Dane podstawowe w systemie klasy ERP. Wprowadzenie. Rodzaje. Przykłady. Kolejność wprowadzania

Transkrypt

1 2. Dane podstawowe w systemie klasy ERP 2. Dane podstawowe w systemie klasy ERP Wprowadzenie Rodzaje Przykłady Kolejność wprowadzania (c) Zakład Controllingu i Informatyki Ekonomicznej & proalpha Software AG 1

2 Wprowadzenie Rodzaje danych podstawowych Dane wykorzystywane w: wielu modułach przykłady: Klienci i dostawcy (moduły: Sprzedaż, Zakupy, Księgowość oraz Produkcja) Artykuły (wszystkie moduły logistyczne) jednym module przykłady: Magazyny (tylko Gospodarka materiałowa) Zasoby produkcyjne (tylko Produkcja) Rachunki bankowego (tylko Księgowość) Wprowadzenie Rodzaje danych podstawowych c.d. W kontekście zastosowań funkcjonalnych wyróżnia się dane i parametry: ogólnego zastosowania (wprowadzane są w każdym systemie przy wdrożeniu) sterujące integracją (zakres i funkcjonalność uzależnione od konkretnego systemu) służące racjonalizacji (dotyczą automatyzacji realizacji procesów) służące opracowaniu informacji (dotyczą opracowania statystyk; np. statystyk sprzedaży w odniesieniu do artykułów, klientów, grup klientów itd.) (c) Zakład Controllingu i Informatyki Ekonomicznej & proalpha Software AG 2

3 Przykłady danych podstawowych Dane podstawowe Klienci i Dostawcy Dane podstawowe Artykuły Dane podstawowe Finanse i księgowość Dane podstawowe Rachunek kosztów Dane podstawowe Produkcja Dane podstawowe Klienci i dostawcy Ogólne zastosowanie (nazwa, adres, osoba do kontaktów, itp.) Integracja Księgowość (przyporządkowanie kont księgowych, parametry zarządzania płatnościami, limity kredytowe) Logistyka (warunki dostaw) Sprzedaż (parametry polityki cenowej, przedstawiciel handlowy) Racjonalizacja (wspomaganie wyszukiwania, przyporządkowanie kluczy podatkowych) Opracowanie informacji (przyporządkowanie regionów sprzedaży, segmentów rynku) (c) Zakład Controllingu i Informatyki Ekonomicznej & proalpha Software AG 3

4 X_0437 Dane podstawowe Dostawcy Najważniejsze pola Name 1 Staat (Strg+Y) Ort Branche Sachbearbeiter Basisdaten Sprache Lieferantenbewertung Adresse Lieferanten Bestellkonditionen Rechnungsparameter Lieferbedingung Versandart Mindestbestellwert Währung Default für nominale Zu- und Abschläge, Lieferantenpreise. Preise und Rabatte ggf. Beistellteile Lieferantenmengeneinheit Produktgruppe Teile Zahlungsart Zahlungsziel Euroland Steuergruppen Lieferantenerklärung Funktion Umsatzsteuer ID ja Bestätigung nein insb. für EU-Lieferanten Dane podstawowe w systemie klasy ERP Dane podstawowe Klienci i Dostawcy Dane podstawowe Artykuły Dane podstawowe Finanse i księgowość Dane podstawowe Rachunek kosztów Dane podstawowe Produkcja (c) Zakład Controllingu i Informatyki Ekonomicznej & proalpha Software AG 4

5 Dane podstawowe Artykuły Ogólne zastosowanie (numer (indeks), oznaczenie) Integracja (identyfikujące rodzaje artykułów, sterujące automatyką księgowań zmian zapasów, planowaniem materiałowym, ceny zakupu i sprzedaży) Racjonalizacja (wspomaganie wyszukiwania, przyporządkowanie danych podstawowych do innych modułów np. kont księgowych, magazynów, jednostek miary) Opracowanie informacji (dot. opracowanie statystyk, grupowania artykułów) IS1_0276 Dane podstawowe Artykuły Najważniejsze pola dla zakupów (c) Zakład Controllingu i Informatyki Ekonomicznej & proalpha Software AG 5

6 X_0170 Dekretacja Zakupy Nagł. dokum. Dostawca Kraj UE Grupa podatkowa Pozycja dokum. Artykuł Grupa kont K-to zużycia Grupa zakupu towarów RZ mat. w drodze Klucz podatkowy Konta narzutów (Porto, Fracht, Opak.) IS1_0026 Dane podstawowe - Artykuły Grupa kont Konta zużycia, zapasów i konta rozliczeniowe Grupy zakupu towarów 99 możliwych Gr. podatkowych na Gr. zakupu towarów dowolnie dużo Kont rozliczenie zakupu (materiały w drodze) w zależności od daty oraz Kraju UE (c) Zakład Controllingu i Informatyki Ekonomicznej & proalpha Software AG 6

7 Dane podstawowe w systemie klasy ERP Dane podstawowe Klienci i Dostawcy Dane podstawowe Artykuły Dane podstawowe Finanse i księgowość Dane podstawowe Rachunek kosztów Dane podstawowe Produkcja Dane podstawowe Księgowość Systemy dziedzinowe (wyspowe) Ograniczenia w kontekście integracji: księgowanie automatyczne zmian zapasów; prawidłowe dane o zapasach dostępne są tutaj właściwie tylko po inwentaryzacji. brak możliwości pozyskania informacji zawartych w dokumentach powiązanych; dekret księgowy zawiera co najwyżej numer dowodu (brakuje zatem informacji np. o artykułach itp. Implikuje to na przykład utrudnienia w realizacji tzw. kontroli rachunków (niem. Rechnungskontrolle) w zakupach, a faktura sprzedaży często wystawiana jest bez możliwości dostępu i przejęcia danych ze zlecenia klienta. Systemy zintegrowane W porównaniu do systemów dziedzinowych stosunkowo duży nakład związany z pielęgnacją danych podstawowych (c) Zakład Controllingu i Informatyki Ekonomicznej & proalpha Software AG 7

8 Dane podstawowe Księgowość Ogólne zastosowanie (konta bilansowe, wynikowe, BO, rozrachunkowe, do planowania; waluty; kluczy podatkowe VAT; warunki płatności) Integracja (przyporządkowanie kont do danych podstawowych do automatyzacji księgowań) Racjonalizacja (wspomaganie wyszukiwania; sterowanie automatyką księgowań) Opracowanie informacji (parametry dostępu do danych; okresy księgowań; przyporządkowanie kont do schematu bilansu, RZiS itp.) Dane podstawowe w systemie klasy ERP Dane podstawowe Klienci i Dostawcy Dane podstawowe Artykuły Dane podstawowe Finanse i księgowość Dane podstawowe Rachunek kosztów Dane podstawowe Produkcja (c) Zakład Controllingu i Informatyki Ekonomicznej & proalpha Software AG 8

9 Dane podstawowe Rachunek kosztów Ogólne zastosowanie (rodzaje kosztów bezpośrednich przyporządkowane do nośników kosztów; rodzaje kosztów ogólnych do MPK z ewentualnym podziałem na koszty stałe i zmienne; wielkości odniesienia; stawki kosztów/narzutów; MPK oraz nośników kosztów/wyników) Integracja (przyporząd. rodzajów kosztów do kont księgowych, artykułów oraz procesów; przyporząd. MPK do zasobów produkcyjnych por. rozdział 2.5) Racjonalizacja (wspomaganie wyszukiwania rodzajów kosztów, MPK oraz nośników kosztów / wyników) Opracowanie informacji (arkusz rozliczenia kosztów (ARK, schemat kalkulacji) por. schemat kalkulacji z przedmiotu Podstawy controllingu) Dane podstawowe Zadania na laboratorium Wszystkie dane i schematy potrzebne do implementacji powyższego przykładu zawarte są w demonstracyjnej bazie danych. Dlatego należy sprawdzić: rodzaje kosztów dla płac i materiałów bezpośrednich w danych podstawowych artykuły (grupa kalkulacji) rodzaje kosztów dla kosztów ogólnych (por. Podstawy controllingu oraz Rachunkowość zarządza) wielkości odniesień godziny produkcji i maszynogodziny w rachunku kosztów wg MPK Stan.robocze1, Stan.robocze2, Stan. mont.1 i Stan. mont.2 w rach. kosztów wg MPK stawki roboczo- oraz maszynogodzin w kombinacjach MPK wielkość odniesienia ARK włączenie z wyznaczaniem stawek narzutu schemat kalkulacji dla kalkulacji planowanej Następnie należy wyjaśnić różnice pomiędzy wynikami uzyskanymi w arkuszu kalkulacyjnym a systemem proalpha. (c) Zakład Controllingu i Informatyki Ekonomicznej & proalpha Software AG 9

10 Dane podstawowe w systemie klasy ERP Dane podstawowe Klienci i Dostawcy Dane podstawowe Artykuły Dane podstawowe Finanse i księgowość Dane podstawowe Rachunek kosztów Dane podstawowe Produkcja Dane podstawowe Produkcja Ogólne zastosowanie (struktury produktów; zasoby (gniazda) produkcyjne wraz z danymi podstawowymi rachunku zdolności produkcyjnych (kalendarz przedsiębiorstwa, modele zmian, stanowiska robocze oraz ich produktywny czas wykorzystania; procesy (działania) Integracja (grupy kont sterują księgowaniami zmian zapasów w księgowości; grupy kalkulacji sterują wyznaczaniem TWK; grupy rodzajów kosztów sterują wyznaczaniem i kalkulacją kosztów płac bezpośrednich oraz zmiennych kosztów maszynowych Racjonalizacja (wspomaganie wyszukiwania; katalog działań) Opracowanie informacji (grupy zasobów produkcyjnych) (c) Zakład Controllingu i Informatyki Ekonomicznej & proalpha Software AG 10

11 Dane podstawowe Kolejność wprowadzania Odmienna funkcjonalność danych podstawowych występująca w rozwiązaniach klasy ERP implikuje różnorodne zależności pomiędzy tymi danymi. Dlatego też każdy system wymaga innej kolejności ich wprowadzania; przykłady: przyporządkowanie warunków płatności (np. terminów płatności) klientom i dostawcom wymaga wcześniejszego ogólnego zdefiniowania tych warunków płatności przyporządkowanie kont księgowych danym podstawowym (np. dla artykułów poprzez tzw. grupy kont) wymaga wcześniejszego zdefiniowania tych kont Dane podstawowe Kolejność wprowadzania c.d. Struktura modułowa systemu proalpha implikuje następującą kolejność wprowadzania: Dane podstawowe / Dane bazowe (od Danych podstawowych Firma ) Dane podstawowe / Rachunkowość (począwszy od walut) Dane podstawowe / Rachunkowość / Rachunek MPK oraz nośników kosztów Dane podstawowe / Ustalanie ceny (począwszy od cenników) Dane podstawowe / Klienci oraz Dostawcy Gospodarka materiałowa / Dane podstawowe / Magazyny Dane podstawowe / Artykuły Produkcja / Dane podstawowe / Struktury produktów / Stand. struktury produktów Produkcja / Dane podstawowe / Zasoby (modele czasowe, kalendarz, gr. zasobów, zasoby) Produkcja / Dane podstawowe / Katalog działań / Katalog działań Produkcja Produkcja / Dane podstawowe / Procesy Schematy analiz (np. bilans, RZiS, ARK i kalkulacja). (c) Zakład Controllingu i Informatyki Ekonomicznej & proalpha Software AG 11