Szczegółowy opis szkolenia

Transkrypt

1 Szczegółowy opis szkolenia Faktury VAT 2019 Miejsce Gorzów Wielkopolski Termin Prowadzący Chomont Mirela Czas trwania 6 h Cena* 499 PLN + 23% VAT *Podana cena jest ceną netto. Do ceny należy doliczyć 23% podatku VAT Program: I. Ogólne zasady wystawiania faktur VAT 1) Podstawy prawne wystawiania faktur VAT, w tym aktualne rozporządzenia dotyczące fakturowania 2) Definicja legalna faktury i faktury elektronicznej 3) Wprowadzenie faktury VAT do obrotu 4) Transakcje podlegające dokumentowaniu fakturą VAT 5) Obowiązek wystawiania faktur VAT 6) Faktury VAT wystawiane na żądanie 7) Wystawianie faktur VAT przy sprzedaży paragonowej 8) Faktura VAT a rachunek. Czy istnieje obowiązek wystawiania rachunków do umów zleceń? 9) W ilu egzemplarzach należy wystawić fakturę VAT? 10) Zasady wystawiania faktur elektronicznych, w tym obowiązkowa zgoda na otrzymywanie faktur w formie elektronicznej 11) Autentyczność pochodzenia, integralność treści i czytelność faktury VAT jak je zapewnić? II. Treść faktury VAT 1) Omówienie na przykładach katalogu obowiązkowych danych na fakturze 2) Skutki braku obowiązkowych informacji na fakturze VAT 3) Przypadki węższego zakresu informacji na fakturze, w tym omówienie rozporządzenia w sprawie wystawiania faktur VAT 4) Elementy faktury dotyczącej sprzedaży zwolnionej z VAT 5) Kiedy bilet jest faktury? 6) Faktura uproszczona 7) Dane fakultatywne na fakturach VAT (jakie dodatkowe informacje można zamieszczać na fakturach) 8) Faktura VAT wystawiana w przypadku metody kasowej 9) Samofakturowanie 10) Faktury VAT wystawiane w przypadku procedury VAT marży 11) Wystawianie faktur VAT w walucie 12) Czy faktura VAT może być wystawiona w obcym języku? 13) Faktury VAT RR III. Zastosowanie właściwych stawek podatku VAT na fakturze 1) Podstawa opodatkowania w VAT 2) Obowiązujące w 2019r. stawki podatku VAT 3) Zasady stosowania stawek: 0%, ZW i NP lub stosowania oznaczenia OO 4) Skutki błędnego oznaczenia stawki VAT na fakturze 5) Zasady obliczania kwoty podatku VAT na fakturze 6) Zasady zaokrąglania kwot na fakturze 7) Nomenklatura scalona zamiast PKWIU do oznaczenia rodzaju towarów na fakturze omówienie projektu zmian na 2019r. 8) Wiążąca informacja stawkowa omówienie projektu zmian na 2019r. 9) Omówienie dotychczasowych problemów w klasyfikacji towarów i usług na przykładach i w oparciu o najnowsze orzecznictwo oraz stanowiska organów podatkowych IV. Terminy wystawiania faktur VAT 1) moment podatkowy a data wystawienia faktury 2) zasady ogólne dotyczące terminu wystawiania faktur

2 3) wystawianie faktur VAT w przypadku szczególnych obowiązków podatkowych 4) skutki nieterminowego wystawienia faktury VAT V. Fakturowanie zaliczek 1) definicja faktury zaliczkowej 2) przypadki, kiedy nie ma obowiązku wystawiania faktur zaliczkowych 3) termin wystawienia faktury zaliczkowej 4) faktury zaliczkowe w eksporcie 5) faktura końcowa 6) czy faktura zaliczkowa może obejmować 100% płatności? 7) Faktura zaliczkowa i faktura końcowa wystawiane w tym samym okresie rozliczeniowym 8) obowiązkowe dane faktury zaliczkowej 9) obowiązkowe dane faktury końcowej VI. Faktury wystawiane w ramach odwrotnego obciążenia 1) Fakturowanie sprzedaży artykułów stalowych, laptopów i smartfonów, w tym omówienie pojęcia jednolitej gospodarczo transakcji 2) Fakturowanie sprzedaży innych towarów określonych w załączniku nr 11 do ustawy o VAT 3) zasady wystawiania faktur przy świadczeniu usług budowlanych w ramach reverse chargé VII. Fakturowanie transakcji zagranicznych 1) fakturowanie dostaw towarów do kontrahentów z UE 2) wystawianie faktur eksportowych 3) faktura dokumentująca świadczenie usług dla kontrahenta z zagranicy VIII. Korekta faktury VAT 1) kiedy można wystawić fakturę korygującą? 2) Pojęcie noty korygującej i obowiązkowe dane noty 3) Elementy faktury korygującej 4) Prawnie dopuszczalne formy dowodu doręczenia kontrahentowi faktury korygującej 5) zbiorcze faktury korygujące 6) korygowanie faktury korygującej 7) anulowanie faktur VAT IX. Duplikat faktury 1) kiedy można wystawić duplikat faktury? 2) dane, jakie powinien zawierać duplikat faktury 3) czy można wystawić duplikat do duplikatu faktury VAT? X. Archiwizowanie faktur VAT 1) Ogólne zasady archiwizowania 2) jak prawidłowo przechowywać i przekazywać kontrahentom faktury wystawione w formie elektronicznej? 3) Okres archiwizowania faktur XI. Art. 108 ustawy o VAT i dodatkowe zobowiązania w podatku VAT 1) Sankcje podatkowe za nieprawidłowe wystawiania faktur VAT 2) Art. 108 ustawy o VAT a możliwość korekty danych na fakturze 3) Obowiązek zapłaty podatku VAT wynikającego z faktury VAT 4) Stawki dodatkowych zobowiązań w VAT w 2019r.: a) Stawka 0% w przypadku autokorekty b) Stawka 20% VAT w przypadku kontroli podatkowej c) Stawka 30% VAT w przypadku postępowania podatkowego d) Stawka 100% VAT w przypadku pustych faktur VAT XII. Odpowiedzialność karno skarbowa i karna za niewystawianie faktur lub wystawianie faktur nierzetelnych XIII. Centralny Rejestr faktur VAT XIV. Dyskusja i pytania uczestników Dla kogo: Szkolenie przeznaczone jest dla osób w praktyce zajmujących się rozliczaniem podatków i wystawianiem faktur VAT: pracowników działów finansowo - księgowych, biur rachunkowych, kancelarii doradztwa podatkowego. Zapraszamy dyrektorów finansowych, głównych księgowych, księgowych, kontrolerów finansowych, przedsiębiorców i inne osoby chcące poszerzyć swoją wiedzę i kompetencje.

3 Cel: Uczestnik szkolenia pozyska wiedzę w zakresie: -rozróżniania transakcji, stosowania odpowiednich stawek, -określania miejsca opodatkowania, ustalania warunków zastosowania stawki 0%, -opodatkowania zaliczek, stosowania procedur uproszczonych, -wystawiania odpowiednich poprawnych dokumentów. Uczestnik szkolenia pozyska umiejętności w zakresie: -poprawnego wystawiania faktur VAT także w wersji elektronicznej, -poprawnego wystawiania faktur i not korygujących, -refakturowania transakcji. Uczestnik nabędzie kompetencje społeczne w zakresie: -samokształcenia i doskonalenia predyspozycji zawodowych. Korzyści: Uczestnik szkolenia będzie potrafił: -poprawnie wystawiać fakturę VAT także w wersji elektronicznej, -poprawnie wystawić refakturę i notę korygującą, -samodzielnie wystawiać i opisać dokumenty sprzedaży, -dzielić się posiadaną wiedzą. Wykładowca: Chomont Mirela Radca Prawny, Doradca Podatkowy, były pracownik organów administracji skarbowej, członek komisji rewizyjnej Okręgowej Izby Radców Prawnych w Szczecinie, doświadczony trener i autorka szkoleń. Członek komisji do spraw karnych skarbowych Krajowej Izby Doradców Podatkowych. Studia ukończyła z wyróżnieniem jako najlepsza absolwentka Wydziału Prawa i Administracji Uniwersytetu Szczecińskiego w Szczecinie. Absolwentka Uniwersytetu Ekonomicznego w Poznaniu na kierunku: Controlling i analiza ekonomiczna przedsiębiorstw. Doświadczenie zdobyła w największych kancelariach prawnych Pomorza Zachodniego oraz firmach audytorsko księgowych obsługując klientów indywidualnych, podmioty gospodarcze oraz jednostki sektora finansów publicznych. Mecenas Mirela Chomont specjalizuje się w zagadnieniach dotyczących podatku od towarów i usług, podatku od nieruchomości, podatków dochodowych, zagadnień z pogranicza prawa cywilnego i podatkowego, optymalizacji podatkowych oraz spraw karno skarbowych. Jako pełnomocnik reprezentuje Podatników w licznych postępowaniach podatkowych i kontrolach przed organami podatkowymi i celno skarbowymi. Reprezentuje również Klientów w sporach przed Sądami Administracyjnymi. Posiada doświadczenie w sporządzaniu dokumentacji cen transferowych. Opinie "Szkolenie poprowadzone na wysokim poziomie. Wyczerpujące odpowiedzi, konkretny przekaz prowadzącej." M.Kuśmierek Salve "Szkolenie poprowadzone w bardzo przystępnej formie, rzetelnie wyjasnione problemy poruszone na szkoleniu. Wykładowca bardzo jasno pokazuje wszystkei niuanse i pomaga zrozumieć problematykę poruszaną podczas szkolenia." D. Korbel Salve Pharma "Szkolenie ciekawe i na interesujące tematy. Możliwość wspólnego rozwiązywania wątpliwości z danej dziedziny." "Bardzo dobrze przygotowane materiały." P. Janicka AZ Pharma R.Janiszewska Ostróda Yacht

4 "Wysoki poziom szkolenia.dużo przykładów praktycznych.dobra organizacja szkolenia. Polecam to szkolenie." E.Polanowska Ostróda Yacht "Szkolenie pod względem merytorycznym przygotowane bardzo profesjonalnie. Wykładowca "otwarty" na dyskusję z uczestnikami - bardzo merytoryczny." B.Wysocka DLS Trans LTD "Szkolenie zorganizowane na bardzo dobrym poziomie. Osoba prowadząca przygotowana merytorycznie, otwarta, ciekawie prowadzi zajęcia. Dużo przykładów." Energia Wytwarzanie SA "Szkolenie zorganizowane profesjonalnie. Wykładowca posiada bardzo rozległa wiedzę, którą potrafi przekazać w przystępny sposób." E.Józefoficz - Knitter Plichta sp. z o.o. Szczegóły organizacyjne: Koszt uczestnictwa: -jednej osoby 499 plus 23% VAT, razem kolejnych osób - prosimy o kontakt Promocje i rabaty nie łączą się. Uwaga: Na szkolenie można pozyskać dofinansowanie z Krajowego Funduszu Szkoleniowego lub z Bazy Usług Rozwojowych, 1. (BUR) Na usługi zamieszczone w Bazie Usług Rozwojowych mikro, mały lub średni przedsiębiorca pozyska dofinansowanie w ramach Regionalnych Programów Operacyjnych (RPO), którymi zarządzają poszczególne Urzędy Marszałkowskie (Instytucje Zarządzające RPO). Oferta AKK: 2. (KFS) Pracodawca starający się o dofinansowanie kosztów kształcenia ustawicznego musi wnieść wkład własny w wysokości 20% kosztów, zaś 80% kosztów kształcenia ustawicznego sfinansuje KFS. W przypadku mikroprzedsiębiorstwa, tj. pracodawcy zatrudniającego do 10 osób, ze środków KFS można sfinansować 100% kosztów kształcenia ustawicznego. Cena obejmuje: -uczestnictwo w szkoleniu -serwis kawowy -obiad -materiały szkoleniowe -certyfikat ukończenia Płatności: Prosimy realizować po otrzymaniu zaproszenia i faktury. Miejsce szkolenia: Szkolenie jest realizowane w centrum konferencyjnym zlokalizowanym w centrum miasta, Nazwa i adres zostanie Państwu przekazana w zaproszeniu.

5 Zaproszenie zawiera: temat szkolenia miejsce godziny realizacji Informacje: Tel Fax. (46)