Wykonanie budżetu Wojewody Łódzkiego za I półrocze 2015 roku

Wykonanie budżetu Wojewody Łódzkiego za I półrocze 2015 roku Opracowanie: Wydział Finansów i Budżetu Łódzkiego Urzędu Wojewódzkiego w Łodzi Łódź sierpień 2015

2 Część ogólna Zgodnie z art. 175 ust. 1 pkt 1-3 i ust. 2 ustawy z 27 sierpnia 2009 r. o finansach publicznych (Dz. U. z 2013 r. poz. 885 ze zm.), prowadzony jest stały nadzór i kontrola: - gospodarki finansowej podległych jednostek organizacyjnych, w tym nad dokonywaniem przez te jednostki wstępnej oceny celowości poniesionych wydatków oraz realizacji właściwych procedur, - wykorzystania dotacji udzielonych z budżetu państwa, - realizacji zadań finansowanych z budżetu państwa. Przedmiotem nadzoru i kontroli są w szczególności prawidłowość i terminowość pobierania dochodów, zgodność wydatków z planowanym przeznaczeniem, prawidłowość wykorzystania środków finansowych, w tym zakres zrealizowanych zadań, wysokość i terminy przekazywania dotacji, prawidłowość wykorzystania dotacji udzielonych z budżetu państwa pod względem zgodności z przeznaczeniem oraz wysokości wykorzystanej dotacji, a stopniem realizacji zadań przewidzianych do sfinansowania dotacją z budżetu państwa. Z budżetu Wojewody Łódzkiego finansowane są jednostki zespolonej i niezespolonej administracji rządowej w województwie łódzkim, w tym Łódzki Urząd Wojewódzki w Łodzi, jednostki organizacyjne podporządkowane Wojewodzie Łódzkiemu lub przez niego nadzorowane. Ponadto z budżetu Wojewody przekazywane są dotacje: celowe na: - realizację zadań z zakresu administracji rządowej, zadań własnych oraz zadań realizowanych na podstawie porozumień dla 177 gmin województwa łódzkiego, 24 powiatów, w tym 3 miast na prawach powiatu, samorządu województwa, - finansowanie lub dofinansowanie ustawowo określonych zadań bieżących realizowanych przez pozostałe jednostki sektora finansów publicznych, - finansowanie lub dofinansowanie zadań zleconych do realizacji fundacjom, stowarzyszeniom i pozostałym jednostkom niezaliczonym do sektora finansów publicznych, podmiotowe dla jednostek niezaliczanych do sektora finansów publicznych. W I półroczu 2015 r. budżet Wojewody Łódzkiego był realizowany w oparciu o projekt ustawy budżetowej na rok 2015 oraz ustawę budżetową na rok 2015 z 15 stycznia 2015 r. opublikowaną w Dzienniku Ustaw z 29 stycznia 2015 r., poz. 153. Decyzją Wojewody Łódzkiego Nr FN-I.3111.1.2015 z 10 lutego 2015 r. w sprawie podziału kwot dochodów i wydatków budżetu państwa określonych w ustawie budżetowej na rok 2015 dla części 85/10 województwo łódzkie dokonano następującego podziału: - dochody w kwocie 176.058.000 zł, - wydatki w kwocie 1.516.234.000 zł, w tym: - bieżące 1.496.218.000 zł, - majątkowe 20.016.000 zł.

3 DOCHODY Dochody budżetu Wojewody Łódzkiego określone w ustawie budżetowej na rok 2015 w kwocie 176.058.000 zł, co przedstawia wykres 1, do 30 czerwca 2015 r. zostały zrealizowane w łącznej wysokości 119.710.881 zł, tj. 68,0 % planu, w tym głównie w działach: Gospodarka mieszkaniowa 56.867.917 zł, Administracja publiczna 25.981.586 zł, Rolnictwo i łowiectwo 23.883.663 zł, Pomoc społeczna 8.199.014 zł, Ochrona zdrowia 3.531.022 zł. Wykonanie dochodów przedstawia wykres 2. Realizację dochodów do 30 czerwca 2015 r. w poszczególnych działach, zgodnie ze sprawozdaniem Rb-27 przedstawia poniższe zestawienie: Dział Plan wg ustawy budżetowej na rok 2015 Dochody wykonane Należności do zapłaty ogółem w tym: zaległości netto Nadpłaty w złotych % wykonania planu (3:2) 1 2 3 4 5 6 7 010 52.031.000 23.883.663 2.434.700 1.200.882 204 45,9 020 475 1.551 551 150 51 500 117.000 123.726 153.556 129.432 105,7 600 299.000 126.032 3.444.864 3.441.726 42,2 700 56.709.000 56.867.917 40.408.880 36.985.563 428.016 100,3 710 964.000 398.601 3.877.331 3.130.192 208 41,3 750 46.543.000 25.981.586 51.425.577 46.622.499 443.698 55,8 754 178.000 160.045 2.821.448 2.811.858 89,9 801 14.000 23.811 170,1 851 6.593.000 3.531.022 9.188.312 8.695.714 1.429 53,6 852 11.530.000 8.199.014 488.568.133 444.109.015 4.466 71,1 853 323.000 155.772 27.229 12.864 48,2 854 3.777 900 753.000 242.118 43.754 20.195 32,2 921 4.000 13.271 331,8 suma 176.058.000 119.710.881 602.395.335 547.160.491 878.021 68,0 Najwyższe kwotowo dochody osiągnęły następujące państwowe jednostki budżetowe: Łódzki Urząd Wojewódzki w Łodzi 26.339.518 zł, Powiatowe Inspektoraty Weterynarii 22.932.057 zł, Wojewódzka Stacja Sanitarno Epidemiologiczna w Łodzi 2.884.620 zł. Strukturę wykonania dochodów w części 85/10 województwo łódzkie przedstawia wykres 3.

4 Plan dochodów na 2015 r. Wykres 1 Ochrona zdrowia; 6 593 000 zł Bezpieczeństwo publiczne i ochrona przeciwpożarowa; 178 000 zł Pomoc społeczna; 11 530 000 zł Pozostałe zadania w zakresie polityki społecznej; 323 000 zł Gospodarka komunalna i ochrona środowiska; 753 000 zł Kultura i ochrona dziedzictwa narodowego; 4 000 zł Rolnictwo i łowiectwo; 52 031 000 zł Oświata i wychowanie; 14 000 zł Handel; 117 000 zł Administracja publiczna; 46 543 000 zł Transport i łączność; 299 000 zł Działalność usługowa; 964 000 zł Gospodarka mieszkaniowa; 56 709 000 zł

5 Udział procentowy wykonania dochodów w stosunku do dochodów wykonanych ogółem do 30.06.2015 r. Wykres 2 Ochrona zdrowia; 3 531 022 zł ; 2,9% Pomoc społeczna; 8 199 014 zł ; 6,9% Pozostałe; 849 078 zł; 0,7% Rolnictwo i łowiectwo; 23 883 663 zł ; 20,0% Administracja publiczna; 25 981 586 zł ; 21,7% Działalność usługowa; 398 601 zł ; 0,3% Gospodarka mieszkaniowa; 56 867 917 zł ; 47,5% Pozostałe: Gospodarka komunalna i ochrona środowiska - 242.118 zł, Bezpieczeństwo publiczne i ochrona przeciwpożarowa - 160.045 zł, Pozostałe zadania w zakresie polityki społecznej - 155.772 zł, Transport i łączność - 126.032 zł, Handel - 123.726 zł, Oświata i wychowanie - 23.811 zł, Kultura i ochrona dziedzictwa narodowego - 13.271 zł, Edukacyjna opieka wychowawcza - 3.777 zł, Leśnictwo - 475 zł, Przetwórstwo przemysłowe - 51 zł.

6 Struktura wykonania dochodów w części 85/10- województwo łódzkie do 30.06.2015 r. Wykres 3 Państwowe jednostki budżetowe; 53 870 634 zł; 45,0% Dysponent części 85/10 - województwo łódzkie; 65 840 247 zł; 55,0%

7 WYDATKI Do 30 czerwca 2015 r. plan wydatków został zwiększony wynikowo decyzjami Ministra Finansów i Wojewody Łódzkiego w stosunku do ustawy budżetowej na rok 2015 o kwotę 275.331.806 zł. Plan wydatków w ramach części 85/10 województwo łódzkie wg ustawy budżetowej na rok 2015 został ustalony w wysokości 1.516.234.000 zł, a po uwzględnieniu wszystkich ww. decyzji wyniósł 1.791.565.806 zł, i w poszczególnych działach kształtuje się następująco: Dział 010 Rolnictwo i łowiectwo Dział 050 Rybołówstwo i rybactwo Dział 500 Handel Dział 600 Transport i łączność Dział 700 Gospodarka mieszkaniowa Dział 710 Działalność usługowa Dział 750 Administracja publiczna Dział 752 Obrona narodowa Dział 754 Bezpieczeństwo publiczne i ochrona przeciwpożarowa Dział 758 Różne rozliczenia Dział 801 Oświata i wychowanie Dział 851 Ochrona zdrowia Dział 852 Pomoc społeczna Dział 853 Pozostałe zadania w zakresie polityki społecznej Dział 854 Edukacyjna opieka wychowawcza Dział 900 Gospodarka komunalna i ochrona środowiska Dział 921 Kultura i ochrona dziedzictwa narodowego Dział 925 Ogrody botaniczne i zoologiczne oraz naturalne obszary i obiekty chronionej przyrody 151.176.734 zł, 1.929.000 zł, 5.139.000 zł, 97.397.686 zł, 8.182.466 zł, 17.584.000 zł, 81.329.764 zł, 417.000 zł, 164.699.424 zł, 1.024.616 zł, 125.103.435 zł, 276.973.400 zł, 809.900.394 zł, 16.603.838 zł, 16.055.549 zł, 11.796.500 zł, 4.595.000 zł, 1.658.000 zł. Na realizację wydatków budżetu Wojewody Łódzkiego do 30 czerwca 2015 r. wpłynęły z Ministerstwa Finansów środki budżetowe w kwocie 902.798.255 zł (50,4% planu rocznego po zmianach), które w wysokości 902.797.077 zł, tj. 99,9% zostały przekazane (wykres 4) na rzecz: państwowych jednostek budżetowych 122.972.443 zł, samorządu województwa 27.869.839 zł, powiatów 167.494.339 zł, gmin 534.362.438 zł, innych zadań realizowanych z budżetu Wojewody Łódzkiego 50.098.018 zł. Plan wydatków po zmianach w wysokości 1.791.565.806 zł został wykonany w kwocie 902.705.683 zł, tj. 50,4%, co przedstawia wykres 5. W I półroczu 2015 r. z budżetu Wojewody Łódzkiego najwięcej środków przeznaczono na zadania z zakresu (wykres 6): - pomocy społecznej 440.757.639 zł, (tj. 48,8% ogółu poniesionych wydatków z budżetu Wojewody Łódzkiego, głównie z przeznaczeniem na realizację świadczeń rodzinnych oraz świadczenia z funduszu alimentacyjnego rozdz. 85212 w kwocie 295.466.561 zł)

8 - ochrony zdrowia 115.303.836 zł, (tj. 12,8% ogółu poniesionych wydatków z budżetu Wojewody Łódzkiego, głównie z przeznaczeniem na finansowanie ustawowo określonych zadań bieżących realizowanych przez pozostałe jednostki sektora finansów publicznych dla zespołów ratownictwa medycznego - rozdz. 85141 w kwocie 49.445.320 zł oraz na opłacenie składek na ubezpieczenie zdrowotne za osoby bezrobotne bez prawa do zasiłku lub stypendium oraz dzieci i uczniów niepodlegających obowiązkowi ubezpieczenia zdrowotnego z innego tytułu - rozdz. 85156 w kwocie 34.328.705 zł) - bezpieczeństwa publicznego i ochrony przeciwpożarowej 93.261.228 zł, (tj. 10,3% ogółu poniesionych wydatków z budżetu Wojewody Łódzkiego, głównie z przeznaczeniem na działalność Komend miejskich i powiatowych Państwowej Straży Pożarnej rozdz. 75411 w kwocie 88.050.627 zł) - rolnictwa i łowiectwa 85.472.503 zł. (tj. 9,5% ogółu poniesionych wydatków z budżetu Wojewody Łódzkiego, głównie z przeznaczeniem na działalność Powiatowych Inspektoratów Weterynarii rozdz. 01034 w kwocie 27.960.790 zł oraz na realizację ustawy z dnia 10 marca 2006 r. o zwrocie podatku akcyzowego zawartego w cenie oleju napędowego wykorzystywanego do produkcji rolnej (Dz. U. Nr 52, poz. 379 ze zm.) rozdz. 01095 w kwocie 34.305.034 zł) Wykonanie wydatków na 30 czerwca 2015 r. wg grup ekonomicznych przedstawia wykres 7.

9 Przekazane środki i dotacje z budżetu Wojewody Łódzkiego do 30.06.2015 r. Wykres 4 Inne zadania realizowane z budżetu Wojewody Łódzkiego; 50 098 018 zł; 5,5% Państwowe jednostki budżetowe; 122 972 443 zł; 13,6% Samorząd województwa; 27 869 839 zł; 3,1% Gminy; 534 362 438 zł; 59,2% Powiaty; 167 494 339 zł; 18,6%

10 Wykonanie planu wydatków do 30.06.2015 r. Wykres 5 1 791 565 806 zł 1 800 000 000 1 600 000 000 1 400 000 000 1 200 000 000 902 705 683 zł 1 000 000 000 800 000 000 600 000 000 400 000 000 200 000 000 0 Plan (po zmianach) Wykonanie wydatków

11 Udział procentowy wykonania wydatków w stosunku do wydatków wykonanych ogółem do 30.06.2015 r. Wykres 6 Pozostałe; 29 735 255 zł ; 3,3% Rolnictwo i łowiectwo; 85 472 503 zł ; 9,5% Transport i łączność; 22 084 847 zł ; 2,5% Edukacyjna opieka wychowawcza; 13 629 732 zł ; 1,5% Administracja publiczna; 41 549 580 zł ; 4,6% Bezpieczeństwo publiczne i ochrona przeciwpożarowa; 93 261 228 zł ; 10,3% Pomoc społeczna; 440 757 639 zł ; 48,8% Ochrona zdrowia; 115 303 836 zł ; 12,8% Oświata i wychowanie; 60 911 063 zł ; 6,7% Pozostałe: Działalność usługowa - 6.934.064 zł, Gospodarka komunalna i ochrona środowiska - 5.515.774 zł, Pozostałe zadania w zakresie polityki społecznej - 4.300.422 zł, Handel - 2.563.082 zł, Gopodarka mieszkaniowa - 5.977.119 zł, Kultura i ochrona dziedzictwa narodowego - 2.559.470 zł, Rybołówstwo i rybactwo - 957.347 zł, Ogrody botaniczne i zoologiczne oraz naturalne obszary i obiekty chronionej przyrody - 848.000 zł, Obrona narodowa - 76.533 zł, Różne rozliczenia - 3.444 zł.

12 Plan i wykonanie wydatków do 30.06.2015 r. wg grup ekonomicznych Wykres 7 1 600 000 000 zł 1 531 023 448 zł 1 400 000 000 zł 1 200 000 000 zł 1 000 000 000 zł 780 698 134 zł 800 000 000 zł 600 000 000 zł 400 000 000 zł 249 973 182 zł 200 000 000 zł 3 119 930 zł 1 171 841 zł 119 248 129 zł 7 449 246 zł 1 587 579 zł 0 zł Dotacje i subwencje Świadczenia na rzecz osób fizycznych Wydatki bieżące Wydatki majątkowe

13 I. REALIZACJA DOCHODÓW ORAZ WYKORZYSTANIE ŚRODKÓW PRZEKAZANYCH PAŃSTWOWYM JEDNOSTKOM BUDŻETOWYM DO 30 CZERWCA 2015 ROKU 1. JEDNOSTKI ZESPOLONEJ ADMINISTRACJI RZĄDOWEJ W WOJEWÓDZTWIE ŁÓDZKIM Dochody w jednostkach zespolonej administracji rządowej w województwie łódzkim ustalone w ustawie budżetowej na rok 2015 w wysokości 56.800.000 zł, do 30 czerwca 2015 r. zrealizowane zostały w łącznej kwocie 30.938.577 zł, tj. 54,5% planu, głównie przez: Łódzki Urząd Wojewódzki w Łodzi 26.339.518 zł, głównie z tytułu kar i mandatów karnych kredytowanych, nałożonych przez jednostki uprawnione 22.721.383 zł oraz z tytułu wpływów z opłat m.in. związanych z wydaniem paszportów, kart pobytu oraz obowiązkiem zwrotu poniesionych przez Skarb Państwa kosztów wydalenia cudzoziemców z terytorium RP 3.518.985 zł Wojewódzką Stację Sanitarno - Epidemiologiczną w Łodzi 2.884.620 zł, głównie z tytułu usług cywilnoprawnych m.in. w zakresie wykonywanych badań żywności, wody do spożycia, badań diagnostycznych, badań papierosów 2.135.804 zł, opłat za badania laboratoryjne, ekspertyzy środków zastępczych i inne czynności wykonywane w związku ze sprawowaniem bieżącego i zapobiegawczego nadzoru sanitarnego 304.741 zł oraz z tytułu nakładanych grzywien i kar pieniężnych za naruszenie bezpieczeństwa żywności i żywienia 371.100 zł Ochrony Roślin i Nasiennictwa w Łodzi 547.662 zł. głównie z wpływów z usług m.in.: analiz nasion, pobierania prób, badań sadzeniaków ziemniaka oraz kwalifikacji polowej i szkółek 535.774 zł Na 30 czerwca 2015 r. niskie wykonanie planu dochodów wystąpiło, głównie w nw. jednostkach zespolonej administracji rządowej: - Wojewódzkim Inspektoracie Transportu Drogowego w Łodzi - dochody ustalone w ustawie budżetowej na rok 2015 w wysokości 251.000 zł do 30 czerwca 2015 r. zostały zrealizowane w kwocie 36.948 zł, tj. 14,7 % planu. Główną przyczyną niskiego wykonania planu dochodów była zmiana przepisów ustawy z dnia 6 września 2001 r. o transporcie drogowym (Dz. U. z 2013 r. poz. 1414 ze zm.) oraz ustawy z dnia 20 czerwca 1997 r. Prawo o ruchu drogowym (Dz. U. z 2012 r. poz. 1137 ze zm.), na skutek czego realizowane dotychczas dochody przez Łódzkiego Wojewódzkiego Inspektora Transportu Drogowego stały się dochodami Głównego Inspektora Transportu Drogowego Generalnej Dyrekcji Dróg Krajowych i Autostrad lub innego Zarządcy drogi. Ściągalność pozostałych do zapłaty należności uzależniona jest od długotrwałej egzekucji prowadzonej przez urzędy skarbowe, a także umorzonych postępowań egzekucyjnych wskutek niewypłacalności przedsiębiorców. - Wojewódzkim Inspektoracie Jakości Handlowej Artykułów Rolno - Spożywczych w Łodzi - dochody ustalone w ustawie budżetowej na rok 2015 w wysokości 170.000 zł do 30 czerwca 2015 r. zostały zrealizowane w kwocie 30.110 zł, tj. 17,7 % planu. Niższe wykonanie planu dochodów w I półroczu 2015 r. spowodowane było dodatkowymi kontrolami świeżych owoców i warzyw wycofanych z rynku, w wyniku zakazu przywozu

14 tych produktów z Unii Europejskiej do Federacji Rosyjskiej (embargo). Uruchomiony przez Komisję Europejską mechanizm nadzwyczajnego wsparcia dla producentów niektórych owoców i warzyw, wymaga przeprowadzenia przez Jakości Handlowej Artykułów Rolno - Spożywczych, na zlecenie Agencji Rynku Rolnego wielu dodatkowych działań mających na celu poświadczenie właściwej jakości handlowej owoców i warzyw. Do 30 czerwca 2015 r. Jakości Handlowej Artykułów Rolno - Spożywczych w Łodzi wykonał 418 dodatkowych kontroli embargo. Kontrole te mają ulec znacznemu nasileniu począwszy od sierpnia br. i będą trwały do 30 czerwca 2016 r. Ponadto w pierwszej kolejności Inspektorat realizuje również kontrole w zakresie prawidłowości klasyfikacji tusz wieprzowych i wołowych w systemie Europ, których obowiązek wykonywania wynika z przepisów unijnych. Wyżej wymienione kontrole są praktycznie niedochodowe, tzn. generują wyłącznie koszty uniemożliwiają zaś kontrole na rynku krajowym, które przyniosiłyby dochody do budżetu państwa. Tryb postępowania związany z wykonaniem dochodów jest długotrwały. Od wydawanych decyzji przedsiębiorcy wnoszą odwołania w związku z czym nałożenie sankcji karnych może nastąpić nawet po dwóch latach od przeprowadzenia kontroli a ich egzekucja następuje w kolejnym roku. - Wojewódzkim Inspektoracie Ochrony Środowiska w Łodzi - dochody ustalone w ustawie budżetowej na rok 2015 w wysokości 753.000 zł do 30 czerwca 2015 r. zostały zrealizowane w kwocie 235.891 zł, tj. 31,3% planu. Niska realizacja planu dochodów wynikała z nieuzyskania zakładanej ilości wpływów z tytułu sprzedaży usług zleconych w zakresie badań laboratoryjnych, badań i pomiarów środowiskowych. Wysokość wpływów z tego tytułu jest uzależniona od wielu czynników niezależnych od Wojewódzkiego Inspektoratu Ochrony Środowiska w Łodzi, z których aktualnie podstawowym jest wielkość popytu. Ze względu na m.in. sytuację makroekonomiczną oraz rosnącą liczbę podmiotów świadczących usługi konkurencyjne, popyt na usługi świadczone przez Inspektorat w ostatnich latach wyraźnie zmalał. Dla Wojewódzkiego Inspektoratu Ochrony Środowiska w Łodzi świadczenie wymienionych usług stanowi działalność poboczną w stosunku do traktowanych priorytetowo zadań statutowych. W związku z powyższym podmioty należące do sektora prywatnego, nastawione wyłącznie na działalność komercyjną, zyskują coraz większą przewagę konkurencyjną, trudną do zniwelowania wypracowaną przez ww. jednostkę renomą związaną z niekwestionowaną jakością świadczonych usług. Drugi czynnik decydujący o względnie niskim wykonaniu dochodów jest duża sezonowość wpływów z omawianego źródła. Mając na względzie opisane zjawiska, w pracach nad projektem ustawy budżetowej na rok 2016 ww. jednostka budżetowa dokonała ostrożniejszych szacunków dotyczących wysokości wpływów z omawianego źródła, tj. na kwotę 300.000 zł. - Wojewódzkim Inspektoracie Weterynarii w Łodzi - dochody ustalone w ustawie budżetowej na rok 2015 w wysokości 452.000 zł do 30 czerwca 2015 r. zostały zrealizowane w kwocie 165.293 zł, tj. 36,6% planu. Główną przyczyną nie uzyskania planowanego 50% poziomu dochodów w I półroczu br. była mniejsza liczba wykonywanych badań laboratoryjnych komercyjnych, zlecanych przez podmioty gospodarcze i osoby fizyczne, w związku z zaprzestaniem lub zmniejszeniem ilości wysyłek mięsa przez niektóre podmioty gospodarcze do Państw Unii Celnej (Rosji, Białorusi i Kazachstanu) oraz kierowania przez podmioty prób do badań w laboratoriach prywatnych. Powyższe sytuacje nie są zależne od Wojewódzkiego Inspektoratu Weterynarii w Łodzi, w związku z tym, plan dochodów uzyskiwany z ww. tytułu, tj. przejętych zadań, które

15 w 2010 roku były finansowane z rachunku dochodów własnych na rok 2016 został zmniejszony do kwoty 350.000 zł. Wykonanie dochodów ponad ustalony plan na 2015 r. wystąpiło do 30 czerwca br., głównie w nw. jednostkach zespolonej administracji rządowej: - Wojewódzkim Urzędzie Ochrony Zabytków w Łodzi - dochody ustalone w ustawie budżetowej na rok 2015 w wysokości 4.000 zł do 30 czerwca 2015 r. zostały zrealizowane w kwocie 13.271 zł, tj. 331,8% planu i dotyczyły głównie zwrotu niewykorzystanej dotacji przyznanej w 2014 roku. - Wojewódzkim Inspektoracie Inspekcji Handlowej w Łodzi - dochody ustalone w ustawie budżetowej na rok 2015 w wysokości 117.000 zł do 30 czerwca 2015 r. zostały zrealizowane w kwocie 123.726 zł, tj. 105,7% planu. Na zwiększenie wykonania planu dochodów w I półroczu 2015 r. miały wpływ między innymi: spłaty z tytułu zaległości, zmiana przepisów, która umożliwiła nakładanie kar z tytułu naruszenia postanowień ustawy z dnia 9 maja 2014 r. o informowaniu o cenach towarów i usług (Dz. U. poz. 915), wcześniej przedmiotowe naruszenie było mandatowane, większa ilość kwestionowanych artykułów na rynku, a co za tym idzie zwiększone koszty badań oraz wzrost dochodów z tytułu nałożonych kar. Wynika to między innymi z faktu, że przedsiębiorcy konkurując między sobą i chcąc być atrakcyjni cenowo na rynku obniżają jakość swoich produktów, a niejednokrotnie je fałszują. Inspektorzy Inspekcji Handlowej kwestionują je a na przedsiębiorców nakładają kary pieniężne. Realizację dochodów jednostek zespolonej administracji rządowej w województwie łódzkim przedstawiają wykresy 8 i 9. Zaległości na 30 czerwca 2015 r. wynoszące 63.297.682 zł wystąpiły głównie w: - Łódzkim Urzędzie Wojewódzkim w Łodzi w wysokości 48.252.072 zł (76,2% zaległości wykazanych przez jednostki zespolonej administracji rządowej), w szczególności z tytułu mandatów karnych kredytowanych nałożonych przez jednostki uprawnione, kar i opłat legalizacyjnych nakładanych przez Inspektorów Nadzoru Budowlanego na podstawie ustawy z dnia 7 lipca 1994 r. Prawo budowlane (Dz. U. z 2013 r. poz. 1409 ze zm.) oraz w związku z nieuiszczeniem przez 7 Invest Spółkę z o.o. należności Skarbu Państwa wynikającej z wyroku Sądu Apelacyjnego w łącznej wysokości 1.661.065,68 zł. Z informacji uzyskanej od Komornika Sądowego przy Sądzie Rejonowym dla Łodzi - Widzewa w Łodzi z dnia 27 lipca 2015 r. wynika, iż Sąd oddalił wniosek o ogłoszenie upadłości z uwagi na fakt, iż majątek niewypłacalnego dłużnika nie wystarcza na zaspokojenie kosztów postępowania. Na wysyłane przez Komornika wezwania likwidator Spółki nie zgłasza się. Wierzyciel Wojewoda Łódzki pismem Nr FN-IV.3152.4.24.2011.MP z dnia 7 sierpnia 2015 r. złożył do ww. komornika wniosek o zawieszenie prowadzonego w przedmiotowej sprawie postępowania egzekucyjnego. Niezależnie od powyższego na wysoki poziom zaległości miało wpływ nieuiszczanie przez zobowiązanych w terminie należności, w szczególności z tytułu mandatów karnych kredytowanych, co stwarzało konieczność podejmowania przez jednostkę działań windykacyjnych. Z uwagi na fakt, że wierzyciel ma ograniczone uprawnienia w zakresie czynności egzekucyjnych, skuteczność windykacji zależy w dużej mierze od zaangażowania organu egzekucyjnego prowadzącego postępowanie w oparciu o wystawione przez wierzyciela tytuły wykonawcze. Jak wynika z relacji poborców skarbowych skuteczność działań windykacyjnych

16 ograniczona jest jednak przez złą sytuację materialną społeczeństwa, utrzymujący się wysoki poziom bezrobocia oraz brak stałych dochodów, które mogłyby podlegać zajęciu komorniczemu. Pomimo, że utrzymujący się na wysokim poziomie stan zaległości uwarunkowany jest czynnikami zewnętrznymi to ŁUW w Łodzi czyni starania w celu ograniczenia wzrostu zaległości, w szczególności poprzez bieżące monitorowanie spraw, wystawianie tytułów wykonawczych, prowadzenie korespondencji z dłużnikami i organami egzekucyjnymi. - Wojewódzkiej Stacji Sanitarno - Epidemiologicznej w Łodzi w wysokości 8.660.832 zł (13,7% zaległości wykazanych przez jednostki zespolonej administracji rządowej) i dotyczyły głównie nałożonych grzywien i kar pieniężnych za wprowadzenie do obrotu na terytorium kraju środków zastępczych oraz za naruszenie bezpieczeństwa żywności i żywienia w kwocie 7.643.391 zł. Główną przyczyną wysokiego poziomu zaległości było nałożenie na podmioty gospodarcze 73 kar pieniężnych za wprowadzanie do obrotu na terytorium Rzeczypospolitej Polskiej środków zastępczych. - Wojewódzkim Inspektoracie Transportu Drogowego w Łodzi w wysokości 3.441.726 zł (5,4% zaległości wykazanych przez jednostki zespolonej administracji rządowej) i dotyczyły nieuiszczonych kar pieniężnych przez przedsiębiorców za naruszenie przepisów obowiązujących w transporcie drogowym na podstawie ustawy z dnia 6 września 2001 r. o transporcie drogowym (Dz. U. z 2013 r. poz. 1414 ze zm.). - Komendzie Wojewódzkiej Państwowej Straży Pożarnej w Łodzi w wysokości 2.728.043 zł (4,3% zaległości wykazanych przez jednostki zespolonej administracji rządowej), w szczególności z tytułu kary umownej nałożonej na firmę M Projekt w kwocie 1.650.648 zł w związku z niewykonaniem zamówienia publicznego skutkującego rozwiązaniem umowy w oparciu o którą realizowano zadanie inwestycyjne pt. Roboty budowlane i adaptacyjne pomieszczeń przeznaczonych na Wojewódzkie Centrum Powiadamiania Ratunkowego w Łodzi oraz zakup niezbędnego wyposażenia na potrzeby funkcjonowania WCPR. Z informacji udzielonej przez państwową jednostkę budżetową wynika, że w przedmiotowej sprawie zapadł wyrok, ale w związku z wniesieniem apelacji od wyroku jest on nieprawomocny. Stan zaległości wykazany na 30 czerwca 2015 r. w jednostkach zespolonej administracji rządowej w kwocie 63.297.682 zł zwiększył się wynikowo w porównaniu z IV kwartałem 2014 r. (60.822.209 zł) o kwotę 2.475.473 zł, głównie w Wojewódzkiej Stacji Sanitarno - Epidemiologicznej w Łodzi o kwotę 2.119.157 zł. Do 30 czerwca 2015 r. plan wydatków po zmianach w jednostkach zespolonej administracji rządowej w województwie łódzkim został ustalony w kwocie 193.691.145 zł. Przekazane środki do 30 czerwca 2015 r. w wysokości 91.809.326 zł zostały wykorzystane w kwocie 91.769.442 zł, tj., 99,9% przekazanych środków i 47,4% planu, głównie z przeznaczeniem na: wynagrodzenia wraz z pochodnymi 70.277.755 zł oraz wydatki bieżące dotyczące kosztów utrzymania jednostek administracji zespolonej 19.138.425 zł, co przedstawia wykres 10. Realizację wydatków jednostek administracji zespolonej w województwie łódzkim przedstawia wykres 11. Na 30 czerwca 2015 r. w jednostkach zespolonej administracji rządowej w województwie łódzkim zobowiązania wymagalne nie wystąpiły, zaś zobowiązania niewymagalne wyniosły 2.667.464 zł.

17 Wykonanie planu dochodów w jednostkach zespolonej administracji rządowej do 30.06.2015 r. Wykres 8 Inspekcji Handlowej w Łodzi ; 105,7% Łódzki Urząd Wojewódzki w Łodzi; 55,7% Wojewódzka Stacja Sanitarno- Epidemiologiczna w Łodzi; 50,2% Jakości Handlowej Artykułów Rolno-Spożywczych w Łodzi; 17,7% Ochrony Roślin i Nasiennictwa w Łodzi; 42,3% Weterynarii w Łodzi; 36,6% Ochrony Środowiska w Łodzi; 31,3% Transportu Drogowego w Łodzi; 14,7% Farmaceutyczny w Łodzi; 70,7% Kuratorium Oświaty w Łodzi ; 93,9% Wojewódzki Urząd Ochrony Zabytków w Łodzi; 331,8%

18 Udział procentowy dochodów zrealizowanych przez jednostki zespolonej administracji rządowej w stosunku do dochodów wykonanych ogółem do 30.06.2015 r. Wykres 9 Pozostałe; 106 648 zł; 0,3% Komenda Wojewódzka Państwowej Straży Pożarnej w Łodzi; 52 388 zł; 0,2% Ochrony Roślin i Nasiennictwa w Łodzi; 547 662 zł; 1,8% Ochrony Środowiska w Łodzi; 235 891 zł; 0,8% Weterynarii w Łodzi; 165 293 zł; 0,5% Farmaceutyczny w Łodzi; 482 831 zł; 1,6% Inspekcji Handlowej w Łodzi; 123 726 zł; 0,4% Wojewódzka Stacja Sanitarno- Epidemiologiczna w Łodzi; 2 884 620 zł; 9,3% Łódzki Urząd Wojewódzki w Łodzi; 26 339 518 zł; 85,1% Pozostałe: Transportu Drogowego w Łodzi - 36.948, Jakości Handlowej Artykułów Rolno-Spożywczych w Łodzi - 30.110 zł, Wojewódzki Urząd Ochrony Zabytków w Łodzi - 13.271 zł, Nadzoru Budowlanego w Łodzi - 13.174 zł, Kuratorium Oświaty w Łodzi -13.145 zł.

19 Struktura wykonania wydatków w jednostkach zespolonej administracji rządowej do 30.06.2015 r. Wykres 10 Wydatki majątkowe; 1 479 762 zł ; 1,6% Dotacje; 873 500 zł ; 1,0% Pozostałe wydatki bieżące; 19 138 425 zł ; 20,9% Wynagrodzenia wraz z pochodnymi; 70 277 755 zł ; 76,6%

20 Udział procentowy wydatków wykonanych w jednostkach zespolonej administracji rządowej w stosunku do wydatków wykonanych ogółem do 30.06.2015 r. Wykres 11 Łódzki Urząd Wojewódzki w Łodzi (w tym wydatki realizowane przez poszczególne Wydziały); 29,9% Pozostałe; 11,3% Ochrony Roślin i Nasiennictwa w Łodzi; 4,5% Weterynarii w Łodzi; 4,5% Ochrony Środowiska w Łodzi; 6,0% Komenda Wojewódzka Państwowej Straży Pożarnej w Łodzi ; 5,2% Wojewódzka Stacja Sanitarno- Epidemiologiczna w Łodzi; 32,6% Kuratorium Oświaty w Łodzi ; 6,0% Pozostałe: Inspekcji Handlowej w Łodzi - 2,8%, Wojewódzki Urząd Ochrony Zabytków w Łodzi - 2,8%, Transportu Drogowego w Łodzi - 2,7%, Nadzoru Budowlanego w Łodzi - 1,3%, Farmaceutyczny w Łodzi - 1,0%, Jakości Handlowej Artykułów Rolno-Spożywczych w Łodzi - 0,7%

21 2. JEDNOSTKI NIEZESPOLONEJ ADMINISTRACJI RZĄDOWEJ W WOJEWÓDZTWIE ŁÓDZKIM Dochody w jednostkach niezespolonej administracji rządowej w województwie łódzkim ustalone w ustawie budżetowej na rok 2015 w wysokości 49.888.000 zł do 30 czerwca 2015 r. zrealizowane zostały przez Powiatowe Inspektoraty Weterynarii w łącznej kwocie 22.932.057 zł, tj. 46,0% planu, głównie z tytułu pobieranych opłat za czynności weterynaryjne przez lekarzy Powiatowych Inspektoratów Weterynarii, tj. m.in. kontrole zwierząt przeznaczonych do handlu, dopuszczenie do obrotu środków spożywczych, nadzór nad przetwórstwem, odprawy transportowe oraz wystawianie świadectw zdrowia 22.577.260 zł. Zaległości na 30 czerwca 2015 r. wynoszące 1.086.585 zł wystąpiły głównie z tytułu opłat za czynności wykonywane w terenie przez wyznaczonych lekarzy weterynarii dotyczących monitorowania występowania substancji niedozwolonych u zwierząt. Stan zaległości wykazany na 30 czerwca 2015 r. przez Powiatowe Inspektoraty Weterynarii w kwocie 1.086.585 zł zwiększył się w porównaniu z IV kwartałem 2014 r. (785.857 zł) o kwotę 300.728 zł. Do 30 czerwca 2015 r. plan wydatków po zmianach dla jednostek niezespolonej administracji rządowej w województwie łódzkim został ustalony w kwocie 65.925.200 zł. Przekazane środki do 30 czerwca 2015 r. w wysokości 30.561.985 zł zostały wykorzystane w kwocie 30.512.483 zł, tj., 99,8% przekazanych środków i 46,3% planu, głównie z przeznaczeniem na: wynagrodzenia wraz z pochodnymi 6.404.803 zł oraz wydatki bieżące dotyczące kosztów utrzymania Powiatowych Inspektoratów Weterynarii 23.999.863 zł, co przedstawia wykres 12. Na 30 czerwca 2015 r. w jednostkach niezespolonej administracji rządowej w województwie łódzkim zobowiązania wymagalne nie wystąpiły, zaś zobowiązania niewymagalne wyniosły 1.061.260 zł.

22 Struktura wykonania wydatków w jednostkach niezespolonej administracji rządowej do 30.06.2015 r. Wykres 12 Wydatki majątkowe; 107 817 zł ; 0,3% Wynagrodzenia wraz z pochodnymi; 6 404 803 zł ; 21,0% Pozostałe wydatki bieżące; 23 999 863 zł ; 78,7%

23 3. JEDNOSTKI ORGANIZACYJNE PODPORZĄDKOWANE WOJEWODZIE ŁÓDZKIEMU LUB PRZEZ NIEGO NADZOROWANE Dochody jednostek organizacyjnych podporządkowanych Wojewodzie Łódzkiemu lub przez niego nadzorowanych nie zostały ustalone w ustawie budżetowej na rok 2015. Do 30 czerwca 2015 r. plan wydatków po zmianach dla jednostek organizacyjnych podporządkowanych Wojewodzie Łódzkiemu lub przez niego nadzorowanych został ustalony w kwocie 1.221.000 zł. Przekazane środki do 30 czerwca 2015 r. w wysokości 601.132 zł zostały wykorzystane w kwocie 599.124 zł, tj. 99,7% przekazanych środków i 49,1% planu, z przeznaczeniem na: wynagrodzenia wraz z pochodnymi 492.389 zł oraz wydatki bieżące dotyczące kosztów utrzymania jednostek organizacyjnych podporządkowanych Wojewodzie Łódzkiemu lub przez niego nadzorowanych 106.735 zł, co przedstawia wykres 13. Na 30 czerwca 2015 r. w jednostkach organizacyjnych podporządkowanych Wojewodzie Łódzkiemu lub przez niego nadzorowanych zobowiązania wymagalne nie wystąpiły, zaś zobowiązania niewymagalne wyniosły 36.060 zł. Realizację dochodów i wydatków oraz strukturę wykonania wydatków w państwowych jednostkach budżetowych przedstawiają odpowiednio wykresy 14, 15, 16 i 17 oraz poniższe tabele.

24 Struktura wykonania wydatków w jednostkach organizacyjnych podporządkowanych Wojewodzie Łódzkiemu lub przez niego nadzorowanych do 30.06.2015 r. Wykres 13 Pozostałe wydatki bieżące; 106 735 zł ; 17,8% Wynagrodzenia wraz z pochodnymi; 492 389 zł ; 82,2%

25 Udział procentowy dochodów wykonanych przez państwowe jednostki budżetowe w stosunku do dochodów wykonanych ogółem do 30.06.2015 r. Wykres 14 Jednostki niezespolonej administracji rządowej w województwie łódzkim; 22 932 057 zł ; 42,6% Jednostki zespolonej administracji rządowej w województwie łódzkim; 30 938 577 zł ; 57,4%

26 Udział procentowy wydatków wykonanych przez państwowe jednostki budżetowe w stosunku do wydatków wykonanych ogółem do 30.06.2015 r. Wykres 15 Jednostki niezespolonej administracji rządowej w województwie łódzkim; 30 512 483 zł; 24,8% Jednostki organizacyjne podporządkowane Wojewodzie Łódzkiemu lub przez niego nadzorowane; 599 124 zł; 0,5% Jednostki zespolonej administracji rządowej w województwie łódzkim; 91 769 442 zł; 74,7%

27 Udział procentowy wydatków wykonanych przez poszczególne państwowe jednostki budżetowe w stosunku do wydatków wykonanych ogółem do 30.06.2015 r. Wykres 16 Pozostałe; 10 986 872 zł ; 8,9% Powiatowe Inspektoraty Weterynarii; 30 512 483 zł ; 24,8% Ochrony Roślin i Nasiennictwa w Łodzi; 4 135 509 zł ; 3,4% Weterynarii w Łodzi; 4 113 628 zł ; 3,4% Ochrony Środowiska w Łodzi; 5 515 774 zł ; 4,5% Komenda Wojewódzka Państwowej Straży Pożarnej w Łodzi ; 4 744 080 zł ; 3,9% Kuratorium Oświaty w Łodzi ; 5 521 303 zł ; 4,5% Łódzki Urząd Wojewódzki w Łodzi (w tym wydatki realizowane przez poszczególne Wydziały); 27 454 679 zł ; 22,3% Wojewódzka Stacja Sanitarno- Epidemiologiczna w Łodzi; 29 896 721 zł; 24,3% Pozostałe: Inspekcji Handlowej w Łodzi - 2,1%, Wojewódzki Urząd Ochrony Zabytków w Łodzi - 2,1%, Transportu Drogowego w Łodzi - 2,0%, Nadzoru Budowlanego w Łodzi - 0,9%, Farmaceutyczny w Łodzi - 0,8%, Jakości Handlowej Artykułów Rolno-Spożywczych w Łodzi - 0,5%, Państwowa Straż Rybacka w Łodzi - 0,5%.

28 Struktura wykonania wydatków w państwowych jednostkach budżetowych do 30.06.2015 r. Wykres 17 Wydatki majątkowe; 1 587 579 zł; 1,3% Dotacje; 873 500 zł; 0,7% Pozostałe wydatki bieżące; 43 245 023 zł; 35,2% Wynagrodzenia wraz z pochodnymi ; 77 174 947 zł; 62,8%

29 Wykonanie dochodów w państwowych jednostkach budżetowych na 30 czerwca 2015 roku Lp. Nazwa jednostki Plan dochodów na 2015 rok Należności (saldo pocz. + przypisy minus odpisy) Potrącenia Dochody wykonane Saldo końcowe należności pozostałe do zapłaty w tym: ogółem zaległości netto Nadpłaty w złotych % zrealizowanych dochodów (6:3) 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 I 1 Jednostki zespolonej administracji rządowej w województwie łódzkim 56 800 000 100 523 028 516 524 30 938 577 69 512 977 63 297 682 445 050 54,5 Łódzki Urząd Wojewódzki w Łodzi 47 316 000 80 241 199 497 789 26 339 518 53 848 363 48 252 072 444 471 55,7 2 Kuratorium Oświaty w Łodzi 14 000 13 145 0 13 145 0 0 0 93,9 3 4 5 6 7 8 9 10 Komenda Wojewódzka Państwowej Straży Pożarnej w Łodzi 0 2 780 476 0 52 388 2 728 088 2 728 043 0 0,0 Jakości Handlowej Artykułów Rolno-Spożywczych w Łodzi 170 000 86 717 0 30 110 56 607 10 957 0 17,7 Transportu Drogowego w Łodzi 251 000 3 479 969 295 36 948 3 442 726 3 441 726 0 14,7 Weterynarii w Łodzi 452 000 182 848 25 165 293 17 530 5 935 0 36,6 Farmaceutyczny w Łodzi 683 000 505 589 721 482 831 22 037 17 037 0 70,7 Ochrony Środowiska w Łodzi 753 000 279 165 0 235 891 43 274 19 714 0 31,3 Nadzoru Budowlanego w Łodzi 0 13 174 0 13 174 0 0 0 0,0 Wojewódzki Urząd Ochrony Zabytków w Łodzi 4 000 13 271 0 13 271 0 0 0 331,8

30 Lp. Nazwa jednostki Plan dochodów na 2015 rok Należności (saldo pocz. + przypisy minus odpisy) Potrącenia Dochody wykonane Saldo końcowe należności pozostałe do zapłaty w tym: ogółem zaległości netto Nadpłaty % zrealizowanych dochodów (6:3) 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 II 1 III Inspekcji Handlowej w Łodzi 117 000 277 489 207 123 726 153 556 129 432 0 105,7 Wojewódzka Stacja Sanitarno-Epidemiologiczna w Łodzi 5 745 000 12 049 681 17 208 2 884 620 9 148 432 8 660 832 579 50,2 Ochrony Roślin i Nasiennictwa w Łodzi 1 295 000 600 305 279 547 662 52 364 31 934 42,3 Jednostki niezespolonej administracji rządowej w województwie łódzkim 49 888 000 25 092 140 232 22 932 057 2 159 857 1 086 585 6 46,0 Powiatowe Inspektoraty Weterynarii 49 888 000 25 092 140 232 22 932 057 2 159 857 1 086 585 6 46,0 Jednostki organizacyjne podporządkowane Wojewodzie Łódzkiemu lub przez niego nadzorowane 0 0 0 0 0 0 0 0,0 1 IV Państwowa Straż Rybacka w Łodzi Dysponent części 85/10 - województwo łódzkie * 0 0 0 0 0 0 0 0,0 69 370 000 596 562 873 125 65 840 247 530 722 501 482 776 224 432 965 94,9 Ogółem 176 058 000 722 178 041 516 881 119 710 881 602 395 335 547 160 491 878 021 68,0 * dotyczy głównie jednostek samorządu terytorialnego

31 Wykonanie wydatków w państwowych jednostkach budżetowych na 30 czerwca 2015 roku w złotych Lp. Nazwa jednostki Ustawa budżetowa na rok 2015 Plan po zmianach Przekazane środki OGÓŁEM Wykonanie planu wydatków w okresie od 1.01.2015 r. do 30.06.2015 r. w tym: Dotacje Wynagrodzenia wraz z pochodnymi Pozostałe wydatki bieżące Wydatki majątkowe % wykonania planu (6:4) Środki i dotacje pozostałe na rachunkach bankowych 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 I 1 Jednostki zespolonej administracji rządowej w województwie łódzkim 189 639 000 193 691 145 91 809 326 91 769 442 873 500 70 277 755 19 138 425 1 479 762 47,4 39 884 Łódzki Urząd Wojewódzki w Łodzi (w tym wydatki realizowane przez poszczególne Wydziały) 58 199 000 58 346 450 27 457 465 27 454 679 0 21 441 778 5 973 507 39 394 47,1 2 786 2 Kuratorium Oświaty w Łodzi 14 223 000 14 583 684 5 524 087 5 521 303 0 4 149 682 1 344 991 26 630 37,9 2 784 3 Komenda Wojewódzka Państwowej Straży Pożarnej w Łodzi 12 344 000 12 323 511 4 747 498 4 744 080 0 3 201 505 1 089 563 453 012 38,5 3 418 4 5 6 7 8 Jakości Handlowej Artykułów Rolno- Spożywczych w Łodzi 1 352 000 1 352 000 689 599 686 158 0 520 463 150 543 15 152 50,8 3 441 Transportu Drogowego w Łodzi 4 645 000 4 645 000 2 449 169 2 448 150 0 1 689 941 524 452 233 757 52,7 1 019 Weterynarii w Łodzi 6 960 000 9 627 000 4 114 448 4 113 628 0 2 506 333 1 607 295 0 42,7 820 Farmaceutyczny w Łodzi 1 970 000 1 970 000 979 000 974 836 0 820 039 154 797 0 49,5 4 164 Ochrony Środowiska w Łodzi 10 796 000 11 616 500 5 516 220 5 515 774 0 4 202 511 1 313 263 0 47,5 446

32 Lp. Nazwa jednostki Ustawa budżetowa na rok 2015 Plan po zmianach Przekazane środki Wykonanie planu wydatków w okresie od 1.01.2015 r. do 30.06.2015 r. OGÓŁEM w tym: Dotacje Wynagrodzenia wraz z pochodnymi Pozostałe wydatki bieżące Wydatki majątkowe % wykonania planu (6:4) Środki i dotacje pozostałe na rachunkach bankowych 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 9 Nadzoru Budowlanego w Łodzi 2 783 000 2 783 000 1 166 652 1 161 652 0 857 631 304 021 0 41,7 5 000 10 11 12 13 Wojewódzki Urząd Ochrony Zabytków w Łodzi 4 589 000 4 589 000 2 558 870 2 553 870 873 500 1 286 110 378 260 16 000 55,7 5 000 Inspekcji Handlowej w Łodzi 5 139 000 5 139 000 2 564 000 2 563 082 0 2 319 867 243 215 0 49,9 918 Wojewódzka Stacja Sanitarno-Epidemiologiczna w Łodzi 58 043 000 58 043 000 29 901 809 29 896 721 0 24 255 049 5 108 060 533 612 51,5 5 088 Ochrony Roślin i Nasiennictwa w Łodzi 8 596 000 8 673 000 4 140 509 4 135 509 0 3 026 846 946 458 162 205 47,7 5 000 II Jednostki niezespolonej administracji rządowej w województwie łódzkim 63 971 000 65 925 200 30 561 985 30 512 483 0 6 404 803 23 999 863 107 817 46,3 49 502 1 III Powiatowe Inspektoraty Weterynarii 63 971 000 65 925 200 30 561 985 30 512 483 0 6 404 803 23 999 863 107 817 46,3 49 502 Jednostki organizacyjne podporządkowane Wojewodzie Łódzkiemu lub przez niego nadzorowane 1 221 000 1 221 000 601 132 599 124 0 492 389 106 735 0 49,1 2 008 1 IV Państwowa Straż Rybacka w Łodzi Dysponent części 85/10 - województwo łódzkie 1 221 000 1 221 000 601 132 599 124 0 492 389 106 735 0 49,1 2 008 1 261 403 000 1 530 728 461 779 824 634 779 824 634 779 824 634 0 0 0 50,9 1 178 OGÓŁEM 1 516 234 000 1 791 565 806 902 797 077 902 705 683 780 698 134 77 174 947 43 245 023 1 587 579 50,4 92 572

33 II. REALIZACJA DOCHODÓW I WYKORZYSTANIE DOTACJI CELOWYCH UDZIELONYCH Z BUDŻETU PAŃSTWA NA ZADANIA WYKONYWANE PRZEZ SAMORZĄD WOJEWÓDZTWA DO 30 CZERWCA 2015 ROKU W okresie do 30 czerwca 2015 r. budżet samorządu województwa był realizowany w oparciu o projekt ustawy budżetowej na rok 2015 oraz ustawę budżetową na rok 2015, w której ustalono: - dochody w kwocie 311.000 zł, - wydatki w kwocie 57.355.000 zł, w tym: - bieżące 49.085.000 zł, - inwestycyjne 8.270.000 zł. Plan dotacji dla samorządu województwa zwiększony wynikowo decyzjami Ministra Finansów oraz Wojewody Łódzkiego o kwotę 8.610.528 zł ukształtował się na poziomie 65.965.528 zł i obejmował dotacje: na wydatki bieżące 55.510.926 zł, - w ramach programów finansowanych z udziałem środków europejskich ( 2000, 2008, 2009) 708.000 zł, - z zakresu administracji rządowej ( 2210, 2218, 2219) 53.097.926 zł, - własne ( 2230) 1.705.000 zł, na wydatki majątkowe 10.454.602 zł, - z zakresu administracji rządowej ( 6510, 6518, 6519) 10.454.602 zł, Do 30 czerwca 2015 r. na rzecz samorządu województwa łódzkiego przekazane zostały dotacje w kwocie 27.869.839 zł, co stanowi 42,2% planu po zmianach, które wykorzystano w wysokości 26.403.055 zł, tj. 94,7% przekazanych środków, co przedstawia poniżej zamieszczona tabela oraz wykres 18 i 19.

34 Dział Rozdział Wykorzystanie przekazanych dotacji przez samorząd województwa na 30 czerwca 2015 roku Ustawa budżetowa na rok 2015 Plan po zmianach Przekazane dotacje % przekazanych dotacji do planu (6:5) Wykorzystanie dotacji Niewykorzystane dotacje % wykorzystania przekazanych dotacji (8:6) w złotych % wykonania planu (8:5) 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 010 01008 2210 4 860 000 10 804 000 370 710 3,4 243 939 126 771 65,8 2,3 6510 5 074 000 6 034 000 3 468 751 57,5 3 468 714 37 100,0 57,5 6519 3 176 000 3 900 602 3 371 448 86,4 3 371 448 0 100,0 86,4 01041 2218 5 650 000 5 650 000 2 838 046 50,2 1 954 145 883 901 68,9 34,6 2219 2 444 000 2 444 000 946 016 38,7 651 383 294 633 68,9 26,7 6518 12 000 12 000 0 0,0 0 0 0,0 0,0 6519 8 000 8 000 0 0,0 0 0 0,0 0,0 01078 6510 0 500 000 0 0,0 0 0 0,0 0,0 01095 2210 2 000 52 392 18 456 35,2 18 456 0 100,0 35,2 010 - Suma 21 226 000 29 404 994 11 013 427 37,5 9 708 085 1 305 342 88,1 33,0 050 05011 2000 34 000 34 000 9 403 27,7 6 042 3 361 64,3 17,8 2008 480 000 480 000 261 615 54,5 214 319 47 296 81,9 44,6 2009 194 000 194 000 87 205 45,0 71 440 15 765 81,9 36,8 050 - Suma 708 000 708 000 358 223 50,6 291 801 66 422 81,5 41,2 600 60003 2210 29 000 000 29 000 000 13 374 179 46,1 13 374 179 0 100,0 46,1 60095 2210 63 000 63 000 43 000 68,3 26 259 16 741 61,1 41,7 600 - Suma 29 063 000 29 063 000 13 417 179 46,2 13 400 438 16 741 99,9 46,1 700 70005 2210 0 20 000 0 0,0 0 0 0,0 0,0 700 - Suma 0 20 000 0 0,0 0 0 0,0 0,0 710 71005 2210 40 000 40 000 0 0,0 0 0 0,0 0,0 71013 2210 100 000 100 000 0 0,0 0 0 0,0 0,0 71095 2210 316 000 316 000 3 567 1,1 3 567 0 100,0 1,1

35 Dział Rozdział Ustawa budżetowa na rok 2015 Plan po zmianach Przekazane dotacje % przekazanych dotacji do planu (6:5) Wykorzystanie dotacji Niewykorzystane dotacje % wykorzystania przekazanych dotacji (8:6) % wykonania planu (8:5) 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 710 - Suma 456 000 456 000 3 567 0,8 3 567 0 100,0 0,8 750 75011 2210 1 348 000 1 348 000 725 845 53,8 725 845 0 100,0 53,8 75018 2230 32 000 32 000 17 231 53,8 17 231 0 100,0 53,8 75046 2210 11 000 11 000 1 702 15,5 1 702 0 100,0 15,5 75095 2210 44 000 44 000 44 000 100,0 44 000 0 100,0 100,0 750 - Suma 1 435 000 1 435 000 788 778 55,0 788 778 0 100,0 55,0 752 75212 2210 6 000 6 000 6 000 100,0 800 5 200 13,3 13,3 752 - Suma 6 000 6 000 6 000 100,0 800 5 200 13,3 13,3 851 85156 2210 21 000 21 000 15 869 75,6 4 774 11 095 30,1 22,7 85195 2210 37 000 37 000 11 500 31,1 4 543 6 957 39,5 12,3 851 - Suma 58 000 58 000 27 369 47,2 9 317 18 052 34,0 16,1 852 85205 2230 0 15 000 0 0,0 0 0 0,0 0,0 85212 2210 866 000 866 000 466 305 53,8 455 461 10 844 97,7 52,6 85226 2210 1 778 000 2 094 534 940 991 44,9 896 808 44 183 95,3 42,8 852 - Suma 2 644 000 2 975 534 1 407 296 47,3 1 352 269 55 027 96,1 45,4 853 85332 2210 1 000 1 000 0 0,0 0 0 0,0 0,0 853 - Suma 1 000 1 000 0 0,0 0 0 0,0 0,0 900 90005 2210 100 000 100 000 0 0,0 0 0 0,0 0,0 90007 2210 0 80 000 0 0,0 0 0 0,0 0,0 900 - Suma 100 000 180 000 0 0,0 0 0 0,0 0,0 925 92502 2230 1 658 000 1 658 000 848 000 51,1 848 000 0 100,0 51,1 925 - Suma 1 658 000 1 658 000 848 000 51,1 848 000 0 100,0 51,1 Razem 57 355 000 65 965 528 27 869 839 42,2 26 403 055 1 466 784 94,7 40,0

36 Wykorzystanie przekazanych dotacji przez samorząd województwa do 30.06.2015 r. Wykres 18 100,0% 88,1% 99,9% 100,0% 100,0% 96,1% 100,0% 90,0% 81,5% 80,0% 70,0% 60,0% 50,0% 40,0% 34,0% 30,0% 20,0% 13,3% 10,0% 0,0% Rolnictwo i łowiectwo Rybołówstwo i rybactwo Transport i łączność Działalność usługowa Administracja publiczna Obrona narodowa Ochrona zdrowia Pomoc społeczna Ogrody botaniczne i zoologiczne oraz naturalne obszary i obiekty chronionej przyrody

37 Udział procentowy wykorzystania dotacji przez samorząd województwa w stosunku do wydatków wykonanych ogółem do 30.06.2015 r. Wykres 19 Pomoc społeczna; 1 352 269 zł ; 5,1% Ogrody botaniczne i zoologiczne oraz naturalne obszary i obiekty chronionej przyrody; 848 000 zł ; 3,2% Pozostałe; 305 485 zł ; 1,2% Administracja publiczna; 788 778 zł ; 3,0% Rolnictwo i łowiectwo; 9 708 085 zł ; 36,8% Transport i łączność; 13 400 438 zł ; 50,7% Pozostałe : Rybołówstwo i rybactwo - 291.801 zł, Ochrona zdrowia - 9.317 zł, Działalność usługowa - 3.567 zł, Obrona narodowa - 800 zł.

38 Dochody związane z realizacją zadań z zakresu administracji rządowej zleconych samorządowi województwa Plan dochodów do uzyskania przez samorząd województwa w 2015 r. został ustalony w wysokości 311.000 zł. Na 30 czerwca 2015 r. według informacji otrzymanej z samorządu województwa wykonane dochody budżetowe związane z realizacją zadań z zakresu administracji rządowej oraz innych zadań zleconych ustawami wyniosły 243.319 zł, w tym dochody własne potrącone na mocy odrębnych przepisów prawnych 11.981 zł. Z uzyskanych dochodów samorząd województwa przekazał na rachunek bieżący dochodów dysponenta części 85/10 województwo łódzkie kwotę 227.638 zł, co stanowi 73,2 % planu. Dochody wykonane pochodziły z tytułu: wpływów z najmu, dzierżawy, opłat za użytkowanie gruntów Skarbu Państwa oraz opłat melioracyjnych (rozdz. 01008) 193.006 zł, wpływów z opłat za egzaminy dla kierowców (rozdz. 60095) 37.400 zł, opłat za egzaminy stwierdzający kwalifikacje w zakresie gospodarowania odpadami (rozdz. 75046) wpływów z tytułu udostępniania informacji geologicznej (rozdz. 71005) 7.173 zł, 2.140 zł. Wykonanie dochodów w poszczególnych działach przedstawia poniższa tabela i wykres 20. Ogółem stan należności na 30 czerwca 2015 r. według informacji przekazanych przez samorząd województwa wyniósł 314.849 zł, w tym zaległości 264.618 zł, z tego: w rozdz. 75095, z tytułu zwrotu poniesionych kosztów wykonania zastępczego w rozdz. 01008, z tytułu opłat melioracyjnych, opłat inwestycyjnych oraz umów użytkowania 230.729 zł, 33.889 zł. Zaległości wykazane na 30 czerwca 2015 r. w kwocie 264.618 zł zwiększyły się w stosunku do 31 grudnia 2014 r. (248.171 zł) o kwotę 16.447 zł.

39 Wykonanie planu dochodów przez samorząd województwa na 30 czerwca 2015 roku w złotych Dz. Rozdz. Plan dochodów na rok 2015 Należności w tym: w tym: w tym: w tym: w tym: w części Dochody Dochody Należności w części należnej wykonane potrącone w części Nadpłaty przekazane do zapłaty należnej zaległości budżetowi na rzecz jst należnej budżetowi państwa budżetowi państwa państwa % (8:3) 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 010 01008 226 000 271 301 257 736 193 006 9 580 182 017 78 295 33 889 32 195 0 0 80,5 010 - Suma 226 000 271 301 257 736 193 006 9 580 182 017 78 295 33 889 32 195 0 0 80,5 600 60095 48 000 37 400 35 530 37 400 1 757 33 392 0 0 0 0 0 69,6 600 - Suma 48 000 37 400 35 530 37 400 1 757 33 392 0 0 0 0 0 69,6 710 71005 2 140 2 033 2 140 107 2 033 0 0 0 0 0 71095 6 000 5 825 5 534 0 0 0 5 825 0 0 0 0 0,0 710 - Suma 6 000 7 965 7 567 2 140 107 2 033 5 825 0 0 0 0 33,9 750 75011 11 000 3 600 3 420 3 600 180 3 420 0 0 0 0 0 31,1 75046 20 000 7 173 6 814 7 173 357 6 776 0 0 0 0 0 33,9 75095 230 729 219 193 0 0 0 230 729 230 729 219 192 0 0 750 - Suma 31 000 241 502 229 427 10 773 537 10 196 230 729 230 729 219 192 0 0 32,9 Razem 311 000 558 168 530 260 243 319 11 981 227 638 314 849 264 618 251 387 0 0 73,2

40 Wykonanie planu dochodów przez samorząd województwa do 30.06.2015 r. Wykres 20 250 000 226 000 zł 193 006 zł 200 000 150 000 100 000 48 000 zł 50 000 37 400 zł 6 000 zł 2 140 zł 31 000 zł 10 773 zł 0 Rolnictwo i łowiectwo Transport i łączność Działalność usługowa Administracja publiczna plan dochodów dochody wykonane

41 III. REALIZACJA DOCHODÓW I WYKORZYSTANIE DOTACJI CELOWYCH UDZIELONYCH Z BUDŻETU PAŃSTWA NA ZADANIA WYKONYWANE PRZEZ POWIATY WOJEWÓDZTWA ŁÓDZKIEGO DO 30 CZERWCA 2015 ROKU W okresie do 30 czerwca 2015 r. budżet dla 21 powiatów i 3 miast na prawach powiatów był realizowany w oparciu o projekt ustawy budżetowej na rok 2015 oraz ustawę budżetową na rok 2015, w której ustalono: - dochody w kwocie 57.324.500 zł, - wydatki w kwocie 326.563.000 zł, w tym: - bieżące 322.413.000 zł, - inwestycyjne 4.150.000 zł. Do 30 czerwca 2015 r. plan dotacji dla powiatów zwiększony wynikowo decyzjami Ministra Finansów i Wojewody Łódzkiego o kwotę 31.227.729 zł ukształtował się na poziomie 357.790.729 zł i obejmował dotacje: na wydatki bieżące 327.939.500 zł, - z zakresu administracji rządowej ( 2110) 279.013.022 zł, - realizowane na podstawie porozumień ( 2120) 350.000 zł, - własne ( 2130) 48.576.478 zł, na wydatki majątkowe 29.851.229 zł, - z zakresu administracji rządowej ( 6410, 6419) 4.256.989 zł, - własne ( 6430) 25.594.240 zł. Do 30 czerwca 2015 r. na rzecz powiatów województwa łódzkiego przekazane zostały dotacje w kwocie 167.494.339 zł, co stanowi 46,8% planu po zmianach, które wykorzystano w wysokości 155.538.025 zł, tj. 92,9% przekazanych środków, co przedstawia poniżej zamieszczona tabela oraz wykres 21 i 22.

Dział Rozdział Ustawa budżetowa na rok 2015 Wykorzystanie przekazanych dotacji przez powiaty na 30 czerwca 2015 r. Plan po zmianach Przekazane dotacje 42 % przekazanych dotacji do planu (6:5) Wykorzystanie dotacji Niewykorzystane dotacje % wykorzystania przekazanych dotacji (8:6) 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 010 01005 2110 212 000 212 000 0 0,0 0 0 0,0 0,0 6410 288 000 288 000 263 031 91,3 95 944 167 087 36,5 33,3 6419 222 000 286 529 285 904 99,8 104 288 181 616 36,5 36,4 010 - Suma 722 000 786 529 548 935 69,8 200 232 348 703 36,5 25,5 600 60014 6430 0 23 102 240 1 490 933 6,5 1 490 933 0 100,0 6,5 600 - Suma 0 23 102 240 1 490 933 6,5 1 490 933 0 100,0 6,5 700 70005 2110 4 468 000 7 511 466 5 094 595 67,8 4 757 058 337 537 93,4 63,3 700 - Suma 4 468 000 7 511 466 5 094 595 67,8 4 757 058 337 537 93,4 63,3 710 71013 2110 3 725 000 3 725 000 222 459 6,0 222 459 0 100,0 6,0 71015 2110 10 182 000 10 182 000 5 256 370 51,6 5 039 877 216 493 95,9 49,5 6410 48 000 48 000 15 500 32,3 15 500 0 100,0 32,3 710 - Suma 13 955 000 13 955 000 5 494 329 39,4 5 277 836 216 493 96,1 37,8 750 75011 2110 4 103 000 4 103 000 2 211 141 53,9 2 186 652 24 489 98,9 53,3 75045 2110 460 000 460 000 436 715 94,9 436 715 0 100,0 94,9 2120 350 000 350 000 296 564 84,7 296 564 0 100,0 84,7 750 - Suma 4 913 000 4 913 000 2 944 420 59,9 2 919 931 24 489 99,2 59,4 752 75212 2110 21 000 21 000 17 699 84,3 199 17 500 1,1 0,9 752 - Suma 21 000 21 000 17 699 84,3 199 17 500 1,1 0,9 754 75411 2110 147 670 000 147 887 453 88 009 933 59,5 77 672 636 10 337 297 88,3 52,5 6410 3 458 000 3 500 460 40 694 1,2 40 694 0 100,0 1,2 754 - Suma 151 128 000 151 387 913 88 050 627 58,2 77 713 330 10 337 297 88,3 51,3 758 75814 2110 0 3 444 3 444 100,0 3 444 0 100,0 100,0 758 - Suma 0 3 444 3 444 100,0 3 444 * 0 100,0 100,0 801 80102 2110 0 171 000 84 921 49,7 0 84 921 0,0 0,0 80110 2110 0 23 275 14 525 62,4 0 14 525 0,0 0,0 80111 2110 0 232 000 106 095 45,7 0 106 095 0,0 0,0 80130 6430 0 2 492 000 775 505 31,1 775 505 0 100,0 31,1 801 - Suma 0 2 918 275 981 046 33,6 775 505 205 541 79,0 26,6 w złotych % wykonania planu (8:5)