Usługa faktoringu w PKO BP Faktoring SA. Koszalin, dnia r.

Transkrypt

1 Usługa faktoringu w PKO BP Faktoring SA Koszalin, dnia r.

2 Co to jest faktoring? Z pojęciem faktoringu wiążą się trzy podmioty. Każdy z nich w różnych opracowaniach dotyczących usługi faktoringu może występować pod różnymi nazwami, ale wszędzie posiadają one jednakowe znaczenie. Podmiot zajmujący się skupem wierzytelności handlowych. Faktor Firma zajmująca się sprzedażą, dostawą lub świadczeniem usług, a w stosunku faktoringowym (czyli na skutek zawarcia umowy faktoringu) staje się on klientem faktora, czyli faktorantem. Dostawca (Klient) Podmiot występujący względem przedsiębiorcy (faktoranta) w charakterze odbiorcy towarów (nabywcy, kontrahenta czy usługobiorcy), powiązany z nim umową sprzedaży, dostawy lub inną umową o świadczeniu usług. Odbiorca (Kontrahent)

3 Co to jest faktoring? Faktoring jest finansowaniem działalności bieżącej przedsiębiorstwa. Polega na wykupie przez faktora od przedsiębiorstwa wierzytelności z tytułu sprzedaży towarów lub usług. Dzięki usłudze faktoringu przedsiębiorstwo uzyskuje środki finansowe wcześniej niż wynosi termin zapadalności wierzytelności handlowych. Faktoring Finansowanie Administrowanie Dochodzenie Przejęcie ryzyka wypłacalności Firma dostarcza towar kontrahentom, z którymi wiąże go umowa o współpracy. Kopie faktur są przedstawiane firmie faktoringowej. Faktor wypłaca przedsiębiorcy ok % wartości faktur. W terminie płatności faktury Odbiorca dokonuje zapłaty na rachunek Faktora. Każdy dokument obrazujący zdarzenie gospodarcze - faktura, faktura korygująca itp. jest wprowadzany do systemu informatycznego Factornet, który automatycznie monitoruje przebieg rozliczeń Firma faktoringowa monitoruje należności spływające od Odbiorcy. Ewentualna windykacja może być prowadzona przez firmę faktoringową bez udziału Dostawcy. W oparciu o polisę Euler Hermes

4 Schemat transakcji faktoringowej KLIENT Sprzedaż towarów lub usług Faktura 1 KONTRAHENT Wypłata środków (przelew) FINANSOWANIE 3 Spłata długu 4 ADMINISTROWANIE ROZLICZENIA Nabycie faktur przejęcie praw Kopia faktury 2 FAKTOR Brak spłat Monity, wezwania 5 ADMINISTROWANIE DOCHODZENIE

5 Dla kogo faktoring W zakresie finansowania działalności Dla przedsiębiorcy, który chce: : 1. Szybki, stały i dopasowany do poziomu sprzedaży dostęp do środków pieniężnych. 2. Poprawę struktury bilansu (wskaźniki rotacji należności i zobowiązań). 3. Poprawę płynności finansowej. 4. Dokładnego planowania wpływów i wydatków. 5. Ograniczenia kosztów administracyjnych monitorowania i egzekwowania należności.

6 Dla kogo faktoring W zakresie zarządzania sprzedażą Dla przedsiębiorcy, który chce: 1. Wzrostu obrotów bez angażowania środków własnych. 2. Dopasowania finansowania do sezonowości sprzedaży. 3. Urealnienia lub wydłużenia terminów płatności Odbiorcom. 4. Redukcji kosztów sprzedaży poprzez uzyskanie rabatów u Dostawców, dzięki wcześniejszemu uregulowaniu zobowiązań.

7 Dla kogo faktoring W zakresie zarządzania ryzykiem Dla przedsiębiorcy, który chce: 1. Obniżenia ryzyka opóźnień lub braku zapłaty od Odbiorców. 2. Obiektywnej oceny zdolności płatniczej Odbiorców. 3. Obniżenia ryzyka konieczności tworzenia rezerw z tytułu zagrożonych i utraconych należności. 4. Zminimalizowania ryzyka nawiązania współpracy z mało wiarygodnymi Odbiorcami.

8 Kredyt bankowy vs. faktoring - podstawowe różnice KREDYT BANKOWY Oparty wyłącznie na jednym podmiocie gospodarczym kredytobiorcy, FAKTORING Oparty na dużej ilości podmiotów - pierwotny wierzyciel (klient) i dłużnicy - rozproszenie ryzyka transakcji, finansuje przyszłe zdarzenia gospodarcze - produkcję, sprzedaż, finansuje przeszłe zdarzenia - oparty na zrealizowanej sprzedaży, brak możliwości stałego monitorowania działalności Odbiorców (Kontrahentów). zapewnia możliwość stałego monitorowania procesu sprzedaży.

9 Faktoring - podsumowanie PODPISANIE UMOWY NABYCIE FAKTURY ADMINISTROWANIE FINANSOWANIE ADMINISTROWANIE ROZLICZENIA DOCHODZENIE WYPŁATA FINANSOWANIA TERMIN WYMAGALNOŚCI FAKTURY SPŁATA ZMNIEJSZENIE FINANSOWANIA O KWOTĘ SPŁATY I ZWROT KWOTY ZATRZYMANEJ max. 30 dni PROWIZJA OD KWOTY LIMITU ODSETKI UMOWNE BRAK SPŁATY CESJA ZWROTNA DOCHODZENIE WIERZYTELNOŚC OD KONTRAHENTA max. 30 dni PROWIZJA ZA NABYCIE WIERZYTELNOŚCI finansowanie Klienta według umownej stopy procentowej REGRES DO KLIENTA ODSETKI USTAWOWE OD KONTRAHENTA okres założonego opóźnienia, kiedy Klient jest finansowany, a Faktor nie podejmuje działań prawnych wobec Kontrahenta dochodzenie wierzytelności od Kontrahenta i naliczanie odsetek ustawowych 9

10 Administrowanie wierzytelnościami Do administrowania wierzytelnościami służy system Factornet. Przy rozpoczęciu współpracy Klient otrzymuje dostęp do systemu. W Factornet Klient ma m. in. możliwość podglądu szczegółów pozycji na koncie wierzytelności wraz z informacją z jakimi spłatami została rozliczona dana faktura. Klient może samodzielnie generować potrzebne raporty.