Informacja z wykonania budżetu Wojewody Łódzkiego w układzie klasyfikacji budżetowej za rok 2017

Transkrypt

1 Informacja z wykonania budżetu Wojewody Łódzkiego w układzie klasyfikacji budżetowej za rok 2017

2 2 Część ogólna Zgodnie z art. 175 ust. 1 pkt 1-3 i ust. 2 ustawy z dnia 27 sierpnia 2009 r. o finansach publicznych (Dz. U. z 2017 r. poz. 2077), prowadzony jest stały nadzór i kontrola: - gospodarki finansowej podległych jednostek organizacyjnych, w tym nad dokonywaniem przez te jednostki wstępnej oceny celowości poniesionych wydatków oraz realizacji właściwych procedur, - wykorzystania dotacji udzielonych z budżetu państwa, - realizacji zadań finansowanych z budżetu państwa. Przedmiotem nadzoru i kontroli są w szczególności prawidłowość i terminowość pobierania dochodów, zgodność wydatków z planowanym przeznaczeniem, prawidłowość wykorzystania środków finansowych, w tym zakres zrealizowanych zadań, wysokość i terminy przekazywania dotacji, prawidłowość wykorzystania dotacji udzielonych z budżetu państwa pod względem zgodności z przeznaczeniem oraz wysokości wykorzystanej dotacji, a stopniem realizacji zadań przewidzianych do sfinansowania dotacją z budżetu państwa. Z budżetu Wojewody Łódzkiego finansowane są jednostki zespolonej i niezespolonej administracji rządowej w województwie łódzkim, w tym Łódzki Urząd Wojewódzki w Łodzi oraz jednostka organizacyjna podporządkowana Wojewodzie Łódzkiemu lub przez niego nadzorowana. Ponadto z budżetu Wojewody przekazywane są głównie dotacje: - na realizację zadań z zakresu administracji rządowej, zadań własnych, zadań realizowanych na podstawie porozumień oraz zadań związanych z realizacją świadczenia wychowawczego stanowiącego pomoc państwa w wychowywaniu dzieci dla 177 gmin województwa łódzkiego, 24 powiatów, w tym 3 miast na prawach powiatu, samorządu województwa, - na finansowanie lub dofinansowanie ustawowo określonych zadań bieżących realizowanych przez pozostałe jednostki sektora finansów publicznych, - na finansowanie lub dofinansowanie zadań zleconych do realizacji fundacjom, stowarzyszeniom i pozostałym jednostkom niezaliczonym do sektora finansów publicznych, - na realizację zadań w ramach programów finansowanych z udziałem środków europejskich lub płatności w ramach budżetu środków europejskich, - podmiotowe dla jednostek niezaliczanych do sektora finansów publicznych. Budżet Wojewody Łódzkiego był realizowany w oparciu o projekt ustawy budżetowej na rok 2017 oraz ustawę budżetową na rok 2017 z dnia 16 grudnia 2016 r. (Dz. U. z 17 stycznia 2017 r. poz. 108). Decyzją Wojewody Łódzkiego Nr FB-I z 30 stycznia 2017 r. w sprawie podziału kwot dochodów i wydatków budżetu państwa określonych w ustawie budżetowej na rok 2017 dla części 85/10 województwo łódzkie dokonano następującego podziału: - dochody w kwocie ,00 zł, - wydatki w kwocie ,00 zł, w tym: - bieżące ,00 zł, - majątkowe ,00 zł. Na podstawie ustawy z dnia 9 listopada 2017 r. o zmianie ustawy budżetowej na rok 2017 (Dz. U. z 23 listopada 2017 r., poz. 2162) wprowadzono zmiany w budżecie na 2017 rok w części 85/10 - województwo łódzkie, w stosunku do kwot wynikających z ustawy budżetowej na rok 2017, w wyniku których zwiększono plan wydatków w dziale 855, rozdz , 2060 o kwotę ,00 zł. Ustawa budżetowa po zmianie została ustalona w kwocie ,00 zł.

3 3 DOCHODY Dochody budżetu Wojewody Łódzkiego określone w ustawie budżetowej na rok 2017 w kwocie ,00 zł, co przedstawia wykres 1, w 2017 r. zostały zrealizowane w łącznej wysokości ,12 zł, tj. 108,7 planu, w tym głównie w działach: Gospodarka mieszkaniowa ,56 zł, Rolnictwo i łowiectwo ,82 zł, Rodzina ,93 zł, Administracja publiczna ,86 zł, Ochrona zdrowia ,41 zł. Wykonanie dochodów przedstawia wykres 2. Realizację dochodów w 2017 r. w poszczególnych działach, zgodnie ze sprawozdaniem Rb-27, przedstawia poniższe zestawienie: w złotych i groszach Dział Plan wg ustawy w tym: Dochody Należności do wykonania budżetowej na Nadpłaty wykonane zapłaty ogółem rok 2017 zaległości netto planu (3:2) , , , ,53 164,81 94, ,00 0,00 609,42 609,42 0,00 0, ,00 93,50 0,00 0,00 0,00 0, , , , ,79 0,00 206, , , , ,79 0,00 139, , , , , ,61 106, , , , , ,95 152, , , , , ,37 103, , , , ,94 0,00 161, ,00 8,73 0,00 0,00 0,00 0, , ,30 0,00 0,00 0,00 0, , , , ,60 0,00 259, , , , ,56 508,19 136, , , , , ,66 300, , ,63 0,00 0,00 0,00 97, , , , ,70 0,00 0, , , , , ,15 155, , , , ,15 0,00 207, , , , ,20 0,00 153,9 Razem , , , , ,74 108,7 Najwyższe kwotowo dochody budżetowe zostały zrealizowane przez następujące państwowe jednostki budżetowe: Powiatowe Inspektoraty Weterynarii ,68 zł, Łódzki Urząd Wojewódzki w Łodzi ,08 zł, Wojewódzką Stację Sanitarno Epidemiologiczną w Łodzi ,35 zł. Strukturę wykonania dochodów w części 85/10 województwo łódzkie przedstawia wykres 3.

4 4

5 5

6 6

7 7 WYDATKI Plan wydatków w ramach części 85/10 województwo łódzkie wg ustawy budżetowej po zmianie na rok 2017 został ustalony w wysokości ,00 zł, a po uwzględnieniu wszystkich zmian dokonanych decyzjami Ministra Rozwoju i Finansów oraz Wojewody Łódzkiego na 31 grudnia 2017 r. wyniósł ,91 zł, i w poszczególnych działach ukształtował się następująco: Dział 010 Rolnictwo i łowiectwo Dział 020 Leśnictwo Dział 050 Rybołówstwo i rybactwo Dział 500 Handel Dział 600 Transport i łączność Dział 700 Gospodarka mieszkaniowa Dział 710 Działalność usługowa Dział 750 Administracja publiczna Dział 752 Obrona narodowa Dział 754 Bezpieczeństwo publiczne i ochrona przeciwpożarowa Dział 755 Wymiar sprawiedliwości Dział 756 Dochody od osób prawnych, od osób fizycznych i od innych jednostek nieposiadających osobowości prawnej oraz wydatki związane z ich poborem Dział 758 Różne rozliczenia Dział 801 Oświata i wychowanie Dział 851 Ochrona zdrowia Dział 852 Pomoc społeczna Dział 853 Pozostałe zadania w zakresie polityki społecznej Dział 854 Edukacyjna opieka wychowawcza Dział 855 Rodzina Dział 900 Gospodarka komunalna i ochrona środowiska Dział 921 Kultura i ochrona dziedzictwa narodowego Dział 925 Ogrody botaniczne i zoologiczne oraz naturalne obszary i obiekty chronionej przyrody ,92 zł, ,00 zł, ,00 zł, ,00 zł, ,00 zł, ,72 zł, ,00 zł, ,00 zł, ,00 zł, ,00 zł, ,00 zł, 5.467,00 zł, ,00 zł, ,00 zł, ,00 zł, ,27 zł, ,00 zł, ,00 zł, ,00 zł, ,00 zł, ,00 zł, ,00 zł. Na realizację wydatków budżetu Wojewody Łódzkiego do 31 grudnia 2017 r. zostały przekazane środki i dotacje w wysokości ,14 zł, tj. 98,3 planu po zmianach (wykres 4) na rzecz: państwowych jednostek budżetowych ,37 zł, samorządu województwa ,91 zł, powiatów ,13 zł, gmin ,36 zł, innych zadań realizowanych z budżetu Wojewody Łódzkiego ,37 zł. Po 1 stycznia 2018 r., w okresie przejściowym po zakończeniu roku budżetowego, państwowe jednostki budżetowe, jednostki samorządu terytorialnego, fundacje, stowarzyszenia, pozostałe jednostki niezaliczane do sektora finansów publicznych oraz pozostałe jednostki sektora finansów publicznych dokonały zwrotów środków i dotacji w wysokości ,37 zł (wykres 5), z tego:

8 państwowych jednostek budżetowych 213,00 zł, samorząd województwa ,16 zł, powiaty ,85 zł, gminy ,48 zł, inne zadania realizowane z budżetu Wojewody Łódzkiego ,88 zł. 8 W roku 2017 plan po zmianach ustalony w kwocie ,91 zł został wykonany, zgodnie ze sprawozdaniem Rb-28, w wysokości ,77 zł, tj. 97,8, (wykres 6), z tego: państwowe jednostki budżetowe ,37 zł, samorząd województwa ,75 zł, powiaty ,28 zł, gminy ,88 zł, inne zadania realizowane z budżetu Wojewody Łódzkiego ,49 zł. Ponadto w ramach środków i dotacji przyznanych dla części 85/10 województwo łódzkie w roku 2017, mając na względzie treść art. 181 ust. 2-4 ustawy z dnia 27 sierpnia 2009 o finansach publicznych (Dz. U. z 2017, poz. 2077), środki w wysokości ,00 zł zostały zgłoszone przez Wojewodę Łódzkiego jako niewygasające z upływem roku budżetowego 2017 i ujęte w rozporządzeniu Rady Ministrów z dnia 21 grudnia 2017 r. w sprawie wydatków budżetu państwa, które w 2017 r. nie wygasają z upływem roku budżetowego (Dz. U. z 2017 r. poz. 2426), z terminem realizacji do 31 marca 2018 r. z przeznaczeniem na realizację zadań: zakup sprzętu i wyposażenia niezbędnego do podjęcia działań związanych z likwidacją zagrożeń w przypadku wystąpienia zdarzenia radiacyjnego - Osobiste dawkomierze promieniowania gamma i neutronowego ,00 zł, zakup sprzętu i wyposażenia niezbędnego do podjęcia działań związanych z likwidacją zagrożeń w przypadku wystąpienia zdarzenia radiacyjnego - Czytnik osobistych dawkomierzy promieniowania gamma i neutronowego ,00 zł, zakup sprzętu i wyposażenia niezbędnego do podjęcia działań związanych z likwidacją zagrożeń w przypadku wystąpienia zdarzenia radiacyjnego - Sprzęt i środki dekontaminacyjne/dezaktywacyjne dla modułów dekontaminacji masowej ,00 zł, zakup sprzętu i wyposażenia niezbędnego do podjęcia działań związanych z likwidacją zagrożeń w przypadku wystąpienia zdarzenia radiacyjnego - Sprzęt i środki dekontaminacyjne/dezaktywacyjne dla ratowników ,00 zł, zakup sprzętu i wyposażenia niezbędnego do podjęcia działań związanych z likwidacją zagrożeń w przypadku wystąpienia zdarzenia radiacyjnego - Źródła promieniotwórcze ,00 zł, zakup pompy szlamowej w KP PSP w Sieradzu w ramach działań związanych z usuwaniem skutków klęsk żywiołowych ,00 zł, zakup pompy szlamowej w KP PSP w Tomaszowie Mazowieckim w ramach działań związanych z usuwaniem skutków klęsk żywiołowych ,00 zł.

9 9 W 2017 r. z budżetu Wojewody Łódzkiego najwięcej środków przeznaczono na zadania z zakresu (wykres 7): - rodziny (dział 855) ,44 zł, (tj. 62,2 ogółu poniesionych wydatków z budżetu Wojewody Łódzkiego, głównie z przeznaczeniem na: zadania związane z realizacją świadczenia wychowawczego stanowiącego pomoc państwa w wychowywaniu dzieci rozdz w kwocie ,44 zł, tj. 65,5 ogółu poniesionych wydatków w tym dziale oraz realizację świadczeń rodzinnych i świadczenia z funduszu alimentacyjnego rozdz w kwocie ,09 zł, tj. 33,2 ogółu poniesionych wydatków w tym dziale) - pomocy społecznej (dział 852) ,98 zł, (tj. 9,2 ogółu poniesionych wydatków z budżetu Wojewody Łódzkiego, głównie z przeznaczeniem na: wypłatę zasiłków okresowych i stałych z pomocy społecznej rozdz i w kwocie ,51 zł, tj. 41,1 ogółu poniesionych wydatków w tym dziale oraz dofinansowanie działalności bieżącej ponadgminnych domów pomocy społecznej rozdz w kwocie ,60 zł, tj. 17,8 ogółu poniesionych wydatków w tym dziale) - ochrony zdrowia (dział 851) ,15 zł, (tj. 7,1 ogółu poniesionych wydatków z budżetu Wojewody Łódzkiego, głównie z przeznaczeniem na finansowanie ustawowo określonych zadań bieżących realizowanych przez pozostałe jednostki sektora finansów publicznych dla zespołów ratownictwa medycznego rozdz w kwocie ,75 zł, na opłacenie składek na ubezpieczenie zdrowotne za osoby bezrobotne bez prawa do zasiłku lub stypendium oraz dzieci i uczniów niepodlegających obowiązkowi ubezpieczenia zdrowotnego z innego tytułu rozdz w kwocie ,73 zł oraz na zadania inspekcji sanitarnej rozdz w kwocie ,50 zł) - bezpieczeństwa publicznego i ochrony przeciwpożarowej (dział 754) ,48 zł. (tj. 5,0 ogółu poniesionych wydatków z budżetu Wojewody Łódzkiego, głównie z przeznaczeniem na bieżącą działalność Komend miejskich i powiatowych Państwowej Straży Pożarnej rozdz , 2110 w kwocie ,69 zł) Wykonanie wydatków w 2017 roku wg grup ekonomicznych przedstawia wykres 8.

10 10

11 11

12 13

13 14 I. REALIZACJA DOCHODÓW ORAZ WYKORZYSTANIE ŚRODKÓW PRZEKAZANYCH PAŃSTWOWYM JEDNOSTKOM BUDŻETOWYM W 2017 ROKU 1. JEDNOSTKI ZESPOLONEJ ADMINISTRACJI RZĄDOWEJ W WOJEWÓDZTWIE ŁÓDZKIM Dochody w jednostkach zespolonej administracji rządowej w województwie łódzkim ustalone w ustawie budżetowej na rok 2017 w wysokości ,00 zł, do 31 grudnia 2017 r. zrealizowane zostały w łącznej kwocie ,25 zł, tj. 115,3 planu, w szczególności przez: Łódzki Urząd Wojewódzki w Łodzi ,08 zł, głównie z tytułu opłat związanych z wydawaniem paszportów ,08 zł, kar i mandatów karnych kredytowanych, nałożonych przez jednostki uprawnione ,05 zł oraz opłat za zezwolenia na pracę ,00 zł Wojewódzką Stację Sanitarno - Epidemiologiczną w Łodzi ,35 zł, głównie z tytułu usług cywilnoprawnych m.in. w zakresie wykonywanych badań żywności, wody do spożycia, badań na stanowiskach pracy, badań diagnostycznych, badań papierosów ,48 zł, opłat za badania laboratoryjne, ekspertyzy środków zastępczych i inne czynności wykonywane w związku ze sprawowaniem bieżącego i zapobiegawczego nadzoru sanitarnego ,47 zł jak i nakładanych grzywien i kar pieniężnych za naruszenie bezpieczeństwa żywności i żywienia oraz za wprowadzenie do obrotu na terytorium kraju środków zastępczych ,45 zł Wojewódzki Inspektorat Ochrony Roślin i Nasiennictwa w Łodzi ,26 zł. głównie z wpływów z usług m.in.: analiz nasion, pobierania prób, badań sadzeniaków ziemniaka oraz kwalifikacji polowej i szkółek ,17 zł W 2017 r. niskie wykonanie planu dochodów wystąpiło w Wojewódzkim Inspektoracie Transportu Drogowego w Łodzi - dochody ustalone w ustawie budżetowej na rok 2017 w wysokości ,00 zł zostały zrealizowane w kwocie ,36 zł, tj. 49,8 planu. Niskie wykonanie planu dochodów w Wojewódzkim Inspektoracie Transportu Drogowego w Łodzi występuje już od kilku okresów sprawozdawczych. Taka sytuacja jest wynikiem zmiany przepisów prawa, tj.: ustawy z dnia 6 września 2001 r. o transporcie drogowym (Dz. U. z 2017 r. poz ze zm.) oraz ustawy z dnia 20 czerwca 1997 r. Prawo o ruchu drogowym (Dz. U. z 2017 r. poz ze zm.), na skutek czego realizowane dotychczas dochody przez Łódzkiego Wojewódzkiego Inspektora Transportu Drogowego stały się dochodami Głównego Inspektora Transportu Drogowego Generalnej Dyrekcji Dróg Krajowych i Autostrad lub innego Zarządcy drogi. Ponadto ściągalność pozostałych do zapłaty należności uzależniona jest od długotrwałej egzekucji prowadzonej przez urzędy skarbowe, a także umorzonych postępowań egzekucyjnych wskutek niewypłacalności przedsiębiorców. Pozostałe jednostki zespolonej administracji rządowej zrealizowały dochody ponad ustalony plan na rok 2017, przy czym wykonanie dochodów znacznie powyżej ustalonego planu wystąpiło w pięciu jednostkach, tj.: Wojewódzkim Inspektoracie Jakości Handlowej Artykułów Rolno-Spożywczych w Łodzi (597,5 planu), Wojewódzkim Inspektoracie Inspekcji Handlowej

14 15 w Łodzi (206,9 planu), Wojewódzkim Inspektoracie Farmaceutycznym w Łodzi (182,4 planu), Wojewódzkim Inspektoracie Ochrony Środowiska w Łodzi (173,4 planu) oraz Kuratorium Oświaty w Łodzi (170,3 planu). Zgodnie z informacjami przesłanymi przez ww. państwowe jednostki budżetowe, na wyższe wykonanie planu dochodów, głównie miał wpływ brak możliwości precyzyjnego zaplanowania i przewidzenia wysokości wpływów z opłat oraz dochodów pochodzących z kar pieniężnych. Realizację dochodów jednostek zespolonej administracji rządowej w województwie łódzkim przedstawiają wykresy 9 i 10. Zaległości na 31 grudnia 2017 r. wyniosły ,09 zł. Wysoki stan zaległości wystąpił głównie w: - Łódzkim Urzędzie Wojewódzkim w Łodzi w wysokości ,32 zł (58,4 zaległości wykazanych przez jednostki zespolonej administracji rządowej), w szczególności w rozdziale: , 0570 w kwocie ,21 zł - dotyczy mandatów karnych kredytowanych nałożonych przez jednostki uprawnione , 0810, 0920 w łącznej kwocie ,98 zł - odnosi się głównie do przejętych z 1 stycznia 2017 r. przez Wojewodę Łódzkiego nieściągniętych należności zlikwidowanego Funduszu Skarbu Państwa, w związku z art. 117 ust. 9 ustawy z dnia 16 grudnia 2016 r. Przepisy wprowadzające ustawę o zasadach zarządzania mieniem państwowym (Dz. U. z 2016 r. poz. 2260) , 0770 w kwocie ,88 zł - z tytułu odpłatnego nabycia prawa własności budynków, innych urządzeń i lokali wydanych na podstawie art. 2 ust. 3 ówcześnie obowiązującej ustawy z dnia 29 września 1990 r. o zmianie ustawy o gospodarce gruntami i wywłaszczaniu nieruchomości (Dz. U. z 1990 r. Nr 79 poz. 464 ze zm.). Z informacji przekazanej przez Łódzki Urząd Wojewódzki w Łodzi wynika, że część spośród wskazanych powyżej należności posiada zabezpieczenia hipoteczne. Obecnie w odniesieniu do większości dłużników toczą się postępowania administracyjne w sprawie stwierdzenia nieważności ww. decyzji, bądź też prowadzone są czynności mające na celu ustalenie odpowiedzialności następców prawnych za zobowiązania podmiotów będących dłużnikami Skarbu Państwa , 0570, 0580, 0690 w łącznej kwocie ,53 zł - z tytułu kar i opłat legalizacyjnych nakładanych przez Inspektorów Nadzoru Budowlanego na podstawie ustawy z dnia 7 lipca 1994 r. Prawo budowlane (Dz. U. z 2017 r. poz ze zm.). Nieuregulowane należności z tytułu kar są egzekwowane poprzez kierowanie tytułów wykonawczych do organów egzekucyjnych w trybie ustawy o postępowaniu egzekucyjnym w administracji. Na poziom zaległości miały wpływ działania podejmowane przez organy egzekucyjne, które w wielu przypadkach nie prowadzą do zaspokojenia należności. Ponadto na wysokość zaległości wpływa także fakt, że należności w postaci opłat legalizacyjnych nie mają charakteru przymusowego i mogą być uregulowane jedynie w drodze dobrowolnych wpłat , 0970 w kwocie ,68 zł - dotyczy nieuiszczenia przez 7 Invest Spółkę z o.o. należności Skarbu Państwa wynikającej z wyroku Sądu Apelacyjnego. Z informacji uzyskanej od Komornika Sądowego przy Sądzie Rejonowym dla Łodzi - Widzewa w Łodzi z 28 lipca 2015 r. wynika, że Sąd oddalił wniosek o ogłoszenie upadłości z uwagi na fakt, że majątek niewypłacalnego dłużnika nie wystarczał na zaspokojenie kosztów postępowania. Na wysyłane przez Komornika wezwania likwidator Spółki nie zgłaszał się. Wierzyciel Wojewoda Łódzki pismem Nr FN-IV MP z 7 sierpnia 2015 r. złożył do ww. Komornika wniosek o zawieszenie prowadzonego w przedmiotowej sprawie postępowania egzekucyjnego.

15 16 Pismem Nr FN-IV MP z 21 lipca 2016 r. wierzyciel złożył wniosek do Komornika Sądowego przy Sądzie Rejonowym dla Łodzi-Widzewa w Łodzi o podjęcie zawieszonego postępowania egzekucyjnego. Postanowieniem z 2 sierpnia 2016 r. ww. Komornik podjął postępowanie egzekucyjne. W roku 2017 Komornik Sądowy kontynuował prowadzenie postępowania egzekucyjnego. Pomimo utrzymującego się nadal wysokiego poziomu zaległości, to zmniejszyły się one wynikowo w stosunku do III kwartału 2017 r. ( ,39 zł) o kwotę ,30 zł, głównie w rozdziale 75011, 0570, w związku z zapłatą przez osoby ukarane należności wynikających z grzywien nałożonych w drodze mandatu karnego kredytowanego wystawionych do dnia 31 grudnia 2015 r. lub przedawnieniem należności z tytułu przedmiotowych grzywien. Ponadto należy zauważyć, że z wejściem w życie rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 13 listopada 2015 r. w sprawie właściwości miejscowej naczelnika urzędu skarbowego uprawnionego do poboru należności wynikających z grzywien nałożonych w drodze mandatu karnego (Dz. U. z 2015 r. poz. 1977), na mocy którego sprawy związane z poborem przedmiotowych należności, stanowiących dochód budżetu państwa, od 1 stycznia 2016 r. przejął Naczelnik Pierwszego Urzędu Skarbowego w Opolu. - Wojewódzkiej Stacji Sanitarno - Epidemiologicznej w Łodzi w wysokości ,82 zł (29,8 zaległości wykazanych przez jednostki zespolonej administracji rządowej) i dotyczyły głównie nałożonych grzywien i kar pieniężnych za wprowadzenie do obrotu na terytorium kraju środków zastępczych oraz za naruszenie bezpieczeństwa żywności i żywienia w kwocie ,06 zł. Główną przyczyną utrzymującego się wysokiego poziomu zaległości, a nawet wzrostu w stosunku do roku 2016, było przede wszystkim: nałożenie w 2017 r. i nieuregulowanie przez podmioty gospodarcze do końca roku wysokich kar pieniężnych, za wprowadzanie do obrotu na terytorium Rzeczypospolitej Polskiej środków zastępczych: 19 nałożonych kar na osoby fizyczne przez siedem powiatowych stacji sanitarno epidemiologicznych oraz 12 nałożonych kar na osoby fizyczne przez dwie powiatowe stacje sanitarno epidemiologiczne. naliczenie w roku 2017 odsetek od wszystkich kar z powyższego tytułu nałożonych od roku 2010 w 0910, zwiększenie kwoty nieuregulowanych płatności za wykonanie zleconych badań Wojewódzkim Inspektoracie Transportu Drogowego w Łodzi w wysokości ,79 zł (5,8 zaległości wykazanych przez jednostki zespolonej administracji rządowej) i dotyczyły nieuiszczonych kar pieniężnych przez przedsiębiorców za naruszenie przepisów obowiązujących w transporcie drogowym na podstawie ustawy z dnia 6 września 2001 r. o transporcie drogowym (Dz. U. z 2017 r. poz ze zm.). - Komendzie Wojewódzkiej Państwowej Straży Pożarnej w Łodzi w wysokości ,75 zł (5,5 zaległości wykazanych przez jednostki zespolonej administracji rządowej), głównie z tytułu: nałożenia kary umownej na firmę Eco-Therm sp. z o.o. z tytułu nie usunięcia wady w funkcjonowaniu elektrowni wiatrowej w KP PSP w Łęczycy ( ,40 zł). W związku z faktem, że do KW PSP w Łodzi wpłynęło pismo z firmy Eco-Therm sp. z o.o., w którym zwrócono oryginał przesłanej do firmy noty księgowej wraz z informacją o uznaniu noty za bezpodstawną, sprawę przekazano Radcy Prawnemu Komendy. W miesiącu czerwcu 2017 r. został wysłany do Prokuratorii Generalnej wniosek o sporządzenie pozwu o zapłatę należności. Z informacji uzyskanych od Radcy

16 17 Prawnego komendy wynika, iż na skutek sugestii ze strony Prokuratorii roszczenie zostało obniżone do kwoty ,30 zł, stanowiącej wartość faktycznie poniesionej przez Skarb Państwa szkody w wyniku nieusunięcia wad elektrowni. Jednak KWPSP w Łodzi na 31 grudnia 2017 r. nie dysponowała pozwem złożonym przez Prokuratorię Generalną Skarbu Państwa do Sądu w sprawie dochodzenia w/w należności, który jest dokumentem stanowiącym podstawę dokonania w księgach rachunkowych KWPSP w Łodzi stosownej korekty wysokości dochodzonej należności. odsetki od nieuregulowanych w terminie kar umownych ( ,28 zł). Do 31 grudnia 2017 r. plan wydatków po zmianach w jednostkach zespolonej administracji rządowej w województwie łódzkim został ustalony w kwocie ,00 zł. Przekazane środki do 31 grudnia 2017 r. w wysokości ,65 zł zostały wykorzystane w kwocie ,65 zł, tj. 100,0 przekazanych środków i 98,5 planu, głównie z przeznaczeniem na: wynagrodzenia wraz z pochodnymi ,37 zł oraz wydatki bieżące dotyczące kosztów utrzymania jednostek administracji zespolonej ,92 zł, co przedstawia wykres 11. Realizację wydatków jednostek administracji zespolonej w województwie łódzkim przedstawia wykres 12. W okresie przejściowym po zakończeniu roku budżetowego 2017 Łódzki Urząd Wojewódzki w Łodzi dokonał zwrotu niewykorzystanych środków w łącznej kwocie 213,00 zł. Na 31 grudnia 2017 r. w jednostkach zespolonej administracji rządowej w województwie łódzkim zobowiązania niewymagalne wyniosły ,20 zł. Na dzień 31 grudnia 2017 r. w Łódzkim Urzędzie Wojewódzkim w Łodzi wystąpiły zobowiązania wymagalne w kwocie 868,00 zł, w rozdziałach: 75011, 4610 kwota 614,00 zł z tytułu realizacji wyroku Wojewódzkiego Sądu Administracyjnego w Łodzi, Wydział II, z 27 września 2017 r., sygn. akt II SA/Łd 522/17. Dokumentacja dot. wyroku wpłynęła do Oddziału Wydatków Urzędu w dniu 5 stycznia 2018 r., natomiast zobowiązanie zostało uregulowane na rzecz skarżących 11 stycznia 2018 r., 75011, 4610 kwota 254,00 zł z tytułu realizacji wyroku Wojewódzkiego Sądu Administracyjnego w Łodzi, Wydział II z 20 października 2015 r., sygn. akt II SA/Łd 288/15 oraz wyroku Naczelnego Sądu Administracyjnego z 12 października 2017 r., sygn. akt II OSK 220/16. Dokumentacja dot. ww. wyroków wpłynęła do Oddziału Wydatków Urzędu w dniu 5 stycznia 2018 r., natomiast zobowiązanie zostało uregulowane na rzecz skarżących 11 stycznia 2018 r.

17 18

18 19 Udział procentowy dochodów zrealizowanych przez jednostki zespolonej administracji rządowej w stosunku do dochodów wykonanych ogółem w 2017 roku Wykres 10 Pozostałe; ,66 zł; 0,9 Wojewódzki Inspektorat Ochrony Roślin i Nasiennictwa w Łodzi; ,26 zł; 6,7 Wojewódzki Inspektorat Ochrony Środowiska w Łodzi; ,52 zł; 0,9 Wojewódzki Inspektorat Weterynarii w Łodzi; ,81 zł; 1,4 Wojewódzki Inspektorat Jakości Handlowej Artykułów Rolno- Spożywczych w Łodzi; ,63 zł; 1,7 Wojewódzki Inspektorat Farmaceutyczny w Łodzi; ,08 zł; 4,2 Wojewódzki Inspektorat Inspekcji Handlowej w Łodzi ; ,86 zł; 1,1 Łódzki Urząd Wojewódzki w Łodzi; ,08 zł; 55,4 Wojewódzka Stacja Sanitarno- Epidemiologiczna w Łodzi; ,35 zł; 27,7 Pozostałe: Wojewódzki Inspektorat Nadzoru Budowlanego w Łodzi ,68 zł, Wojewódzki Inspektorat Transportu Drogowego w Łodzi ,36 zł, Kuratorium Oświaty w Łodzi ,19 zł, Wojewódzki Urząd Ochrony Zabytków w Łodzi ,08 zł, Komenda Wojewódzka Państwowej Straży Pożarnej w Łodzi ,35 zł.

19 20

20 21

21 22 2. JEDNOSTKI NIEZESPOLONEJ ADMINISTRACJI RZĄDOWEJ W WOJEWÓDZTWIE ŁÓDZKIM Dochody w jednostkach niezespolonej administracji rządowej w województwie łódzkim ustalone w ustawie budżetowej na rok 2017 w wysokości ,00 zł do 31 grudnia 2017 r. zrealizowane zostały przez Powiatowe Inspektoraty Weterynarii w łącznej kwocie ,68 zł, tj. 92,4 planu, głównie z tytułu pobieranych opłat za czynności weterynaryjne przez lekarzy Powiatowych Inspektoratów Weterynarii, tj. m.in. kontrole zwierząt przeznaczonych do handlu, dopuszczenie do obrotu środków spożywczych, nadzór nad przetwórstwem, odprawy transportowe oraz wystawianie świadectw zdrowia, kosztów upomnień ,26 zł. Przyczyną niepełnej realizacji dochodów budżetowych w roku 2017 były niższe niż zakładano uboje w rzeźni Pini Polonia Sp. z o.o. oraz znacznie mniejszy ubój i zmiany restrukturyzacyjne w Kutnowskich Zakładach Drobiarskich EXDROB S.A. Zakłady będące pod nadzorem Powiatowego Inspektoratu Weterynarii w Kutnie nie wykorzystują w pełni swoich mocy przerobowych wykazanych w decyzjach zatwierdzających bądź rejestrujących dany podmiot do określonej produkcji. Ponadto wpływ na wielkość produkcji w poszczególnych zakładach ma aktualna sytuacja epizootyczna kraju w zakresie ASF, która powoduje zamknięcie niektórych rynków eksportowych. Zaległości na 31 grudnia 2017 r. wynoszące ,41 zł wystąpiły głównie z tytułu nieuregulowania opłat za czynności wykonywane w terenie przez wyznaczonych lekarzy weterynarii dotyczących monitorowania występowania substancji niedozwolonych u zwierząt. Stan zaległości wykazany na 31 grudnia 2017 r. przez Powiatowe Inspektoraty Weterynarii w kwocie ,41 zł zmniejszył się wynikowo w porównaniu z III kwartałem 2017 r. ( ,74 zł) o kwotę ,33 zł. Zaległości dotyczą głównie: - niezapłaconych w terminie decyzji wydanych przez PIW w Kutnie, na rzecz przedsiębiorstwa EXDROP S.A. z tytułu nadzoru nad ubojem zwierząt rzeźnych, rozbiorem lub przetwórstwem mięsa oraz monitoringu substancji niedozwolonych, pozostałości chemicznych, biologicznych, produktów leczniczych i skażeń promieniotwórczych u zwierząt ( 0690). Ponadto część zaległości w 0690 dotyczy zaległości po dawnych dochodach własnych, które stanowią niezapłacone decyzje w związku z ogłoszoną upadłością zakładów, a co za tym idzie toczącymi się sprawami sądowymi w PIW w Sieradzu. - niezapłaconych kar nałożonych za niespełnienie warunków sanitarno-weterynaryjnych powstałych w związku z większą ilością kontroli ( 0570). W 2017 roku plan wydatków po zmianach dla jednostek niezespolonej administracji rządowej w województwie łódzkim został ustalony w kwocie ,00 zł. Przekazane środki do 31 grudnia 2017 r. w wysokości ,49 zł zostały wykorzystane w 100,0 przekazanych środków i 99,6 planu, głównie z przeznaczeniem na: wynagrodzenia wraz z pochodnymi ,01 zł oraz wydatki bieżące dotyczące kosztów utrzymania Powiatowych Inspektoratów Weterynarii ,91 zł, co przedstawia wykres 13. Na 31 grudnia 2017 r. w jednostkach niezespolonej administracji rządowej w województwie łódzkim zobowiązania wymagalne nie wystąpiły, zaś zobowiązania niewymagalne wyniosły ,38 zł.

22 23

23 24 3. JEDNOSTKI ORGANIZACYJNE PODPORZĄDKOWANE WOJEWODZIE ŁÓDZKIEMU LUB PRZEZ NIEGO NADZOROWANE Dochody jednostek organizacyjnych podporządkowanych Wojewodzie Łódzkiemu lub przez niego nadzorowanych nie zostały ustalone w ustawie budżetowej na rok Do 31 grudnia 2017 r. Państwowa Straż Rybacka w Łodzi nie uzyskała nieplanowanych dochodów. W 2017 roku plan wydatków po zmianach dla Państwowej Straży Rybackiej w Łodzi został ustalony w kwocie ,00 zł. Przekazane środki do 31 grudnia 2017 r. w wysokości ,23 zł zostały wykorzystane w 100,0 przekazanych środków i planu, z przeznaczeniem na: wynagrodzenia wraz z pochodnymi ,57 zł oraz wydatki bieżące dotyczące kosztów utrzymania jednostki ,66 zł, co przedstawia wykres 14. Na 31 grudnia 2017 r. w Państwowej Straży Rybackiej w Łodzi zobowiązania wymagalne nie wystąpiły, zaś zobowiązania niewymagalne wyniosły ,19 zł. Realizację dochodów i wydatków oraz strukturę wykonania wydatków w państwowych jednostkach budżetowych przedstawiają odpowiednio wykresy 15, 16, 17 i 18 oraz poniższe tabele.

24 25

25 26

26 27

27 28

28 29

29 30 Wykonanie dochodów w państwowych jednostkach budżetowych w 2017 roku Lp. Nazwa jednostki Plan dochodów na 2017 rok Należności (saldo pocz. + przypisy minus odpisy) Potrącenia Dochody wykonane Saldo końcowe należności pozostałe do zapłaty ogółem w tym: zaległości netto Nadpłaty zrealizowanych dochodów (6:3) I Jednostki zespolonej administracji rządowej w województwie łódzkim , , , , , ,26 115,3 1 Łódzki Urząd Wojewódzki w Łodzi , , , , , ,35 104,8 2 Kuratorium Oświaty w Łodzi ,89 0, , , ,70 0,00 170,3 3 Komenda Wojewódzka Państwowej Straży Pożarnej w Łodzi ,10 0, , , ,75 0,00 0,0 4 5 Wojewódzki Inspektorat Jakości Handlowej Artykułów Rolno-Spożywczych w Łodzi ,48 285, , , ,99 0,00 597,5 Wojewódzki Inspektorat Transportu Drogowego w Łodzi ,70 669, , , ,79 0,00 49,8 6 Wojewódzki Inspektorat Weterynarii w Łodzi ,11 40, , , ,37 0,00 103, Wojewódzki Inspektorat Farmaceutyczny w Łodzi ,35 113, , , ,07 0,00 182,4 Wojewódzki Inspektorat Ochrony Środowiska w Łodzi , , , , ,83 0,00 173,4 Wojewódzki Inspektorat Nadzoru Budowlanego w Łodzi ,68 0, ,68 0,00 0,00 0,00 0,0 10 Wojewódzki Urząd Ochrony Zabytków w Łodzi ,68 43, , , ,20 0,00 153, Wojewódzki Inspektorat Inspekcji Handlowej w Łodzi ,43 983, , , ,79 0,00 206,9 Wojewódzka Stacja Sanitarno-Epidemiologiczna w Łodzi , , , , ,82 406,91 120,2 13 Wojewódzki Inspektorat Ochrony Roślin i Nasiennictwa w Łodzi ,00 261, , , ,46 0,00 128,1

30 31 na 2017 rok (saldo pocz. + przypisy minus odpisy) wykonane należności pozostałe do zapłaty ogółem zaległości netto w tym: Nadpłaty zrealizowanych dochodów (6:3) II Jednostki niezespolonej administracji rządowej w województwie łódzkim , , , , ,41 0,00 92,4 1 Powiatowe Inspektoraty Weterynarii , , , , ,41 0,00 92,4 III Jednostki organizacyjne podporządkowane Wojewodzie Łódzkiemu lub przez niego nadzorowane 0 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,0 1 Państwowa Straż Rybacka w Łodzi 0 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,0 IV Dysponent części 85/10 - województwo łódzkie * ,71 4, , , , ,48 119,0 Ogółem , , , , , ,74 108,7 *dotyczy głównie jednostek samorządu terytorialnego Wykonanie wydatków w państwowych jednostkach budżetowych w 2017 roku

31 32 Lp. Nazwa jednostki Ustawa budżetowa po nowelizacji na rok 2017 Plan po zmianach Przekazane środki z uwzględnieniem zwrotów do r. Zwroty dokonane w okresie r. OGÓŁEM Wykonanie planu wydatków w okresie od r. do r. w tym: Dotacje Wynagrodzenia wraz z pochodnymi Pozostałe wydatki bieżące Wydatki majątkowe wykonania planu (7:4) Nie wykonanie planu Jednostki zespolonej I administracji rządowej , ,65 213, , , , , ,20 98, ,35 w województwie łódzkim 1 Łódzki Urząd Wojewódzki w Łodzi (w tym wydatki realizowane przez poszczególne Wydziały) , ,67 213, ,67 0, , , ,34 97, ,33 2 Kuratorium Oświaty w Łodzi , ,59 0, ,59 0, , , ,48 98, ,41 Komenda 3 Wojewódzka Państwowej Straży Pożarnej w Łodzi , ,79 0, ,79 0, , , ,63 96, ,21 Wojewódzki Inspektorat Jakości 4 Handlowej Artykułów Rolno- Spożywczych w Łodzi , ,77 0, ,77 0, , , ,00 100,0 258,23 Wojewódzki Inspektorat 5 Transportu Drogowego w Łodzi , ,41 0, ,41 0, , , ,80 100, ,59 Wojewódzki 6 Inspektorat Weterynarii w Łodzi , ,38 0, ,38 0, , , ,95 95, ,62 Wojewódzki 7 Inspektorat Farmaceutyczny w Łodzi , ,14 0, ,14 0, , ,53 0,00 99, ,86 Wykonanie planu wydatków w okresie od r. do r. Nie

32 33 budżetowa po nowelizacji na rok 2017 zmianach środki z uwzględnieniem zwrotów do r. dokonane w okresie r. OGÓŁEM w tym: Dotacje Wynagrodzenia wraz z pochodnymi Pozostałe wydatki bieżące Wydatki majątkowe Wojewódzki Inspektorat Ochrony Środowiska w Łodzi , ,86 0, ,86 0, , , ,15 99, ,14 Wojewódzki Inspektorat 9 Nadzoru Budowlanego w Łodzi , ,43 0, ,43 0, , ,00 100,0 252, Wojewódzki Urząd Ochrony Zabytków w Łodzi Wojewódzki Inspektorat Inspekcji Handlowej w Łodzi wykonania planu (7:4) wykonanie planu , ,90 0, , , , , ,00 98, , , ,64 0, ,64 0, , , ,70 98, , II Wojewódzka Stacja Sanitarno- Epidemiologiczna w Łodzi , ,50 0, ,50 0, , , ,03 99, ,50 Wojewódzki Inspektorat Ochrony Roślin i Nasiennictwa w Łodzi , ,57 0, ,57 0, , , ,12 99, ,43 Jednostki niezespolonej administracji rządowej w województwie łódzkim , ,49 0, ,49 0, , , ,57 99, ,51 1 Lp. Powiatowe Inspektoraty Weterynarii Nazwa jednostki , ,49 0, ,49 0, , , ,57 99, ,51 Ustawa budżetowa po Plan po zmianach Przekazane środki Zwroty Wykonanie planu wydatków w okresie od r. do r. dokonane w OGÓŁEM w tym: wykonania Nie wykonanie

33 34 nowelizacji na rok 2017 z uwzględnieniem zwrotów do r. okresie r. Dotacje Wynagrodzenia wraz z pochodnymi Pozostałe wydatki bieżące Wydatki majątkowe planu (7:4) planu III Jednostki organizacyjne podporządkowane Wojewodzie Łódzkiemu lub przez niego nadzorowane , ,23 0, ,23 0, , ,66 0,00 100,0 165,77 1 Państwowa Straż Rybacka w Łodzi , ,23 0, ,23 0, , ,66 0,00 100,0 165,77 IV Dysponent części 85/10 - województwo łódzkie , , , , ,40 0,00 0,00 0,00 97, ,51 OGÓŁEM , , , , , , , ,77 97, ,14

34 35 II. REALIZACJA DOCHODÓW I WYKORZYSTANIE DOTACJI UDZIELONYCH Z BUDŻETU PAŃSTWA NA ZADANIA WYKONYWANE PRZEZ SAMORZĄD WOJEWÓDZTWA ŁÓDZKIEGO W 2017 ROKU W roku 2017 budżet samorządu województwa łódzkiego był realizowany w oparciu o projekt ustawy budżetowej na rok 2017 oraz ustawę budżetową na rok 2017, w której ustalono: - dochody w kwocie ,00 zł, - wydatki w kwocie ,00 zł, w tym: - bieżące ,00 zł, - inwestycyjne ,00 zł. Do 31 grudnia 2017 r. plan dotacji dla samorządu województwa łódzkiego zwiększony wynikowo decyzjami Ministra Rozwoju i Finansów oraz Wojewody Łódzkiego o kwotę ,71 zł ukształtował się na poziomie ,71 zł i obejmował dotacje na: wydatki bieżące ,71 zł, - z zakresu administracji rządowej ( 2210, 2380) ,71 zł, - własne ( 2230) ,00 zł, wydatki majątkowe z zakresu administracji rządowej ( 6510) realizację programów finansowanych z udziałem środków europejskich oraz środków, o których mowa w art. 5 ust. 3 pkt 5 lit. a i b ustawy, lub płatności w ramach budżetu środków europejskich, realizowanych przez jednostki samorządu terytorialnego ( 2058, 2059, 6258, 6259) ,00 zł, ,00 zł. W 2017 roku na rzecz samorządu województwa łódzkiego przekazane zostały dotacje w kwocie ,91 zł, co stanowi 94,1 planu po zmianach, które wykorzystano w wysokości ,75 zł, tj. 98,2 przekazanych środków, co szczegółowo przedstawia załączona do niniejszej części tabela oraz wykres 19 i 20.

35 36 Dział Rozdział Wykorzystanie przekazanych dotacji przez samorząd województwa łódzkiego w roku 2017 Ustawa budżetowa na rok 2017 Plan po zmianach Przekazane dotacje z uwzględnieniem zwrotów do r. przekazanych dotacji do planu (6:5) Zwroty niewykorzystanych dotacji w okresie r. Zwroty niewykorzystanych dotacji na dochody (wg. stanu na r.) Wykorzystanie dotacji wykorzystania przekazanych dotacji (10:6) w złotych i groszach wykonania planu (10:5) , ,99 98, ,77 0, ,22 95,1 93, , ,35 34,2 0,00 0, ,35 100,0 34, , ,63 74, ,12 0, ,51 95,0 71, , ,54 74, ,61 0, ,93 95,0 71, , ,00 93, ,12 0, ,88 88,2 82, , ,00 98,7 819,51 0, ,49 88,1 87, , ,71 100,0 0,00 0, ,71 100,0 100, Suma , ,22 90, ,13 0, ,09 95,2 86, , ,00 90, ,02 0, ,98 97,0 87, , ,00 90, ,97 0, ,03 97,0 87, Suma , ,00 90, ,99 0, ,01 97,0 87, , ,63 95,9 0,00 0, ,63 100,0 95, , ,00 100, ,01 0, ,99 95,9 95, Suma , ,63 95, ,01 0, ,62 100,0 95, , ,00 39,3 0,00 0, ,00 100,0 39, Suma , ,00 39,3 0,00 0, ,00 100,0 39, , ,00 100,0 0,00 0, ,00 100,0 100, , ,00 100,0 0,00 0, ,00 100,0 100, , ,74 99, ,75 0, ,99 97,8 97, Suma , ,74 99, ,75 0, ,99 98,5 98, , ,00 100,0 2,87 0, ,13 100,0 100, , ,00 100,0 0,00 0, ,00 100,0 100, ,00 910,32 8,3 0,00 0,00 910,32 100,0 8, , ,00 100,0 1,55 0, ,45 100,0 100, , ,00 100,0 0,00 0, ,00 100,0 100, Suma , ,32 99,3 4,42 0, ,90 100,0 99,3

36 37 Dział Rozdział Ustawa budżetowa na rok 2017 Plan po zmianach Przekazane dotacje z uwzględnieniem zwrotów do r. przekazanych dotacji do planu (6:5) Zwroty niewykorzystanych dotacji w okresie r. Zwroty niewykorzystanych dotacji na dochody (wg. stanu na r.) Wykorzystanie dotacji wykorzystania przekazanych dotacji (10:6) , ,00 100,0 0,00 0, ,00 100,0 100, Suma , ,00 100,0 0,00 0, ,00 100,0 100, , ,40 97,9 0,00 0, ,40 100,0 97, , ,00 63, ,20 0, ,80 68,1 43, , ,00 100, ,88 0, ,12 61,0 61, Suma , ,40 97, ,08 0, ,32 95,6 92, , ,00 100,0 0,00 0, ,00 100,0 100, Suma , ,00 100,0 0,00 0, ,00 100,0 100, ,00 0,00 0,0 0,00 0,00 0,00 0,0 0, Suma ,00 0,00 0,0 0,00 0,00 0,00 0,0 0, , ,00 100,0 0,00 0, ,00 100,0 100, , ,00 100, ,00 0, ,00 99,8 99, , ,00 100,0 3,78 0, ,22 100,0 100, Suma , ,00 100, ,78 0, ,22 100,0 100, , ,00 94,8 0,00 0, ,00 100,0 94, , ,60 80,9 0,00 0, ,60 100,0 80, , ,00 17,1 0,00 0, ,00 100,0 17, , ,00 86,3 0,00 0, ,00 100,0 86, Suma , ,60 71,8 0,00 0, ,60 100,0 71, , ,00 100,0 0,00 0, ,00 100,0 100, Suma , ,00 100,0 0,00 0, ,00 100,0 100,0 Zwroty niewykorzystanych dotacji nie ujęte w wykorzystaniu dotacji 0 0,00 0,00 0,0 0, ,45 0,00 0,0 0,0 Razem , ,91 94, , , ,75 98,2 92,4 wykonania planu (10:5)

37 38 Wykorzystanie przekazanych dotacji przez samorząd województwa w 2017 roku Wykres ,91 zł ,75 zł ,00 zł ,00 zł ,00 zł ,00 zł ,00 zł ,00 zł ,16 zł 0,00 zł Przekazane dotacje z uwzględnieniem zwrotów do r. Zwroty niewykorzystanych dotacji w okresie r. Wykorzystanie dotacji

38 39 Udział procentowy wykorzystania dotacji przez samorząd województwa w stosunku do wydatków wykonanych ogółem w 2017 roku Wykres 20 Ogrody botaniczne i zoologiczne oraz naturalne obszary i obiekty chronionej przyrody; ,00 zł; 3,3 Administracja publiczna; ,90 zł; 2,8 Pozostałe; ,92 zł; 2,9 Rodzina; ,22 zł; 6,2 Rolnictwo i łowiectwo; ,09 zł; 34,4 Transport i łączność; ,62 zł; 50,4 Pozostałe: Rybołówstwo i rybactwo ,01 zł, Działalność usługowa ,99 zł, Ochrona zdrowia ,32 zł, Gospodarka komunalna i ochrona środowiska ,60 zł, Gospodarka mieszkaniowa ,00 zł, Pomoc społeczna ,00 zł, Obrona narodowa ,00 zł.

39 40 Dochody związane z realizacją zadań z zakresu administracji rządowej zleconych samorządowi województwa łódzkiego Plan dochodów po zmianach do uzyskania przez samorząd województwa łódzkiego w 2017 roku został ustalony w wysokości ,00 zł. Na 31 grudnia 2017 r. według danych wynikających ze sprawozdań budżetowych oraz informacji otrzymanej z samorządu województwa wykonane dochody budżetowe związane z realizacją zadań z zakresu administracji rządowej oraz innych zadań zleconych ustawami wyniosły ,00 zł, w tym dochody własne potrącone na mocy odrębnych przepisów prawnych ,00 zł. Z uzyskanych dochodów samorząd województwa przekazał na rachunek bieżący dochodów dysponenta części 85/10 województwo łódzkie kwotę ,00 zł, co stanowi 164,9 planu. Dochody wykonane pochodziły głównie z tytułu: wpływów z tytułu kar i odszkodowań wynikających z umów oraz opłat za użytkowanie gruntów Skarbu Państwa (rozdz ) wpływów z opłat za wpis do rejestru podmiotów prowadzących kursy dla kierowców przewożących towary niebezpieczne oraz z tytułu wydania zaświadczeń ADR (rozdz ) opłat za dokonanie oceny spełnienia przez obiekty hotelarskie wymagań niezbędnych do zaszeregowania obiektów do określonego rodzaju kategorii (rozdz ) wpływów z opłat za koncesje i licencje za wydobywanie wód termalnych (rozdz ) ,41 zł, ,00 zł, 9.800,00 zł, 5.554,21 zł. Wykonanie dochodów w poszczególnych działach przedstawia załączona do niniejszej części tabela oraz wykres 21. Ogółem stan należności pozostałych do zapłaty na 31 grudnia 2017 r. według informacji przekazanych przez samorząd województwa wyniósł ,22 zł, w tym zaległości ,48 zł, głównie z tytułu opłat melioracyjnych, opłat inwestycyjnych oraz umów użytkowania (rozdz ). Zaległości wykazane na 31 grudnia 2017 r. w kwocie ,48 zł zwiększyły się w stosunku do 30 września 2017 r. (8.419,59 zł) o kwotę 5.198,89 zł.

40 41 Wykonanie planu dochodów przez samorząd województwa łódzkiego w roku 2017 w złotych i groszach w tym: w tym: w tym: w tym: Dział Rozdział Plan dochodów na rok 2017 Należności (saldo początkowe) w części należnej budżetowi państwa Dochody wykonane potrącone na rzecz jst Dochody przekazane Należności pozostałe do zapłaty zaległości w tym: w części należnej budżetowi państwa Nadpłaty w części należnej budżetowi państwa (8:3) , , , , , , , , ,56 0,00 0,00 200, Suma , , , , , , , , ,56 0,00 0,00 200, , , , , , ,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 100, Suma , , , , , ,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 100, , , , ,00 235, ,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, , , , ,21 277, ,50 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 131, Suma 4 000, , , ,21 512, ,50 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 243, , , , ,00 490, ,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 103, , , , ,38 153, ,71 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 15, Suma , , , ,38 643, ,71 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 43, , , , ,00 108, ,50 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, Suma 0, , , ,00 108, ,50 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,0 Razem , , , , , , , , ,56 0,00 0,00 164,9

41 42 Wykonanie planu dochodów przez samorząd województwa w 2017 roku Wykres , ,41 zł , , , , ,00 zł , , , ,00 zł ,00 zł , ,00 zł ,21 zł ,00 zł ,38 zł 0,00 Rolnictwo i łowiectwo Transport i łączność Działalność usługowa Administracja publiczna plan dochodów dochody wykonane

42 43 III. REALIZACJA DOCHODÓW I WYKORZYSTANIE DOTACJI CELOWYCH UDZIELONYCH Z BUDŻETU PAŃSTWA NA ZADANIA WYKONYWANE PRZEZ POWIATY WOJEWÓDZTWA ŁÓDZKIEGO W 2017 ROKU W roku 2017 budżet dla 21 powiatów i 3 miast na prawach powiatów był realizowany w oparciu o projekt ustawy budżetowej na rok 2017 oraz ustawę budżetową na rok 2017, w której ustalono: - dochody w kwocie ,00 zł, - wydatki w kwocie ,00 zł, w tym: - bieżące ,00 zł, - inwestycyjne ,00 zł. Do 31 grudnia 2017 r. plan dotacji dla powiatów zwiększony wynikowo decyzjami Ministra Rozwoju i Finansów oraz Wojewody Łódzkiego o kwotę ,72 zł ukształtował się na poziomie ,72 zł i obejmował dotacje na: wydatki bieżące ,72 zł, - z zakresu administracji rządowej ( 2110, 2160) ,72 zł, - realizowane na podstawie porozumień ( 2120) ,00 zł, - własne ( 2130) ,00 zł, wydatki majątkowe ,00 zł, - z zakresu administracji rządowej ( 6410) ,00 zł, - własne ( 6430) ,00 zł, realizację programów finansowanych z udziałem środków europejskich oraz środków, o których mowa w art. 5 ust. 3 pkt 5 lit. a i b ustawy, lub płatności w ramach budżetu środków europejskich, realizowanych przez jednostki samorządu terytorialnego ( 2058, 2059, 6250, 6258, 6259) ,00 zł. W 2017 roku na rzecz powiatów województwa łódzkiego przekazane zostały dotacje w kwocie ,13 zł, co stanowi 96,9 planu po zmianach, które wykorzystano w wysokości ,73 zł, tj. 99,4 przekazanych środków, co szczegółowo przedstawia załączona do niniejszej części tabela oraz wykres 22 i 23.

43 44 Wykorzystanie przekazanych dotacji przez powiaty w roku 2017 Dział Rozdział Ustawa budżetowa na rok 2017 Plan po zmianach Przekazane dotacje z uwzględnieniem zwrotów do r. przekazanych dotacji do planu (6:5) Zwroty niewykorzystanych dotacji w okresie r. Zwroty niewykorzystanych dotacji na dochody (wg stanu na r.) Wykorzystanie dotacji wykorzystania przekazanych dotacji (10:6) w złotych i groszach , ,14 100,0 0,00 0, ,14 100,0 100, , ,84 100,0 0,00 0, ,84 100,0 100, , ,61 93,2 0,00 0, ,61 100,0 93, ,00 0,00 0,0 0,00 0,00 0,00 0,0 0, ,00 0,00 0,0 0,00 0,00 0,00 0,0 0, Suma , ,59 62,6 0,00 0, ,59 100,0 62, , ,17 100,0 0,00 0, ,17 100,0 100, Suma , ,17 100,0 0,00 0, ,17 100,0 100, , ,61 96,8 0,00 0, ,61 100,0 96, , ,00 100,0 0,00 0, ,00 100,0 100, Suma , ,61 96,9 0,00 0, ,61 100,0 96, , ,97 87, ,82 0, ,15 97,7 85, Suma , ,97 87, ,82 0, ,15 97,7 85, , ,54 99, ,48 0, ,06 99,9 99, , ,00 100,0 0,00 0, ,00 100,0 100, , ,00 100,0 780,00 0, ,00 98,9 98, , ,49 100, ,03 0, ,46 100,0 100, , ,97 99,2 0,00 0, ,97 100,0 99, Suma , ,00 99, ,51 0, ,49 100,0 99, , ,11 100,0 3,52 0, ,59 100,0 100, , ,64 100,0 0,00 0, ,64 100,0 100, , ,29 100,0 0,00 0, ,29 100,0 100, Suma , ,04 100,0 3,52 0, ,52 100,0 100, , ,07 90,2 312,37 0, ,70 98,9 89, Suma , ,07 90,2 312,37 0, ,70 98,9 89,2 wykonania planu (10:5)

44 Dział Rozdział Ustawa budżetowa na rok 2017 Plan po zmianach Przekazane dotacje z uwzględnieniem zwrotów do r. 45 przekazanych dotacji do planu (6:5) Zwroty niewykorzystanych dotacji w okresie r. Zwroty niewykorzystanych dotacji na dochody (wg stanu na r.) Wykorzystanie dotacji wykorzystania przekazanych dotacji (10:6) w złotych i groszach , ,40 100,0 948,71 0, ,69 100,0 100, , ,73 100,0 0,00 0, ,73 100,0 100, , ,53 100,0 0,64 0, ,89 100,0 100, , ,00 24,4 0,00 0, ,00 100,0 24, Suma , ,66 99,7 949,35 0, ,31 100,0 99, , ,86 100, ,87 0, ,99 99,8 99, Suma , ,86 100, ,87 0, ,99 99,8 99, , ,01 94, ,09 0, ,92 90,1 84, , ,60 94, ,66 0, ,94 97,6 92, , ,98 97,7 889,03 0, ,95 97,2 95, , ,00 100,0 0,00 0, ,00 100,0 100, , ,14 90, ,12 0, ,02 87,7 79, , ,20 99,7 28,48 0, ,72 99,8 99, , ,45 96, ,41 0, ,04 98,3 95, , ,30 92, ,64 180, ,77 95,4 88, ,00 25,00 100,0 0,28 0,00 24,72 98,9 98, Suma , ,68 94, ,71 180, ,08 94,1 88, , ,23 86, ,90 0, ,33 96,7 84, , ,53 99,2 0,00 0, ,53 100,0 99, Suma , ,76 87, ,90 0, ,86 96,7 84, , ,60 99,9 0,00 0, ,60 100,0 99, , ,00 99,7 0,00 0, ,00 100,0 99, , ,83 99, ,38 0, ,45 99,9 99, , ,00 100,0 0,00 0, ,00 100,0 100, , ,15 100,0 57,05 0, ,10 100,0 100, ,00 382,00 100,0 1,48 0,00 380,52 99,6 99, , ,48 99,3 125,00 0, ,48 99,7 99, , ,00 100,0 0,75 0, ,25 100,0 100, Suma , ,06 99, ,66 0, ,40 100,0 99,9 wykonania planu (10:5)

45 46 Dział Rozdział Ustawa budżetowa na rok 2017 Plan po zmianach Przekazane dotacje z uwzględnieniem zwrotów do r. przekazanych dotacji do planu (6:5) Zwroty niewykorzystanych dotacji w okresie r. Zwroty niewykorzystanych dotacji na dochody (wg stanu na r.) Wykorzystanie dotacji wykorzystania przekazanych dotacji (10:6) w złotych i groszach , ,05 97, ,77 0, ,98 99,6 97, , ,45 96, ,48 0, ,61 93,9 90, , ,76 98, ,81 0, ,95 98,4 96, Suma , ,26 97, ,06 0, ,54 99,0 96, , ,00 100, ,00 0, ,00 85,8 85, , ,00 100,0 20,00 0, ,00 99,8 99, Suma , ,00 100, ,00 0, ,00 90,9 90, ,00 0,00 0,0 0,00 0,00 0,00 0,0 0, , ,39 99, ,91 0, ,48 98,7 98, , ,69 99, ,15 0, ,54 99,8 99, , ,00 100,0 1,06 0, ,94 100,0 100, , ,32 98, ,96 0, ,36 99,8 98, Suma , ,40 99, ,08 0, ,32 99,7 99,3 Zwroty niewykorzystanych dotacji nie ujęte w wykorzystaniu dotacji 0 0,00 0,00 0,0 0, ,73 0,00 0,0 0,0 Razem , ,13 96, , , ,73 99,4 96,3 wykonania planu (10:5)

46 47

47 48 Udział procentowy wykorzystania dotacji przez powiaty w stosunku do wydatków wykonanych ogółem w roku 2017 Wykres 23 Rodzina; ,32 zł; 5,9 Pozostałe zadania w zakresie polityki społecznej; ,54 zł; 2,3 Pozostałe; ,54 zł; 1,1 Transport i łączność; ,61 zł; 6,4 Gospodarka mieszkaniowa; ,15 zł; 1,6 Działalność usługowa; ,49 zł; 4,1 Pomoc społeczna; ,40 zł; 17,5 Administracja publiczna; ,52 zł; 1,3 Ochrona zdrowia; ,86 zł; 14,2 Wymiar sprawiedliwości; ,99 zł; 1,7 Bezpieczeństwo publiczne i ochrona przeciwpożarowa; ,31 zł; 43,9 Pozostałe: Oświata i wychowanie ,08 zł, Rolnictwo i łowiectwo ,59 zł, Edukacyjna opieka wychowawcza ,00 zł, Obrona narodowa ,70 zł, Leśnictwo ,17 zł.

48 49 Dochody związane z realizacją zadań z zakresu administracji rządowej zleconych powiatom Plan dochodów do uzyskania przez powiaty w 2017 roku został ustalony w wysokości ,00 zł. Na 31 grudnia 2017 r. według danych wynikających ze sprawozdań budżetowych oraz informacji otrzymanych z powiatów wykonane dochody budżetowe związane z realizacją zadań z zakresu administracji rządowej oraz innych zadań zleconych ustawami wyniosły ,45 zł, w tym dochody własne potrącone na mocy odrębnych przepisów prawnych ,09 zł. Z uzyskanych dochodów powiaty przekazały na rachunek bieżący dochodów dysponenta części 85/10 województwo łódzkie kwotę ,33 zł, co stanowi 104,7 planu. Dochody wykonane pochodziły głównie z tytułu: - wpływów osiąganych ze sprzedaży, opłat z tytułu trwałego zarządu, użytkowania, użytkowania wieczystego, czynszu dzierżawnego, najmu - nieruchomości Skarbu Państwa oraz przekształcenia prawa użytkowania wieczystego w prawo własności nieruchomości, rozdz nałożonych grzywien i innych kar pieniężnych za nieprzestrzeganie przepisów przeciwpożarowych, najmu i dzierżawy pomieszczeń, rozdz grzywien i kar pieniężnych za naruszenie prawa budowlanego, nałożonych przez powiatowe inspektoraty nadzoru budowlanego, rozdz odpłatności za wydane karty parkingowe dla osób niepełnosprawnych, rozdz odpłatności pensjonariuszy za pobyt w Środowiskowych Domach Samopomocy, rozdz ,17 zł, ,90 zł, ,12 zł, ,00 zł, ,73 zł. Wykonanie dochodów w poszczególnych działach przedstawia załączona do niniejszej części tabela oraz wykres 24. Ogółem stan należności pozostałych do zapłaty na 31 grudnia 2017 r. według danych wynikających ze sprawozdań budżetowych oraz informacji przekazanych przez powiaty wyniósł ,09 zł, w tym zaległości ,66 zł, przy czym najwyższe wystąpiły w dziale Gospodarka mieszkaniowa w wysokości ,82 zł. Zaległości wykazane na 31 grudnia 2017 r. w kwocie ,66 zł zwiększyły się wynikowo w stosunku do 30 września 2017 r. ( ,62 zł) o kwotę ,04 zł. W przeważającej mierze wysoki stan zaległości dotyczy nieuregulowanych opłat za wieczyste użytkowanie gruntów przez przedsiębiorstwa postawione w stan likwidacji lub po ogłoszeniu upadłości. Trudna sytuacja finansowa tych przedsiębiorstw uniemożliwia skuteczne ściągnięcie należności pomimo zakończenia spraw wyrokami sądowymi. Ponadto przeciwko dłużnikom, którzy nie uregulowali w terminie należności prowadzone są na bieżąco działania windykacyjne. Wysyłane są wezwania do zapłaty, a w przypadku dalszego zwlekania z uregulowaniem zaległości, sprawy kierowane są na drogę postępowania sądowego. Po otrzymaniu orzeczenia sprawy kierowane są niezwłocznie do komornika, w celu wyegzekwowania należności. Aktualizacja stanu zaległości zależy w głównej mierze od stanu sprawy, możliwości wyegzekwowania należności w prowadzonym postępowaniu egzekucyjnym oraz od aktualnego statusu podmiotu w stosunku, do którego prowadzone jest postępowanie mające na celu zwindykowanie należności.

49 50 Wykonanie planu dochodów przez powiaty w roku 2017 Dział Rozdział Plan dochodów na rok 2017 Należności (saldo początkowe) w tym: w tym: w tym: w tym: w części należnej budżetowi państwa Dochody wykonane dochody potrącone przez jst Dochody przekazane Należności pozostałe do zapłaty zaległości w tym: w części należnej budżetowi państwa Nadpłaty w złotych i groszach w części należnej budżetowi państwa , , ,49 342,53 0,00 342, , , ,61 164,81 164,81 0, Suma 0, , ,49 342,53 0,00 342, , , ,61 164,81 164,81 0, ,00 641,49 609,42 0,00 0,00 0,00 641,49 641,49 609,42 0,00 0,00 0, Suma 0,00 641,49 609,42 0,00 0,00 0,00 641,49 641,49 609,42 0,00 0,00 0, , , , , , , , , , , ,61 104, Suma , , , , , , , , , , ,61 104, , , , , , , , , , , ,25 191, Suma , , , , , , , , , , ,25 191, , , , , , , , , ,19 0,00 0,00 177, Suma , , , , , , , , ,19 0,00 0,00 177, , , , , , , , , ,64 205,96 195,66 140, Suma , , , , , , , , ,64 205,96 195,66 140, , , , , , ,30 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 96, Suma , , , , , ,30 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 96,2 (8:3)

50 51 Dział Rozdział Plan dochodów na rok 2017 Należności (saldo początkowe) w tym: w tym: w tym: w tym: w części należnej budżetowi państwa Dochody wykonane dochody potrącone przez jst Dochody przekazane Należności pozostałe do zapłaty zaległości w tym: w części należnej budżetowi państwa Nadpłaty w złotych i groszach w części należnej budżetowi państwa (8:3) , , , , , , , , ,32 0,00 0,00 0, Suma 0, , , , , , , , ,32 0,00 0,00 0,0 Razem , , , , , , , , , , ,33 104,7

51 52