S P I S T R E Ś C I I. Zbiorcze wykonanie budŝetu miasta za I. półrocze 2009 rok 3 II. Charakterystyka zobowiązań Miasta Mysłowice za I. półrocze 2009 roku 5 III. Zmiany w planie budŝetu Miasta Mysłowice w I. półroczu 2009 roku 16 IV. Realizacja dochodów budŝetu Miasta Mysłowice i przychodów w I. półroczu 2009 roku 20 V. Wykonanie wydatków budŝetu za I. półrocze 2009 roku 30 VI. Wykonanie zadań realizowanych w ramach funduszy celowych, dochodów własnych oraz 46 zakładów budŝetowych Załączniki: 1. Zestawienie zbiorcze budŝetu Miasta Mysłowice na dzień 30.06.2009 roku 202 2. Wykonanie dochodów i wydatków, przychodów i rozchodów budŝetu Miasta Mysłowice na dzień 30.06.2009 roku 203 3. Wykonanie dochodów i przychodów budŝetu Miasta Mysłowice na dzień 30.06.2009 roku wg źródeł powstawania 206 4. Dochody własne i przychody budŝetu Miasta Mysłowice na dzień 30.06.2009 roku wg działów i źródeł powstania 5. Realizacja zadań zleconych oraz zadań z zakresu administracji rządowej na 30.06.2009 roku wg działów i źródeł powstania 221 6. Wykonanie dochodów z tytułu dotacji celowych z budŝetu państwa na zadania zlecone na 30.06.2009 roku wg działów i źródeł powstania 223 7. Wykonanie zadań zleconych z dotacji celowych z budŝetu państwa na 30.06.2009 roku 225 8 Wykonanie dochodów z tytułu dotacji celowych z budŝetu państwa na zadania własne na 30.06.2009 roku wg działów i źródeł powstania 227 9. Wykonanie zadań własnych z dotacji celowych z budŝetu państwa na 30.06.2009 roku 228 10. Dochody z tytułu dotacji celowych na realizację porozumień na dzień 30.06.2009 roku wg działów klasyfikacji budŝetowej i źródeł powstawania 229 11. Wydatki samorządowe i rozchody budŝetu Miasta Mysłowice na 30.06.2009 roku (wraz z porozumieniami) 231 12. Wykonanie dotacji udzielonych z budŝetu Miasta Mysłowice na 30.06.2009 roku 235 13. Wykonanie wydatków majątkowych z budŝetu Miasta Mysłowice na 30.06.2009 roku 240 14. Wydatki na programy i projekty realizowane ze środków pochodzących z funduszy strukturalnych i Funduszy Spójności oraz pozostałe środki pochodzące z budŝetu Unii Europejskiej na 30.06.2009 roku 15. Zestawienie przychodów i wydatków zakładów budŝetowych i gospodarstwa pomocniczego na dzień 30.06.2009 roku 249 16. Zestawienie wykonania dochodów i wydatków dochodów własnych jednostek budŝetowych na dzień 30.06.2009 roku 250 17. Zestawienie przychodów i wydatków Miejskiego Funduszu Ochrony Środowiska i Gospodarki Wodnej na 30.06.2009 roku 252 18. Zestawienie przychodów i wydatków Powiatowego Funduszu Ochrony Środowiska i Gospodarki Wodnej na dzień 30.06.2009 roku 254 19. Zestawienie przychodów i wydatków Powiatowego Funduszu Gospodarki Zasobem Geodezyjnym i Kartograficznym na 30.06 2009 roku 255 str. 210 245 2
I. ZBIORCZE WYKONANIE BUDśETU MIASTA ZA I PÓŁROCZE 2009 ROK BudŜet miasta Mysłowice na 2009 rok został uchwalony w dniu 30. grudnia 2008roku Uchwałą Nr XXXIV/708/08 Rady Miasta Mysłowice. Niniejsza informacja stanowi realizację zapisu art. 198 Ustawy z dnia 30 czerwca 2005 r. o finansach publicznych (Dz.U. Nr 249,poz.2104 z późn. zm.), zgodnie z którym Prezydent Miasta przedstawia Radzie Miasta oraz Regionalnej Izbie Obrachunkowej sprawozdanie z przebiegu wykonania budŝetu za I. półrocze 2009 roku. Informacja z wykonania budŝetu miasta za I. półrocze 2009 roku, to dokument zawierający dane o realizacji dochodów, wydatków, przychodów oraz rozchodów budŝetu Miasta Mysłowice. Podstawą niniejszego opracowania są budŝetowe sprawozdania, przedkładane Regionalnej Izbie Obrachunkowej w Katowicach oraz Śląskiemu Urzędowi Wojewódzkiemu w Katowicach. Wykorzystano takŝe informacje i materiały dotyczące realizacji budŝetu przedłoŝone przez poszczególne jednostki organizacyjne Miasta. Opracowaniem objęto: 1. jednostki budŝetowe, 2. gospodarstwo pomocnicze, 3. zakłady budŝetowe, 4. dochody własne jednostek budŝetowych, 5. fundusze celowe: Miejski Fundusz Ochrony Środowiska i Gospodarki Wodnej Powiatowy Fundusz Ochrony Środowiska i Gospodarki Wodnej Powiatowy Fundusz Gospodarki Zasobem Geodezyjnym i Kartograficznym. Informacja składa się z części opisowej oraz z części tabelarycznej, obejmującej zestawienia dochodów i wydatków w szczegółowości nie mniejszej niŝ zawartej w uchwale budŝetowej na 2009 rok. Integralną część sprawozdania stanowi Tabela Nr 25, która przedstawia szczegółowe wykonanie wydatków, realizowanych w ciągu I. półrocza 2009 roku przez poszczególne jednostki oraz wydziały Urzędu Miasta Mysłowice. Realizacja budŝetu miasta za I półrocze 2009 rok zamknęła się następującymi efektami finansowymi: Wyszczególnienie Plan po zmianach Wykonanie (w złotych) % wykonania (3:2) 1 2 3 4 DOCHODY 260 722 232,00 107 312 991,87 41,16 WYDATKI 272 398 547,00 115 612 962,69 42,44 z tego: - bieŝące 225 858 108,00 106 612 603,47 47,20 - majątkowe 46 540 439,00 9 000 359,22 19,34 DEFICYT /dochody wydatki/ -11 676 315,00-8 299 970,82 71,08 PRZYCHODY 22 875 952,00 19 254 587,67 84,17 z tego: - poŝyczki i kredyty 1 873 829,00 5 410 132,86 288,72 - wolne środki obrotowe 21 002 123,00 13 844 454,81 65,92 3
ROZCHODY 11 199 637,00 5 412 894,00 48,33 z tego: - udzielone poŝyczki 450 000,00 450 000,00 100,00 - spłata rat kredytów i poŝyczek 10 749 637,00 4 962 894,00 46,17 Wynik budŝetu za I. półrocze 2009 roku 5 541 722,85 Dochody 107 312 991,87 Wydatki 115 612 962,69 Rozchody 5 412 894,00 Przychody 19 254 587,67 Wskaźniki dotyczące realizacji budŝetu Miasta Mysłowice w I. półroczu 2009 roku 2007 2008 30.06.09 Dochody ogółem w przeliczeniu na 1 mieszkańca* 4 053,96 2 858,88 1 453,44 Dochody ogółem wraz z przychodami w przeliczeniu na 1 mieszkańca* 4 219,39 3 778,25 1 714,22 Wydatki ogółem w przeliczeniu na 1 mieszkańca* 3 171,97 3 423,48 1 565,85 Poziom zadłuŝenia w przeliczeniu na 1 mieszkańca* 721,36 593,14 600,45 Poziom wydatków na obsługę zadłuŝenia w przeliczeniu na 1 mieszkańca* 35,89 41,43 18,88 * liczba mieszkańców (osoby zameldowane na pobyt stały) wg stanu na dzień 30.06.2009 roku wynosiła 73.834. W Tabeli Nr 1, celem porównania, przedstawiono procentowe wykonanie poszczególnych kategorii budŝetu za I. półrocza lat 2007, 2008 oraz 2009. Lp. PROCENTOWE WYKONANIE ZBIORCZEGO BUDśETU MIASTA w latach 2007, 2008 I 2009 Kategoria Wykonanie % za I. pół. 2007 r. Wykonanie % za I. pół. 2008 r. Tabela Nr 1 Wykonanie % za I. pół. 2009 r. 1. Dochody ogółem 47,35 48,65 41,16 2. Wydatki ogółem 49,83 43,46 42,14 3. Przychody 114,24 108,29 84,17 4. Rozchody 48,37 49,63 48,33 Na początek 2009 roku zaplanowano deficyt w wysokości 12.103.711 zł, zakładając iŝ jego pokrycie będą stanowiły przychody z tytułu: poŝyczek w kwocie 2.116.089 zł oraz wolnych środków obrotowych w kwocie 9.987.622 zł. W wyniku realizacji budŝetu w ciągu I. półrocza 2009 roku sytuacja Miasta w tym zakresie przestawia się następująco: (w złotych) Wyszczególnienie Plan po zmianach Wykonanie DOCHODY 260 722 232,00 107 312 991,87 WYDATKI 272 398 547,00 115 612 962,69 WYNIK BUDśETU /dochody wydatki / -11 676 315,00-8 299 970,82 4
II. CHARAKTERYSTYKA ZOBOWIĄZAŃ MIASTA MYSŁOWICE ZA I. PÓŁROCZE 2009 ROKU Zobowiązania gminy sklasyfikowane jako tytuły długu publicznego wykazano w sporządzonym sprawozdaniu Rb Z za okres od początku roku do dnia 30.06.2009 roku. Zobowiązania wykazano w wartościach nominalnych i wg tytułów dłuŝnych. Zasady zakwalifikowania zobowiązań do określonych tytułów dłuŝnych państwowego długu publicznego określił Minister Finansów rozporządzeniem. Łączna kwota zobowiązań na koniec okresu sprawozdawczego wynosi 44 771 084,48 zł. Na zobowiązania te składają się: zobowiązania wymagalne (MZGK i MOSiR) w kwocie 437 158,99 zł, zadłuŝenie Miasta Mysłowice z tytułu zaciągniętych kredytów oraz poŝyczek w kwocie 44 333 925,49zł. Struktura zadłuŝenia Miasta Mysłowice została przedstawiona na poniŝszym wykresie. Wykres Nr 1 Struktura zadłuŝenia Miasta Mysłowice w okresie od 2006 do 30.06.09 95,98 96,82 95,77 92,29 2,52 1,50 3,02 0,16 4,22 0,02 6,73 0,98 2006 2007 2008 30.06.09 kredyty poŝyczki zobowiązania wymagalne W strukturze zobowiązań dominujące miejsce zajmują zobowiązania z tytułu zaciągniętych kredytów bankowych w bankach komercyjnych. Pomimo zmniejszającej się kwoty zobowiązania z tego tytułu w wyniku spłaty rat kapitałowych ich udział w ogólnej kwocie zobowiązań pozostałe praktycznie na niezmienionym poziomie. Drugie miejsce w zobowiązaniach zajmują poŝyczki zaciągnięte w Wojewódzkim Funduszu Ochrony Środowiska i Gospodarki Wodnej w Katowicach. Ich wysokość systematycznie rośnie z roku na rok, co związane jest z realizacją zadań mających na celu poprawę stanu środowiska naturalnego na terenie Miasta. W ciągu I. półrocza 2009 roku zostały spłacone raty kredytów i poŝyczki w łącznej wysokości 4 962 894,00 zł natomiast koszt obsługi zadłuŝenia Miasta zamknął się kwotą 1393 913,17 zł. Miesięczne rozliczenie wskazanych kategorii przedstawia poniŝsze zestawienie. 5
Miesięczne rozliczenie spłaty rat kapitałowych oraz obsługi kredytów i poŝyczek Miasta Mysłowice za I. półrocze 2009 roku (w złotych) Miesiące 2009 roku Odsetki Raty kapitałowe Prowizje Razem 1 2 3 4 5 STYCZEŃ 737 285,87 827 149,00 0,00 1 564 434,87 LUTY 4 625,83 827 149,00 0,00 831 774,83 MARZEC 4 625,83 827 149,00 0,00 831 774,83 KWIECIEŃ 513 199,90 827 149,00 0,00 1 340 348,90 MAJ 5 508,46 827 149,00 0,00 832 657,46 CZERWIEC 9 567,28 827 149,00 119 100,00 955 816,28 RAZEM: 1 274 813,17 4 962 894,00 119 100,00 6 356 807,17 W Tabeli Nr 2 przedstawiono wysokość środków jakie poniesiono na obsługę zadłuŝenia miasta w ciągu I. półrocza 2009 roku oraz jak kształtowało się jego zadłuŝenie w rozliczeniu na poszczególne kredyty i poŝyczki. Natomiast wskaźniki zadłuŝenia miasta za I półrocze 2009 roku, wyliczone zgodnie z ustawą o finansach publicznych, oraz jego wysokość, kwoty zaciągniętych kredytów i poŝyczek jak równieŝ ich prognozowana obsługa na lata 2007-2017 przedstawiona została w Tabeli Nr 3. Zobowiązania składające się na państwowy dług publiczny, a tym samym Miasta Mysłowice, określiły równieŝ jednostki organizacyjne gminy posiadające osobowość prawną. Łączna wartość zobowiązań instytucji kultury i samodzielnych publicznych zakładów opieki zdrowotnej to kwota 14.043.732 zł. Kwota ta obejmuje zobowiązania samodzielnych publicznych zakładów opieki zdrowotnej z tytułu: kredytów i poŝyczek 6.829.361 zł, zobowiązań wymagalnych 7.214.371 zł. 6
Rozliczenie zbiorcze kredytów i poŝyczek zaciągniętych przez Miasto Mysłowice za 2009 rok Lp. Kredyt/ poŝyczka Kwota prowizji Przychody Kwota odsetek Kwota rat kapitałowych Łączny koszt obsługi ZadłuŜenie na dzień 01.01.2009r. 1 2 3 4 5 6 7 8 9 KREDYTY W BANKACH KOMERCYJNYCH Tabela Nr 2 (w złotych) ZadłuŜenie na dzień 30.06.2009r. - Kredyty krótkoterminowe 119 100,00 4 245 290,86 2 657,28-121 757,28 0,00 4 245 290,86 - Kredyt w wysokości 30.000.000,- zł na lata 2001-2010 zgodnie z URM Nr XXXVI/353/01 z 24.05.01r. z późn. zm. w BOŚ S.A. - - 238 567,96 1 891 686,00 2 130 253,96 7 554 012,00 5 662 326,00 - Kredyt w wysokości 2.100.000,- zł na lata 2004-2009 zgodnie z URM Nr XXXI/339/04r. z dnia 26.08.04 w PKO BP S.A. - - 13 196,83 210 000,00 223 196,83 420 000,00 210 000,00 - Kredyt w wysokości 15.359.256 zł na lata 2005-2015 zgodnie z URM Nr XLIII/403/05 z 27.01.05r. w ING Banku Śląskim S.A. - - 293 633,97 815 196,00 1 108 829,97 10 050 272,23 9 235 076,23 - Kredyt w wysokości 2.002.000 zł na lata 2005-2014 zgodnie z URM Nr XLVIII/492/05 z 23.06.05r. oraz URM Nr LI/538/05 z 29.09.05r. w PKO BP S.A. - - 30 621,86 86 022,00 116 643,86 1 032 264,00 946 242,00 - Kredyt w wysokości 21.473.148,- zł na lata 2006-2015 na zadania inwestycyjne zgodnie z URM Nr LX/585/06 z 26.01.06r. oraz URM Nr LXXXIV/815/06 z 26.10.06r. w PKO BP S.A. - - 428 761,90 1 192 950,00 1 621 711,90 14 937 816,74 13 744 866,74 7
- Kredyt w wysokości 9.270.000,- zł na lata 2006-2015 na zadania inwestycyjne zgodnie z URM Nr LXXV/752/06 z 06.07.06r. w PKO BP S.A. - - 136 945,62 515 040,00 651 985,62 4 557 140,10 4 042 100,10 - Kredyt w wysokości 4.492.852 zł na lata 2006-2015 zgodnie z URM Nr LXXIX/766/06 z 31.08.06r. oraz LXXXII/784/06 z 28.09.06r. w ING Banku Śląskim S.A. - - 99 211,77 252 000,00 351 211,77 3 484 852,00 3 232 852,00 POśYCZKI Z WFOŚiGW - - - PoŜyczka w wysokości 809.645,- zł na lata 2006-2010 zgodnie z URM Nr LX/596/06 z 26.01.06r. - 0,00 607,20 0,00 607,20 40 481,75 40 481,75 PoŜyczka w wysokości 475.700,- zł na lata 2006-2011 zgodnie z URM Nr LXXXIII/812/06 z 16.10.06r. oraz URM Nr IV/16/06 z 28.12.06r. - 0,00 5 351,64 0,00 5 351,64 356 775,00 356 775,00 PoŜyczka w wysokości 216.810,- zł na lata 2006-2011 zgodnie z URM Nr LXXXIII/813/06 z 16.10.06r. oraz URM Nr IV/17/06 z 28.12.06r. - 0,00 2 439,12 0,00 2 439,12 162 607,00 162 607,00 - PoŜyczka w wysokości 1.008.212 zł na lata 2007-2010 zgodnie z URM Nr XV/320/07 z 27.09.07r. wraz ze zmianami - 0,00 15 123,18 0,00 15 123,18 1 008 211,81 1 008 211,81 - PoŜyczka w wysokości 82.254 zł na lata 2008-2012 zgodnie z URM Nr XXV/574/08 z 29.05.08r. - 0,00 1 233,84 0,00 1 233,84 82 254,00 82 254,00 8
- - PoŜyczka w wysokości 964.842 zł na lata 2008-2012 zgodnie z URM Nr XXV/573/08 z 29.05.08r. - 964 842,00 2 294,34 0,00 2 294,34 0,00 964 842,00 PoŜyczka w wysokości 598.987 zł na lata 2008-2012 zgodnie z URM Nr XXX/681/08 z 30.10.08r. - 200 000,00 4 166,66 0,00 4 166,66 200 000,00 400 000,00 RAZEM: 119 100,00 5 410 132,86 1 274 813,17 4 962 894,00 6 356 807,17 43 886 686,63 44 333 925,49 Plan z URM XXXIV/708/08 Plan po zmianach Wykonanie Obsługa zadłuŝenia miasta- odsetki i prowizje 3 000 000,00 3 000 000,00 1 393 913,17 w tym: poŝyczki 31 215,98 kredyty 1 362 697,19 ROZCHODY 11 014 501,0 10 749 637,00 4 962 894,00 w tym: poŝyczki 0,00 kredyty 4 962 894,00 PRZYCHODY z tytułu zaciągniętych poŝyczek i kredytów 2 166 089,00 1 873 829,00 5 410 132,86 w tym: poŝyczki 1 164 842,00 kredyty 4 245 290,86 ZadłuŜenie Miasta na 31.12.2008 roku - - 43 886 686,63 ZadłuŜenie Miasta na 30.06.2009 roku - - 44 333 925,49 w tym: poŝyczki 3 015 171,56 kredyty 41 318 753,93 9
Lp. I 1 - - - - - Prognozowana łączna kwota długu na rok 2008 i lata następne Tabela Nr 3 (w złotych) Wyszczególnienie Kwota P R O G N O Z A długu na 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 Prognozowany stan zadłuŝenia ogółem (wartość na koniec roku) 43 894 052 35 010 879 24 258 966 17 824 584 11 432 681 6 043 525 1 351 189 0 0 0 Zaciągnięte kredyty i poŝyczki krajowe 43 886 687 35 010 879 24 258 966 17 824 584 11 432 681 6 043 525 1 351 189 0 0 0 kredyt w wysokości 30.000.000 zł na lata 2001-2010 na zadania inwestycyjno- remontowo- budowlane zaciągnięty w BOŚ S.A. zgodnie z URM Nr XXXVI/353/01 z 24.05.01r. z późn. zm. 7 554 012 3 770 640 0 0 0 0 0 0 0 0 kredyt wysokości 2.100.000 zł na lata 2004-2009 zgodnie z URM Nr XXXI/339/04 z dnia 26.08.2004 r. w PKO BP S.A. 420 000 0 0 0 0 0 0 0 0 0 kredyt w wysokości 15.359.256 zł na lata 2005-2015 na zadania inwestycyjne zgodnie z URM Nr XLIII/403/05 z 27.01.05r. w ING Bank Śląski S.A. 10 050 272 8 419 880 6 789 488 5 159 096 3 528 704 1 898 312 267 920 0 0 0 poŝyczka z WFOŚiGW w wysokości 426.379 zł na lata 2005-2009 na zadanie: "Modernizacja źródła ciepła i termomodernizacja budynku G nr 5 w Mysłowicach Wesołej przy ul. DzierŜonia" zgodnie z URM Nr XLIII/408/05 z 27.01.05r.* 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 kredyt w wysokości 2.002.000 zł na lata 2005-2014 zgodnie z URM Nr XLVIII/492/05 z 23.06.05 r. oraz URM Nr LI/538/05 z 29.09.05 r. w PKO BP S.A. 1 032 264 860 220 688 176 516 132 344 088 172 044 0 0 0 0 10
- - - - - - - poŝyczka z WFOŚiGW w wysokości 809.645 zł na lata 2006-2010 na zadanie: "Modernizacja źródła ciepła i termoizolacja budynku dla SP Nr 3 w Mysłowicach" zgodnie z URM Nr LX/596/06 z 26.01.06r.** 40 482 0 0 0 0 0 0 0 0 0 kredyt w wysokości 21.473.148 zł na lata 2006-2015 ma zadania inwestycyjne zgodnie z URM Nr LX/585/06 z 26.01.06r. oraz URM Nr LXXXIV/815/06 z 26.10.06r. w PKO BP S.A. 14 937 817 12 551 917 10 166 017 7 780 117 5 394 217 3 008 317 622 417 0 0 0 kredyt w wysokości 9.270.000 zł na lata 2006-2015 na zadania inwestycyjne zgodnie z URM Nr LXXV/752/06 z 06.07.06r. w PKO BP S.A. 4 557 140 3 527 060 2 496 980 1 466 900 436 820 0 0 0 0 0 kredyt w wysokości 4.492.852 zł na lata 2006-2015 zgodnie z URM Nr LXXIX/766/06 z 31.08.06r. oraz LXXXII/784/06 z 28.09.06r w ING Banku Śląskim S.A. 3 484 852 2 980 852 2 476 852 1 972 852 1 468 852 964 852 460 852 0 0 0 poŝyczka z WFOŚiGW w wysokości 475.700 zł na lata 2006-2011 na zadanie: "Modernizacja źródła ciepła i termoizolacja budynku SP Nr 12" zgodnie z URM Nr LXXXIII/812/06 z 16.10.06r. oraz URM Nr IV/16/06 z 28.12.06r. 356 775 237 850 118 925 0 0 0 0 0 0 0 poŝyczka z WFOŚiGW w wysokości 216.810 zł na lata 2006-2011 na zadanie: "Modernizacja źródła ciepła i termoizolacja budynku SP Nr 6" zgodnie z URM Nr LXXXIII/813/06 z 16.10.06r. oraz URM Nr IV/17/06 z 28.12.06r. 162 607 108 404 54 202 0 0 0 0 0 0 0 poŝyczka z WFOŚiGW w wysokości 1.008.212 zł na lata 2007-2010 na zadanie: "Modernizacja źródła ciepła i termoizolacja budynku G Nr 3 w Mysłowicach" zgodnie z URM Nr XV/320/07 z 27.09.07r. 1 008 212 504 106 0 0 0 0 0 0 0 0 11
- - - - poŝyczka z WFOŚiGW w wysokości 82.254 zł na lata 2008-2012 na zadanie: "Dom Dziecka- modernizacja kotłowni" zgodnie z URM Nr XXV/574/08 z 29.05.08r. 82 254 61 690 41 126 20 563 0 0 0 0 0 0 poŝyczka z WFOŚiGW w wysokości 1.064.360 zł na lata 2009-2013 na zadanie: "Termomodernizacja budynku SP Nr 1 w Mysłowicach" zgodnie z URM Nr XXV/573/08 z 29.05.08r. oraz XXX/682/08 z 30.10.08r. 0 964 842 744 920 525 000 260 000 0 0 0 0 0 poŝyczka z WFOŚiGW w wysokości 660.000 zł na lata 2008-2012 na zadanie: "Program ograniczenia niskiej emisji poprzez dofinansowanie zmiany systemu ogrzewania" zgodnie z URM Nr XXIX/650/08 z 25.09.08r. 0 510 000 340 000 170 000 0 0 0 0 0 0 poŝyczka z WFOŚiGW w wysokości 741.729 zł na lata 2008-2012 na zadanie: "Modernizacja źródła ciepła i termoizolacja budynku SP Nr 9 w Mysłowicach" zgodnie z URM Nr XXX/681/08 z 30.10.08r. 200 000 513 418 342 280 213 924 0 0 0 0 0 0 2 Wyemitowane papiery wartościowe 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 3 Przyjęte depozyty 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 4 Zobowiązania wymagalne zakładu budŝetowego 7 366 0 0 0 0 0 0 0 0 0 5 PoŜyczki, kredyty i obligacje na prefinansowanie 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 II Obsługa długu łącznie 13 398 743 27 045 356 22 395 662 18 207 256 17 005 189 13 693 514 12 484 857 8 663 131 7 008 173 6 972 831 1 Spłata rat kapitałowych 10 333 306 10 749 637 10 751 913 6 434 382 6 391 903 5 389 156 4 692 336 1 351 189 0 0 - raty kredytu 30.000.000 zł 3 783 372 3 783 372 3 770 640 0 0 0 0 0 0 0 - raty kredytu 2.100.000 zł 420 000 420 000 0 0 0 0 0 0 0 0 - raty kredytu 15.359.256 zł 1 630 392 1 630 392 1 630 392 1 630 392 1 630 392 1 630 392 1 630 392 267 920 0 0 - raty poŝyczki 426.379 zł 31 979 0 0 0 0 0 0 0 0 0 - raty kredytu 2.002.000 zł 172 044 172 044 172 044 172 044 172 044 172 044 172 044 0 0 0 - raty poŝyczki 809.645 zł 202 411 40 482 0 0 0 0 0 0 0 0 - raty kredytu 21.473.148 zł 2 385 900 2 385 900 2 385 900 2 385 900 2 385 900 2 385 900 2 385 900 622 417 0 0 - raty kredytu 9.270.000 zł 1 030 080 1 030 080 1 030 080 1 030 080 1 030 080 436 820 0 0 0 0 12
- raty kredytu 4.492.852 zł 504 000 504 000 504 000 504 000 504 000 504 000 504 000 460 852 0 0 - raty poŝyczek 475.700 zł 118 925 118 925 118 925 118 925 0 0 0 0 0 0 - raty poŝyczek 216.810 zł 54 203 54 203 54 202 54 202 0 0 0 0 0 0 - raty poŝyczki 1.008.212 zł 0 504 106 504 106 0 0 0 0 0 0 0 - raty poŝyczki 82.254 zł 0 20 564 20 564 20 563 20 563 0 0 0 0 0 - raty poŝyczki 1.064.360 zł 0 0 219 922 219 920 265 000 260 000 0 0 0 0 - raty poŝyczki 660.000 zł 0 0 170 000 170 000 170 000 0 0 0 0 0 - raty poŝyczki 741.729 zł 0 85 569 171 138 128 356 213 924 0 0 0 0 0 2 Odsetki 3 065 437 3 000 000 1 787 687 1 245 139 922 457 601 048 320 923 72 056 0 0 - odsetki od kredytu 30.000.000 zł 650 851 528 512 200 598 0 0 0 0 0 0 0 - odsetki od kredytu 2.100.000 zł 45 448 22 764 0 0 0 0 0 0 0 0 - odsetki od kredytu 15.359.256 zł 710 438 553 267 463 514 373 761 284 008 194 255 104 502 14 749 0 0 - odsetki od poŝyczki 426.379 zł 414 0 0 0 0 0 0 0 0 0 - odsetki od kredytu 2.002.000zł 70 362 54 607 45 678 36 542 27 407 18 271 9 136 0 0 0 - odsetki od poŝyczki 809.645 zł 12 168 1 214 0 0 0 0 0 0 0 0 - odsetki od kredytu 21.473.148 zł 979 011 764 816 642 658 520 500 398 342 276 184 154 026 31 868 0 0 - odsetki od kredytu 9.270.000 zł 326 215 244 718 189 403 134 088 78 773 23 457 0 0 0 0 - odsetki od kredytu 4.492.852 zł 228 251 192 364 164 543 136 722 108 901 81 081 53 260 25 439 0 0 - odsetki od poŝyczek 475.700 zł 13 062 10 703 7 136 3 568 0 0 0 0 0 0 - odsetki od poŝyczek 216.810 zł 5 953 4 878 3 252 1 626 0 0 0 0 0 0 - odsetki od poŝyczki 1.008.212 zł 22 338 27 746 15 123 0 0 0 0 0 0 0 - odsetki od poŝyczki 82.254 zł 809 2 468 1 234 616 308 0 0 0 0 0 - odsetki od poŝyczki 1.064.360 zł 0 16 289 28 945 22 348 15 750 7 800 0 0 0 0 - odsetki od poŝyczki 660.000 zł 0 3 400 10 200 5 100 2 550 0 0 0 0 0 - odsetki od poŝyczki 741.729 zł 117 22 252 15 403 10 268 6 418 0 0 0 0 0 - odsetki i prowizje od kredytów krótkoterminowych 0 550 000 0 0 0 0 0 0 0 0 3 Potencjalne spłaty udzielonych poręczeń 0 13 295 719 9 856 062 10 527 735 9 690 829 7 703 310 7 471 597 7 239 886 7 008 173 6 972 831 - poręczenie dla MPWiK 0 936 263 5 466 698 5 321 116 5 168 769 5 022 232 4 872 790 4 723 349 4 573 907 4 424 465 - poręczenie poŝyczki inwest. MPWiK 0 731 441 1 878 364 2 845 619 2 763 349 2 681 078 2 598 807 2 516 537 2 434 266 2 548 366 - poręczenie poŝyczki płatniczej MPWiK 0 10 432 275 0 0 0 0 0 0 0 0 poręczenie kredytu dla SP ZOZ Szpital - Nr 2 0 865 000 2 511 000 2 361 000 1 758 711 0 0 0 0 0 - poręczenie dla SP ZOZ Szpital Nr 2 0 330 740 0 0 0 0 0 0 0 0 13
4 Wykup papierów wartościowych 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 III Prognozowane dochody budŝetu 211 565 168 260 722 232 271 672 566 283 082 814 294 972 292 307 361 128 320 270 295 333 721 648 347 737 957 362 342 951 IV Prognozowane wydatki budŝetu 253 347 336 272 398 547 260 920 653 276 648 432 288 580 389 301 971 972 315 577 959 332 370 458 347 737 957 362 342 951 V Prognozowany wynik budŝetu -41 782 169-11 676 315 10 751 913 6 434 382 6 391 903 5 389 156 4 692 336 1 351 189 0 0 VI Relacja w % zadłuŝenia ogółem do dochodów budŝetu (I: III) 20,75 13,43 8,93 6,30 3,88 1,97 0,42 0,00 0,00 0,00 VII Relacja w % z uwzględnieniem wyłączeń 20,75 13,43 8,93 6,30 3,88 1,97 0,42 0,00 0,00 0,00 Relacja w % spłaty zobowiązań do VIII dochodów budŝetu (II: III) 6,33 10,37 8,24 6,43 5,77 4,46 3,90 2,60 2,02 1,92 IX Relacja w % z uwzględnieniem wyłączeń 6,33 10,37 8,24 6,43 5,77 4,46 3,90 2,60 2,02 1,92 * W 2007 roku WFOŚiGW umorzył kwotę poŝyczki w wysokości 181.210,65 zł ** W 2008 roku WFOŚiGW umorzył kwotę poŝyczki w wysokości 364.340,25 zł 14
Miasto Mysłowice na dzień 30.06.2009 roku posiada zobowiązania z tytułu udzielonych poręczeń tj. zobowiązań z zawartych umów zabezpieczających obce wierzytelności. Wartość nominalna niewymagalnych zobowiązań z tytułu udzielonych poręczeń na koniec okresu sprawozdawczego wynosiła 103.003.877,45 zł. Tabela Nr 4 przedstawia szczegółowe informacje w zakresie udzielonych poręczeń w latach ubiegłych oraz pierwszej połowie 2009 roku Tabela Nr 4 Lp. 1 2 3 4 5 PORĘCZENIA UDZIELONE PRZEZ MIASTO MYSŁOWICE do dnia 30.06.2009 roku (w złotych) Dla Kwota poręczenia przypadająca na 2009 r. Kwota udzielonego poręczenia łącznie MPWiK Sp. z o.o. w Mysłowicach 936 262,87 48 868 391,45 SP ZOZ Szpital Nr 2 w Mysłowicach 330 740,00 1 082 500,00 MPWiK Sp. z o.o. w Mysłowicach 731 441,00 35 125 000,00 MPWiK Sp. z o.o. w Mysłowicach 10 432 275,00 10 432 275,00 SP ZOZ Szpital Nr 2 w Mysłowicach 865 000,00 7 495 711,00 Przedmiot poręczenia Data udzielenia poręczenia Okres poręczenia (w latach) kredyt inwestycyjny wraz z odsetkami 02.03.07r. 2007-2019 kredyt bankowy wraz z odsetkami 28.11.06r. 2006-2009 poŝyczka inwestycyjna wraz z odsetkami 18.09.08r. 2008-2023 poŝyczka wraz z odsetkami 09.02.09r 2009 kredyt bankowy wraz z odsetkami 04.05.09r 2009-2012 RAZEM 13 295 718,87 103 003 877,45 - - - Rada Miasta Mysłowice Uchwałą Nr XLIV/835/09 z dnia 25.06.2009 roku ustaliła maksymalną wysokość poręczeń udzielanych przez Prezydenta Miasta, na łączną kwotę 20.470.021 zł. 15
III. ZMIANY W PLANIE BUDśETU MIASTA MYSŁOWICE W I. PÓŁROCZU 2009 ROKU W I. połowie 2009 roku następowały zmiany budŝetu zgodnie z obowiązującą uchwałą budŝetową Rady Miasta na 2009 rok. KaŜda zmiana powodująca wzrost lub spadek ogólnej sumy budŝetu, czy to po stronie dochodów, czy to po stronie wydatków, zgodnie z art. 18 ust. 2, pkt. 4 ustawy o samorządzie gminnym, była dokonywana przez Radę Miasta. W przypadku zmian kwot dotacji celowych przekazywanych z budŝetu państwa oraz z budŝetów innych jednostek samorządu terytorialnego, zgodnie z art. 188 ust. 1 ustawy o finansach publicznych, zmian w budŝecie dokonywał Prezydent Miasta i przedkładał informacje o nich na Sesjach Rady Miasta. Rada Miasta dokonywała równieŝ przeniesień między działami, które przedstawia poniŝsza Tabela Nr 5. Tabela Nr 5 ZMIANY PLANÓW WYDATKÓW I DOCHODÓW W I. POŁOWIE 2009 ROKU W SZCZEGÓŁOWOŚCI DO DZIAŁÓW WYDATKI ZBIORCZO DOCHODY ZBIORCZO (w złotych) Dz Plan wg URM Nr XXXIV/708/08 Zmiana Plan po zmianach Plan wg URM Nr XXXIV/708/08 Zmiana Plan po zmianach 010 28 200 3 978 32 178 0 5 578 5 578 020 11 000 2 500 13 500 0 0 0 050 200 0 200 1 000 0 1 000 600 27 636 294 4 836 199 32 472 493 2 014 725 750 000 2 764 725 630 40 000 0 40 000 0 0 0 700 11 439 369 106 000 11 545 369 64 555 630 0 64 555 630 710 801 150 91 518 892 668 388 915 0 388 915 750 29 115 852 524 393 29 640 245 549 097 77 999 627 096 751 11 900 101 110 113 010 11 900 101 110 113 010 752 9 000 0 9 000 0 0 0 754 7 635 254-5 000 7 630 254 4 455 400 0 4 455 400 756 45 000 0 45 000 112 285 932 36 746 112 322 678 757 20 556 247-3 716 937 16 839 310 0 0 0 758 4 747 874-480 168 4 267 706 50 511 807-66 281 50 445 526 801 87 477 754-861 723 86 616 031 1 768 003 200 000 1 968 003 803 0 78 751 78 751 0 78 751 78 751 851 6 417 636-53 518 6 364 118 1 967 236 0 1 967 236 852 33 261 283 772 581 34 033 864 18 192 625 1 113 721 19 306 346 853 2 833 389 321 560 3 154 949 293 708 270 300 564 008 854 6 155 146 254 735 6 409 881 756 279 254 051 1 010 330 900 11 733 498 129 600 11 863 098 22 000 90 000 112 000 921 8 832 300 82 000 8 914 300 0 10 000 10 000 926 11 089 622 333 000 11 422 622 0 26 000 26 000 S U M A 269 877 968 2 520 579 272 398 547 257 774 257 2 947 975 260 722 232 16
Graficzne ujęcie dynamiki zmian planów wydatków i dochodów w ciągu I. półrocza 2009 roku ukazują odpowiednio Wykresy Nr 2 i 3. Zmiany w planie wydatków budŝetu Miasta Mysłowice na 30.06.2009 roku Wykres Nr 2 Plan w g URM Nr XXXIV/708/08 Plan po zmianach 010 020 050 600 630 700 710 750 751 752 754 756 757 758 801 803 851 852 853 854 900 921 926 Działy klasyfikacji budŝetowej Wykres Nr 3 Zmiany w planie dochodów budŝetu Miasta Mysłowice na 30.06.2009 roku Plan w g URM Nr XXXIV/708/08 Plan po zmianach 010 050 600 700 710 750 751 754 756 758 801 Działy klasyfikacji budŝetow ej 803 851 852 853 854 900 921 BudŜet w ciągu I. półrocza 2009 roku został w trakcie jego realizacji zwiększony: - po stronie dochodów o kwotę 2 947 975 - po stronie wydatków o kwotę 2 520 579 W rezultacie zmian plan dochodów osiągnął poziom 260 722 232,00zł. Plan wydatków ustalony został natomiast na poziomie 272 398 547,00 zł Zmiany dochodów przedstawiały się w poszczególnych pozycjach następująco: 17
W y s z c z e g ó l n i e n i e Plan wg URM Nr XXXIV/708/08 Plan po zmianach 2 3 4 D O C H O D Y O G Ó Ł E M 257 774 257 260 722 232 Dochody własne 183 393 490 185 837 025 Subwencje 50 303 007 50 236 726 Dotacje celowe z budŝetu państwa 23 599 260 24 133 662 Dotacje na zadania realizowane na podstawie porozumień 478 500 514 819 Zmiana planu dochodów w poszczególnych kategoriach przedstawia się w następujący sposób: - dochody własne 2 443 535 - subwencje -66 281 - dotacje celowe z budŝetu państwa 534 402 - dotacje na zadania realizowane na podstawie porozumień 36 319 POZYCJA WYDATKÓW RELACJA PLANU WYDATKÓW PO ZMIANACH W STOSUNKU DO WERSJI PIERWOTNEJ Plan wg URM Nr XXXIV/708/08 Plan po zmianach (w złotych) Tabela Nr 6 (3:2) 1 2 3 4 BudŜet samorządowy 245 337 249,00 247 287 426,00 100,79 Zadanie zlecone 21 171 682,00 21 290 370,00 100,56 Zadanie własne z dotacji 2 427 578,00 2 843 292,00 117,12 Zadania realizowane na podstawie porozumień 941 459,00 977 459,00 103,82 O G Ó Ł E M 269 877 968,00 272 398 547,00 100,93 Ujęcie graficzne zmian przedstawia schemat Zmiany dochodów i wydatków Z M I A N Y P L A N U D O C H O D Ó W I W Y D A T K Ó W w I. p ó ł r o c z u 2 0 0 9 r o k u DOCHODY OGÓŁEM wg uchwały budŝetowej 257 774.257,00 WYDATKI OGÓŁEM wg uchwały budŝetowej 269 877 968,00 ZWIĘKSZENIA 2 947 975,00 ZWIĘKSZENIA 2 520 579,00 PLAN DOCHODÓW po zmianach 260 722 232,00 zł PLAN WYDATKÓW po zmianach 272 398 547,00 zł 18
Lp. W wyniku zmian w budŝecie nastąpiła zmiana planowanej struktury wydatków, kształtując się w sposób zaprezentowany w Tabeli Nr 7. Tabela Nr 7 STRUKTURA WYDATKÓW W I. PÓŁROCZU 2008 ROKU (w złotych) Wyszczególnienie Plan wg URM XXXI/708/08 Plan po zmianach Wykonanie 05:04 4% 5% 1 2 3 4 5 6 7 8 1 Płace i pochodne 102 323 653,00 102 673 795,00 52 634 016,36 51,26 37,69 45,53 2 Remonty 4 528 287,00 5 651 680,00 1 255 414,44 22,21 2,07 1,09 3 Obsługa długu publicznego 3 000 000,00 3 000 000,00 1 393 913,17 46,46 1,10 1,21 4 Poręczenia 17 556 247,00 13 839 310,00 0,00 0,00 5,08 0,00 5 Dotacje 16 355 951,00 16 598 721,00 8 649 511,13 52,11 6,09 7,48 6 Pozostałe bieŝące 78 727 583,00 84 094 602,00 42 679 748,37 50,75 30,87 36,92 7 Wydatki majątkowe 47 386 247,00 46 540 439,00 9 000 359,22 19,34 17,09 7,78 RAZEM: 269 877 968,00 272 398 547,00 115 612 962,69 42,44 100,00 100,00 W budŝecie miasta na początku roku 2009 zaplanowano rezerwy w łącznej kwocie 2.360.000 zł ich podział przedstawia się w poniŝej podany sposób. Rezerwa inwestycyjna, plan na początek 2009 roku 800 000 rezerwę rozdysponowano na następujące cele: Opracowania koncepcji programowej dla zadania pn. Regionalny obszar 60 000 rekreacyjno -turystyczny-trasy rowerowe droga rozwoju turystyki aktywnej w Subregionie Centralnym-Miasto Mysłowice Przebudowa ulicy E.Osmańczyka wraz z pełną odbudową rowu otwartego 11 000 odwadniającego posesje przy ulicy E. Osmańczyka w Mysłowicach Ogrodzenie stadionu GORNIKA 09 65 000 co daje na dzień 30.06.2009r. plan w wysokości 664 000 Rezerwa celowa na zadania remontowe wskazane przez Rady Osiedli plan na początek 2009 roku 550 000 rezerwę rozdysponowano na następujące cele Współorganizacja festynu w Ramach Świętojańskich Dni Mysłowic- środki 10 000 Rady Osiedla Bończyk-Tuwima Organizacja Festynu Rodzinnego z okazji Dnia Dziecka (SP 3) - środki 2 000 Rady Osiedla Dzielnicy Janów Miejski- Ćmok Organizacja Szkolnego Dnia Sportu z okazji Dnia Dziecka (ZSP1) środki 2 000 Rady Osiedla Dzielnicy Janów Miejski Ćmo9k co daje na dzień 30.06.2009r.plan 536 000 Rezerwa ogólna, plan na początek 2009 roku 1 000 000, rezerwę rozdysponowano na następujące cele Opracowanie analiz ruchu dla zadań drogowych mogących uzyskać dotację w ramach Unii Europejskiej 61 000 Studia wykonalności do projektów drogowych w ramach poddziałania 7.1.1. RPO WŚL 2007-2013 50 000 Partycypacja w imprezach promujących Miasto Mysłowice 62 000 Zakup usług pozostałych 12 000 Konserwacja, remonty i usuwanie awarii oświetlenia na sieciach będących własnością Miasta na prawach powiatu Mysłowice 30 000 Opłata zgłoszeniowa do konkursu PN. Modernizacja roku 2008 5 490 Koszty postępowania odwoławczego 8 174 Wpłaty dla KZK GOP 101 504 co daje na dzień 30.06.2009r.plan 669 832 Rezerwa celowa na realizację zadań z zakresu zarządzania kryzysowego w kwocie planu 10 000 zł nie została na dzień 30.06.2009 roku rozdysponowana 19
IV. REALIZACJA DOCHODÓW BUDśETU MIASTA MYSŁOWICE I PRZYCHODÓW W I. PÓŁROCZU 2009 ROKU Podstawową ustawą regulującą źródła dochodów budŝetu miasta jest ustawa z dnia 13. listopada 2003 roku o dochodach jednostek samorządu terytorialnego (Dz. U. z 2003 r. Nr 203 poz.1966 z późn. zm.). Ustawa ta określa źródła dochodów, zasady ustalania subwencji ogólnych, zasady i tryb przekazywania subwencji ogólnych oraz zasady i tryb udzielania dotacji. Wykonanie dochodów ogółem w I. półroczu 2009 roku zamknęło się kwotą 107.312.991,87 zł, co w stosunku do załoŝonego planu wynosiło 41.63 %. Dochody budŝetu Miasta Mysłowice planowane oraz wykonane w I. połowie 2009 roku ukształtował się w sposób przestawiony w poniŝszej Tabeli Nr 8. Tabela Nr 8 WYKONANIE PLANU DOCHODÓW BUDśETU MIASTA W I. półroczu 2009 ROKU (w złotych) Wyszczególnienie Plan wg URM Nr XXXIV/708/08 Plan po zmianach Wykonanie Wykonanie % w stosunku do planu wg URM Wykonanie % w stosunku do planu po zmianach 1 2 3 4 5 6 Dochody razem 257 774 257,00 260 722 232,00 107 312 991,87 41,63 41,16 Dochody własne 183 393 490,00 185 837 025,00 63 879 809,45 34,83 34,37 Subwencje 50 303 007,00 50 236 726,00 30 400 328,00 60,43 60,51 Dotacje celowe 24 077 760,00 24 648 481,00 13 032 854,42 54,13 52,87 Strukturę wykonania dochodów w I. półroczu 2009 roku przedstawia poniŝszy wykres. Wykres Nr 4 Wykonanie dochodów budŝetu Miasta Mysłowice na dzień 30.06.2009 roku Dotacje celowe z budŝetu państwa; 12 738 445,37 Dotacje na zadania realizowane na podstawie porozumień; 294 409,05 Subwencje; 30 400 328,00 Dochody własne; 63 879 809,45 20
Załącznik Nr 3 sprawozdania przedstawia informacje o wykonaniu dochodów Miasta Mysłowice wraz z przychodami w I. półroczu 2009 roku według źródeł powstawania. Natomiast informacja dotycząca poszczególnych jednostek budŝetowych realizujących dochody w 2009 roku przedstawia Tabela Nr 9. Tabela Nr 9 JEDNOSTKI REALIZUJĄCA ORAZ WYSOKOŚĆ DOCHODÓW MIASTA MYSŁOWICE W I. POŁOWIE 2009 ROKU Lp. Jednostka PLAN NaleŜności Dochody wykonane Saldo naleŝności ogółem Nadpłaty 1 UM Mysłowice 109 937 194 71 596 037,89 27 891 437,86 45 138 072,65 1 433 472,62 3 ZSS 3 950 1 197,76 1 197,76 0,00 0,00 4 MZOPO 1 653 321 1 453 749,96 997 797,18 468 753,11 12 800,33 5 MOPS 125 270 163 465,91 83 029,68 80 436,23 0,00 6 PUP 1 000 547,18 547,18 0,00 0,00 7 CKP 133 500 118 682,67 88 071,40 30 611,27 0,00 8 PZOZ OR- O 1 011 000 660 506,26 579 900,73 80 605,53 0,00 9 DD 1 500 402,23 402,23 0,00 0,00 10 śm 172 825 83 143,11 81 221,11 1 922,00 0,00 11 KM PSP 2 000 4 346,65 4 346,65 0,00 0,00 12 MZD 826 694 1 636 016,09 900 533,18 735 482,91 0,00 13 DPS 393 759 188 315,00 186 295,01 5 018,68 2 998,69 14 - - - Dochody organu finansowego 146 460 219 76 683 024,15 76 498 211,90 336 430,68 151 618,43 dotacje celowe z budŝetu państwa 24 143 662 12 748 445,37 12 748 445,37 0,00 0,00 dochody z Urzędów Skarbowych 4 349 559 3 458 638,11 3 338 291,61 271 964,93 151 618,43 udziały z Ministerstwa Finansów 64 747 371 27 462 749,00 27 462 749,00 0,00 0,00 - subwencje 50 236 726 30 400 328,00 30 400 328,00 0,00 0,00 - środki z Funduszu Pracy na wynagrodzenia PUP 270 300 138 000,00 138 000,00 0,00 0,00 - odsetki od rachunków bankowych 200 000 105 228,08 105 228,08 0,00 0,00 - WFOŚ dotacje 290 650 132 442,00 132 442,00 0,00 0,00 - - - - - - - - PFRONrekompensata utraconych dochodów 37 974 44 229,00 44 229,00 0,00 0,00 środki z Elektrowni Jaworzno III 110 000 110 000,00 110 000,00 0,00 0,00 CKP- cześć zysku gospodarstwa pomocniczego 0 22 987,66 22 987,66 środki na realizację projektów finansowanych ze środków unijnych 1 076 492 719 418,55 719 418,55 0,00 0,00 dotacje na realizację porozumień 468 500 284 364,05 284 364,05 0,00 0,00 odsetki od poŝyczki udzielonej MPWiK 0 64 465,75 0,00 64 465,75 0,00 dotacje z Urzędu Marszałkowskiego 36 000 dotacja na inwestycje z budŝetu państwa 200 000 200 000,00 200 000,00 0,00 0,00 21
- dochody z tytułu realizacji zadań zleconych 292 985 791 728,58 791 728,58 RAZEM: 260 722 232 152 589 434,86 107 312 991,87 46 877 333,06 1 600 890,07 Ogólna kwota planowanych oraz wykonanych dochodów budŝetu w 2009 roku podlega podziałowi na dochody własne, subwencje oraz dotacje celowe. Realizacja poszczególnych kategorii dochodów przedstawia się w sposób opisany poniŝej. DOCHODY WŁASNE: Plan wg URM XXXIV/708/08 Plan po zmianach Wykonanie % wyk. do planu początkowego % wyk. do planu po zmianach 183.393.490 185.837.025 63.879.809,45 34,83 34,37 Leśnictwo- wykonanie w kwocie 111,82 zł stanowi wpływ z Nadleśnictwa Katowice z tytułu dzierŝawy obwodu łowieckiego polnego zgodnie z przepisami Ustawy z dnia 13 października 1995 roku Prawo łowieckie (Dz. U. Nr 127 z 2005 r., poz. 1066 z późn. zm.). Rybołówstwo i rybactwo- wykonanie w kwocie 1.075,00 zł stanowi wpływy za wydawanie kart wędkarskich zgodnie z przepisami Ustawy z dnia 18. kwietnia 1985 roku o rybołówstwie śródlądowym (Dz. U. z 1999 Nr 66, poz. 750 z późn. zm.). Transport i łączność- wykonanie w kwocie 143.279,73 zł stanowią dochody: Wpłata zgodnie z zawartą ugoda przez Kopalnię Węgla Kamiennego Ziemowit dot. ul. Gagarina szkody górnicze w kwocie 86.000 zł Odsetki ustawowe przekazane przez Kopalnię Ziemowit w kwocie 4.692,00 zł, z tytułu sprzedaŝy materiałów budowlanych z odzysku w kwocie 7.564,41zł, Wpłata za odstąpienie od umowy dot. remontów średnich 34.600,64 zł. Gospodarka mieszkaniowa- wykonanie w kwocie 4.269.233,85 zł obejmuje przede wszystkim dochody z następujących tytułów: sprzedaŝy, oddania w uŝytkowanie wieczyste, z najmu lub dzierŝawy, oddania w trwały zarząd nieruchomości stanowiących własność gminy, jak równieŝ przekształcenie prawa uŝytkowania wieczystego w prawo własności nieruchomości, wprowadzenia opłat za udostępnienie gruntów Gminy pod budowę sieci uzbrojenia, modernizację lub naprawę istniejącej oraz odsetki od nieterminowych wpłat z tych tytułów w łącznej kwocie 2.331.602,73zł, 25% wpływów ze sprzedaŝy, opłat z tytułu trwałego zarządu, uŝytkowania, czynszu dzierŝawnego i najmu nieruchomości Skarbu Państwa oraz odsetek za nieterminowe wnoszenia tych naleŝności stanowiących dochód Miasta Mysłowice, które wyniosły w I. półroczu 2009 roku kwotę 693.336 zł, wpływy przekazywane przez MZGK osiągnięte w związku z administrowaniem zasobami komunalnymi Miasta Mysłowice- wpłata czynszów przez najemców zasobów gminnych w wysokości 968.827,82 zł, uzyskanych czynszów za wynajęcie lokali socjalnych w kwocie 215.572,50zł. Działalność usługowa- w wysokości 47.943,48 zł stanowią wpływy z tytułu tzw. renty planistycznej, wysokość wykonania jest efektem uostatecznienia się decyzji administracyjnej określającej jej wysokość, natomiast renta planistyczna jest bezpośrednim następstwem dokonania obrotu nieruchomością, która w miejscowym Planie Zagospodarowania Przestrzennego uchwalonego Uchwałą Rady Miasta zlokalizowana jest w obszarze, dla którego w związku z dopuszczeniem lokowania zabudowy (dot. obszarów bez prawa do zabudowy przed wejściem planu) wymagane jest uiszczenie tej opłaty. 22
Administracja publiczna- wykonanie w kwocie 157.288,75 zł stanowią wpływy przede wszystkim z tytułu: opłat za dokonane czynności egzekucyjne oraz opłaty manipulacyjne z tego tytułu, wydatki egzekucyjne w oparciu o art. 64 Ustawy z dnia 17. czerwca 1966 roku o postępowaniu egzekucyjnym w administracji (Dz. U. z 2005 r. Nr 229, poz. 1954 z późn. zm.), zwroty kosztów postępowania prowadzonych na podstawie przepisów Ordynacji podatkowej zgodnie z art. 269. w kwocie 77.912,13 zł, opłat za udostępnianie specyfikacji przetargowych, czynsze za dzierŝawę pomieszczeń Urzędu Miasta Mysłowice, dochody z wynagrodzenia naleŝnego płatnikowi, jakim jest Urząd Miasta, z tytułu terminowego wpłacania podatków od wynagrodzeń pracowników liczone od kwoty pobranych na rzecz budŝetu państwa podatków w łącznej kwocie 22.343,05 zł, programu Osoba niepełnosprawna w słuŝbie publicznej, tj. tytułem refundacji przez PFRON kosztów wynagrodzeń w kwocie 21.032,07 zł. Bezpieczeństwo publiczne i ochrona zdrowia- wykonanie w wysokości 83.293,36 zł stanowią wpływy z tytułu: odsetek od środków na rachunku bankowym KM Państwowej StraŜy PoŜarnej w kwocie 3.676,65 zł, dochody z tytułu wpłat za wystawione przez StraŜ Miejską mandaty nakładane przez StraŜników na podstawie obowiązujących przepisów w kwocie 78.946,71 zł. Na koniec I. półrocza 2009 roku naleŝności nieściągnięte z tytułu nałoŝonych mandatów stanowią kwotę 320.253,86 zł poniŝsze zestawienie przedstawia w jakim stopniu między innymi poszczególne lata budŝetowe wpływały na kształtowanie się tej wartości. Informacja o skuteczności prowadzonych postępowań egzekucyjnych przedstawiono w dalszej części sprawozdania. Dochody od osób prawnych, od osób fizycznych i od innych jednostek nie posiadających osobowości prawnej oraz wydatki związane z ich poborem- wykonanie w kwocie 52.048.691,13 zł stanowią przede wszystkim dochody z tytułu: przekazywanych przez urzędy skarbowe pobierające naleŝne udziały miastu z tytułu podatku dochodowego od osób prawnych, podatku od działalności gospodarczej osób fizycznych opłaconego w formie karty podatkowej, od spadków i darowizn, od czynności cywilnoprawnych oraz odsetki za nieterminowe regulowanie tych dochodów w łącznej kwocie 3 597 280,76 zł, wśród urzędów skarbowych przekazujących największą wartość środków do budŝetu miasta moŝemy wyróŝnić: środki z PFRON w kwocie 44.229,00 zł tytułem rekompensaty utraconych dochodów na skutek zwolnień z podatku od nieruchomości, rolnego, leśnego zakładów pracy chronionej zgodnie ze złoŝonym wnioskiem w I. półroczu 2008 roku, podatku od nieruchomości w kwocie 15.217.238,70 zł, gdzie wpływ na wysokość dochodu miał wzrost liczby podatników co było spowodowane między innymi zmianami przepisów o spółdzielniach mieszkaniowych, prowadzona egzekucja naleŝności, gdzie dzięki skutecznym działaniom w zakresie ściągania zaległości na dochody wpłynęła kwota 396.983zł z tytułu zaległych wpłat, podatek rolny i leśny w łącznej wysokości 145.125,12 zł. Wzrost dochodów spowodowany jest zmianą klasyfikacji gruntów oraz akcją zmierzającą do zmniejszenia zaległości, podatek od środków transportowych w kwocie 458.355,28 zł, na wysokość wykonania wpływ miał przede wszystkim wzmoŝony popyt na samochody co spowodowało wzrost ilości podatników, opłaty targowej w kwocie 85.364,80 zł, wpływy z tytułu opłat za posiadanie psa 10.486,00 zł odsetki od podatków i opłat lokalnych nieterminowo płaconych przez podatników w łącznej kwocie za osoby fizyczne i prawne 264952,24 zł, 23
wpływy z opłaty skarbowej w kwocie 342.598,61. Zgodnie z uregulowaniami prawnymi wpływy z tego tytułu dotyczyły głównie opłat od czynności organów administracji publicznej podejmowanych przez te organy w toku postępowania administracyjnego na wniosek strony, z opłaty eksploatacyjnej wraz z odsetkami w kwocie 2.072.267,09 zł, opłaty z tytułu wydawania zezwoleń na sprzedaŝ alkoholu w kwocie 923.212,41 zł, zgodnie z przepisami Ustawy z dnia 26. października 1982 roku o wychowaniu w trzeźwości i przeciwdziałaniu alkoholizmowi (Dz. U. z 2002 r. Nr 147, poz. 1231 z późn. zm.), opłat za zajęcie pasa drogowego w kwocie 879.178,31 zł w związku z zezwoleniami w formie decyzji, na prowadzenie robót w pasie drogowym, umieszczenie w pasie drogowym urządzeń infrastruktury technicznej lub obiektów budowlanych niezwiązanych z potrzebami zarządzania drogami lub potrzebami ruchu drogowego wpływy z opłat za wydanie licencji na wykonywanie transportu drogowego taksówką, transportu rzeczy, opłat za przeprowadzanie egzaminów na taksówkę, wpisu, zmiany oraz wypisu z rejestru działalności gospodarczej, wydawanie legitymacji, zaświadczeń na przewozy drogowe na potrzeby własne w łącznej kwocie 37.185,70 zł, udziały w podatku dochodowym od osób fizycznych w kwocie 27.462.749 zł. Dochody te planowane i realizowane są przez stronę rządową. Wpływy z podatku dochodowego od osób fizycznych zasilały rachunek bankowy Miasta w wysokościach określonych w poniŝszym zestawieniu: (w złotych) Udziały za miesiąc 2008 rok 2009 rok Styczeń 4 550 409,00 5 497 858,00 Luty 4 614 621,00 3 933 573,00 Marzec 3 761 103,00 3 472 511,00 Kwiecień 7 991 572,00 7 307 371,00 Maj 4 432 316,00 3 952 652,00 Czerwiec 3 779 740,00 3 298 784,00 RAZEM: 29 129 761,00 27 462 749,00 RóŜne rozliczenia- wykonanie w kwocie 127.079,60zł stanowią przede wszystkim wpływy z tytułu: odsetek od środków na rachunkach bankowych Urzędu Miasta Mysłowice oraz od negocjowanych lokat terminowych i innych pozostałych odsetek w łącznej kwocie 123.193,48 zł, Oświata i wychowanie- wykonanie w kwocie 966.566,87 zł stanowią dochody zrealizowane przez Zespół Szkół Specjalnych w kwocie 1.197,76 zł, Miejskiego Zespół Obsługi Placówek Oświatowych w kwocie 678.012,68 zł, Centrum Kształcenia Praktycznego w kwocie 88.071,40 zł z tytułu: odsetek bankowych od środków na rachunkach bankowych jednostek, wpłat z tytułu wynagrodzenia płatnika za terminowe naliczanie i odprowadzanie podatków od wynagrodzeń na rzecz budŝetu państwa przez te jednostki, dochody wypracowane przez CKP z tytułu realizacji zadań statutowych, tj. organizowanie specjalistycznego doskonalenia nauczycieli przedmiotów zawodowych, prowadzenie kursów i szkoleń dające uprawnienia mistrzowskie i specjalistyczne oraz organizowanie egzaminów kwalifikacyjnych, a takŝe dochody z wynajmu garaŝy i pomieszczeń placówki, dochody ZSS i MZOPO z tytułu wydawania duplikatów świadectw oraz legitymacji, odpłatności rodziców za przedszkola oraz odsetki za nieterminowe regulowanie tych płatności, czynszów za mieszkania słuŝbowe nauczycieli. Dochody działu obejmują równieŝ między innymi wpływy: 24
za najem pomieszczeń szkolnych i dzierŝawę terenu placówek oświatowych w kwocie 47.313,50 zł, otrzymane z PFRON w ramach realizacji programu Osoby niepełnosprawne w słuŝbie publicznej prowadzonego w G Nr 1 obejmującego refundację kosztów wynagrodzenia oraz składek naleŝnych od pracodawcy na ubezpieczenia społeczne za osobę niepełnosprawną w kwocie 21.032,07 zł dotacja z WFOŚiGW w kwocie 94.442,00 zł otrzymana na realizację zadania Termomodernizacja budynku SP1 w Mysłowicach, Ochrona zdrowia- wykonanie w wysokości 601.538,21 zł stanowią przede wszystkim wpływy z tytułu: realizowanych przez PZOZ Ośrodek Rehabilitacyjno- Opiekuńczy dochodów w kwocie 578.644,32 zł tytułem wpłat NFZ na podstawie zawartych umów na świadczenie usług medycznych, partycypacji w wydatkach na media i innych kosztach przez WTZ, kosztach wyŝywienia przez przebywających w ośrodku oraz odsetek od środków na rachunkach bankowych jednostki, zwrotów niewykorzystanych dotacji przez szpitale miejskie w kwocie 20.833,04 zł. Odsetki od środków na rachunkach bankowych PZOZ ORO 1.256,41 zł Pomoc społeczna- wykonanie w wysokości 973.525,84 zł stanowią dochody zrealizowane przez Dom Dziecka w kwocie 402.23 zł, Dom Pomocy Społecznej w kwocie 186.295,01 zł, Miejski Ośrodek Pomocy Społecznej w kwocie 72.240,71 zł oraz Urząd Miasta Mysłowice w kwocie 698.997,66 zł z tytułu: odsetek bankowych od środków na rachunkach bankowych jednostek, wpłat z tytułu wynagrodzenia płatnika za terminowe naliczanie i odprowadzanie podatków od wynagrodzeń na rzecz budŝetu państwa przez te jednostki, odpłatności za pobyt mieszkańców w DPS, zwrotów za pobyt i wyŝywienie pensjonariuszy DDP oraz zwrotów za pobyt osób w TS, a takŝe osób przebywających w Mieszkaniu Wspólnotowym oraz Mieszkaniu Chronionym dla usamodzielniających się wychowanków placówek opiekuńczowychowawczych i rodzin zastępczych, osób przebywających w Hostelu Ośrodka Interwencji Kryzysowej wraz z odsetkami za nieterminowe regulowanie płatności, zwrotów nienaleŝnie pobranych świadczeń z pomocy społecznej oraz zwrotów wydatków za świadczenia z pomocy społecznej przyznane osobom, których dochód na osobę w rodzinie przekracza kwotę kryterium dochodowego, zwroty kosztów upomnień, zwrotu z tytułu przyznanej ulgi przez Pocztę Polską. Dochody gminy z tytułu realizacji zadań zleconych z zakresu administracji rządowe naleŝna część wpłat dłuŝników alimentacyjnych, Zwrot nienaleŝnie pobranych świadczę rodzinnych oraz alimentacyjnych, środki otrzymane w ramach realizacji projektu 7.1.1. Mysłowickie lepsze jutro Pozostałe zadania w zakresie polityki społecznej- wykonanie w wysokości 268.473,56 zł stanowią przede wszystkim dochody z tytułu: Realizacja projektu PO KL 6.1.2. Moja ambicja moja przyszłość 46.055,26 zł odpłatność rodziców lub opiekunów za pobyt dzieci w śłobku Miejskim oraz odsetki od środków na rachunku tej jednostki, wynagrodzenie płatnika za terminowe regulowanie podatków od wynagrodzeń na rzecz budŝetu państwa w łącznej kwocie 79.662,50 zł, odsetek od środków na rachunku bankowym Powiatowego Urzędu pracy oraz wpłat z tytułu wynagrodzenia płatnika za terminowe naliczanie i odprowadzanie podatków od wynagrodzeń na rzecz budŝetu państwa w łącznej kwocie 505,42 zł, środków Funduszu Pracy przeznaczone na finansowanie kosztów wynagrodzeń i składek na ubezpieczenia społeczne pracowników Powiatowego Urzędu Pracy w Mysłowicach w kwocie 138.000,00 zł, środki wykorzystywane są na realizację programów na rzecz promocji zatrudnienia, łagodzenia skutków bezrobocia i aktywizacji zawodowej osób bezrobotnych, 25
środki z Wojewódzkiego Urzędu Pracy w Katowicach na realizację projektu Moje ambicje, moja przyszłość w ramach działania 6.1.2 Poprawa dostępu do zatrudnienia oraz wspieranie aktywności zawodowej w regionie w kwocie 46.055,26 zł, refundacji płac pracowników zatrudnionych w Urzędzie Miasta Mysłowice na pracach interwencyjnych przez PUP w kwocie 3.000,00 zł. Edukacyjna opieka wychowawcza- wykonanie w wysokości 362.739,50 zł stanowią przede wszystkim dochody z tytułu: dotacji WFOŚiGW na realizację profilaktyki zdrowotnej dzieci realizowanej w trakcie wyjazdu śródrocznego w roku szkolnym w kwocie 40.000,00 zł, pomoc stypendialna dla uczniów szczególnie uzdolnionych Nauka drogą do sukcesu na Śląsku w ramach poddziałania 9.1.3. EFS w kwocie 2.550,00 zł wpłat rodziców na tzw.: Zieloną szkołę w kwocie 319.654,50 zł. Gospodarka komunalna i ochrona środowiska- wykonanie w kwocie 119.036,04 zł stanowią przede wszystkim wpływy: z Elektrowni Jaworzno III w wysokości 110.000,00 zł za eksploatację składowiska popiołów przekazywane na potrzeby mieszkańców osiedla Dziewkowice, wpływy z opłaty produktowej od wprowadzenia na rynek krajowy produktów w opakowaniach sztucznych, aluminium, papieru, stali, drewna, szkła gospodarczego poza ampułkami przekazanych przez Wojewódzki Fundusz Ochrony Środowiska proporcjonalnie do ilości odpadów opakowaniowych przekazanych do odzysku i recyklingu w kwocie 5.182,89 zł, opłata za energię elektryczną, wynikające z umiejscowienia reklam na słupach oświetleniowych w kwocie 2.247,74 zł. Kultura fizyczna i sport- obejmuje wpłaty róŝne w kwocie 615,50 zł. NaleŜności, które nie są realizowane przez podatników w terminie są windykowane. Egzekucja dotyczy tych naleŝności, dla których organ wykonawczy Miasta Mysłowice jest właściwy do ich ustalenia i pobierania. Prowadzona jest ona przez komornika oraz poborców. PoniŜsze tabele przedstawiają skuteczność prowadzenia tych działań. ZESTAWIENIE REALIZACJI TYTUŁÓW WYKONAWCZYCH ZA OKRES 01.01.2009r. - 30.06.2009r. Tabela Nr 10 Rodzaj zobowiązania podatek od nieruchomości podatek od środków transportowych Ilość w szt. całkowicie zrealizowanych tytułów wykonawczych 265 pobrań częściowych 533 46 pobrań częściowych 169 podatek rolny 4 pobrań częściowych 5 Mandaty 396 pobrań częściowych 458 Ogółem: 711 pobrań częściowych 1.165 Kwota naleŝności głównej Odsetki Koszty upomnienia Koszty egzekucyjne 396.983 72.498 2.392 27.201 62.302 26.472 88 5.808 1.689 139 62 110 29.373 x x 1.998 490.347 99.109 2.542 35.117 W pierwszej połowie 2009 roku poprzez wpis hipoteki przymusowej w księgach wieczystych zobowiązanych. zabezpieczono kwotę naleŝności głównej w wysokości 246.323,50zł 26