzymane z gmin na zadania bieżące realizowane na postawie porozumień (umów) między jednostkami samorządu terytorialnego ,00 zł; 2320 Dotacje celowe otrzymane z powiatu na zadania bieżące realizowane na postawie porozumień (umów) między jednostkami samorządu terytorialnego ,16 zł; 2330 Dotacje celowe otrzymane od samorządu województwa na zadania bieżące realizowane na podstawie porozumień (umów) między jednostkami samorządu terytorialnego 9.600,00 zł Dotacje celowe otrzymane z gmin na zadania bieżące realizowane na postawie porozumień (umów) między jednostkami samorządu terytorialnego W ramach tego paragrafu na planowane zł otrzymano środki w wysokości ,00 zł (Tabela Nr 2 na str. 51), które przeznaczono na: Ośrodki dokumentacji geodezyjnej i kartograficznej (Rozdz ) Na planowane zł otrzymano kwotę zł, co stanowi 100,5 % planu. Powyższe środki przeznaczone zostały na utworzenie i utrzymanie systemu informacji danych przestrzennych. Na realizację powyższego powiat otrzymał dotacje z gmin (po zł) w łącznej wysokości zł, i tak: Gmina Miasto Brodnica, Gmina Jabłonowo Pomorskie, Gmina Brodnica, Gmina Bobrowo, Gmina Bartniczka, Gmina Zbiczno, Gmina Brzozie, Gmina Świedziebnia, 27

28 Gmina Osiek, Gmina Górzno. Ponadto Gmina Górzno przekazała dotację na w/w zadanie w wysokości 750 zł. Powyższa kwota stanowi środki nie przekazane w roku 2013 r. Placówki opiekuńczo wychowawcze (Rozdz ) Na planowane zł otrzymano kwotę ,00 zł, co stanowi 99,8 % planu. Powyższe środki otrzymano z gmin na utrzymanie dzieci przebywających w placówkach opiekuńczo wychowawczych na terenie Powiatu Brodnickiego. Rodziny zastępcze (Rozdz ) Na planowane zł otrzymano kwotę ,00 zł, co stanowi 100,0 % planu. Powyższe środki otrzymano z gmin na utrzymanie dzieci przebywających w rodzinach zastępczych na terenie Powiatu Brodnickiego Dotacje celowe otrzymane z powiatu na zadania bieżące realizowane na postawie porozumień (umów) między jednostkami samorządu terytorialnego W ramach tego paragrafu na planowane zł otrzymano środki w wysokości ,16 zł (Tabela Nr 2 na str. 51), które przeznaczono na: Placówki opiekuńczo wychowawcze (Rozdz ) Na planowane zł otrzymano kwotę ,69 zł, co stanowi 100,0 % planu. Powyższe środki otrzymane z powiatów na utrzymanie dzieci z tych powiatów przebywających w placówkach opiekuńczo wychowawczych na terenie Powiatu Brodnickiego. Rodziny zastępcze (Rozdz ) Na planowane zł otrzymano kwotę ,47 zł, co stanowi 100,0 % planu. Powyższe środki otrzymane z powiatów na utrzymanie dzieci z tych powiatów przebywających w rodzinach zastępczych na terenie Powiatu Brodnickiego. 28

29 2330 Dotacje celowe otrzymane od samorządu województwa na zadania bieżące realizowane na podstawie porozumień (umów) między jednostkami samorządu terytorialnego W ramach tego paragrafu zaplanowano i otrzymano środki w wysokości zł (Tabela Nr 2 na str. 51), które przeznaczono na wypłatę stypendiów. Szkoły zawodowe (Rozdz ) Na planowane zł otrzymano całość dotacji. Dotacja została przeznaczona na realizację porozumienia zawartego między Województwem Kujawsko-Pomorskim a Powiatem Brodnickim na wypłatę stypendiów Marszałka Województwa Kujawsko Pomorskiego dla 4 uczniów po 300 zł i tak dla: Zespołu Szkół Zawodowych w Brodnicy (2 uczniów od I do VI/14 oraz 1 uczeń od IX do XII/14), Zespołu Szkół w Jabłonowie Pomorskim (1 uczeń), Zespołu Szkół Rolniczych w Brodnicy (1 uczeń od I do VI/14). DOCHODY WŁASNE Dochody własne stanowią 28,1 % wszystkich uzyskanych dochodów w 2014 roku. (Wykres Nr 6, str. 12). Na planowane zł uzyskano ,76 zł, co stanowi 107,5 % wykonania planu dochodów własnych (Tabela Nr 2 str. 51). 29

30 Wykres Nr 13. Wykonanie dochodów własnych w latach , , , , ,00 Rok 2013 Rok , , , , , , , ,00 0, , , , , , , , , , , , , , , , , , , ,51 0, , , , , , , , , , , , , , ,00 0, ,

31 Poniżej przedstawiono wykonanie dochodów własnych w porównaniu z planem w roku 2014 r. Wykres Nr 14. Plan i wykonanie dochodów własnych powiatu w 2014 r , ,00 P L A N W Y K O N A N I E , , , , , , , ,91 0,00 118,70 0, , , , , , , ,13 500,00 0, , , , , , , , , , , , , , , , ,

32 Legenda: 0010 Podatek dochodowy od osób fizycznych 0020 Podatek dochodowy od osób prawnych 0420 Wpływy z opłaty komunikacyjnej 0470 Wpływy z opłat za zarząd, użytkowanie, służebność i użytkowanie wieczyste nieruchomości 0490 Wpływy z innych lokalnych opłat pobieranych przez jednostki samorządu terytorialnego na podstawie odrębnych ustaw 0580 Grzywny i kary pieniężne od osob prawnych i innych jednostek organizacyjnych 0680 Wpływy od rodziców z tytułu odpłatności za utrzymanie dzieci (wychowanków) w placówkach opiekuńczo wychowawczych i w rodzinach zastępczych 0690 Wpływy z różnych opłat 0750 Dochody z najmu i dzierżawy składników majątkowych Skarbu Państwa, jednostek samorządu teryt. lub innych jednostek zaliczanych do sektora finansów publ. oraz innych umów o podobnym charakterze 0830 Wpływy z usług 0840 Wpływy ze sprzedaży wyrobów 0870 Wpływy ze sprzedaży składników majątkowych 0920 Pozostałe odsetki 0960 Otrzymane spadki, zapisy i darowizny w postaci pieniężnej 0970 Wpływy z różnych dochodów 2360 Dochody jednostek samorządu terytorialnego związane z realizacją zadań z zakresu administracji rządowej oraz innych zadań zleconych ustawami 2460 Środki otrzymane od pozostałych jednostek zaliczanych do sektora finansów publicznych na realizację zadań bieżących jednostek zaliczanych do sektora finansów publicznych 2690 Środki z Funduszu Pracy otrzymane przez powiat z przeznaczeniem na finansowanie kosztów wynagrodzenia i składek na ubezpieczenia społeczne pracowników powiatowego urzędu pracy 2910 Wpływy ze zwrotów dotacji oraz płatności, w tym wykorzystanych niezgodnie z przeznaczeniem lub wykorzystanych z naruszeniem procedur, o których mowa w art. 184 ustawy, pobranych nienależnie lub w nadmiernej wysokości 32

33 Wykres Nr 15. Struktura dochodów własnych uzyskanych w 2014 r. 18,6% 9,64% 54,2% 3,0% 2,4% 2,2% 2,1% 1,8% 1,5% Podatek dochodowy od osób fizycznych - 54,2 % 1,5% Wpływy z usług - 18,6 % Wpływy z opłat komunikacyjnych - 9,64 % Podatek dochodowy od osób prawnych - 3,0 % 0,02% 0,02% 0,1% 0,2% 0,32% 1,3% 1,1% Dochody z najmu i dzierżawy składników majątkowych Skarbu Państwa, jst. lub innych jednostek zaliczanych do sektora finansów publicznych oraz innych umów o podobnym charakterze - 2,4 % Środki z Funduszu Pracy otrzymane przez powiat z przeznaczeniem na finansowanie kosztów wynagrodzenia i składek na ubezpieczenie społeczne pracowników powiatowego urzędu pracy - 2,2 % Dochody jst. związane z realizacją zadań z zakresu administracji rządowej oraz innych zadań zleconych ustawami - 2,1 % Pozostałe odsetki - 1,8 % Wpływy z innych lokalnych opłat pobieranych przez jednostki samorządu terytorialnego na podstawie odrębnych ustaw - 1,5 % Wpływy z różnych dochodów - 1,5 % Wpływy z różnych opłat - 1,3 % Środki otrzymane od pozostałych jednostek zaliczanych do sektora finansów publicznych na realizację zadań bieżących jednostek zaliczanych do sektora finansów publicznych - 1,1 % Otrzymane spadki, zapisy i darowizny w postaci pieniężnej - 0,32 % Wpływy ze sprzedaży składników majątku - 0,2 % Wpływy ze zwrotów dotacji oraz płatności, w tym wykorzystanych niezgodnie z przeznaczeniem lub wykorzystanych z naruszeniem procedur, o których mowa w art ustawy, pobranych nienależnie lub w nadmiernej wysokości - 0,1 % Wpływy z opłat za zarząd, użytkowanie, służebność i użytkowanie wieczyste nieruchomości - 0,02 % Wpływy od rodziców z tytułu odpłatności za utrzymanie dzieci w placówkach opiekuńczo - wychowawczych - 0,02 % Grzywny i kary pieniężne od osób prawnych i innych jednostek organizacyjnych - 0,0 % 33

34 W strukturze dochodów własnych największy udział stanowią: wpływy z podatku dochodowego od osób fizycznych 54,2 %, i kolejno wpływy z usług 18,6 %, wpływy z opłat komunikacyjnych 9,64 %, wpływy z podatku dochodowego od osób prawnych 3,0 %, dochody z najmu i dzierżawy składników majątkowych 2,4 %, środki z Funduszu Pracy otrzymane przez powiat z przeznaczeniem na finansowanie kosztów wynagrodzenia i składek na ubezpieczenie społeczne pracowników powiatowego urzędu pracy 2,2 %, wpływy z dochodów jst. związane z realizacją zadań z zakresu administracji rządowej oraz innych zadań zleconych ustawami 2,1 %. Pozostałe jednostkowe dochody stanowią mniej niż 2 % dochodów własnych, natomiast suma tych dochodów wynosi 7,86 %. Szczegółowe dane dotyczące realizacji dochodów własnych powiatu zawiera Tabela Nr 2 na str. 51 oraz Załącznik Nr 1. Na dochody własne powiatu w 2014 r. złożyły się: Podatek dochodowy od osób fizycznych ( 0010) W 2014 r. uzyskano ,00 zł dochodów z tytułu udziału we wpływach z podatku dochodowego od osób fizycznych (PIT), co stanowi 111,7 % wykonania planu. Planowane wielkości tego podatku ustalone są przez Ministerstwo Finansów szacunkowo i przekazywanie ich uzależnione jest od ilości podatku uzyskanego od osób fizycznych z terenu Powiatu Brodnickiego. W porównaniu z rokiem 2013 powiat uzyskał więcej dochodów o zł, co stanowi wzrost o 11,3 %. Podatek dochodowy od osób prawnych ( 0020) W 2014 r. uzyskano ,21 zł dochodów z tytułu udziału we wpływach z podatku dochodowego od osób prawnych (CIT), co stanowi 112,1 % wykonania planu. Wysokość tych dochodów uzależniona jest od podatku uzyskanego od osób prawnych pochodzących z terenu Powiatu Brodnickiego, które prowadzą działalność gospodarczą. Dochody te przekazują Urzędy Skarbowe z poszczególnych miejscowości, w których prowadzona jest działalność gospodarcza. 34

35 W roku 2014 wpłynęły dochody z Urzędów Skarbowych w wysokości ,28 zł, w tym z: - Brodnicy ,76 zł, - Warszawy ,93 zł, - Torunia 1.001,39 zł, - Bydgoszczy ,83 zł, - Gdyni 87,37 zł, - Łodzi 9.025,77 zł, - Gdańska ,75 zł, - Poznania ,16 zł, - Wrocławia ,20 zł, - Szczecina 2.430,90 zł, - Olsztyna 71,54 zł, - Bielsko Białej 247,62 zł, - Radomia 39,62 zł, - Sosnowca 63,95 zł, - Białegostoku 12,98 zł, - Kalisza 144,58 zł, - Tychach 0,52 zł, - Wadowicach 132,41 zł. W 2014 roku nadpłaty z urzędów skarbowych wynosiły 836,07 zł, w tym z: Lublina 285,73 zł, Krakowa 550,34 zł. W porównaniu z rokiem 2013 w/w środki były wyższe o ,67 zł. Wpływy z opłaty komunikacyjnej ( 0420) Na powyższe wpływy składają się dochody ze sprzedaży tablic i dowodów rejestracyjnych, praw jazdy, pozwoleń czasowych, kart pojazdów i świadectw kwalifikacyjnych itp. W 2014 r. dochody z tego tytułu wyniosły ,13 zł, co stanowi 107,7 % planu. W porównaniu z rokiem 2013 dochody z tego paragrafu były niższe o ,94 zł. Wpływy z opłat za zarząd, użytkowanie, służebność i użytkowanie wieczyste nieruchomości ( 0470) Na planowane dochody w tym paragrafie w kwocie zł uzyskano 2.967,44 zł, co stanowi 100 % planowanej kwoty. Środki te pochodzą z wpłat z 35

36 tytułu opłat za zarząd nieruchomością przekazaną dla Domu Pomocy Społecznej w Brodnicy (129,44 zł) oraz RCKPiU w Brodnicy (2.838,00 zł). Wpływy z innych lokalnych opłat pobieranych przez jednostki samorządu terytorialnego na podstawie odrębnych ustaw ( 0490) Na planowane dochody w tym paragrafie w kwocie zł uzyskano ,91 zł, co stanowi 100,5 % planowanej kwoty. Środki te pochodzą z wpłat za zajęcie pasa drogowego uzyskanych przez Zarząd Dróg Powiatowych w Brodnicy. W porównaniu z rokiem 2013 dochody z tego paragrafu były wyższe o ,33 zł. Grzywny i kary pieniężne od osób prawnych i innych jednostek organizacyjnych ( 0580) Wykonanie w tym paragrafie w 2014 r. wyniosło 118,70 zł. Środki te stanowią kare za nieprawidłowe korzystanie ze środowiska. W porównaniu z rokiem 2013 dochody z tego paragrafu były niższe o 2.086,45 zł. Wpływy od rodziców z tytułu odpłatności za utrzymanie dzieci ( 0680) Wykonanie w tym paragrafie w 2014 r. wyniosło 3.140,05 zł. Środki te pochodzą z wpłat rodziców biologicznych za dzieci umieszczone w placówkach opiekuńczo wychowawczych oraz w rodzinach zastępczych. W porównaniu z rokiem 2013 dochody z tego paragrafu były wyższe o 911,91 zł. Wpływy z różnych opłat ( 0690) Wykonanie w tym paragrafie wyniosło ,45 zł, co stanowi 92,4 % planu. Środki te zostały wykonane w: 1) Rozdz na kwotę ,07 zł, pochodzą z: opłat za wydawanie kart wędkarskich 2.300,00 zł, 36